1 Tények és adatok 4. 2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 6. 3 OBA vezetése és működése Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 12

Tartalomjegyzék Éves jelentés 2016 1 Tények és adatok 4 2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 6 3 OBA vezetése és működése 10 4 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 12 5 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója 16 6 Pénzügyi mérleg 20 7 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása 44 8 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események 58 9 Nemzetközi tevékenység 72 10 Mérlegkimutatás 76 11 Intézményi célkitűzések és középtávú stratégia 80 2 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 3

1 1 A Betétbiztosítók Európai Fóruma (EFDI) megalkotta a határokon átnyúló európai kártalanítások eljárásrendjét és a hozzá kapcsolódó szabálykönyvet, mely megkapta az Európai Bankhatóság (EBA) szakmai jóváhagyását is. Az eljárásrendet kidolgozó négy munkacsoportból kettőt (a jogi és a kommunikációs munkacsoportot) az OBA szakértői vezették. Az eljárásrend mérföldkő az európai betétesek védelme és az európai pénzügyi stabilitás szempontjából. Tények és adatok A tajvani betétbiztosító CDIC által szervezett szeminárium egyetlen európai meghívottjaként az OBA képviselője ismertette a 2015. évi DRB Bankcsoport ügyének műveleti kronológiáját és a kártalanítás tanulságait. Ebben az évben is támogattuk a középiskolások pénzügyi versenyének PénzSztár programját, valamint előadót biztosítottunk a Nyugat-Magyarországi Egyetem Közgazdaságtudományi Kara által szervezett II. Magyar Nemzeti Monetáris Nyári Egyetem számára. Kutatási adatbázist hoztunk létre a Magyar Tudományos Akadémia Közgazdasági és Regionális Tudományos Központjával bezárt hazai bankok aggregált adatai számára. Az adatbázis egyetemi és PhD-hallgatók, illetve a téma iránti tudományos érdeklődők számára nyújt kutatási lehetőséget. A Finn Pénzügyi Stabilitási Hatóság szakértője tett munkalátogatást az OBA-nál. Kártalanításaink jogi és technikai tapasztalatait, valamint a magyar kifizető rendszert tanulmányozta. Az elsők között csatlakoztunk a határokon átnyúló európai kártalanítások számára létrehozott központosított adatcsere platformhoz (EDDIES). Európa 14 tagországából érkeztek kommunikációs szakértők a december eleji budapesti szakmai szemináriumra. 4 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 5

2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés Az év során egyrészt a 2015. évi DRB Bankcsoport kártalanítási ügyéhez kötődő tájékoztatási feladatok, továbbá a korábban megkezdett együttműködésekhez kapcsolódó, elsősorban oktatási és kutatási teendők adtak feladatot. A DRB Bankcsoport kártalanítási tapasztalatai Az OBA intézményi hagyományainak megfelelően külön publikációs anyagban (Fehér Könyv) gyűjtöttük össze a DRB Bankcsoport kártalanítása kapcsán szerzett tapasztalatokat, illetve a jövőbe mutató ötleteket, melyeket magyar és angol nyelven publikáltunk. Kártalanítási tapasztalatokból fakadó kommunikációs teendők a) Kártalanítási oktatási kézikönyv Az elmúlt időszak kártalanításai kapcsán visszatérő probléma a bezárt intézmények dolgozóinak hiányos ismeretei a kártalanítással összefüggő operatív feladatok eljárásrendjéről, különösen abban az esetben, ha a bezárás gyorsasága miatt nincs lehetőség az ügyintézők OBA általi helyszíni képzésére. A gyors és az ügyfelek számára problémamentes kártalanítás érdekében oktatási kézikönyvet készítettünk az ügyintézők számára. b) Kártalanítási rövid tájékoztató A 2014 2015. években lezajlott esetek kapcsán igény merült fel olyan lakossági prospektus öszszeállítására, mely a leggyakrabban felvetődő kártalanítási ügyfélkérdéseket (pl. családtagok és meghatalmazottak eljárásjogi lehetőségei, a korábban be nem jelentett, megváltozott nevű, illetve lakcímű ügyfelek adatbejelentési teendői, elhunytak utáni örökösök teendői stb.) és az azokra adott válaszokat tartalmazza. c) Facebook kézikönyv A 2014. évi Orgovány és Vidéke Tksz., valamint a DRB Bankcsoport kártalanítási kommunikációja kapcsán (a Fehér Könyvekben részletesen kifejtett) új jelenségként merült fel a bezárt intézmények közösségi médiafelületeinek (felszámolón keresztüli) használata, valamint a bezárt intézmények dolgozóinak nem feltétlenül segítő szándékú OBA kártalanítással kapcsolatban megosztott közösségi posztjai. Az elkészült kézikönyv útmutatást és etikai normákat fogalmaz meg a kártalanítás ideje alatt történő tájékoztatásról, illetve a felhasználói csoportokban való ügyintézői részvétel mikéntjéről. Oktatási célú együttműködések 2016-ban immár másodszor csatlakoztunk a középiskolások pénzügyi versenyének PénzSztár elnevezésű programjához, továbbá felkérés alapján részt vettünk a Nyugat-Magyarországi Egyetem Közgazdaságtudományi Kara által szervezett 2016-os, szintén középiskolásoknak szóló II. Magyar Nemzeti Monetáris Nyári Egyetemen. Bíró László József (1899 1985) magyar-argentin újságíró-feltaláló, 1931-ben mutatta be az első golyóstollat. Tudományos együttműködések A Corvinus Egyetem Befektetések és Vállalati Pénzügy Tanszék oktatói kara, illetve 15 PhD-hallgatója számára tartottunk előadást a betétbiztosítás aktuális kihívásairól, az elmúlt időszak kártalanítási eseményeiről, illetve a nemzetközi szabályok változásairól. Az oktatók és fiatal kutatók számára 6 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 7

bemutattuk az EU bankuniójának harmadik pillére kapcsán felmerült szakmai fejleményeket, továbbá a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos teendőket is. A Magyar Tudományos Akadémia Közgazdasági és Regionális Tudományos Központjával októberben együttműködési megállapodást kötöttünk közös kutatási adatbázis létrehozása érdekében. Az adatbázis a bezárt hazai bankok aggregált adatait tartalmazza, és a hazai PhD-hallgatók, illetve a téma iránt érdeklődő kutatók férhetnek hozzá. Az adatbázis segítségével az OBA erőforrásait meghaladó, de a napi munkájában (pl. díjfizetés, kockázati érzékelés) is hasznosítható elemzések, így új közgazdasági modellek, illetve stressztesztek során hasznosítható hipotézisvizsgálatok és egyéb (pl. aktuálisan nemzetközileg is kutatott, bankpánikkal összefüggő viselkedés-közgazdaságtani) megállapítások születhetnek. Az adatbázis különlegességét az adja, hogy az európai gyakorlatban nincs ehhez hasonló együttműködésről tudomásunk. 8 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 9

3 Az Az OBA vezetése és és működése Az OBA tevékenységi köre Az OBA fő feladata, hogy a Felügyeletnek a Hpt. 33. (1) bekezdése vagy a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény 17/T. (5) bekezdése alapján hozott határozatának közlése, vagy felszámolási eljárás kezdeményezése esetén a bíróság felszámolást elrendelő végzésének közzététele időpontját követő napon (a továbbiakban: a kártalanítás kezdő időpontja) megkezdi, és húsz munkanapon belül befejezi a betétesek részére a kártalanítás kifizetését, kivéve a zárolt betétek összegét, a hagyatéki eljárás alá vont betéteket, a további intézkedést igénylő gyámhatósági betéteket, valamint azon betéteket, amelyek esetén a kártalanítás jogosultja nem értesíthető vagy nem állapítható meg egyértelműen. A pénzügyi közvetítőrendszer egyes szereplőinek biztonságát erősítő intézményrendszer továbbfejlesztéséről szóló 2014. évi XXXVII. törvény 132. (7) bekezdésének előírása szerint a Szanálási Alap operatív feladatait is az OBA munkaszervezete látja el, az OBA ügyvezető igazgatójának irányításával. A tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény 223. (11) bekezdésének előírása alapján a BEVA önálló munkaszervezettel nem rendelkezik, az operatív feladatokat elkülönítetten látja el az OBA munkaszervezete irányításával. Az Igazgatótanács Az Igazgatótanács tagjai közül évenként elnököt és alelnököt választ. 2016-ban az elnöki teendőket dr. Windisch László, az MNB pénzügyi szervezetek felügyeletéért és fogyasztóvédelemért felelős alelnöke, míg az alelnöki feladatokat Dr. Kovács Levente, a Bankszövetség főtitkára látta el. Az OBA Igazgatótanácsának tagjai Hornung Ágnes, államtitkár (Nemzetgazdasági Minisztérium) Dr. Windisch László, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) Nagy Márton, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) 2016. november 16-ig Földényiné Láhm Krisztina, igazgató (Magyar Nemzeti Bank) 2016. november 16-tól Dr. Kovács Levente, főtitkár (Magyar Bankszövetség) Lontai Dániel, igazgatósági elnök (Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szövetsége) 2016. szeptember 21-ig Vida József, elnök-vezérigazgató (Takarékbank, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szövetségének delegáltja) 2016. szeptember 21-től Varga Antal, ügyvezető igazgató (Országos Takarékszövetkezeti Szövetség) Fekete-Győr András, ügyvezető igazgató (OBA) Az OBA ellenőrzése A Hpt. 221. -ának előírása alapján az Alap pénzügyi-számviteli ellenőrzését az Állami Számvevőszék végzi. Bíró László - a golyóstoll feltalálója Neumann János Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur (1903 1957) matematikus, tanácsadója volt az első adipiscing elit. Morbi sed neque eu elit luctus tincidunt számítógép vitae non tervezésének, tellus. Morbi amely luctus a arcu memóriában et enim tárolta venenatis a programot. imperdiet. A munka Nunc során eu felis fejlesztette eu ipsum ki ac elméletét, nisl. Aenean amelynek varius alapján pharetra készülnek sapien a mai számítógépek. 10 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 11 Az OBA tagintézetei 2016. év végén: 33 kereskedelmi bank és szakosított hitelintézet (ezen belül 4 lakástakarék-pénztár), 52 takarékszövetkezet.

4 Megtakarítások, Az OBA vezetése betétek alakulása, és működése összetétele A hitelintézeteknél elhelyezett összes megtakarítási állomány 2016. év elején 18 474 milliárd Ft-ot tett ki, ami az egy évvel korábbi állományhoz képest 258 milliárd Ft (1,4%-os) növekedést mutat. Az egy ügyfélre eső átlagos biztosított betétösszeg 1375 E Ft, ami az előző évhez képest közel 10%-os növekedést mutat. A hitelintézeteknél elhelyezett megtakarítások alakulása* 1. sz. táblázat (adatok milliárd Ft-ban) Megnevezés 2015. év elején 2016. év elején 2015.=100 % Betétek 15 900 16 612 104,5 Ebből: takarékbetét 437 455 104,1 egyéb betét 15 463 16 157 104,5 Értékpapír 2 201 1 768 80,3 Fizetendő kamat 115 94 81,7 ÖSSZESEN 18 216 18 474 101,4 *A hitelintézetek éves beszámolóját a tárgyévet követő év júniusában kapja meg az OBA, így a táblázatban az előző év beszámolóinak adatai szerepelnek (az 1. sz. és a 2. sz. táblázatban is). A megtakarítások védettség szerinti megoszlása A 2016. évben a biztosított betétállomány közel 3,4 százalékponttal haladta meg az előző évit (2. sz. táblázat), amely növekmény abszolút összegben 802 milliárd Ft. Az OBA által biztosított betétek aránya 2016. év elején 71,2%-ot mutat, ami továbbra is messze elmarad a 2005. évi 82,3%-os csúcstól. Az előző évek tendenciájával ellentétesen 2016-ban a biztosított állomány 3,4 százalékponttal növekedett a teljes betétállományon belül. Az értékpapírállomány-csökkenésen belül az OBA védettség aránya 2,9 százalékponttal, a nem biztosított állomány pedig 3 százalékponttal csökkent. Charles Simonyi (1948 ) szoftverfejlesztő. A Microsoftnál lefektette a Word és az Excel alapjait, bevezette az objektumorientált programozást. 12 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 13

Megtakarítások védettség szerinti megoszlása 2. sz. táblázat (adatok %-ban) Megnevezés 2015. nyitó 2016. nyitó OBA biztosított Állam által garantált Nem biztosított OBA biztosított Állam által garantált Nem biztosított Betétek 74,0 0,3 25,7 76,7 0,2 23,1 Ebből: takarékbetét 91,5 4,7 3,8 88,1 4,2 7,7 egyéb betét 73,5 0,2 26,3 76,4 0,1 23,5 Értékpapír 24,1 17,7* 58,2 21,2 23,6* 55,2 Fizetendő Kamat 48,0 1,8 50,2 35,7 0,8 63,5 ÖSSZESEN 67,8 2,4 29,8 71,2 2,5 26,3 * Az adatokat az Eximbank állam által garantált kötvényállományának változásai befolyásolják, tekintettel arra, hogy az előző években ezen kötvények a nem biztosított állományban kerültek kimutatásra. 14 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 15

5 5 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Az OBA díjbevételei Az OBA saját bevételi forrása (Hpt. 232. ) az egyszeri csatlakozási díj, a tagintézetek által teljesített rendszeres, illetve rendkívüli befizetések. Csatlakozási díj Azok a hitelintézetek, amelyek betétgyűjtés végzésére engedélyt kaptak, a tagintézetté váláskor egyszeri csatlakozási díjat kötelesek az Alapnak fizetni. A csatlakozási díj a tagintézet jegyzett tőkéjének 0,5 százalékával megegyező összeg. 2016-ban nem volt új csatlakozó tag. Éves díjfizetés 2015. július 3-ig a díjfizetés alapja a biztosított megtakarítási állomány volt, azt követően, a hatályba lépett Hpt. módosítás előírásának megfelelően, a kártalanítási kötelezettség lett. Az éves díjfizetési kötelezettség felső határa a tagintézetnél a tárgyévet megelőző év december 31-én elhelyezett, az Alap által biztosított betétállomány kártalanítási kötelezettség alá tartozó részének 0,3 százaléka [Hpt. 234. (2)]. A törvényi korlátot az Alap nem használta ki az elmúlt évek folyamán. Az Igazgatótanács 2016. évre a tagintézetek által fizetendő éves díj megállapításának alapjául szolgáló díjkulcsot a díjalap 0,175 százalékában határozta meg. Az alábbi táblázat szektoronkénti bontásban szemlélteti, hogy a fizetendő díj hogyan viszonyul az adott hitelintézeti szektoron belül fennálló elméleti kártalanítási kötelezettséghez (fajlagos díj). 2016. évi fajlagos díj alakulása* 3. sz. táblázat (adatok millió Ft-ban) Hitelintézet 2015. évben 2016. évben 1000 Ft elméleti fizetendő díj fizetendő díj kártalanítási kötelezettségre jutó díj Ft-ban 2015. 2016. Bank 12 052 12 011 1,85 1,75 Takarékszövetkezet 1 585 1 767 1,44 1,75 Lakás-takarékpénztár 703 959 1,40 1,75 Hitelszövetkezet 10 4 1,45 1,75 Mindösszesen 14 350 14 740 1,76 1,75 * Az adatok nem tartalmazzák az emelt díj miatti eltéréseket, ezért a mérlegadat ettől eltérhet. Gábor Dénes (1900 1979) Nobel-díjas fizikus, A kedvező állampapír-piaci hozamalakulásnak köszönhetően a 2015. december 31-i fordulónapon az gépészmérnök, a hologram feltalálója. A kép rögzítésének értékpapírok piaci értéke 17,5 milliárd Ft-ot tett ki. A 2016. év végi értékpapír-állomány piaci értéken olyan módját fedezte fel, ami több információ visszaadását 27 milliárd Ft volt. tette lehetővé. 16 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 17

Díjbefizetések 1 A fedezettségi mutató A betétbiztosító intézmények vagyoni helyzetének, feltöltöttségének nemzetközileg elfogadott mutatója a fedezettség, amely egyazon időpontban az OBA likvideszköz-állományát veti össze az OBAtagintézeteknél lévő elméleti kártalanítási kötelezettségével. 85 A hitelintézeti felszámolás esetén a betétesek kártalanítására rendelkezésre álló vagyon alapvetően két bevételi forrásból származik: egyrészt a tagintézetek által a tárgyévben vagy korábban befizetett betétbiztosítási díjakból, másrészt a felhalmozott vagyon állampapírba való befektetésének hozambevételéből. A fedezettségi mutató alakulása 2011 2016 között 4. sz. táblázat (adatok milliárd Ft-ban) Megnevezés 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. év év eleje év eleje év eleje év eleje év eleje eleje OTP Bank OBA kártalanítási kötelezettség 8 506 9 067 8 753 8 182 8 135 8 423 K&H Bank ERSTE BANK OBA vagyona * 88 86,9 76,6 99 9 17,5 Raiffeisen Bank UniCredit Bank Fedezettségi mutató %** 1,03 0,96 0,88 1,2 0,1 0,2 CIB Bank MKB Bank Átlagos díjkulcs (ezrelék) 0,6 0,6 0,6 1,0 1,4 1,75 Budapest Bank FHB Bank 3 *Az OBA a tárgyévet megelőző év végén meglévő (tárgyévi nyitó) értékpapírban megtestesülő eszközeinek könyv szerinti értéke. **A mindenkori kártalanítási kötelezettséghez viszonyítva. 12 Sberbank Az OBA kártlanítási kötelezettségének és fedezettségének alakulása Bankok Szövetkezetek Lakás-takarékpénztárak 18 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 19

6 Pénzügyi mérleg Immateriális javak Az immateriális javak jelentős része az OBA által vásárolt szoftverekből áll. Ezen eszközök könyvekbe való bekerülési értéke a beszerzési érték. Valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk. A szoftvereknél a társaság nem számol maradványértékkel, az értékcsökkenésüket bruttó értékre vetítve, lineáris módon számoltuk el az aktiválás napjától napra arányosan. A kis értékű immateriális javakat egy összegben azonnal értékcsökkenésként számolja el az OBA, a szellemi termékeknél az értékcsökkenés 33%-os kulccsal kerül leírásra. Az immateriális javak állományának változása a tárgyévben Megnevezés 2016.01.01. nyitó 5. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Bruttó érték Értékcsökkenés 171 780 133 898 11 111 0 Tárgyévi értékesítés 0 0 Tárgyévi selejtezés 0 0 Tárgyévi növekedések (aktiválás) Tárgyévi értékcsökkenés 2016.12.31. záró 8 038 182 891 141 936 Tárgyi eszközök Az OBA tárgyi eszközeiben a működés ellátásához szükséges eszközök találhatóak, a bérelt épületen végzett felújítások, számítástechnikai eszközök, ügyvitel-technikai eszközök, irodai felszerelések. Akárcsak az immateriális javaknál, itt is valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk. Az értékcsökkenésüket bruttó értékre vetítve, lineáris módon számoltuk el, az aktiválás napjától, napra arányosan. A kis értékű tárgyi eszközök a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben kerülnek elszámolásra. Kemény János (1926 1992) matematikus, Thomas Kurtzcal együtt a BASIC (Beginner s All-purpose Symbolic Instruction Code) programozási nyelv megalkotója. 20 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 21

A tárgyi eszközök összetétele 6. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Kiemelt állományváltozások 7. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés 2015.12.31. ELlenőrzés hatása 2016.12.31. Változás % Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 144 0 3 495 2 351 305,51 - telek, telkesítés 3 0-3 0,00 - épület, épületrész 1 141 3 495 2 354 306,31 Berendezések, felszerelések, járművek 6 659 0 26 664 20 005 400,41 - ügyvitel-technikai berendezés 100 1 983 1 883 1983,00 - műszaki berendezések 1 644 1 504-140 91,48 - jármű 0 0 0 0,00 - számítástechnikai berendezés 3 516 21 316 17 800 606,26 - bútorok 1 399 1 861 462 133,01 - egyéb 0 0 0,00 Beruházások 16 799 746-16 053 0,00 Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolások +- Záró BRUTTÓ ÉRTÉK 55 045 28 410 3 0 83 452 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 6 276 2 481 3 8 754 Berendezések, felszerelések, járművek 48 769 25 929 74 698 Befejezetlen beruházás 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉS 47 243 6 050 0 0 53 293 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 5 132 127 5 259 Berendezések, felszerelések, járművek 42 111 5 923 48 034 NETTÓ ÉRTÉK 24 601 45 919 39 615 0 30 905 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 144 2 354 3 0 3 495 Berendezések, felszerelések, járművek 6 658 20 006 0 0 26 664 Befejezetlen beruházások 16 799 23 559 39 612 0 746 Összesen 24 602 0 30 905 6 303 125,62 A befejezetlen beruházások 2016. év végi állománya 746 E Ft volt. A befejezetlen beruházások záróállományában szereplő eszköz az üzembe helyezéssel egy időben kerül aktiválásra. Az eszközök értékcsökkenései között csak terv szerinti értékcsökkenés került elszámolásra. Tárgyi eszközök mutatók 8. sz. táblázat (adatok % ban) Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Változás Tárgyi eszközök részaránya befektetett eszközök között A tárgyi eszközök aránya az összes eszközön belül 39,37 43,01 3,64 0,02 0,03 0,01 Elhasználódás foka: 55,31 62,97 7,66 22 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 23

Befektetett pénzügyi eszközök Az OBA befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Készletek Az OBA készletei között 5000 db OBA Betétbiztosítási Kártya (495 E Ft) szerepel. A követelések összetételének szerkezete Megnevezés 2015. Ellenőrzés hatása 2016. Változás 9. sz. táblázat (adatok E-Ft-ban) Követelések A követelések között tartja nyilván az OBA a tagintézetekkel szembeni díjköveteléseket (melyek értéke a fordulónapon nulla), az OBA-ra átszállt követeléseket, a hitelintézetekkel szembeni követeléseket, valamint az egyéb követeléseket. Az OBA a követeléseket egyedileg értékeli, az értékvesztés elszámolására az egyedi értékelés alapján kerül sor. Az OBA követeléseinek jelentős része a hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások. Az OBA a kártalanítások kifizetésével kapcsolatos költségekből eredő követelések vég- és felszámolás alatt lévő tagintézetre áthárított összege után nagyobb arányú értékvesztés elszámolását tartja indokoltnak, melynek mértéke elérheti a 100%- ot. A kártalanítások kifizetésével kapcsolatos költségeket a törvény az f) kategóriába sorolta, eddigi tapasztalataink alapján ezen költségek megtérülése nem jellemző. 2016. évben a nyitóértéket érintő ellenőrzés hatásaként 3 711 701 E Ft került az elszámolt értékvesztés módosításaként könyvelésre a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. felszámolói becslése alapján. Ezt a tételt a mérleg Ellenőrzés hatása középső oszlopában szerepeltettük a követelések nyitóegyenlegének módosításaként. A tétel módosította a 2015. évi eredményt, melyet a beszámoló Forrásai között szintén az Ellenőrzés hatása oszlopban mutattunk ki. A 2016. évi eredménykimutatásban az Egyéb betétbiztosítási ráfordítások nyitóegyenlegének módosításaként került a középső oszlopba a korrekciós tétel. Tagintézetekkel szembeni követelések = tagintézettel szembeni díj követelések = tagintézettel szembeni díjkövetelések értékvesztése = betétkifizetés folytán átszállt követelések = betétkifizetés folytán átszállt követelések értékvesztése = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek értékvesztése % 84 637 879-3 711 701 73 750 596-10 887 283-12,9% 25 462 25 462 0 0,0% -25 462-25 462 0 0,0% 251 078 884 239 867 067-11 211 817-4,5% -166 457 710-3 711 701-166 133 232 324 478-0,2% 942 180 949 345 7 165 0,8% -925 476-932 584-7 108 0,8% Vég- és felszámolók által tett nyilatkozatok A hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások várható megtérüléséről a felszámolók nyilatkoznak, amely nyilatkozatok alapján kerül kiszámításra az elszámolandó értékvesztés. Az OBA-ra átszállt követelések soron a kártalanítás során felmerült betétkifizetések összege szerepel 239 867 067 E Ft értékben, amely összegből 166 133 232 E Ft értékvesztésként került elszámolásra a felszámolóbiztosok várható megtérülésről adott nyilatkozatai alapján. A kártalanításban részt vevő ügynökbankoknak és a Postának átutalt kártalanítási összegeket a bankkivonattal egyező összegben, az átutalással egyező napon az OBA tagintézettel szembeni követelésként számolja el, függetlenül attól, hogy a károsult az átutalt összeget átvette-e vagy sem. A betéteseknek az ügynökbankokkal történt megállapodás szerinti időpontig van lehetőségük a kártalanítás címén átutalt összegek felvételére. A megállapodásokban kikötött határidőt követően az OBA és az ügynökbank elszámolást végez, és a fel nem vett betétek visszautalásra kerülnek. A TakarékBank Zrt.-vel kötött megállapodás szerint: Ha az ügyfél a kártalanítási összeget a kártalanítási eljárás kezdő időpontját követő hónaptól számított egy éven belül nem veszi fel, a Megbízott köteles annak fedezetét a Megbízó bankszámlájára visszautalni. A tagintézetekkel szembeni követelés összege 162 449 E Ft volt, amely összeg a TakarékBank által finanszírozott (a TakarékBank helyett kifizetett) kártalanítás, amely összeget a TakarékBank 2017-ben térített meg az OBA és a TakarékBank között létrejött szerződés szerinti elszámolás alapján. Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelések = hitelintézettel szembeni követelések (Takarékbank) = hitelintézettel szembeni követelések értékvesztése = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt értékvesztése 172 951 0 162 449-10 502 0,0% 172 951 162 449-10 502 0,0% 0 0 0,0% 0 0 0,0% 0 0 0,0% Egyéb követelések: 2 691 643 0 2 635 429-56 214-2,1% - Követelések áruszállításból és szolgáltatásból - Kamatmentes lakáskölcsönök 8 377 0-8 377 0,0% 0 0 0 0,0% - Adott előlegek 0 0 0 0,0% - átsorolt tartozik adófizetési kötelezettség 2 350 668-1 682 0,0% 24 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 25

- egyéb követelések 2 680 916 2 634 761-46 155-1,7% = még ki nem fizetett kártalanítás felszámolóval szembeni követelése = belföldi vevő követelés 2 680 322 2 633 621-46 701 0,0% 0 0,0% Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. 12 116 0 12 117 12 117 0 12 117 9 009 885 0 6 806 761 6 261 411 2 248 474 500 000 6 761 411 = belföldi ügyféllel szembeni követelése = bérmentesítőgép feltöltése 507 382 422 40 10,5% = peres követelés 162 161-1 0,0% Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. járulékos költség Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 33 006 0 33 006 33 006 33 006 33 531 693 0 28 292 029 28 124 698 4 406 995 1 000 007 29 124 698 = bérelt garázs miatti óvadék 50 50 0 0,0% Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 99 983 0 99 972 99 983 99 983 Összesen 87 502 473-3 711 701 76 548 474-10 953 999-12,5% A még ki nem fizetett, de várhatóan kifizetésre kerülő kártalanítások, felszámolóknak bejelentett követelések összege az egyéb követelések közé került átsorolásra 2 633 621 E Ft értékben, amit intézményenként a 9. sz. táblázat tartalmaz. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 22 960 906 0 17 862 013 16 460 906 6 500 000 22 960 906 87 606 0 87 585 87 606 0 87 606 A felszámolókkal szembeni követelések összege tagintézetenként 10. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 46 642 342 0 21 572 509 24 987 658 9 654 684 12 000 879 36 987 658 Megnevezés E Ft OBA kifizetett kártalanítás összege 2016. 12.31. OBA kártalanításhoz kapcsolódó költség összege Érték vesztés nyitó Visszterhes kötelezettség Értékvesztés záró Megtérülés OBA által kifizetett kártalanítás könyv szerinti záró értéke* OBA fennálló könyv szerinti záró követelés Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Alba Takarékszövetkezet f.a. 177 981 0 176 807 177 981 0 177 981 7 089 452 0 2 861 661 2 843 452 4 246 019 7 089 452 Heves és Vidéke Tksz. f.a. 262 127 0 0 262 127 262 127 Alba Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 71 571 0 71 430 71 571 0 71 571 Heves és Vidéke Tksz. f.a. járulékos költség 16 690 0 0 0 0 16 690 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 8 898 313 0 5 907 597 6 164 335 1 533 978 1 200 000 7 364 335 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. 3 184 701 0 2 404 115 2 607 168 417 533 160 000 2 767 168 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség f.a. 28 725 0 28 674 28 725 0 28 725 26 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 27

Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 13 543 761 0 8 099 287 8 354 761 5 189 000 13 543 761 Kifizetett kártalanítások megtérülése 11. sz. táblázat (adatok millió Ft-ban) Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. járulékos költség 21 354 0 21 239 21 354 0 21 354 Bank neve (fizetésképtelenség éve) OBA által kifizetett Kártalanítási összeg Tényleges megtérülés (már befolyt összeg) Várható további megtérülés Eljárás teljes időszakában a megtérülés Eljárás teljes időszakában megtérülés (%) BRB Buda Regionális Bank (2015) 19 205-4 149 4 149 21,60 Tisza Takarékszövetkezet f.a. 8 524 212 0 2 130 636 1 657 212 6 867 020 8 524 212 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank (2015) 23 249-4 364 4 364 18,77 Tisza Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 39 728 0 39 532 39 728 0 39 728 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank (2015) 22 620-7 500 7 500 33,16 BRB Buda Regionális Bank f.a. 19 205 402 0 14 427 918 15 056 402 4 152 934 19 205 402 ÉRB Észak-mo-i Regionális Bank (2015) 39 396-16 074 16 074 40,80 BRB Buda Regionális Bank f.a. járulékos költség 76 533 0 75 286 76 533 0 76 533 Tisza Takarékszövetkezet (2014) 8 524-6 867 6 867 80,56 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 23 248 599 0 19 233 365 18 884 837 4 367 123 23 248 599 Széchenyi Kereskedelmi Bank (2014) 13 544-5 189 5 189 38,31 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. járulékos költség 90 647 0 89 345 90 647 0 90 647 Széchenyi Hitelszövetkezet (2014) Alba Takarékszövetkezet (2014) 8 898 1 534 1 200 2 734 30,73 7 089-4 246 4 246 59,90 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. 22 619 467 0 16 926 451 15 119 467 7 500 000 22 619 467 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet (2014) 46 642 9 655 12 000 21 655 46,43 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. járulékos költség 77 174 0 76 290 77 174 0 77 174 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet (2014) 22 961-6 500 6 500 28,31 ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a. 39 396 419 0 23 645 068 23 322 627 16 077 024 39 396 419 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet (2012) 33 532 4 407 1 000 5 407 16,12 ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a. járulékos költség 116 158 0 114 194 116 158 0 116 158 Jógazda Takarékpénztár (2011) 9 010 2 248 500 2 748 30,50 Összesen 258 117 278 949 272 0 171 094 887 170 777 517 18 261 664 70 022 132 240 804 887 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet (2010) 3 185 418 160 578 18,15 *Az adatok az állami garanciával ellátott betétek kártalanítási kifizetésének az egyenlegét is tartalmazzák. Heves és Vidéke Takarékszövetkezet (1993) 262-262 262 100,00 Összesen 258 117 18 262 70 011 88 273 34,20 28 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 29

Követelések értékvesztése A beszámolókészítés időpontjáig valamennyi felszámolás alatt álló hitelintézet felszámolóbiztosától beérkezett a várható megtérülésre vonatkozó nyilatkozat. Az értékvesztések alakulását a 44. sz. táblázat mutatja be. Az óvatos becslések ellenére is előfordulhat, hogy a 2016. évi beszámoló öszszeállításához beérkező felszámolói nyilatkozatokban szereplő, várható megtérülésre vonatkozó értékek és a tényleges jövőbeni térülések jelentősen eltérnek egymástól. vatos becslések ellenére is ebeszámoló összeá Az állami garanciával fedezett kártalanítások melyeket a Nemzetgazdasági Minisztérium az OBA bejelentése alapján megtérít nem képezik az értékvesztés kalkuláció részét. Az állami garanciával fedezett betétek OBA általi kifizetésének alakulása 1993 2016. között Megnevezés E Ft Állami garanciával fedezett betétek kártalanítási összege 12. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Állam által megtérített összeg Heves és Vidéke Tksz. f.a. 0 0 Heves és Vidéke Tksz. f.a. járulékos költség 0 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. 51 070 51 070 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség 87 87 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. 44 042 44 042 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 0 0 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. járulékos költség 0 0 Tisza Takarékszövetkezet f.a. 28 015 27 995 Tisza Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 186 184 BRB Buda Regionális Bank f.a. 157 405 153 471 BRB Buda Regionális Bank f.a. járulékos költség 699 663 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 48 518 45 157 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. járulékos költség 394 394 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. 14 410 14 410 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. járulékos költség 117 117 ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a. 73 249 70 017 ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a. járulékos költség 355 338 Összesen: 490 695 479 170 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. járulékos költség 88 88 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 15 229 15 222 Kifizetésre váró betétek 13. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 202 202 Megnevezés E Ft Még ki nem fizetett kártalanítás Még ki nem fizetett kártalanítás tőke összege Még ki nem fizetett kártalanítás kamata Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 19 984 19 984 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 56 56 Heves és Vidéke Tksz. f.a. 0 0 0 Rákóczi Hitelszövetkezet f.a. 1 395 1 395 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 28 452 27 573 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 383 366 Alba Takarékszövetkezet f.a. 7 241 7 222 Reálbank f.a. 76 659 76 659 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét f.a. 548 548 0 Alba Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség 513 512 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 0 0 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 113 805 113 805 0 12 964 12 964 0 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség f.a. 0 0 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a 61 042 61 042 0 30 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 31

Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 633 334 626 817 6 517 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "f.a." 9 849 564 0 0 0 9 009 885 8 794 131 215 754 Alba Takarékszövetkezet f.a. 26 079 25 452 627 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 25 935 25 910 25 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 409 977 409 071 906 Tisza Takarékszövetkezet f.a. 36 339 36 315 24 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 37 795 952 1 087 1 087 0 33 531 693 33 077 300 454 393 26 465 802 2 021 2 020 1 22 960 906 22 742 711 218 195 59 560 638 49 451 48 603 848 46 642 342 46 332 384 309 958 Buda Regionális Bank f.a. 164 361 164 291 70 Alba Takarékszövetkezet f.a. 11 947 389 6 132 6 121 11 7 089 452 7 064 511 24 941 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 229 482 228 284 1 198 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 8 951 717 1 330 1 330 0 8 898 312 8 794 939 103 373 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. Észak-magyarországi Regionális Bank f.a. 212 633 212 478 155 707 122 704 652 2 470 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 21 000 653 44 950 44 760 190 13 543 761 13 217 599 326 162 Összesen 2 711 675 2 699 683 11 992 * Lezárult, befejezett felszámolás, de a betétek a jelenlegi jogszabályok mellett nem évülnek el. Tisza Takarékszövetkezet f.a. 9 026 863 1 668 1 559 109 8 524 212 8 493 217 30 995 BRB Buda Regionális Bank f.a. 23 795 766-31 822-31 783-39 19 205 402 19 182 729 22 673 A táblázatban szereplő összegek a felszámolás alatt lévő hitelintézetekkel szembeni követelésként és a betétesekkel szembeni kötelezettségként az egyéb követelések és az egyéb kötelezettségek között szerepelnek a mérlegben. A táblázat adatai nem tartalmazzák a mérlegfordulónap és a mérlegkészítés napja közötti kifizetéseket, amely kártalanított összegek a 15. számú táblázatban kerültek bemutatásra. DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. 28 091 538 47 916 47 901 15 23 248 599 23 214 909 33 690 25 004 700 50 865 50 723 142 22 619 467 22 556 604 62 863 A befagyott betétállományból teljesített kifizetések tagintézetenként 14. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a. 45 710 543-12 028-11 962-66 39 396 419 39 312 213 84 206 Megnevezés Befagyott betétállomány összege Teljesített kifizetések tárgyévben Teljesített kifizetések összege Összesen 311 919 859 161 570 160 358 1 212 258 117 278 256 195 220 1 922 058 összesen tőke kamat összesen tőke kamat Megjegyzés: A befagyott állományok változásának oka: állománycsökkenés esetén betétek hiteltörlesztéssel szembeni egyenlegesítése a felszámoló kérésére, állománynövekedésnél pedig bírósági ítélet alapján történő betétek rögzítése. Heves és Vidéke Tksz. f.a. 1 389 091 0 0 0 262 127 262 127 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. 3 329 643 0 0 0 3 184 701 3 149 846 34 855 32 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 33

A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja közötti kifizetett összes tőke és összes kamat összegének bemutatása 15. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Megnevezés Mérlegfordulónap utáni bruttó kifizetés (2017.01.01. 2017.02.28.) Mérlegfordulónap utáni kifizetett tőke (2017.01.01. 2017.02.28.) Mérlegfordulónap utáni kifizetett kamat (2017.01.01. 2017.02.28.) Követelések mutatók 16. sz. táblázat (adatok: %-ban) Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Követelések részaránya (Követelések/Mérlegfőösszeg) 82,33 73,42 Heves és Vidéke Tksz. f.a. 0 0 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. 0 0 0 Követelések aránya ( Követelések/Forgóeszközök) 82,62 73,80 "Jógazda"Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. 0 0 0 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 0 0 0 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 0 0 0 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 12 873 12 676 197 Alba Takarékszövetkezet f.a. 215 209 6 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 530 530 0 Értékpapírok Az OBA a törvényi előírás alapján, a tagintézetektől beszedett díjat magyar állampapírokban, ezen belül magyar államkötvényekben és diszkont kincstárjegyekben tartja. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az OBA a valós értékelés lehetőségével a tárgyév során nem élt. Szerkezete Megnevezés 2015 Ellenőrzés hatása 2016 Változás 17. sz. táblázat E Ft E Ft % Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 1 808 1 808 0 Állampapírok 17 496 020 0 26 904 527 9 408 507 53,78 Tisza Takarékszövetkezet f.a. 0 0 0 BRB Buda Regionális Bank f.a. 713 713 0 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 634 634 0 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. 181 181 0 - belföldi állampapírok 17 496 020 0 26 904 527 9 408 507 53,78 = Magyar államkötvény 16 715 997 0 25 976 185 9 260 188 55,40 = Diszkont kincstárjegy 780 023 0 928 342 148 319 19,01 ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a. 0 0 0 - Egyéb értékpapírok 0 0 0 0,00 Összesen 16 954 16 751 203 = MNB kötvény 0 0 0 0 0,00 Összesen 17 496 020 0 26 904 527 9 408 507 53,78 34 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 35

Értékpapírok állománymozgás 18. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Értékpapírok mutatók 20. sz. táblázat (adatok %-ban) Megnevezés / E Ft Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Változás BRUTTÓ ÉRTÉK 17 496 020 33 729 337 24 320 830 26 904 527 (könyv szerinti érték) Állampapírok 17 496 020 33 729 337 24 320 830 26 904 527 - belföldi állampapírok 17 496 020 33 729 337 24 320 830 26 904 527 = Magyar Államkötvény 16 715 997 31 389 466 22 129 278 25 976 185 Értékpapír részaránya a forgóeszközökön belül Értékpapír aránya az összes eszközhöz viszonyítva 16,05 25,94 9,89 16,00 25,80 9,80 = Diszkont Kincstárjegy 780 023 2 339 871 2 191 552 928 342 - egyéb értékpapírok 0 0 0 0 = MNB kötvény 0 0 0 0 ÉRTÉKVESZTÉS 0 0 0 0 NETTÓ ÉRTÉK 17 496 020 33 729 337 24 320 830 26 904 527 Állampapírok 17 496 020 33 729 337 24 320 830 26 904 527 - belföldi állampapírok 17 496 020 33 729 337 24 320 830 26 904 527 Pénzeszközök Az OBA a pénzeszközök között tartja nyilván az MNB folyószámlán a működési költségek fedezetére fenntartott és az utógondozás során folyamatban lévő kártalanítás céljára felszabadított pénzösszeget (271 432 E Ft), a kártalanításra szolgáló és egyéb elkülönített bankszámlákon lévő összeget (4962 E Ft), az értékpapír-elszámolási számlán lévő összeget (75 E Ft), valamint a házipénztárban tartott készpénzállományt (259 E Ft). Az MNB-nél vezetett folyószámla egyenlege napi kamatozású. = Magyar Államkötvény 16 715 997 31 389 466 22 129 278 25 976 185 = Diszkont Kincstárjegy 780 023 2 339 871 2 191 552 928 342 Aktív időbeli elhatárolások 21. sz. táblázat (adatok E Ft-ban Az OBA állampapírokban tartja a befektetéseit, amelyet a forgóeszközök között tart nyilván, így értékvesztést nem számol el. Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Az értékpapírok állományának piaci vételi és névértéke 19. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Bevételek elhatárolása 308 990 456 882 Állampapírok időarányos kamat elhatárolása 308 990 396 408 BEVA-ra áthárított költség (2016. 4. negyedév) 0 20 117 Megnevezés 2016. Beszerzési érték Névérték Piaci érték Auditált érték Kárrendezési alapra áthárított költség (2016. 4. negyedév) 0 26 135 Szanálási Alapnak tovább számlázandó összeg 0 11 Magyar Államkötvény 25 976 185 23 127 610 26 551 046 25 976 185 Késedelmi kamat 0 0 Diszkont Kincstárjegy 928 342 932 030 931 383 928 342 Összesen 26 904 527 24 059 640 27 482 429 26 904 527 Költségek elhatárolása Jogtár, hírlapok, naptárak 546 34 Tagdíjak 815 1246 Felelősségbiztosítás 1184 1374 Életbiztosítás 130 203 36 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 37

Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Virtual szoftver támogatás 0 531 Bérleti díjak 48 48 Telefon 15 Előfizetési díjak, 2017. évi naptárak 0 164 Rövid lejáratú kötelezettségek A tárgyévben az OBA nem vállalt kezességet vagy egyéb visszterhes kötelezettséget. Az OBA a rövid lejáratú kötelezettségek között tartja nyilván az alábbi tételeket: 23. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Microsoft Mo-Premier Stand szolg. 5 969 0 Autópálya-matrica 0 86 Még ki nem fizetett betétesekkel szembeni kártalanítási kötelezettség 2 758 376 2 711 674 Összesen 8 707 3 686 Belföldi szállítók 49 591 11 056 Mindösszesen 317 697 460 568 Adók, járulékok 8 749 31 031 Az OBA az aktív időbeli elhatárolások között mutatja ki az értékpapírok után járó időarányos kamatokat 396 408 E Ft értékben és a felsorolt, tárgyévet követő év működési költségeit 3686 E Ft összegben. A költségek aktív időbeli elhatárolása tartalmazza a 2017. üzleti évet illető, 2016-ban pénzügyileg rendezett költségeket, mint például újság-előfizetéseket, az IADI 1 2017. évi tagdíját, élet- és felelősségbiztosítás időarányos összegét, a 2017. évben költségként felmerülő szoftvertámogatás díját. Céltartalékok Céltartalék képzésére nem került sor. Hosszú lejáratú kötelezettségek Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettség Kibocsátott kötvény OBA2022/A 22. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Összeg 84 621 432 Az MNB a DRB Bankcsoportba tartozó tagintézetek tevékenységi engedélyét 2015. március 3-án vonta vissza, így a Hpt. 217. (1) bekezdése alapján beállt az OBA kártalanítási kötelezettsége. Az OBA értékpapírokban meglévő akkori vagyona piaci értéken 11,9 milliárd Ft volt. Az Alap vagyona a négy hitelintézet betéteseinek kártalanítására nem nyújtott volna elegendő fedezetet. Az OBA Igazgatótanácsa a 13/2015. (V. 22.) számú határozatával jóváhagyta az OBA mint kibocsátó OBA 2022/A KÖTVÉNY elnevezésű, 107.700.000.000 Ft össznévértékű, 2022. június 3. lejárati nappal rendelkező, névre szóló, változó kamatozású, dematerializált és a Magyar Állam jogszabályi készfizető kezességvállalásával biztosított kötvényeinek (a továbbiakban: Kötvény ) zártkörű forgalomba hozatal útján történő kibocsátását. Önkéntes nyugdíj- és egészségbizt. 0 2 335 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 160 0 Összesen 2 816 876 2 756 096 A korábbi években a még ki nem fizetett kártalanítások között kizárólag a már pénzügyileg is befolyt, a felszámolóknak benyújtott hitelezői igények és az átutalást igazoló bankkivonatok alapján elszámolt összegek szerepeltek (Reálbank f.a., Rákóczi Hitelszövetkezet f.a. ). 2014. évtől az ÁSZ jelentés javaslata alapján a mérleg fordulónapon fennálló, még ki nem fizetett tartozások is kimutatásra kerültek, függetlenül attól, hogy azok még pénzügyileg nem rendezettek (24. sz. táblázat). Egyéb kötelezettségek Még ki nem fizetett betétek intézményenként 2016.12.31-én Megnevezés E Ft Még ki nem fizetett kártalanítás 2015.12.31. 24. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Még ki nem fizetett kártalanítás 2016.12.31. Heves és Vidéke Tksz. f.a. betét 0 Rákóczi Hitelszövetkezet f.a. 1 395 1 395 Reálbank f.a. 76 659 76 659 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét " f.a." 548 548 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. 113 805 113 805 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 28 181 12 964 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 65 028 61 042 38 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 39

Még ki nem fizetett Még ki nem fizetett Megnevezés E Ft kártalanítás 2015.12.31. kártalanítás 2016.12.31. Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 589 031 633 334 Passzív időbeli elhatárolások Az Alap a passzív időbeli elhatárolások között mutatja ki azokat a kiadásokat, amelyek a tárgyidőszakot érintik, de csak a tárgyidőszakot követően kerültek pénzügyi rendezésre. Alba Takarékszövetkezet f.a. 39 243 26 079 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 27 224 25 935 Passzív időbeli elhatárolás tételei 26. számú táblázat (adatok E Ft-ban) Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 478 710 409 977 Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Tisza Takarékszövetkezet f.a. 48 103 36 339 Vezetői reprezentáció 0 106 BRB Buda Regionális Bank f.a. 134 470 164 360 Reptéri parkolás 0 18 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 256 218 229 482 Magyar Telekom havi internet és telefon 0 185 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. 204 713 212 633 Munkába járás költségtérítése 0 406 ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a. 695 048 707 122 Szanálási alap átterhelt költsége 961 0 Összesen 2 758 376 2 711 674 *A Reálbank és a Rákóczi Hitelszövetkezet esetében már lezárult a felszámolás, míg a többi hitelintézmény fel-, illetve végelszámolása még nem fejeződött be 2015. évi jutalmak elhatárolása 14 767 0 2015. évi jutalmak SZOCHO elhatárolása 3 958 0 Rövid lejáratú kötelezettségek mutatók 25. sz. táblázat (adatok %-ban) Munkaszemüveg 63 0 Könyvvizsgálat díjának elhatárolása 1 156 1 499 Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31. Változás 2015.évi cafeteria elhatárolása 347 0 Kötelezettségek részaránya (Kötelezettség/Mérlegfőösszeg): 96,7 83,8-12,9 OBA2022/A kötvény 2015. évi fizetendő banki díj 578 0 Likviditási mutató (Forgóeszköz/Kötelezettség) 103 118,7 15,7 Szanálási Alapra átterhelt bérköltség és járuléka 0 7 755 Cetelem Bank díjkülönbözet jóváírása 47 Összesen 21 830 10 016 OBA 2022/A kötvény kamatfizetés elhatárolása 209 459 122 020 Mindösszesen 231 290 132 036 40 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 41

Saját tőke A tárgyévben a saját tőkében a változást az alábbi tétel okozta: Saját tőke változása 29. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Tőkeelem Nyitás Növekedés Csökkenés Átkönyvelés Zárás tárgyévi eredmény 13 519 646 E Ft A tárgyévben képződött eredményt az Alap a tartalékba vezeti át 2017. januárban. A saját tőke összetétele 27. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Jegyzett tőke 926 082 - - 926 082 Jegyzett, be nem fizetett tőke - - Tartalék 60 905 083-58 597 722 2 307 361 Megnevezés 2015.12.31. Ellenőrzés hatása 2016.12.31. Változás Eredménytartalék - - Jegyzett tőke 926 082 0 926 082 0 Lekötött tartalék - - Tartalék 60 905 083 0 2 307 361-58 597 722 Értékelési tartalék - - Tárgyévi eredmény - 58 597 722 75 829 069 3 711 701 13 519 646 Értékelési tartalék 0 0 0 0 Saját tőke 3 233 443 75 829 069 62 309 423-16 75 3 089 Tárgyévi eredmény -58 597 722-3 711 701 13 519 646 72 117 368 Összesen 3 233 443-3 711 701 16 753 089 13 519 646 A Tartalék változása az előző évi eredményből származik. Saját tőke tartalék számítása Jogcímek 2015.12.31. Ellenőrzés hatása 28. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) 2016.12.31. Tartalék nyitó 98 248 082 0 60 905 083 Tárgyévi változás -37 342 999 0-58 597 722 Tartalék záró 60 905 083 0 2 307 361 42 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 43

7 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Betétbiztosításból eredő bevételek részletezése Az OBA eredménykimutatásában a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek között kerül bemutatásra a tagintézetektől befolyt díjbevétel. A tárgyévben a tagintézeteknek a teljes betétállományuk 0,175 százalékát kellett díjként az OBA javára befizetniük. A díjbevétel 100%-a belföldről, Ft-ban származik. A tárgyévben a fenti rendszeres díjakon felül 9862 E Ft származott az emelt díjbevételekből, amelyet az Igazgatótanács állapított meg 7 tagintézmény számára. Tárgyévben az OBA nem kapott állami támogatást. Az egyéb betétbiztosítási bevételek a tárgyévben 5 083 375 E Ft volt, amely összeg az értékvesztések visszaírásából származik. Működési költségek, ráfordítások A tárgyévben a működési költségek, ráfordítások az alábbiak szerint alakultak: 30. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés 2015.12.31. Ellenőrzés hatása 2016.12.31. Változás E Ft % Betétbiztosításból eredő ráfordítások 87 944 221 3 711 701 4 766 006-83 178 215-94,58% - egyéb betétbiztosításból eredő ráfordítás 87 944 221 3 711 701 4766 006-83 178 215-94,58% Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások 40 0 0-40 0,00% Egyéb ráfordítások 3 828 0 3 917 89 2,32% Költségnemi költségek 557 697 566 995 9 298 1,67% - anyag jellegű 312 863 0 124 889-187 974-60,08% Jánosi Marcell (1931 2011) gépészmérnök, a hajlékonylemez (flopilemez, angolul floppy disk) adattároló eszköz feltalálója. A szabadalmi idő lejárta után az amerikai IBM készítette el a Jánosiénál nagyobb, 8 inch-es flopiját. = anyagköltség 4 871 0 5 642 771 15,83% 44 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 45

= igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások 101 671 0 111 850 10 229 10,07% = belső ellenőrzés 2 637 3 219 582 22,1% 6,6% = egyéb szolgáltatások 206 371 0 7 397-198 974-96,42% = szakfordítás 456 772 316 69,3% 1,6% - személyi jellegű 233 754 0 428 017 194 263 83,11% - értékcsökkenés 11 080 0 14 089 3 009 27,16% Összesen 88 505 768 3 711 701 5 336 918-83 168 868-93,97% = program szakértői díj, programkövetési díj = informatikai biztonsági ellenőrzés = kifizetőrendszer üzemelésének díja 14 344 16 068 1 724 12,0% 32,7% 3 658 4 788 1 130 30,9% 9,8% 11 972 11 972 0 0,0% 24,4% = jogi szolgáltatás díja 8 119 10 660 2 541 31,3% 21,7% Kiemelések Megnevezés 2015. Ellenőrzés hatása 31. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) 2016. Változás 2016. év megoszlása % = könyvvizsgálat díja 1 651 1 499-152 -9,2% 3,1% = könyvelési díj 35 122 87 248,6% 0,2% - egyéb szakértői díjak 3 255 699-2 556 0,0% 0,6% Igénybe vett szolgáltatások - szállítás-rakodás, raktározás, csomagolás - bérleti díjak, üzemeltetési díj 4 133 4 181 48 1,2% 3,7% 17 335 19 307 1 972 11,4% 17,3% = ISO szabvány DNV audithoz 23 0-23 0,0% 0,0% = kockázatelemzői közvetítés 3 232 0-3 232 0,0% 6,6% = adószakértés 0 699 699 0,0% 0,0% - karbantartási költségek 1 993 2 911 918 46,1% 2,6% - posta-, távközlési szolgáltatások 4 751 4 498-253 -5,3% 4,0% - egyéb igénybevett szolgáltatások 1 848 2 139 291 15,7% 1,9% = fénymásolás 732 936 204 27,9% 43,8% - oktatás és továbbképzés 43 188 145 337,2% 0,2% - hirfigyelés, kommunikációs költség 12 540 13 107 567 4,5% 11,7% = növénykarbantartás 145 250 105 72,4% 11,7% - üzleti utak, kiküldetési költségek 9 276 10 461 1 185 12,8% 9,4% - tagdíjak 3 575 5 259 1 684 47,1% 4,7% = irattárolás 799 798-1 -0,1% 37,3% = egyéb fel nem sorolt igénybe vett szolgáltatás 172 155-17 -9,9% 7,2% - szakértői szolgáltatások 42 872 0 49 100 6 228 14,5% 43,9% Összesen 101 621 0 111 850 12 785 12,6% 100,0% 46 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 47

32. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) 33. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés 2015. Ellenőrzés 2016. Változás 2016. év Megnevezés 2015. Ellenőrzés 2016. Változás 2016. évi hatása megoszlása hatása megoszlás E Ft % E Ft % Egyéb szolgáltatások Egyéb ráfordítások - OBA 2022/A kötvény kibocsátásának költségei 199 731 0 1 040-198 691 99,5% 14,06% - terven felüli értékcsökkenés 0 0 0 0,0% 0,0% = jegyzési díj 161 550 0 0-161 550 100,0% 0,00% - továbbszámlázott kiadás 0 0 0 0,0% 0,0% = fizető bank ügynöki díj 578 0 1 000 422 73,0% 96,15% - PénzSztár verseny támogatása 3 810 3 810 0 0,0% 97,3% = forgalmazói díj 30 000 0 0-30 000 100,0% 0,00% - késedelmi kamat 15 1-14 93,3% 0,0% = keletkeztetési díj 218 0 0-218 100,0% 0,00% - felszámolásból átszállt, lemondott üdülési jog kivezetése 0 106 106 0,0% 2,7% = kif. diszpo kiadás 20 0 40 20 100,0% 3,85% - jármű káreseménye 0 0 0,0% 0,0% = jogi díjak 7 363 0 0-7 363 100,0% 0,00% - egyéb ki nem emelt 3 0-3 -100,0% 0,0% = KELER és egyéb díj 1 0 0-1 100,0% 0,00% Összesen 3 828 0 3 917 89 2,3% 100,0% - biztosítási díjak 4 082 0 4 446 364 8,9% 60,1% - bankköltségek 2 554 0 1 896-658 25,8% 25,6% Pénzügyi eredmények a) Tartalma: - hatósági díjak 4 0 16 12 300,0% 0,2% pénzügyi bevételek, Összesen 206 371 0 7 398-282 0,1% 100,0% pénzügyi ráfordítások. b) Értékelése elszámolása: A nyilvántartás alapja: a könyv szerinti érték. A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Valós értéken történő értékelés nem került alkalmazásra. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. 48 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 49

c) Szerkezete: 34. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Egyéb pénzügyi ráfordítások 7 697 7 413-284 -3,7 Összesen 2 470 632 0 2 287 667-182 965-7,4 Megnevezés 2015.12.31. Ellenőrzés hatása 2016.12.31. Változás E Ft % Egyenleg -1 342 062 0-1 128 534 213 528-15,9 Pénzügyi bevételek Kapott kamat 16 181 6 179-10 002-61,8 Az egyéb pénzügyi ráfordítások a portfólió- és letétkezelői, valamint a KELER díjakat tartalmazzák. Létszám- és bérgazdálkodás Pénzügyi műveletek bevételei 1 112 389 0 1 152 954 40 565 3,6 - devizakészlet árfolyamnyeresége 3 20 17 566,7 Az átlagos statisztikai létszám alakulása - magyar állampapírok nyereségei 1 112 386 0 1 152 934 40 548 3,6 35. sz. táblázat = magyar államkötvény árfolyamnyeresége = magyar államkötvény kamatnyeresége = diszkont kincstárjegy árfolyamnyeresége 123 026 281 798 158 772 129,1 970 697 864 511-106 186-10,9 18 662 6 625-12 037-64,5 Fő 2015. 2016. Fizikai létszám 0 0 Nem fizikai létszám 9 16 = MNB kötvényhozam 0 0 0 0,0 - egyéb értékpapírok árfolyamnyeresége 0 0 0 0,0 - deviza határidős fedezeti ügylet nyeresége 0 0 0 0,0 Összesen 1 128 570 0 1 159 133 30 563 2,7 Összes létszám 9 16 Az OBA Igazgatótanácsa által jóváhagyott létszámkeret 9 fő volt. 2015. év utolsó 2 hónapjában kibővült az OBA létszáma 1 fő kockázatkezelő-elemző munkatárs alkalmazásával. 2016. január 1-jétől a 2001. évi CXX. törvény a tőkepiacról 210. és a 413. -ai szerint a BEVA dolgozóinak munkaviszonya az OBA-val fennálló munkaviszonnyá vált. Az OBA létszáma így a meglévő 9 főről a BEVA 7 fő dolgozójával együtt 16 főre emelkedett. Megnevezés 2015.12.31. Ellenőrzés hatása 2016.12.31. Változás E Ft % Az átlagos bérek, jövedelmek, kiadások alakulása 36. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Pénzügyi ráfordítások Fizetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások (hitel) 485 043 0-485 043-100,0 Fizetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások (OBA2022/A kötvényl) 1 662 535 2 220 516 557 981 33,6 Pénzügyi műveletek ráfordításai 315 358 0 59 738-255 620-81,1 - devizakészlet árfolyamvesztesége 209 153 209 100,0 Megnevezés 2015. 2016. Nem fizikai dolgozók átlagbér 927 971 883 810 Nem fizikai dolgozók átlagjutalom 306 229 238 165 Összes átlagjövedelem 1 234 199 1 121 974 - magyar állampapírok veszteségei 315 149 0 59 585-255 564-81,1 Az OBA a belső szabályzata alapján cafeteria juttatásban részesíti a munkavállalókat. = magyar államkötvény árfolyamvesztesége = diszkont kincstárjegy árfolyamvesztesége 314 833 59 350-255 483-81,1 316 235-81 -25,6 50 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 51

Kiemelt személyi jellegű ráfordítások A portfólió állományának összetétele 37. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) 38. sz. táblázat (adatok könyv szerinti értéken E Ft-ban) Megnevezés 2015. 2016. Értéknap Fix kamatozású kötvény Diszkont kincstárjegy Pénzeszközök, követelések és kötelezettségek Portfóió összes eszközérték - ösztönzési 10 274 20 714 Nyitó (2015.01.01.) 16 715 996 780 023 53 17 496 073 - szociális 893 1 299 Megoszlás % 95,54 4,46 0,00 100,00 - költségtérítés 1 248 1 158 Záró (2016.12.31) 25 976 185 928 342 75 26 904 602 - tiszteletdíj 46 095 49 284 Megoszlás % 96,55 3,45 0,00 100,00 - betegszabadság 193 580 - reprezentációs kiadás 2 202 2 509 Összes személyi jellegű kifizetés 60 905 75 744 Eszközérték 2016.12.31-én 3, 45 % 0,00 % 1. sz. ábra Szociális hozzájárulási adó 45 267 82 886 Bérjárulékok: - céges szja, eho 5 396 9 383 Összes adó és bérjárulék 50 663 92 269 Mindösszesen 111 568 167 813 5 éven túli lejáratú jogok, kötelezettségek A 2015. évben kibocsátott OBA2022/A kötvényből származó tartozás: 84 621 432 E Ft. Az értékpapír-portfólió bemutatása és a vagyonkezelők munkájának értékelése A tárgyévi nyitó értékpapír-állomány 17 496 020 E Ft, a tárgyévi záró értékpapír-állomány könyv szerinti értéke 26 904 527 E Ft volt. Az Alap vagyonát képező értékpapír-állományból 25 976 185 E Ft a magyar államkötvény, a diszkont kincstárjegy pedig 928 342 E Ft értéket képvisel. Az értékpapír-állomány értékének 96,5%-a államkötvényekben volt. A portfólióállomány értéke 53,8%-kal emelkedett a bázis időszakhoz viszonyítva. A portfólióállomány záróértékének alakulását a tagdíjbevételek befektetése és annak hozamai növelték. A kártalanítási kifizetéseket a kötvénykibocsátás fedezte. Fix kamatozású kötvény Diszkont kincstárjegy Pénzeszközök, követelések és kötelezettségek 96,55 % 52 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 53

A vagyonkezelési tevékenység tárgyévi eredményre gyakorolt hatását szemléltetik a következő táblázatok. 39. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Az eredmény forrása Bevétel Ráfordítás Eredmény Magyar államkötvények árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége Magyar államkötvény árfolyamvesztesége 281 798 281 798 59 350-59 350 Magyar államkötvény kamatbevétel 864 511 864 511 Diszkont állampapír árfolyamnyereség 6 625 6 625 Letétkezelői jutalék 235-235 A portfólió 2016. január december hónapokban elért bruttó hozama 1283 millió Ft volt, mely összeg tartalmazza a papírokban lévő felhalmozott kamatot és az értékelési különbözetet is. A 2016. december 31-i portfólióállományban lévő felhalmozott kamat 396 millió Ft volt, míg az értékelési különbözet összege 181 millió Ft nyereség. A CMAX index értéke 6,39% volt az időszakban. Az OBA portfóliójának hozama az ÁKK-val kötött szerződés értelmében a CMAX-hoz van igazítva, így a kettő között gyakorlatilag nincs eltérés. Az egy napra eső átlagos lekötött tőke értéke 19 988 millió Ft volt. A vagyon- és letétkezeléssel kapcsolatos költség 7,4 millió Ft volt, amely összeg átlagos lekötött tőkére vetítve 0,04%-ot tett ki. A kötvényhozamok 2016 elején kezdetben csökkentek, majd elsősorban a hosszabb lejáratokon az év utolsó harmadában emelkedtek. Tárgyévben külföldi állampapírba történő befektetés nem volt. Az eredmény alakulásának összegző értékelése KELER díj 0 0 0 A változás főbb összetevőit a következő táblázat mutatja be. 41. sz. táblázat (adatok E Ft ban) Összesen 1 152 934 52 585 1 093 349 Megnevezés 2015.12.31. Ellenőrzés hatása 2016.12.31. Változás A nettó hozam alakulása Megnevezés Vagyonkezelő 40. sz. táblázat (adatok piaci értéken E Ft-ban) ÁKK Betétbiztosításból eredő bevételek 31 226 249 0 19 833 185-11 393 064 Nem betétbiztosításból eredő bevételek 771 10-761 Egyéb bevételek 23 107 0 151 903 128 796 Átlagos lekötött tőke 19 988 893 Bruttó hozam Ft 1 283 428 Bruttó hozam % 6,38 Referenciahozam % 6,39 Nettó hozam Ft 1 276 015 Pénzügyi műveletek bevételei 1 128 569 0 1 159 133 30 564 Bevételek összesen 32 378 696 0 21 144 231-11 234 465 Betétbiztosításból eredő ráfordítások 87 944 221 3 711 701 4 766 006-83 178 215 Nem betétbiztosításból eredő ráfordítás 40 0-40 Nettó hozam % 6,37 Egyéb ráfordítások 3 828 0 3 917 89 Portfóliókezelési díjak 5 072 Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 470 632 0 2 287 667-182 965 Letétkezelési díj 397 Ráfordítások összesen 90 418 721 3 711 701 7 057 590-83 361 131 KELER díj 1 944 Díjak összesen 7 413 Díjak a hozam %-ában 0,58% Működési költségek 557 697 0 566 995 9 298 Ráfordítások és működési költségek összesen 90 976 418 3 711 701 7 624 585-83 351 833 Tárgyévi eredmény -58 597 722-3 711 701 13 519 646 72 117 368 Díjak az átlagos lekötött tőkére vetítve 0,04% 54 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 55

A tárgyévi eredmény alakulását a bevételek és a ráfordítások alakulása határozza meg. A beszámolóban bemutatott intézmények közül 9 intézmény esetében 2016. évben mintegy 205 millió Ft került kártalanítás jogcímén kifizetésre. A mintegy 13 520 millió nyereség a 19 833 millió Ft betétbiztosításból eredő bevételekből, a kifizetett kártalanítás miatt várhatóan teljes egészében meg nem térülő ráfordításból és a vártnál jobb portfóliókezelési eredményből adódik. A saját tőke és az eredmény alakulása az OBA megalakulásától 2016. december 31-ig 3. sz. ábra A korábbi évek jelentős mértékű kártalanításai miatt szükségessé vált a kötvénykibocsátás, amelyhez 2,2 milliárd Ft kamatráfordítás kapcsolódott. Az év során emelkedett a díjbevétel mértéke, de csökkent a biztosított betétállomány, így a tagdíjbevétel bázis szinten maradt, viszont a megtérülésből származó 11 milliárd Ft bevétel javította az eredményt. A következő grafikon az OBA eredménykimutatás szerinti összes bevételeit és összes ráfordításait mutatja be az 1993-as megalakulástól 2016-ig. Az OBA bevételei és ráfordításai 1993 2016 100 000 000 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 2. sz. ábra Megjegyzés: a 2015. évi eredmény korrigálva az önrevíziós tétellel. Eredmény E Ft Saját tőke E Ft A 3. sz. ábra vizsgálatához figyelembe kell venni azt, hogy a saját tőke halmozottan tartalmazza a megelőző évek eredményét, valamint tartalmazza a tárgyévi eredményt, így növekedésének mértékét az eredmény hullámzása befolyásolja. 2015-ben folytatódott az előző év eseménysorozata, újabb 4 intézmény betéteseinek kártalanítása történt meg közel 106 milliárd Ft összegben, amelyet az OBA a kötvénykibocsátás bevételéből fedezett. A felszámolói becslések alapján mintegy 88 milliárd Ft, valamint a 3,7 milliárd Ft korrekciós tétel értékvesztés került elszámolásra ráfordításként. 2016. évben pedig a kártalanított hitelintézetek utógondozása során további kifizetések történtek 9 intézmény esetében. A felszámolói becslések pontosítása után újabb értékvesztés került elszámolásra 4,7 milliárd Ft értékben, 5 milliárd Ft pedig a korábbi években elszámolt értékvesztésből visszaírásra. Bevételek E Ft Ráfordítások E Ft Összességében a bevételek és kiadások eredőjeként a saját tőke 2016. évben 16 milliárd Ft-tal növekedett a korrigált 2015. évi bázisadathoz képest. 56 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 57

8 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló 2017. január 25-én kelt levele szerint a Takarékszövetkezet felszámolási zárómérlegét és mellékleteit a módosításokkal együtt 2016. április 16-án újra benyújtották az Egri Törvényszékhez jóváhagyásra. Az Egri Törvényszék a felszámolási zárómérleggel kapcsolatban 2016. december 15-én záró tárgyalást tartott, melyen a zárómérleget az Egri Törvényszék jóváhagyta, és a felszámolási eljárást befejezte. A felszámoló a levelében a jóváhagyott zárómérleg alapján névlegesen 100% hitelezői igény megtérülését erősítette meg. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. A Fővárosi Törvényszékhez benyújtott 2016. június 1-jei keltezésű, VI. közbenső mérleg szerint további 60 millió Ft megtérülés került megfizetésre 2017. január 10-én. A felszámoló a felszámolási eljárás befejezését, a zárómérleg elkészítését 2017 első félévének végére tervezi. A jóváhagyást követően újabb 100 millió Ft megtérülés várható. A 2017. év elején kapott felszámolói tájékoztató levél szerint összességében 160 millió Ft megtérülést céloznak az OBA által bejelentett hitelezői igényekre. Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. Az V. számú közbenső mérleg 2016. május 18-i fordulónappal elkészült, és a Fővárosi Törvényszékhez benyújtásra került. A felszámoló tájékoztatása alapján a felszámolási eljárásban készült V. számú közbenső mérleget a Fővárosi Törvényszék még nem hagyta jóvá, ezért nem történt meg a vagyonfelosztási javaslat szerinti d kategóriás hitelezői igények további, 1,0138%-os mértékű, 96,8 millió Ft kifizetése. A Takarékpénztár zárómérlege várhatóan 2017 első félévében benyújtásra kerül a Fővárosi Törvényszék részére, melynek jóváhagyása esetén az OBA további 500 millió Ft megtérülésre számíthat, és ezzel a megtérülés elérheti a 31%-ot. Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló tájékoztatása szerint a III. számú közbenső mérleg benyújtása 2016. február 22-én megtörtént. Az abban szereplő vagyonfelosztási javaslat jogerős bíróság általi jóváhagyását követően, az OBA 496 millió Ft részkielégítésre számíthat. 2014 2015. évek folyamán 4409 millió Ft már befolyt a felszámolásból, ami eddig több mint 13%-os megtérülést jelent. A IV. számú közbenső mérleg 2016. október 11. fordulónappal elkészült, a várható megtérülés összege további 439 millió Ft volt. A felszámolási eljárás hátralévő időszakában további 1000 millió Ft megtérülése várható, így az eljárás egésze alatt közel 19%-os megtérülésre lehet számítani. Goldmark Péter Károly (1906 1977) fizikus. Az ő nevéhez fűződik a gyakorlatban használható színes televízió és a mikrobarázdás hanglemez kifejlesztése. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló által adott 2017. január 12-i keltezésű tájékoztató alapján a követelések behajtása folyamatban van. Elkészült a közbenső mérleg, amelyben az OBA mint hitelező részére 2740 millió Ft megfizetését irányozta elő a felszámoló. Az összeg folyósítása a közbenső mérleg elfogadása után válik lehetségessé. 2017. évben további 3760 millió Ft megtérülést valószínűsítenek. 58 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 59

Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló tájékoztató levele szerint a 2015. szeptember hónapban a törvényszékre beterjesztett I. sz. közbenső mérlegben az OBA hitelezői igényének részbeni, 20,42%-os mértékű kiegyenlítéseként 9654 millió Ft kifizetésére tettek javaslatot, mely összeg 2016. november 28-án megérkezett az OBA MNB-nél vezetett folyószámlájára. alapján, annak jóváhagyását követően, az OBA részére 6026 millió Ft összeg kifizetése várható. A felszámoló becslése alapján az eljárás teljes időszakában 75%-os megtérülés várható. DRB Bankcsoport A felszámolás során jelenleg folyamatban van a 2016. június 30-i fordulónapra vonatkozó II. közbenső mérleg készítése, melyben a jelenleg rendelkezésre álló adatok alapján, a vagyonfelosztási javaslat szerint 5,8 milliárd Ft megtérülés és a felszámolás teljes időszaka alatt további 6,2 milliárd Ft megtérülés prognosztizálható. Alba Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló levele szerint az I. számú közbenső mérleg 2015. december 17-i nappal került a Törvényszék részére benyújtásra, amely azt elfogadta. A jóváhagyását követően 24,51% mértékű, 1746 millió Ft összegű megtérülés 2017. január 9-én befolyt az OBA MNB-nél vezetett folyószámlájára. Folyamatban van 2016. szeptember 30. fordulónapra a II. számú közbenső mérleg készítése. A vagyonfelosztási javaslat szerint további 1052 millió Ft megtérülése várható. A Takarékszövetkezet optimista becslése alapján a teljes felszámolási eljárásra vetítve 3194 millió Ft megtérülés realizálható. Széchenyi István Hitelszövetkezet f.a. A felszámoló tájékoztató levele szerint az I. számú közbenső mérleget 2016. április 14. napján megküldték a Fővárosi Törvényszéknek. A közbenső mérleg vagyonfelosztási javaslatában az OBA részére 1534 millió Ft kifizetése került jóváhagyásra, mely összeg 2016. december 15-én befolyt az MNB-nél vezetett folyószámlájára. A felszámolási eljárásban további 1200 millió Ft-os megtérülés várható. Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt. f.a. A 2016. augusztus 13-i fordulónapra elkészült I. számú közbenső mérleg alapján a bejelentett és elismertként nyilvántartásba vett követelésből a vagyonfelosztási javaslat szerint 2689 millió Ft megtérülés megfizetése várható. A felszámoló tájékoztató levele szerint a felszámolás teljes időtartama alatt az OBA követelésének további 2500 millió Ft megtérülése valószínűsíthető. BRB Buda Regionális Bank f.a. Az I. számú közbenső mérleg 2016. március 2-i fordulónappal készült el. A vagyonfelosztási javaslatban 7,48%, azaz 1449 millió Ft megtérülés szerepel, mely összeg várhatóan megfizetésre kerül az OBA részére. A felszámoló becslése szerint a felszámolás teljes időtartama alatt a hitelezői igény további 2700 millió Ft megtérülése várható. DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 2016. március 2-i fordulónappal elkészült az I. számú közbenső mérleg, melyben a felszámoló vitatottnak minősítette a felszámolási eljárás során az MNB által bejelentett 5,5 milliárd Ft-os tőkekövetelést, melyet az MNB kért nyilvántartásba venni. Ezen vitatott követelést a felszámoló a Fővárosi Törvényszékhez elbírálásra felterjesztette. A felszámoló 2016. július 13-án kelt, majd 2017. január 12-i tájékoztatója szerint jogerős döntés még nem született. Tekintettel arra, hogy az MNB hitelezői igénye besorolási kategóriájának kielégítési sorrendje megelőzi az OBA hitelezői besorolását, a közbenső mérlegben vagyonfelosztásra nem tettek javaslatot. A felszámoló a 2017. május 6-i levele az OBA részére 4364 millió Ft megtérülést valószínűsít. DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. A 2017. január 12-i keltezésű felszámolói tájékoztató szerint az I. sz. közbenső mérleg elkészült, a vagyonfelosztási javaslat alapján 4500 millió Ft megtérülésére számíthat az OBA. Folyamatban van a II. számú mérleg készítése, amelyben további 3000 millió Ft megtérülése várható. Összességében az eljárás teljes időszaka alatt 30-38%-os megtérülés prognosztizálható. ÉRB Észak-magyarországi Regionális Bank f.a. Az I. számú közbenső mérleg és vagyonfelosztási javaslat 2016. február 19-i fordulónappal elkészült, és 2016. szeptember 12. napjával felterjesztésre került a Fővárosi Törvényszék részére. A vagyonfelosztási javaslatban az OBA részére 4978 millió Ft megfizetését irányozták elő. A felszámolási eljárás kezdetétől számított 5 éves időintervallumban várhatóan 40%-ban megtérülhet az OBA követelése. Tisza Takarékszövetkezet f.a. A 2017. január 12-én kelt felszámolói tájékoztató szerint a felszámoló elkészítette 2016. augusztus 31-i fordulónappal a Tisza Takarékszövetkezet f.a. első felszámolási közbenső mérlegét, ami 2016. november 16. napján a Fővárosi Törvényszéknek megküldésre került. A vagyonfelosztási javaslat 60 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 61

Magyarázatok a 2016. évi terv és tény adatok közötti lényegesebb eltérésekhez 42. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés 2016. évi terv 2016. évi tény 2016. évi tény/terv RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 2 915 844 7 057 590 242,0% Anyagjellegű ráfordítások 165 090 124 889 75,6% Személyi jellegű ráfordítások 454 655 428 017 94,1% Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek 14 600 000 14 749 810 101,0% Értékcsökkenési leírás 25 548 14 089 55,1% Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek 0 0 0,0% 0 0,0% Működési költségek összesen (9+10+11) 645 293 566 995 87,9% RÁFORDÍTÁSOK, KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN 3 561 136 7 624 585 214,1% Betétbiztosításból eredő egyéb bevételek 33 335 000 5 083 375 15,2% TÁRGYÉVI EREDMÉNY 45 301 189 13 519 646 29,8% Betétbiztosításból eredő bevételek mindösszesen 47 935 000 19 833 185 41,4% Egyéb adóköteles tevékenység bevétele 169 074 151 281 89,5% Késedelmi kamat bevétel 0 49 0,0% Egyéb bevételek 0 573 0,0% Tagintézetekkel szembeni díjbevételek alakulása Egyéb bevételek összesen 169 074 151 903 89,8% Az OBA tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevétele 2016. december 31-ig 14 749 810 E Ft volt, amely összegből az emelt díj 9862 E Ft volt. A díjbevétel 1%-kal haladta meg a tervezett Nem betétbiztosításból értéket. eredő bevételek 0 10 0,0% Egyéb betétbiztosítási bevételek Pénzügyi műveletek bevételei 758 252 1 159 133 152,9% Az Alap egyéb betétbiztosítási bevételként 5 083 375 E Ft-ot számolt el. Ez az összeg a korábban ráfordításként elszámolt értékveszések összegeinek visszaírásából származik, a felszámolóknak a BEVÉTELEK ÖSSZESEN 48 862 325 21 144 231 43,3% megtérülésekre vonatkozó becslései alapján. Az Egyéb bevételek 151 903 E Ft-ot tettek ki, amely összegből 28 684 E Ft a Szanálási Alapnak átszámlázott OBA-nál felmerült költségek, 122 597 E Ft a Befektető-védelmi Alapnak és a Kárrendezési Befagyott betétek kifizetésével kapcs.ráfordítások 0 0 0,0% Alapnak továbbszámlázott összeg, 48 E Ft késedelmi kamat bevétel, 319 E Ft-ot tett ki a fellelt tárgyi eszközökből Betétesek megbízásából származó behajtott bevétel, követ. kapcs. 37 E ráford. Ft adó-visszaigénylésből, 0 218 E Ft pedig a 0 Hegyvidék üdülési 0,0% hozzájárulás elengedéséből származik. Állami Nem gar.bizt.betétek.kifizet.kapcs.ráfordít. betétbiztosításból eredő bevétel: 10 E Ft a Realbank 0 Rt f.a. -val kapcsolatos 0 perköltségek 0,0% felperesektől befolyt összege. Egyéb betétbiztosítási ráfordítások 0 0 0,0% Betétbiztosításból eredő ráfordítás: 4 766 006 E Ft. Az összeg a felszámolóbiztosok nyilatkozata alapján a követelések értékvesztésének elszámolásából adódik. Betétbiztosításból eredő egyéb ráfordítások 0 4 766 006 0,0% Egyéb ráfordítás: 3917 E Ft, amely összegből 3810 E Ft a PénzSztár verseny támogatása, 103 E Ft a Hegyvidék üdülési jog kivezetése, megszüntetése miatt, 3 E Ft pedig a továbbszámlázott költségek áfatartalmának Egyéb ráfordítások átvezetése. 3 000 3 917 130,6% Nem betétbiztosításból eredő ráfordítás a tárgyévben nem volt. Pénzügyi Nem betétbiztosításból műveletek eredő ráfordítások bevétele és ráfordítása 0 0 0,0% A pénzügyi műveletek bevételei: 1 159 133 E Ft, amely összegből 6178 E Ft az MNB által fizetett kamat Pénzügyi 1 műveletek 152 934 ráfordításai E Ft a vagyonkezelő által elért hozam. 2 A 912 hozambevételünk 844 2 287 a 667 tervezett összeg 78,5% másfélszerese. Tagintézetekkel szembeni díjbevételek alakulása Az OBA tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevétele 2016. december 31-ig 14 749 810 E Ft volt, amely összegből az emelt díj 9862 E Ft volt. A díjbevétel 1%-kal haladta meg a tervezett értéket. Egyéb betétbiztosítási bevételek Az OBA egyéb betétbiztosítási bevételként 5 083 375 E Ft-ot számolt el. Ez az összeg a korábban ráfordításként elszámolt értékvesztések összegeinek visszaírásából származik, a felszámolóknak a megtérülésekre vonatkozó becslései alapján. Az egyéb bevételek 151 903 E Ft-ot tettek ki, amely összegből 28 684 E Ft a Szanálási Alapnak átszámlázott OBA-nál felmerült költségek, 122 597 E Ft a Befektető-védelmi Alapnak és a Kárrendezési Alapnak továbbszámlázott összeg, 48 E Ft késedelmi kamat bevétel, 319 E Ft-ot tett ki a fellelt tárgyi eszközökből származó bevétel, 37 E Ft adó-visszaigénylésből, 218 E Ft pedig a Hegyvidék üdülési hozzájárulás elengedéséből származik. Nem betétbiztosításból eredő bevétel: 10 E Ft a Realbank Rt f.a. -val kapcsolatos perköltségek felperesektől befolyt összege. Betétbiztosításból eredő ráfordítás: 4 766 006 E Ft. Az összeg a felszámolóbiztosok nyilatkozata alapján a követelések értékvesztésének elszámolásából adódik. Egyéb ráfordítás: 3917 E Ft. Amely összegből 3810 E Ft a PénzSztár verseny támogatása, 103 E Ft a Hegyvidék üdülési jog kivezetése megszüntetése miatt, 3 E Ft pedig a továbbszámlázott költségek áfa-tartalmának átvezetése. Nem betétbiztosításból eredő ráfordítás a tárgyévben nem volt. 62 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 63

Pénzügyi műveletek bevétele és ráfordítása A pénzügyi műveletek bevételei: 1 159 133 E Ft, amely összegből 6178 E Ft az MNB által fizetett kamat 1 152 934 E Ft a vagyonkezelő által elért hozam. A hozambevételünk a tervezett összeg másfélszerese. A pénzügyi műveletek ráfordításainak összege jelentősen alatta maradt a tervezettnek. Ennek következtében a pénzügyi eredmény a fenti hatások miatt kedvezően alakult, ennek oka, hogy a tervezés óvatos becsléssel számolt, mintegy 2%-os hozammal, ezzel szemben a portfólió 2016. évi teljesítménye alapján a hozam 6,38% volt. A pénzügyi műveletek ráfordításai között elszámolt árfolyamveszteség is lényegesen kevesebb a tervezettnél, továbbá a portfóliókezelői díj, a letétkezelői díj és a tranzakciók KELER díja is a tervezett alatt maradt. A pénzügyi ráfordítások között szerepel a kötvénykibocsátás kamata. A tényleges kiadás a kedvező 3 havi irányadó kamatláb alakulása miatt szintén alatta maradt 11%-kal az időarányos tervezett öszszegnek. A pénzügyi műveletek ráfordításai: 2 287 667 E Ft, ebből: a kibocsátott OBA 2022/A kötvény 2016. évi kamata 2 220 516 E Ft-ot tett ki, az állampapírok árfolyamvesztesége 59 585 E Ft, a külföldi utazásokkal kapcsolatos realizált árfolyamveszteség értéke 153 E Ft az árfolyamhatásokon túl a portfóliókezelő jutaléka 5072 E Ft, a letétkezelői díj 397 E Ft, vala mint a KELER díj 1944 E Ft is megjelenik a ráfordítások között. A működési költségek mindhárom eleme 2016. évben a tervezett alatt realizálódott, összességében 12%-kal maradt el a tervezettől. A jogi szolgáltatási költség a tervezett összeg 70%-a, ennek oka, hogy a jogi szolgáltatások költségének egy része a kártalanított hitelintézetek felé került elszámolásra és bejelentésre. A belső ellenőrzés és az informatikai biztonsági ellenőrzés díja a tervezett szerint alakult. A programszakértői szolgáltatás 23%-kal maradt el a tervtől, mert a Microsoft Premier Termék támogatási Szerződésből (Microsoft termékek gyártói támogatása) eredő kiadás egy része áthúzódik a 2017. évre. A kifizetőrendszer fejlesztése a 2016. évben nem történt meg, a díj az üzemelési költséget tartalmazza 11 972 E Ft összegben. Az egyéb igénybe vett szolgáltatás költségei a tervezett összeg szerint alakult. A költségsor a kötvénykibocsátáshoz kapcsolódó díjakat 1040 E Ft értékben, a felelősségbiztosítást 4169 E Ft összegben, egyéb biztosításokat (vagyon-, utas-, számítógép-biztosítás) 276 E Ft összegben tartalmazza. A személyi jellegű ráfordításoknál a tervezetthez képest 6%-os elmaradás mutatkozik. A tervekben szerepelt a BEVA-nál dolgozók alapbérének 30%-os bérbeépítése és ennek jutalma. Az éves cafeteria juttatások, mint SZÉP kártya, kultúra utalvány, bérletek egész évre történő pénzügyi rendezése és azok elszámolása a tervezett szinten történt. A működési költségek mindhárom eleme 2016. évben a tervezett alatt realizálódott, összességében 12%-kal maradt el a tervezettől. Az anyag jellegű ráfordításoknál jelentkezett megtakarítás miatt ennek a költségsornak az értéke 24%-kal alacsonyabb a tervezett összegnél. A megtakarítás többnyire a takarékosabb költséggazdálkodás következménye. A tervezettnél alacsonyabb kiadások voltak az irodaszer, üzemanyag, tisztítószer, szállítás költségei, a telefon, utazási, gépjárműbérleti díjak költségsorokon. Az IT tagok tiszteletdíja a tervezett szerint alakult. Az értékcsökkenés tényleges adata a tervezett összeg 55%-a. Az értékcsökkenés tervhez képest történő elmaradásának az oka, hogy a tervezett eszközberuházások nagy része az év utolsó hónapjaiban történt meg. Ennek következtében az értékcsökkenés jelentős része csak 2017-ben kerül majd elszámolásra. A tervezés során számoltunk a BEVA és az OBA dolgozóinak a jelenlegi irodaépület területén bérelendő irodák költségeivel is. A költözés nem történik meg, így a bérleti díj és az üzemelési költség kiadásai alig több, mint 50%-a az időarányos tervezett összegnek. Az üzemeltetés különbözetét 2016. évre csak 2017 második félévében fogják számlázni, még nem ismert a nagyságrendje. Az intézményi kommunikációs költség 2 millió Ft-tal maradt alatta a tervezett összegnek. A külföldi utazási költség is a tervezett összeg alatt maradt. Az elmaradt, lemondott külföldi utak okozzák a költség csökkenését. 64 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 65

Az OBA bejelentett követelései a kártalanított hitelintézetek felszámolói felé (1993 2016. december) 43. sz. táblázat (adatok Ft ban) Hitelintézet neve Bejelentett követelés összege* Besorolása Várható megtérülés az eljárás teljes időszakában % Kifizetett követelés* összege Tényleges, márt befolyt megtérülés Még várható kötelezettség Heves és Vid. Tksz. f.a. 262 126 706 d) 100 262 126 706-16 690 000 f) 100 16 690 000 - Iparbankház Rt. f.a. *** 2 309 729 d) 0 2 309 729 - Realbank Rt. f.a. *** 5 154 398 000 d) 100 5 154 398 000 76 658 934 76 658 934 59 591 000 f) 100 59 591 000 - Rákóczi Hitelszöv. f.a. *** 292 613 917 d) 100 292 613 917 1 394 543 1 394 543 12 666 189 f) 100 12 666 189 - Ált. Közlekedési Hit.szöv. f.a. 3 185 248 659 d) 18,15 3 184 700 777 417 532 993 547 882 12 116 449 f) 0 12 116 449 0 Jógazda Szöv. Tak.pénztár f.a. 9 123 690 580 d) 30,50 9 009 885 387 2 248 474 504 113 805 193 33 006 447 f) 0 33 006 447 0 Soltvadkert és Vid. Tksz. f.a. 33 544 656 315 d) 16,12 33 531 692 570 4 406 994 633 12 963 745 99 982 912 f) 0 99 982 912 0 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 23 021 948 294 d) 28,31 22 960 905 922 61 042 372 87 606 298 f) 0 87 606 298 0 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 47 275 676 359 d) 46,43 46 642 342 318 9 654 684 462 633 334 041 177 981 203 e) 0 177 981 203 0 Alba Takarékszövetkezet f.a. 7 115 531 453 d) 59,90 7 089 452 110 26 079 343 71 570 954 f) 0 71 570 954 0 Széchenyi István Hitelszövetkezet f.a. 8 924 247 508 d) 30,73 8 898 312 531 1 533 977 654 25 934 977 28 725 161 f) 0 28 725 161 0 Széchenyi Bank f.a. 13 953 738 368 d) 38,31 13 543 761 254 409 977 114 21 354 378 f) 0 21 354 378 0 Tisza Takarékszövetkezet v.a. 8 560 550 999 d) 80,56 8 524 212 281 36 338 718 39 727 585 f) 0 39 727 585 0 BRB Buda Regionális Bank f.a. 19 369 762 082 d) 21,60 19 205 401 624 164 360 458 76 533 038 f) 0 76 533 038 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 23 478 080 372 d) 18,77 23 248 598 639 229 481 733 90 647 292 f) 0 90 647 292 DRB Dél-Dunántúli regionális Bank f.a. 22 832 100 437 d) 33,16 22 619 467 204 212 633 233 77 174 353 f) 0 77 174 353 ÉRB Észak-Mo Regionális Bank f.a. 40 103 540 927 d) 40,80 39 396 418 895 707 122 032 116 158 124 f) 0 116 158 124 Összesen 267 221 752 088 35,84 264 588 131 247 18 339 717 723 2 711 674 318 * A hitelezői igénybejelentések megtörténtek. ** Bejelentésre került a meg nem fizetett tagdíj is Jógazda Szöv.Tak.Pénztár esetében: 224 798; Soltvadkert esetében: 6 937 484,- Ft; és az Orgovány Tksz esetében pedig 18 300 101,- Ft összegben. *** Lezárult felszámolás. 66 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 67

OBA kártalanított hitelintézetek értékvesztésének elszámolása 2016.12.31. 44. sz. táblázat Intézmény Kifizetett összes Kifizetett kárta- Az összes kifi- Az összes kifi- Várható Felszámoló által A korábbi évek- A korábbi 2016. évi visz- Elszámolandó Elszámolan- kártalanítás (OBA) lanítással kap- zetésből 2016. zetésből 2016. megtérülés átutalt megtérülés ben már elszámolt években már szaírandó a már értékvesztés dó érték- Ft-ban csolatos költség évben kifizetett évben kifizetett a felszámolás (OBA) Ft-ban értékvesztés kif. elszámolt érték- elszámolt érték- 2016. évben a vesztés (OBA) kártalanítás kártalanítási teljes idejére kártalanításra vesztés költségre vesztésből kifiz.kártalaní- 2016. évben Ft-ban költség Ft-ban Ft-ban Ft-ban tásra költségre Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 262 126 706 0 262 126 706 0 0 0 Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 16 690 000 16 690 000 0 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. 3 184 700 777 160 000 000 417 532 993 2 404 115 371 0 203 052 413 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. költség 12 116 449 0 12 116 449 0 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. OBA 9 009 885 387 500 000 000 2 248 474 504 6 806 761 371 545 350 488 0 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. költség OBA 33 006 447 0 0 0 33 006 447 0 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. OBA 33 531 692 570 1 086 606 1 000 000 000 4 406 994 633 28 292 028 977* 167 331 040 0 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a. OBA 99 982 912 10 634 0 99 972 278 10 634 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. OBA 22 960 905 922 2 020 600 6 500 000 000 0 17 862 012 781 1 401 106 859 0 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet költség v.a. OBA 87 606 298 21 364 0 0 0 87 584 934 21 364 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. OBA 46 642 342 318 49 450 697 12 000 000 000 9 654 684 462 21 572 508 821 0 3 415 149 035 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a. OBA 177 981 203 1 174 478 0 0 0 176 806 725 1 174 478 Alba Takarékszövetkezet f.a. OBA 7 089 452 110 6 132 228 4 246 000 000 0 2 861 661 232 18 209 122 0 Alba Takarékszövetkezet f.a. OBA költség 71 570 954 140 567 0 0 0 71 430 387 140 567 68 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 69

Kifizetett összes Kifizetett kárta- Az összes kifi- Az összes kifi- Várható Felszámoló által A korábbi években A korábbi 2016. évi visz- Elszámolandó Elszámolan- kártalanítás (OBA) lanítással kap- zetésből 2016. zetésből 2016. megtérülés átutalt megtérülés már elszámolt érték- években már szaírandó a már értékvesztés dó érték- Intézmény Ft-ban csolatos költség évben kifizetett évben kifizetett a felszámolás (OBA) Ft-ban vesztés kif.kártalaní- elszámolt érték- elszámolt érték- 2016. évben a vesztés (OBA) kártalanítás kártalanítási teljes idejére tásra Ft-ban vesztés költségre vesztésből kifiz.kártalaní- 2016. évben Ft-ban költség Ft-ban Ft-ban tásra költségre Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. OBA 8 898 312 531 1 329 997 1 200 000 000 1 533 977 654 5 907 596 403 0 256 738 474 Széchenyi Hitelszövetkezet költség f.a. OBA 28 725 161 51 397 0 0 0 28 673 764 51 397 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. OBA 13 543 761 254 44 949 855 5 189 000 000 0 8 099 286 839 0 255 474 415 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. OBA költség 21 354 378 115 771 0 0 21 238 607 115 771 Tisza Takarékszövetkezet v.a. OBA 8 524 212 281 1 667 939 6 867 000 000 0 2 130 636 086 473 423 805 0 Tisza Takarékszövetkezet v.a. költség 39 727 585 195 324 0 0 39 532 261 195 324 BRB Buda Regionális Bank f.a. 19 205 401 624-31 822 249 4 149 000 000 14 427 917 905 0 628 483 719 BRB Buda Regionális Bank f.a. költség 76 533 038 1 247 349 0 75 285 689 1 247 349 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. 23 248 598 639 47 916 534 4 363 762 000 19 233 365 465 0 348 528 826 0 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. költség 90 647 292 1 302 523 0 89 344 769 1 302 523 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. 22 619 467 204 50 865 220 7 500 000 000 16 926 451 488 0 1 806 984 284 0 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. költség 77 174 353 884 710 0 76 289 643 884 710 ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a. 39 396 418 895-12 027 501 16 073 792 000 23 645 067 838 322 440 943 0 ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a. költség 116 158 124 1 963 949 0 114 194 175 1 963 949 Összesen 258 117 278 218 949 274 194 161 569 926 7 108 066 70 027 370 706 18 261 664 246 170 169 410 577 925 476 128 5 083 375 367 4 758 898 056 7 108 066 *Soltvadkert és Vidéke Tksz.-nél korábban a kifizetett kártalanításokra elszámolt értékvesztés módosítva a 2015. évi korrekcióval. 70 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 71

9 Nemzetközi tevékenység Nemzetközi tevékenység A betétbiztosítást érintő nemzetközi szabályváltozásokkal, nemzetközi szervezetekben (Betétbiztosítók Európai Fóruma EFDI, Betétbiztosítók Nemzetközi Szövetsége IADI) kifejtett tevékenységünkkel, valamint külföldi partnerszervezetek kezdeményezéseivel összefüggésben az OBA 2016-ban is a nemzetközi szakmai élet aktív szereplője volt. Nemzetközi szakmai tevékenységünk az alábbi témákra koncentrálódott: Az európai betétbiztosításhoz és pénzügyi stabilitáshoz való hozzájárulás (EFDI) A globális pénzügyi szabályozáshoz való hozzájárulás (IADI) Bilaterális alapú tapasztalatcserében való részvétel Ad hoc felkérések és látogatások Az európai betétbiztosításhoz és pénzügyi stabilitáshoz való hozzájárulás Határokon átnyúló európai kártalanítások eljárásrendje A határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos egységes európai (jogi, technikai, ügyviteli és kommunikációs) eljárásrend kidolgozásában az OBA 2016. évben is szerepet vállalt (a jogi és a kommunikációs munkacsoportot az OBA szakértői vezették). A 2016 nyarán elkészült egységes eljárásrendre és a hozzá kapcsolódó szabálykönyvre (Deposit Guarantee Scheme Cooperation Agreement and Rulebook) szeptemberben az Európai Bankhatóság (EBA) megadta szakmai jóváhagyását. Az eljárásrend mérföldkő az európai betétesek védelme és az európai pénzügyi stabilitás szempontjából, melyhez az EFDI 40, az Európai Unióból és az Európai Gazdasági Térségből származó tagja járult hozzá. Az egységes, határokon átnyúló kártalanítás céljából létrehozott európai központosított adatcsere platformhoz (EDDIES) az OBA az elsők között csatlakozott. Kommunikációs Bizottság Az OBA kommunikációs vezetője által elnökölt Kommunikációs Bizottság találkozóira az év során Isztambulban (április 7-én), Londonban (június 13-án) és Budapesten (december 2-án) került sor. Utóbbihoz kapcsolódóan ült össze a határokon átnyúló európai kártalanítás kommunikációs albizottsága is. Szanálási kollégiumokban való részvétel Az OBA szakértői az év során nyolc alkalommal vettek részt az Egységes Szanálási Testület által szervezett, a hazai bankokat (K&H Bank, Deutsche Bank, CIB Bank, Erste Bank, Commerzbank, BNP Paribas Bank, UniCredit Bank és Raiffeisen Bank) érintő alakuló szanálási kollégiumi üléseken. Puskás Tivadar (1844 1893) mérnök, a telefonhírmondó feltalálója. 1938-ban szabadalmaztatta a világ első elektronikus hírszolgáltató rendszerét Budapesten. Betétbiztosítók kockázatalapú díjfizetése Az Európai Bankhatóság december 12-én Londonban tartott egyeztetést a betétbiztosítók kockázatalapú díjfizetéséről az év során kiadott útmutatója és a lehetséges kockázati modellekkel kapcsolatos szakmai vita kapcsán. A munkacsoport ülésen a magyar álláspontot az OBA kockázatkezelési vezetője képviselte. 72 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 73

Bilaterális alapú tapasztalatcserében való részvétel 2016. április 27-én a Finn Pénzügyi Stabilitási Hatóság közgazdásza tett munkalátogatást az OBA-nál. A látogatás célja a magyar kártalanítás jogi és technikai tapasztalatainak, valamint a gyors kártalanítást lehetővé tevő kifizetési rendszernek és forgatókönyvnek a megismerése volt. Ad hoc felkérések és látogatások Finnország A 2015. évben újonnan, törvényi rendelkezés alapján létrehozott Finn Pénzügyi Stabilitási Hatóság által október 6-án Helsinkiben rendezett Kommunikáció krízishelyzetben Milyen kríziskommunikációval rendelkezzenek a hatóságok? című szemináriumára két külföldi előadó, az osztrák szanálási hatóság szakértője, valamint az OBA kommunikációs vezetője kapott felkérést, utóbbiak ismertették az OBA kártalanítások kommunikációs aspektusait, különös hangsúllyal a tömeges információigények kezelésére, valamint a közösségi média és a kártalanítást követő ügyfél-elégedettségi felmérések tapasztalataira. Tajvan 2016. november 22. és 24. között a tajvani betétbiztosító (CDIC) a kártalanítás gyakorlati tapasztalatairól szervezett technikai szemináriumot, melyre Európából előadóként egyedül az OBA kapott teljes költségtérítés mellett meghívást. Az ügyvezető igazgató ismertette a gyors kártalanítás technikai feltételeit, az esettanulmányokkal foglalkozó napon részletesen bemutatva a 2015. évi DRB Bankcsoport ügyének műveleti kronológiáját és a kártalanítás tanulságait. 74 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 75

10 Mérlegkimutatás Mérlegkimutatás Országos Betétbiztosítási Alap Adószám: 10830516-2-41 KSH szám: 10830516-6619-916-01 MÉRLEG A változat ESZKÖZÖK s.sz. Megnevezés / E Ft Bázisév Ellenőrzés Tárgyév 2015.12.31. hatása 2016.12.31. 1 A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 62 484 0 71 860 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 37 882 0 40 955 3 I.1 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 4 I.2 Vagyoni értékű jogok 1 102 5 461 5 I.3 Szellemi termékek 36 780 35 494 6 I.4 Immateriális javakra adott előlegek 0 7 I.5 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 8 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 24 602 0 30 905 9 II.1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 144 3 495 10 II.2 Berendezések, felszerelések, járművek 6 659 26 664 11 II.3 Beruházások 16 799 746 12 II.4 Beruházásokra adott előleg 0 13 II.5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 14 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 15 B FORGÓESZKÖZÖK 105 908 573-3 711 701 103 730 225 16 I KÉSZLETEK 595 495 17 I.1 Anyagok 0 18 I.2 Kereskedelmi áruk 595 495 19 I.3 Közvetített szolgáltatás 0 20 I.4 Készletre adott előlegek 0 21 II. KÖVETELÉSEK 87 502 473-3 711 701 76 548 474 22 II.1 Tagintézetekkel szembeni követelések 84 637 879-3 711 701 73 750 596 23 II.1.a Díjkövetelések 0 24 II.1.b Alapra átszállt követelések 84 637 879-3 711 701 73 750 596 25 II.1.c Visszterhes kötelezettségvállalás utáni díjak 0 26 II.1.d Egyéb követelések tagintézetekkel szemben 0 0 27 II.2 Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés 172 951 162 449 28 II.3 Betétesekkel szembeni követelések 0 29 II.4 Állammal szembeni követelések 0 30 II.5 Egyéb követelések 2 691 643 2 635 429 31 III. ÉRTÉKPAPÍROK 17 496 020 0 26 904 527 Kempelen Farkas (1734 1804) magyar feltaláló 1769-ben készítette el sakkozógépét Mária Terézia számára, mellyel Napóleon és Benjamin Franklin is játszott. 32 III.1 Állampapírok 17 496 020 26 904 527 33 III.2 Egyéb értékpapírok 0 34 IV. PÉNZESZKÖZÖK 909 485 0 276 729 35 IV.1 Pénztár, csekkek 359 260 36 IV.2 Bankbetétek 909 126 276 469 37 C AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 317 696 0 460 568 38 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 106 288 753-3 711 701 104 262 653 76 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 77

Adószám: 10830516-2-41 KSH szám: 10830516-6619-916-01 Adószám: 10830516-2-41 KSH szám: 10830516-6616-916-01 Országos Betétbiztosítási Alap MÉRLEG A változat FORRÁSOK ssz Megnevezés / E Ft Bázisév Ellenőrzés Tárgyév 2015.12.31. hatása 2016.12.31. 39 D. SAJÁT TŐKE 3 233 443-3 711 701 16 753 089 40 I. JEGYZETT TŐKE 926 082 926 082 41 II. TARTALÉK 60 905 083 2 307 361 42 III. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 43 IV. TÁRGYÉVI EREDMÉNY -58 597 722-3 711 701 13 519 646 44 E. CÉLTARTALÉKOK 0 45 F. KÖTELEZETTSÉGEK 102 824 020 0 87 377 528 46 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 100 007 144 0 84 621 432 47 II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2 816 876 0 2 756 096 48 II.1 Tagintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 49 II.2 Rövid lejáratú hitelek 0 50 II.3 Betétesekkel szembeni kötelezettségek 0 0 51 II.4 Állammal szembeni kötelezettségek 0 52 II.5 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 816 876 2 756 096 53 G. PASSZÍV IDŐBEL ELHATÁROLÁSOK 231 290 0 132 036 54 FORRÁSOK ÖSSZESEN 106 288 753-3 711 701 104 262 653 Országos Betétbiztosítási Alap EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG A ssz Megnevezés / E Ft Bázisév Ellenőrzés Tárgyév 2015.12.31. hatása 2016.12.31. 1 1 Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek 14 390 787 14 749 810 2 2 Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek 0 3 3 Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek 0 4 4 Egyéb betétbiztosítási bevételek 16 835 462 5 083 375 5 I. Betétbiztosításból eredő bevételek (01+02+03+04) 31 226 249 0 19 833 185 6 II. Egyéb bevételek 23 107 151 903 7 III. Nem betétbiztosításból eredő bevételek 771 10 8 IV. Pénzügyi műveletek bevételei 1 128 569 1 159 133 9 5 Befagyott betétek kifizetésével kapcsolatos ráfordítások 0 0 10 6 Betétesek megbízásából behajtott követelésekkel kapcsolatos ráfordítások 0 0 11 7 Állami garanciával biztosított betétek kifizetésével kapcsolatban felmerült ráfordítások 0 0 12 8 Egyéb betétbiztosítási ráfordítások 87 944 221 3 711 701 4 766 006 13 V Betétbiztosításból eredő ráfordítások (05+06+07+08) 87 944 221 3 711 701 4 766 006 14 VI. Egyéb ráfordítások 3 828 3 917 15 VII. Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások 40 0 16 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 470 632 2 287 667 17 9 Anyagjellegű ráfordítások 312 863 124 889 18 10 Személyi jellegű ráfordítások 233 754 428 017 19 11 Értékcsökkenési leírás 11 080 14 089 20 IX. Működési költségek (09+10+11) 557 697 0 566 995 22 A. TÁRGYÉVI EREDMÉNY (I+II+III+IV+V-VI-VII-VIII-IX) -58 597 722-3 711 701 13 519 646 78 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 79

11 Intézményi célkitűzések és középtávú stratégia Az OBA közpolitikai célkitűzései a betétesek hitelintézetekbe vetett bizalmának növelése, a biztosított betétesek hitelintézeteknél elhelyezett betéteinek védelme a törvényben meghatározott értékhatárig, az egyes hitelintézetek esetleges fizetésképtelensége által okozott kedvezőtlen hatások csökkentése. Jövőkép Közbizalmat élvező, a világ élvonalába tartozó hatékony betétbiztosítási rendszert működtető OBA. Küldetés A hazai pénzügyi rendszer stabilitásának támogatása a betétesek bankrendszerbe vetett bizalmának erősítésén és intézményi továbbfejlesztésén keresztül oly módon, hogy a jogszabályi keretek összhangba hozásával az OBA megfeleljen a pénzügyi sokkok okozta kihívásoknak, és képessé váljon a hazai pénzügyi rendszer betétesek biztonságát szolgáló működésének fenntartásában. Kiemelt értékek Bizalom, ügyfélközpontúság, szabálykövetés, változások iránti nyitottság és kimagasló etikai normák. A fenti célkitűzések valóra váltását olyan menedzsment-hozzáállással képzeljük el, amely a legmagasabb etikai normákon, szabálykövetésen, ügyfélközpontúságon és a változások iránti nyitottságon alapul. A megfogalmazott célkitűzéseink alátámasztását szolgáló stratégiai céljaink három évente felülvizsgálásra kerülnek. Középtávú intézményi célkitűzések Az igazgatótanács a 2016. május 17-i ülésén elfogadta az OBA 3 évre szóló stratégiai céljait és a kapcsolódó feladatokat, melyek a következők: Fonó Albert (1881 1972) magyar gépészmérnök, feltaláló, a Magyar Tudományos Akadémia tagja, a torlósugár-hajtómű egyik feltalálója. Kártalanítási képesség fenntartása, továbbfejlesztése Kártalanítási folyamat összehangolása Technikai/ technológiai feltételek biztosítása Ügyfél-tájékoztatási képesség továbbfejlesztése Pénzügyi stabilitás intézményeivel való kapcsolatok fejlesztése Működő (nemzetközi) megoldások felkutatása Európai uniós jogszabályi megfelelés Együttműködési megállapodások megkötése a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatban A határokon átnyúló kártalanításhoz szükséges adatmigráció feltételeinek megteremtése Nemzetközi pénzügyi beszámolási sztenderdek (IFRS) feltételeinek a megteremtése Középtávú stressztesztelési program megvalósítása, részvétel EBA csoportos tesztben Uniós célszintnek való időarányos megfelelés Kockázatalapú díjfizetés továbbfejlesztése (egyediesítése) Láthatóság Ügyféltudatosság növelése pénz elhelyezésekor Oktatási, kutatási együttműködések kialakítása, továbbfejlesztése Ügyfélélményt kiváltó digitális kommunikációs eszközök Uniós viszonylatban egy lépéssel mások előtt szemlélet fenntartása 80 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 81

Hatékony kártalanítási képesség fenntartása A 2016-ra előirányzott célok teljesülése T Az előírányzott cél teljesült K Később indul (jövőbeni dátum) E Terv szerint előrehaladt, vagy költségvetésen belül maradt I Intézkedés elhalsztva átcsoportosítás/prioritásváltás miatt Kitűzött célok és feladatok Előirányzott intézkedések eendők Elért teljesítmény Folyamatok megismerése/felmérése Végrehajtás T Folyamatokban lévő eltérések, azonosságok detektálása Végrehajtás T Kártalanítási folyamat összehangolása Szükséges IT erőforrások meghatározása Végrehajtás T Kártalanítási képesség fenntartása, illetve továbbfejlesztése Technikai/ technológiai feltételek biztosítása Ügyfél-tájékoztatási képesség továbbfejlesztése A kártalanítási szervezetek integrációjával kapcsolatos új jogszabályok lekövetése Végrehajtás Megvalósítási menetrend meghatározása Végrehajtás T Új, innovatív eszközök felkutatása Javaslat és végrehajtás E Új, lehetséges erőforrások bevonása Javaslat és végrehajtás E Meglévő eszközök fejlesztése/hasznosítása Javaslat és végrehajtás E Párhuzamos beszállítók felülvizsgálata, összehangolása Javaslat és végrehajtás I Hatékony ügyfél-tájékoztatás kialakítása/összehangolása/ működtetése Javaslat és végrehajtás Ügyfél-tájékoztatási forgatókönyv létrehozása Végrehajtás T Panaszkezelés formalizálása Javaslat és végrehajtás E T E Bejövő hívások részleges automatizálása Végrehajtás T Kártalanításban érintett hitelintézetek ügyintézőinek szóló tájékoztatási/oktatási anyag elkészítése Végrehajtás T 82 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 83

Kártalanítási képesség fenntartása, illetve továbbfejlesztése Kockázat minimalizáló betétbiztosítási Európai uniós jogszabályi megfelelés Felkészülés a Bankunióból fakadó feladatokra rendszer létrehozása Pénzügyi stabilitás intézményeivel való kapcsolat fejlesztése Működő megoldások (nemzetközi) felkutatása Együttműködési megállapodások megkötése a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatban A határokon átnyúló kártalanításhoz szükséges adatmigráció feltételeinek a megteremtése Jogszabály-módosítási kezdeményezések Javaslat és végrehajtás K Kölcsönös tájékoztatás továbbfejlesztése Javaslat és végrehajtás E Nemzetközi tapasztalatok megosztása Végrehajtás T Hitelezői igények visszaigazolásának egységesítése Végrehajtás T Külföldi partnerek kiválasztása, ahonnan szert teszünk a legjobb gyakorlatra Személyi részvétel bővítése a nemzetközi munkacsoportokban Témakörök meghatározása (szabályzat, technológia, eljárás stb.) Határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos projekt befejezése Javaslat és végrehajtás Végrehajtás Végrehajtás Végrehajtás Szerződő partnerek beazonosítása, megkeresése Végrehajtás T Bilaterális szerződések letárgyalása, szerződéskötések Javaslat és végrehajtás E EBA részére történő bejelentések Végrehajtás E Kifizetőrendszer alkalmassá tétele biztonságos á tétele biztonságos adatközlésre/fogadásra s adatközlésre/fogadásra Külföldi betétbiztosító partnerektől (Home) kapott adatok alapján kártalanítási szimuláció Végrehajtás Javaslat és végrehajtás E T T T T E Kiértékelő dokumentáció elkészítése és elküldése Végrehajtás E 84 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 85

Szabályok megismerése (tanfolyam) Végrehajtás E Nemzetközi pénzügyi beszámolási sztenderdek (IFRS) feltételeinek a megteremtése Szabályzatok átalakítása (számviteli) Javaslat és végrehajtás K Potenciális változtatások szükségességének vizsgálata és végrehajtása Javaslat és végrehajtás K Saját jogszabályok, előírások felülvizsgálata Végrehajtás E Folyamat kidolgozása ( forgatókönyv ) Végrehajtás T Európai uniós jogszabályi megfelelés Középtávú stressztesztelési program megvalósítása, részvétel EBA csoportos tesztben Társintézmények bevonása Végrehajtás T Érintett területek/erőforrások/időzítés meghatározása Végrehajtás T A kialakított stressz-szimuláció végrehajtása Javaslat és végrehajtás E Kiértékelő dokumentáció elkészítése és elküldése (EBA, NGM, MNB) Javaslat és végrehajtás E Optimális közgazdasági célszint (vagyon) meghatározása Végrehajtás T Uniós célszintnek való időarányos megfelelés Éves felülvizsgálat elvégzése Végrehajtás T Megtérülések figyelembevétele a díjpolitika kialakításánál Végrehajtás T Kockázatalapú díjfizetés továbbfejlesztése Éves felülvizsgálat, alternatív modell kidolgozása, társintézetekkel való egyeztetés Javaslat és végrehajtás E 86 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 87

A 2017-re előirányzott intézkedések 1) Kártya-elfogadóhelyek bővítése és tesztelése Az ügyvezetés kezdeményezése alapján az OBA Igazgatótanácsa 2017. március 30-án megtartott ülésén módosította az OBA 2019-ig tartó hároméves célkitűzéseit. A döntésnek megfelelő új stratégiai tervet az alábbi táblázatban mutatjuk be. I. Fokozatos digitális átállás és működési biztonság Magas szintű IT biztonság (létfontosságú rendszerelem) 1) Logelemző szoftver bevezetése, üzemeltetése 2) Biztonsági besorolásnak való megfelelés előkészítése 3) Kamerarendszer kiépítése folyosón, gépteremben 4) DR site iroda fizikai biztonságának növelése (beléptetőrendszer kiépítése) 5) Belső könyvtárszerkezet funkcionális felosztása 6) OBA belső hálózat szegmentálása 1) Beazonosítási kérdőív kialakítása, elemzése 2) A belső ellenőrzés során feltárt működési kockázatok kezelésére javaslattétel Működési kockázat beazonosítása, értékelése, jelentése, kiküszöbölése 3) Egységes kockázatkezelési szabályzat elkészítése 4) Deviza- és kamatkockázatok mérése Belső folyamatok igazítása a digitális technológiák fogadásához Tudástranszfer megszervezése Belső tudásbázis kialakítása 5) Fintech alkalmazási lehetőségeiből adódó kockázatok feltérképezése 1) Kapcsolatfelvétel az MNB felügyeleti, a pénzügyi infrastruktúrák igazgatóságával, a Bankszövetséggel (OTP, MKB, Gránit, Raiffeisen) és a Fintech szövetséggel 2) Fintech innovációk alkalmazásához szükséges igények megfogalmazása 3) Fintech technológiai megoldások feltérképezése 4) Fintech technológiák alkalmazásához szükséges jogi feltételek tisztázása 5) Adaptáció, technológiák integrálásának koncepcionális kidolgozása 6) Felhő szolgáltatások feltérképezése 1) MTA adattárház feltöltése és karbantartása 2) Ismertség megteremtése a középiskolások körében 3) Pénzügyi ismeretterjesztő események, programok támogatása (oktatási intézmények felkérése alapján) 4) OBA éves oktatási terv (képzések, tréningek) 5) Társintézmények versenytárs elemzése 1) Képzés és tréning (belső SQL oktatás) 2) Belső adattárház kialakítása 3) Belső kontaktlista kialakítása 4) Elektronikus elszámolási képesség (e-számla) alkalmazásának feltérképezése 5) IFRS szerinti számviteli tudás megszerzése Új kártalanítási csatornák keresése (gyors, olcsó, könnyen kezelhető) Mélységi ellenőrzés Ügyfél-tájékoztatási képesség továbbfejlesztése 2) Egyéb digitális alapú kártalanítási csatornák feltérképezése 3) Sztenderdizált KBB azonosító mint másodlagos azonosító alkalmazásának kialakítása az azonnali fizetések rendszeréhez 4) Megállapodás a tagintézetekkel a 100.000 EUR értékhatár alkalmazásáról az azonnali fizetés keretében 1) KBB ellenőrzési módszertan folyamatos fejlesztése 2) Az OBA ellenőrzés jogszabályi feltételeinek és erőforrásainak megteremtése 3) Felülvizsgált helyszíni ellenőrzési program (OBA) és új szankcionálási lehetőségek kialakítására javaslat (MNB) 1) Digitális kommunikációs platformok áttekintése és technológiai felzárkóztatása (Mobil Applikáció, Website) 2) Call-center szolgáltatók igénybevételének áttekintése, technológiai és pénzügyi szempontból 3) Az OBA központi e-mail címére érkező levelekre történő automatikus válaszüzenet kialakítása 4) Kezdeményezés a tagintézeti honlapok OBA anyagainak / hyperlink aktualizálására 1) Új digitális technológiákból fakadó szabályozási (betétbiztosítás hatálya, azonosítás kérdése) és működési kockázatot érintő területek egyeztetése 2) A PSFN és az OBA (mint legnagyobb hitelező) Pénzügyi stabilitás intézményeivel való kapcsolatok közötti együttműködés kiterjesztése a felszámolási vagyon megtérülésének maximalizálása, a hitelezői fejlesztése jogok hatékonyabb érvényesítése és az OBA hitelezői követelésének gyorsabb megtérítése érdekében Működő (nemzetközi) megoldások felkutatása 3) Együttes előrejelző modellek kialakítása az MNB szakterületeivel 1) Külföldi ellenőrzési tapasztalatok megismerése 2) Rendszerkockázati bank kártalanítási tapasztalatainak megismerése (Lettország) 3) Részvétel a betétbiztosítás kockázatalapú árazásának az EBA felülvizsgálatában 4) Külföldön alkalmazott (ügyfél-azonosítási, kártalanítási) technológiák megismerése 88 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 89 II. Kártalanítási képesség fenntartása és továbbfejlesztése

II. Kártalanítási képesség fenntartása és továbbfejlesztése Együttműködési megállapodások megkötése a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatban A határokon átnyúló kártalanításhoz szükséges adatmigráció feltételeinek megteremtése Nemzetközi pénzügyi beszámolási sztenderdek (IFRS) feltételeinek a megteremtése Középtávú stressztesztelési program megvalósítása, részvétel EBA csoportos tesztben Uniós célszintnek való időarányos megfelelés Kockázatalapú díjfizetés továbbfejlesztése (egyediesítése) Ügyféltudatosság növelése pénz elhelyezésekor Oktatási, kutatási együttműködések kialakítása, továbbfejlesztése Ügyfélélményt kiváltó digitális kommunikációs eszközök 1) OBA Home pozícióiból fakadó határokon átnyúló kifizetési tesztelésekhez kétoldalú megállapodások megkötése az egyedi sajátosságok figyelembevétele miatt 2) Az 1. pont függvényében a kifizető partnerekkel szerződésmódosítás kezdeményezése a devizában történő kártalanítás céljából 3) OBA Host pozícióiból fakadó határokon átnyúló kifizetési tesztelésekhez kétoldalú megállapodások megkötése az egyedi sajátosságok figyelembevétele miatt 1) A kifizetési adatcsomagok éles transzferálása az EDDIES rendszerén keresztül a stresszteszt keretében 1) Legalább egy OBA dolgozó kiképzése 1) A kifizetési fájlok határokon átnyúló továbbításának és fogadásának letesztelése a cseh, osztrák és szlovák betétbiztosítási alapokkal 2) A tagintézetek egyharmadánál a KBB formai és logikai ellenőrzése 1) Optimális közgazdasági célszint (vagyon) felülvizsgálata 1) Díjpolitika éves felülvizsgálata (megtérülések figyelembevételével) 2) A díjrendszerünk pro-ciklikus jellegének tompítására javaslattétel 3) Adósság-előtörlesztési stratégia kidolgozása 1) Aktív közösségi médiajelenlét 2) Bankfiókban alkalmazható tájékoztató anyagok készítése (video/plakát/video spot) 1) Egyetemi tankönyvek frissítése (felkérés esetén) 2) PHD és MA konzultáció (felkérés esetén) 3) Felsőfokú oktatási intézményekben vendég előadások megtartása 1) Új digitális kommunikációs technológiák megismerése és lehetséges alkalmazásuk (Chatbot) 2) Digitális ügyfél-elégedettség mérésének felkutatása 3) Tagintézeti honlapokon elhelyezhető internetalapú telefonos link megvalósítása 4) Felkészülés az OBA digitális átállítására 5) Stresszforgatókönyvekhez tesztalanyok modell alapján történő kiválasztása 4) Felkészülés az OBA digitális átállítására 5) Stresszforgatókönyvekhez tesztalanyok modell alapján történő kiválasztása Tárgyévi tagdíjak tagintézetenként Adatok Ft-ban Banif Plus Bank Zrt.* - Bank of China (Hungária) Hitelintézet Zrt. 11 145 078 Bank of China Limited Magyarországi Fióktelepe 2 191 840 Budapest Hitel- és Fejlesztési Bank Zrt. 655 079 275 CIB Bank Zrt. 865 004 880 Commerzbank Zrt. 22 237 616 Duna Takarék Bank Zrt. 85 704 043 Erste Bank Hungary Zrt. 1 069 313 774 FHB Kereskedelmi Bank Zrt. 232 759 802 GRÁNIT Bank Zrt. 58 008 563 KDB Bank Európa Zrt. 48 357 302 Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. 1 444 655 732 Kinizsi Bank Zrt. 32 971 082 MagNet Magyar Közösségi Bank Zrt. 119 551 003 Magyar Cetelem Bank Zrt. 8 660 703 Magyar Export-Import Bank Zrt. - Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. 16 921 272 Merkantil Váltó és Vagyonbefektető Bank Zrt. 65 875 437 MKB Bank Zrt. 796 540 274 Mohácsi Takarék Bank Zrt. 42 777 933 NHB Növekedési Hitel Bank Zrt. 3 934 303 OTP Bank Nyrt. 4 184 243 912 Pannon Takarék Bank Zrt. 103 434 847 Polgári Bank Zrt. 45 719 356 Porsche Bank Hungaria Zrt. 9 863 222 Quaestor Bank Zrt. - Raiffeisen Bank Zrt. 943 435 318 Sberbank Magyarország Zrt. 201 078 906 Sopron Bank Burgenland Zrt. 53 285 750 UniCredit Bank Hungary Zrt. 905 342 501 Bankok összesen 12 028 093 721 *A tagintézet OBA tagságát megszüntette 2016.12.31-ével. 90 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 91 Ft

Tárgyévi tagdíjak tagintézetenként táblázat folytatása Adatok Ft-ban Tárgyévi tagdíjak tagintézetenként táblázat folytatása Adatok Ft-ban 3A Takarékszövetkezet 58 687 039 AZÚR Takarék Takarékszövetkezet 21 067 116 B3 Takarék Szövetkezet 136 268 113 BÁCSKA Takarékszövetkezet 16 543 756 Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 11 573 153 Bóly és Vidéke Takarékszövetkezet 18 810 103 Borotai Takarékszövetkezet 13 345 651 Korona Takarék Takarékszövetkezet 54 441 688 Bükkalja Takarékszövetkezet 10 712 193 Dunaföldvár és Vidéke Takarékszövetkezet 31 314 124 Dunakanyar Takarékszövetkezet 19 011 031 Endrőd és Vidéke Takarékszövetkezet 31 510 637 Észak Tolna Megyei Takarékszövetkezet 10 432 060 Fegyvernek és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet 10 787 074 Fókusz Takarékszövetkezet 84 403 841 Főnix Takarékszövetkezet 20 232 973 Füzes Takarék Szövetkezeti Hitelintézet 27 290 657 Gádoros és Vidéke Takarékszövetkezet 14 466 795 Hajdú Takarék Takarékszövetkezet 63 446 958 Hajós és Vidéke Takarékszövetkezet 7 770 901 Mátra Takarékszövetkezet 72 858 996 Hungária Takarék Takarékszövetkezet 63 928 662 Jászárokszállás és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet 18 162 335 Kis-Rába menti Takarékszövetkezet 12 746 956 Kondorosi Takarékszövetkezet 17 632 671 Lövő és Vidéke Takarékszövetkezet 16 223 181 Mecsek Takarék Szövetkezet 33 428 929 Nyírbélteki Körzeti Takarékszövetkezet 10 244 498 Örkényi Takarékszövetkezet 23 977 931 Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet 18 423 589 Pátria Takarékszövetkezet 63 861 698 Pilisvörösvár és Vidéke Takarékszövetkezet 28 077 707 PILLÉR Takarékszövetkezet 80 036 164 Rábaközi Takarékszövetkezet 14 840 530 Rajka és Vidéke Takarékszövetkezet 43 585 672 Kelet Takarékszövetkezet 57 306 263 Rónasági Takarékszövetkezet 41 351 357 Sajóvölgye Takarékszövetkezet 19 114 244 SAVARIA Takarékszövetkezet 61 641 442 M7 Takarékszövetkezet 38 066 795 Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet 10 747 268 Szabolcs Takarékszövetkezet 56 313 714 Szarvas és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet 28 684 609 Szeghalom és Vidéke Takarékszövetkezet 15 735 832 Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet 35 348 710 Szentlőrinc-Ormánság Takarékszövetkezet 14 775 961 Szerencs és Környéke Takarékszövetkezet 7 730 702 Szigetvári Takarékszövetkezet 82 003 017 Téti Takarékszövetkezet 15 080 816 Újszász és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet 8 300 471 Centrál Takarék Szövetkezet 40 250 919 Zala Takarékszövetkezet 40 631 826 Szövetkezeti hitelintézetek összesen 1 753 229 322 AEGON Magyarország Lakástakarékpénztár Zrt. 3 837 587 ERSTE Lakás-takarékpénztár Zrt. 50 113 324 Fundamenta-Lakáskassza Lakás-takarékpénztár Zrt. 541 548 116 OTP Lakástakarékpénztár Zrt. 363 126 402 Lakás-takarékpénztárak összesen 958 625 428 Tagintézetek összesen 14 739 948 472 92 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 93

Országos Betétbiztosítási Alap Éves jelentés 2016 Felelős kiadó: Országos Betétbiztosítási Alap Központi telefonszám: + 36 (1) 214-0661 Honlap: www.oba.hu E-mail: info@oba.hu Facebook.com/betetvedelem Twitter.com/Betetbiztositas http://youtu.be/cnvxmm9o7yo Postacím: 1027 Budapest, Pf. 793. Iroda: 1027 Budapest, Csalogány u. 9 11. Kézirat lezárva: 2017. május 22. Országos Betétbiztosítási Alap, 2017 94 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés 2016 95