SZÖVEGES INDOKLÁS A Pécsi Ítélőtábla 2013. évi Költségvetési Beszámolójához

2014.El. IX. A.8/2. SZÖVEGES INDOKLÁS A Pécsi Ítélőtábla 2013. évi Költségvetési Beszámolójához

E L Ő S Z Ó Az államháztartás működési rendjéről szóló, többször módosított 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Korm. rendelet) 161. -ában foglaltak alapján a Nemzetgazdasági Minisztérium által kiadott zárszámadási köriratában, valamint az Országos Bírósági Hivatal mint irányító szerv által meghatározott tartalmi és formai követelmények alapján a Pécsi Ítélőtábla (költségvetési szerv) éves beszámolójához szöveges indoklást készít. A szöveges indoklás összeállítása során biztosítani kell, hogy az államháztartás szervezete alaptevékenységeként meghatározott feladatok ellátásánál az államháztartás részére az állami pénzek felhasználását, valamint az eszközök nagyságát és összetételét részletesen a valóságos helyzetet tükrözően bemutassa. A szöveges indoklásban akár számszerű adatok, akár szöveges magyarázatok formájában minden olyan információnak meg kell jelennie, amely szükséges ahhoz, hogy az éves költségvetési beszámoló érthető, világos és hasznosítható információkat szolgáltasson az érdekeltek számára. 2

ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. Feladatkör, tevékenység 1.1 Az államháztartás szervezetének bemutatása Az államháztartás szervezetének neve: Az államháztartás szervezetének székhelye: Pécsi Ítélőtábla 7623 Pécs, Rákóczi út 34. Az alapítás időpontja: 2003. január 1. Az alapító megnevezése: Magyar Köztársaság Országgyűlése PIR-törzsszám: 597331000 Adószám: 15597339-1-02 Szakágazat: 842320 Honlap www.itelotabla.hu/pecsi 1.2. A Pécsi Ítélőtábla a 2011. évi CXCV. Törvény 10. (3) bekezdése, valamint a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 7. értelmében önállóan működő és gazdálkodó közhatalmi költségvetési szerv. Intézményünk szervezeti és feladatstruktúrája 2013. évben nem változott. 1.3. Ellátott szakfeladatok: Szakfeladat száma Szakfeladat megnevezése 842320 Bíróságok tevékenysége (változatlan) 3

RÉSZLETES INDOKOLÁS 1. A vagyoni, pénzügyi helyzet alakulásának értékelése 1.1. A vagyoni helyzet alakulása ezer forintban M e g n e v e z é s Előző év Tárgyév Változás eft eft %-a A. Befektetett eszközök 236.130 261.519 110,75 I. Immateriális javak 130 --- II. Tárgyi eszközök 236.130 254.210 107,66 III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre átadott eszközök 7.179 --- B. Forgóeszközök 7.551 8.842 117,10 I. Készletek 683 683 100,00 II. Követelések 700 --- III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 6.132 8.109 132,24 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 36 50 138,89 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B) 243.681 270.361 110,95 D. Saját tőke 234.871 259.090 110,31 I. Tartós tőke 261.460 261.460 100,00 II. Tőkeváltozások - 26.589-2.370 8,91 III. Értékelési tartalék E. Tartalékok 5.021 5.401 107,57 I. Költségvetési tartalékok 5.021 5.401 107,57 II. Vállalkozási tartalékok F. Kötelezettségek 3.789 5.870 154,92 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 2.642 3.112 118,17 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 1.147 2.758 240,45 FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F) 243.681 270.361 110,95 4

M u t a t ó Előző év Tárgyév Befektetett eszközök aránya Befektett eszközök = x100 Összes eszköz Forgóeszközök aránya Forgóeszk. + aktív pü. elsz. = x100 Összes eszkšz Tőkeerősség Saját tőke Mérleg főösszege x100 96,90 96,73 3,10 3,27 96,38 95,83 Kötelezettségek aránya Kötelezettségek Mérleg főösszege x100 1,55 2,17 Forgótőke, saját tőke aránya Forgótőke Saját tőke x100 3,21 3,41 5

1.2. Pénzügyi helyzet értékelése a.) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók M u t a t ó Előző év Tárgyév Hitelfedezeti mutató Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek x100 0,00 0,00 Adósságállomány aránya Adósságállomány Adósságállomány + Saját tőke x100 0,00 0,00 b.) Likviditás alakulása M u t a t ó Előző évi Tárgyév Likviditási gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök 232,10 260,57 Rövid lejáratú kötelezettségek x 100 Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek x100 285,81 284,13 6

2. A Pécsi Ítélőtábla előirányzatai és azok teljesítésének alakulása a 2012. évben 2.1. A tárgyévi költségvetési előirányzat Az Országos Bírósági Hivatal elnöke a Pécsi Ítélőtábla 2013. évi költségvetésének kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint határozta meg (eft-ban): Előirányzat Zárolt* KIADÁSOK ÖSSZESEN: 403.000 Ebből: Személyi juttatás: 289.000 11.000 Munkaadókat terhelő járulékok: 73.000 Dologi kiadások: 40.000 Intézményi beruházási kiadások: 1.000 BEVÉTELEK: 200 TÁMOGATÁSOK: 402.800 Ebből: Működési költségvetési támogatás: 401.800 Felhalmozási kiadási támogatás: 1.000 ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁM: 48 fő *Zárolt tételek részletezése: - Rendszeres személyi juttatás: 11.000 Az eredeti előirányzatok több alkalommal kormányzati, irányító szervi, illetve saját hatáskörben módosultak. A növelő és csökkentő változások egyenlegei a következők: - Személyi juttatások: + 57.079 eft - Munkaadókat terhelő járulékok: + 10.078 eft - Dologi kiadások: + 1.228 eft - Intézményi beruházási kiadások: + 24.400 eft 7

, Megnevezés 2012. évi tény 2013. évi eredeti előirányzat 2013. évi törvényi módosított előirányzat 2013. évi módosított előirányzat I/2G. számú melléklet 2013. évi tény 5/1. 5/4. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. millió forintban, egy tizedessel %-ban Kiadás 425,4 403,0 481,3 495,8 490,4 115,3 98,9 ebből: személyi juttatás 300,1 289,0 61,4 346,1 345,9 115,3 99,9 Bevétel 0,3 0,2 4,7 4,7 --- 100,0 Támogatás értékű bev. 66,4 66,4 66,4 --- 100,0 Támogatás 424,6 402,8 419,7 419,7 98,9 100,0 Előirányzat-maradvány 5,0 5,4 108,0 Létszám (fő) 44 48 48 47 106,8 97,9 I/2H. számú melléklet millió forintban egy tizedessel fő 2013. évi előirányzat-módosítások levezetése Kiadás Bevétel Támogatás Kiadásból szem. juttatás Létszám (engedélyezett) 2012. évi CCIV. Törvény szerinti előirányzat 403,0 0,2 402,8 289,0 48 Felhalmozási/ maradványból 3,8 3,8 Dologi/ maradványból 1,1 1,1 Járulék/ maradványból 0,1 0,1 Támogatásértékű működési célú bevétel 66,4 66,4 60,4 Személyi/ pótelőirányzat 3,1 3,1 2,6 Dologi/pótelőirányzat 2,3 2,3 Felhalmozási/pótelőirányzat 11,6 11,6 Átcsoportosítás személyiről - 5,8-5,8 Átcsoportosítás dologiról - 3,3 Átcsoportosítás dologira 1,3 Átcsoportosítás járulékra 3,3 Átcsoportosítás felhalmozásira 4,5 Bevételi többlet előirányzatosítása (felhalm.) 4,5 4,5 Támogatás átcsoportosítása (Működési) - 4,5 Támogatás átcsoportosítása (Felhalmozási) 4,5 Bérkompenzáció elszámolása - 0,1-0,1-0,1 2013.évi módosított előir. 495,8 76,1 419,7 346,1 48 8

2.2. A kiadások 2.2.1. A Személyi juttatások A személyi juttatások 2013. évi előirányzata fedezte az alábbi tételeket: - a bírák és igazságügyi alkalmazottak engedélyezett létszámának besorolás szerinti rendszeres illetményét, - a bírák és igazságügyi alkalmazottak kötelező előresorolását, - az esedékes jubileumi jutalmakat, - a cafetéria juttatások fedezetét, - a külső személyi juttatások ellenértékét, beleértve a felmentett bírák járandóságait és átalány kártérítéseit is. 2.2.1.1. Rendszeres személyi juttatások: 2013. évben 251.734 eft rendszeres személyi juttatást fizettünk ki, amely 6.976 eft-tal maradt el a 2012. évi összegtől. Az engedélyezett álláshelyek száma változatlanul 48 fő volt. Ebből: - 15 bíró, - 3 titkár, - 23 tisztviselő, - 7 fizikai alkalmazott. Állománycsoport Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Rendszeres személyi juttatás ( eft) Átlagkereset (Ft/fő/hó) 2012. 2013. 2012. 2013. 2012. 2013. Bírák 13 15 144 902 143 829 928 833 799 050 Titkárok 3 3 13 151 13 452 365 333 373 666 Tisztviselők 22 20 87 842 80 367 332 735 334 862 Fizikaiak 6 7 12 815 14 086 177 986 167 690 Az OBH elnöke november hónapban a korábban lezárolt rendszeres személyi juttatás előirányzatának felszabadításával, illetve 1.294 eft pótelőirányzat biztosításával járult hozzá az ítélőtábla fizetőképességének fenntartásához. A rendszeres személyi juttatás előirányzaton keletkezett megtakarításból 263 eft-ot a dologi, illetve 2.414 eft-ot a munkaadót terhelő járulékok hiányainak kompenzálására, továbbá 1.240 eft-ot a felhalmozási előirányzat javára csoportosítottunk át. - 9

2.2.1.2. Nem rendszeres személyi juttatások: Az ítélőtábla nem rendszeres személyi juttatások címén összesen 31.035 eft-ot fizetett ki az alábbiak szerint: A juttatás megnevezése Összege Részesített (Ft-ban) létszám Teljesítményhez kötött jutalom 1 845 800 6 fő Többletmunka díjazása 76 456 2fő Készenléti díj 2 237 564 8 fő Helyettesítési díj 93 900 2 fő Szabadság megváltás 121 531 1 fő Bérkompenzáció 946 400 11 fő Belföldi napidíj 236 855 6 fő Jubileumi jutalom 6 341.399 5 fő Betegszabadság 597 369 4 fő Munkába járás útiköltség térítés 389 348 4 fő Bankköltség térítés 259 000 47 fő Ruházati költségtérítés 9 615 800 44 fő Szociális segély 548 720 11 fő Temetési segély 100 000 1 fő Egyéb költségtérítés 141 731 5 fő Cafeteria juttatás 6 610 592 48 fő ebből: - Önk. kölcs. bizt. pénztári támogat. 406 925 4 fő - Iskolarendszerű képzés támo- 60 000 1fő gatása - Helyi utazási bérlet 380 448 6 fő - Étkezési utalványok 2 989 200 37 fő - Iskolakezdési támogatás 470 400 10 fő - Széchenyi pihenőkártya 2 303 619 32 fő Az OBH elnökének döntése alapján 2013. évben mind a bírák, mind az igazságügyi alkalmazottak részére egységesen 200.000,- Ft/fő/év cafeteria keret került meghatározásra, amely összeg a 19,04 %-os személyi jövedelemadót valamint a 16,67 %-os egészségügyi hozzájárulást is tartalmazta. A bruttó cafeteria előirányzata a tárgyévben 9.600 eft-ot tett ki. 2.2.1.3. Külső személyi juttatások: E jogcímen 1.000 eft eredeti előirányzat mellett 63.113 eft került kifizetésre. 2012. évben az eredeti előirányzat 458 eft-ot, a tényleges teljesülés 9.760 eft-ot tett ki. A külső személyi juttatások alakulása (Ft-ban): 10

Jogcím 2012. év 2013. év Változás (%) Állományba nem tartozók mb. díjai 866 200 1 700 000 196,30 Szakértői díjak 128 320 0 --- Tanú díjak 0 9 210 --- Felmentésre jutó átlagkereset 8 618 656 2 017 487 23,40 Állományba tartozók mb. díjai 146 800 293 700 200,07 Felmentett bírák elmaradt járandóságai 0 21 028 920 --- Felmentett bírák átalány kártérítése 0 38 063 520 --- 2.2.2. Munkaadókat terhelő járulékok A vonatkozó jogszabályok értelmében a Pécsi Ítélőtáblát az alábbi járulékkötelezettségek terhelték 2013-ban. - Szociális hozzájárulási adó: 80.463 eft - Százalékos EHO: 1.751 eft - Táppénz hozzájárulás: 220 eft 2.2.3. Dologi kiadások: A dologi kiadások az alábbi főbb jogcímek között oszlottak meg (eft-ban): 2012. év 2013. év Kiadási jogcím Eredeti Módosított Eredeti Módosított Teljesítés előirányz. előirányz. előirányz. Előirányz. Teljesítés Készletbeszerzések 4 337 5 127 5 016 5 196 7 080 6 651 Kommunikációs 1 253 1 770 1 700 1 519 1 641 1 573 szolgáltatás Szolgáltatási kiadások 14 628 26 738 24 232 21 412 20 359 18 664 Vásárolt közszolgáltatások 407 559 514 728 1 154 1 148 Általános forgalmi 4 097 7 336 6 643 5 617 5 649 5 061 adó Kiküldetés, reprezentáció 542 3 215 3 023 629 821 821 Egyéb dologi kiadások 542 121 121 135 121 121 Adók, díjak, egyéb 2 711 4 542 4 088 4 764 4 404 4 226 befizet. Dologi kiadások összesen 28 517 49 408 45 337 40 000 41 228 38 265 11

A dologi kiadások eredeti előirányzata jelentősen növekedett a megelőző évi előirányzathoz képest, a becsült szükségletek 95%-ának felelt meg. Rendkívül takarékos gazdálkodás mellett is a korábbi évekhez képest jóval szerényebb mértékben - a rendszeres személyi juttatások jogcímen képződött megtakarítás átcsoportosításával tudtuk biztosítani a zavartalan ítélkezési munkát A dologi kiadások adatainak áttekintésekor szembeötlő, hogy a 2013. évi előirányzat teljesítések a készletbeszerzések, a szolgáltatási kiadások és a hozzájuk kapcsolódó általános forgalmi adó sorokon elmaradnak az előirányzatoktól. A készletbeszerzések esetében a takarékos beszerzésekkel valamint a gépjármű park egy autóval történt csökkentése miatti szerényebb üzemanyag felhasználással magyarázható a megtakarítás. A szolgáltatási kiadások előirányzatának alulteljesítését a Pécsi Törvényszék rezsi tételeket tartalmazó IV. negyedéves számlájának késedelme okozza. Az év végén 2.963 eft maradvány képződött, amely teljes egészében lekötésre került. 2.2.4. Felhalmozási kiadások Három személygépkocsiból álló járműparkunk racionalizálása keretében 2 db SKODA Octavia gépkocsi beszámításos értékesítése mellett 1 db FORD Mondeo beszerzésére vállaltunk kötelezettséget 2012-ben. Az importőr nehézségeire hivatkozva 2013. márciusában bocsátotta rendelkezésünkre az új gépkocsit. A IV. negyedévben döntően a személyi juttatások megtakarítása terhére végrehajtottuk az elnöki gépkocsi és a két hálózati nyomtató fénymásoló berendezés cseréjét. Elhelyezési gondjaink enyhítése érdekében a VII. emeleti folyosó északi végének leválasztásával raktárhelységet alakítottunk ki. Központilag biztosított forrásból a korábbi irodaszer raktárunkat fokozott biztonsági előírásokat kielégítő TÜK helységgé alakítottuk át. Tekintettel arra, hogy a pénzügyi teljesítés 2014-re húzódik át, a beruházás fedezetét előirányzat maradványként mutatjuk ki. A képződött előirányzat maradvány lekötöttnek minősül. 2.2.5. Fejezeti pályázati forrásból megvalósult eszköz bővítések Az OBH belső pályázatán elnyert forrásból az év végén megkezdtük vizesblokkjaink csőhálózatának cseréjét. A munkák 2014. február 10-én a műszaki átadás-átvételi eljárás lezárásával, a tervezett határidőben fejeződtek be. A rendelkezésünkre bocsátott 1.377 eft felhalmozási előirányzat 2013. december 31-én ennek megfelelően maradványként kerül kimutatásra év végén. A képződött előirányzat maradvány lekötöttnek minősül. 12

2.3. A bevételek Bevételek alakulása 1 Sor Megnevezés szám 2012.évi CCIV. tv. szerinti előirányzat I/2K. számú melléklet 2013. évi 2013. évi Változás módosított teljesítés összege előirányzat 1 2 3 4 5=4-2 1. Közhatalmi bevételek ( =16/26) 2. Intézményi működési bevételek (=07/23) 0,2 0,2 0,2 0 3. Műk. célú támog. ért. bevételek központi költségvetési szervtől (=09/36) 66,4 66,4 66,4 10. Felhalmozási bevételek (=8/29) 4,5 4,5 4,5 20. Maradvány igénybevétele (=10/20) 5,0 5,0 5,0 22. Tárgyévi függő-, átfutó-, kiegyenlítő bevételek (=10/38) 0,5 0,5 23. Bevételek összesen: 0,2 76,1 76,6 76,4 2.3.1. Működési bevételek Működési bevétel a 2013-as esztendőben is mindössze a szellemi és anyagi infrastruktúra magáncélú használatának dolgozói térítéseiből realizálódott, amely 200 eft-ot tett ki. Ez az összes bevétel 0,5 %-át sem éri el. 2.3.2. Költségvetési támogatás A Pécsi Ítélőtábla bevételei változatlanul döntően támogatásból származtak. 402.800 eft eredeti előirányzat mellett 419.703 eft teljesült. A működési költségvetésünk egyes tételeinek nem időarányos felmerülése okozott ugyan finanszírozási nehézségeket, ennek ellenére keret előrehozási kérelemmel nem kellett a Magyar Államkincstárhoz fordulnunk. 2.3.3. Felhalmozási bevételek A 4.453 eft-nyi felhalmozási bevétel a feleslegessé vált gépkocsik és fénymásoló berendezések értékesítéséből származott. 2.4. Előirányzat maradvány A munkaadókat terhelő járulékok előirányzaton képződött 644 eft maradvány egy december havi teljesítményhez kötött jutalom szociális hozzájárulási adója, illetve reprezentációs költséget, cafeteria juttatást és hivatali telefon magáncélú használatát terhelő százalékos egészségügyi hozzájárulás, amely lekötött maradványnak minősül. A dologi kiadások jogcímén megjelenő 2.963 eft maradványt a negyedik negyedévben megvalósult beszerzések, igénybe vett szolgáltatások számláinak 2014-re áthúzódó kiegyenlítése okozza. 1 Az értékadatokat nem tartalmazó sorokat a táblázatból mellőztük 13

A felhalmozási előirányzat 1.596 eft-os maradványa a vizesblokk felújítás és a TÜK helység kialakításának 2014-re áthúzódó ellenértéke. 2.4.1. A 2012.évi előirányzat-maradvány felhasználása A 2012. évben képződött maradvány teljes egészében lekötésre került, és realizálása 2013. I. félévében meg is történt az alábbiak szerint (eft-ban). Br. összeg Köt.v. Realiz. 2012. 2013. 1. Szállítói kötelezettségek 1.067 dec. jan. 2. Cafeteria 16%-os SZJA kötelezettsége 26 dec. jan. 3. Cafeteria 14%-os EHO kötelezettsége 17 dec. Jan. 4. 2012. dec havi hóközi kifiz. Szocho adója 81 dec. Jan. 5. FORD Mondeo beszerzés köt.vállalása 3.830 okt. márc. Lekötött maradvány 5.021 Szabad maradvány 0 2.4.2. A 2013. évben képződött maradvány részletezése Kiadási megtakarítás 5.401 Bevételi lemaradás/többlet 0 Előirányzat maradvány 5.401 Költségvetést megill. befiz. 0 Korrigált maradvány 5.401 A maradvány lekötése Br. összeg Köt.v. Realiz. 2012. 2013. 1. Szállítói kötelezettségek 2.911 dec. jan. 2. Vizesblokk felújítás VII-VIII. em. kötelezettség vállalás 1.377 dec. febr. 3. VIII. emeleti beépített asztal 29 dec. febr. 4. 2013. decemberi Cafeteria Szja kötelezettsége 43 dec. jan. 5. 2013. decemberi reprezentáció Szja kötelezettsége 35 dec. jan. 6. Cégautóadó kötelezettség 99 dec. jan. 7. MÁK tranzakciós illeték 52 dec. jan. 8. Bútor javítás, karbantartás 14 dec. febr. 9. Teljesítményhez kötött jutalom Szocho adója 445 dec. jan. 10. Reprezentáció %-os EHO 59 dec. jan. 11. Cégtelefon %-os EHO 5 dec. jan. 12. Cafeteria %-os EHO 135 dec. jan. 14

13. Helyi utazási bérlet (Cafeteria) 7 dec. jan. 14. Önkéntes nyugdíjpénztári hozzájártulás (Cafeteria) 12 dec. jan. 15. Éleslátást biztosító szemüveg térítése 160 dec. jan. 16. Munkába járás utiköltség térítése (Dr.Domonyai A.) 12 dec. jan. 17. Munkába járás utiköltség térítése Kassai Gy.) 6 dec. jan. Lekötött maradvány 5.401 Szabad maradvány 0 A munkaadókat terhelő járulékok előirányzaton képződött 644 eft maradvány egy december havi teljesítményhez kötött jutalom szociális hozzájárulási adója, illetve reprezentációs költséget, cafeteria juttatást és hivatali telefon magáncélú használatát terhelő százalékos egészségügyi hozzájárulás, amely lekötött maradványnak minősül. A dologi kiadások jogcímén megjelenő 2.963 eft maradványt a negyedik negyedévben megvalósult beszerzések, igénybe vett szolgáltatások számláinak 2014-re áthúzódó kiegyenlítése okozza. A felhalmozási előirányzat 1.596 eft-os maradványa a vizesblokk felújítás és a TÜK helység kialakításának 2014-re áthúzódó ellenértéke. 3. Egyebek 3.1. Vagyonhasznosítás A Pécsi Ítélőtábla 2012. évben 3 db személygépkocsival rendelkezett. - VW Passat (LJE 252), dízel üzemű, 2008. évi beszerzés, - SKODA Octavia (ILT 766), benzin üzemű, 2003. évi beszerzés, - SKODA Octavia (JRR 606), dízel üzemű, 2005. évi beszerzés. A tábla 2012. július 1-én hivatalba lépett új elnöke több takarékossági intézkedést helyezett kilátásba. Ennek jegyében áttekintette a gépkocsikkal kapcsolatos üzemeltetési kiadásokat, különös tekintettel a javítási költségekre. Ezt követően a három darabos személygépkocsi állomány racionalizálása keretében a két idős, 250.000 Km-t meghaladó futásteljesítményű, egyre növekvő javítási igényű SKODA Octaviának egy új szerényebb üzemeltetési költségű FORD Mondeo gépkocsira történő cseréjéről döntött. Az intézkedés következtében megtakaríthatóvá válik egy autó után fizetendő biztosítási díj, cégautó adó, javítási költségek autópálya díj stb. Az új gépkocsit forgalmazó FORD FX Autóház a két SKODA Octaviát állapotfelmérést követően 700.000,- illetve 1.000.000,- Ft-os kifejezetten kedvezőnek minősülő áron a vásárolandó gépkocsi árába beszámította. Az új gépkocsi tárgyévi szállítási ígérettel 2012. október 30-án került megrendelésre. A FORD belgiumi gyárában zajlott sztrájk miatt a jármű átadása 2013. évre csúszott át, és március 14-én realizálódott. Az év második felében az egyre gyakrabban jelentkező műszaki hibák, valamint a Pécsi Törvényszék azonos szériából származó, azonos típusú elnöki gépkocsijának motorcserét eredményező meghibásodása felvetették az ítélőtábla VW Passatja cseréjének igényét. A bírósági szervezeten belül értékesítésre történt felajánlás eredménytelensé- 15

gét követően meghívásos eljárást hirdettük meg új gépkocsi beszámítás melletti beszerzésére. A bíráló bizottság megállapította, hogy az ajánlattevők közül az Alisca Autócentrum Kft. nyújtotta be a legkedvezőbb ajánlatot az ajánlatkérőhöz. S.sz. Márkakereskedő ÁFÁ-t is tartalamazó Üzembe helyezés Összes költség ár ( Ft-ban) költsége (Ft-ban) (Ft-ban) 1. Megyer Autócentrum (Pécs) 6 300 000 130 000 6 430 000 2. Alisca Autócentrum (Szekszárd) 6 120 000 120 000 6 240 000 3. M8 Autócentrum (Dunaújváros) 6 190 000 137 150 6 327 150 4. Autó Fatér (Zalaegerszeg) 6 282 473 145 000 6 427 473 A meglévő gépkocsi beszámítására a Megyer Autócentrum Kft. 2.295.000,- Ft, míg az Alisca Autócentrum Kft. 2.350.000,- Ft-os ajánlatot tett. A SKODA Superb megvásárlásával párhuzamosan rendkívül előnyös áron értékesítettük a VW Passatot. 3.2. Követelésállomány A Pécsi Ítélőtábla a bírósági szervezetben betöltött speciális szerepe és az ügyelbírálás hierarchiájában elfoglalt helye miatt követelésállománnyal általában nem rendelkezik. 3.3. Takarékossági intézkedések 2012-ben több olyan takarékossági intézkedésre került sor, amelyeknek pozitív hatása részben ez évben realizálódott. A három darabos személygépkocsi állomány racionalizálása keretében két idős, 250.000 Km-t meghaladó futásteljesítményű, egyre növekvő javítási igényű SKODA Octaviát egy új FORD Mondeo gépkocsira cseréltük. Így megtakarítható volt egy autó után a fizetendő biztosítási díj, cégautó adó, autópálya díj stb. Az év végén a jelentős karbantartási költséggel üzemelő, közel 200.000 Km- futott Volkswagen Passat gépkocsit egy korszerűbb SKODA Superbbel váltottuk ki. Az év során nyugállományba vonult tisztviselői és fizikai álláshelyek hosszabb-rövidebb ideig nem kerültek betöltésre. Az álláshelyek átalakítását követően a törvényszék állományából január 1-vel egy, július 1-vel további egy fő biztonsági őr átvételére került sor. Ezzel az intézkedéssel a dologi kiadások előirányzatán megtakarítottuk a törvényszék által a biztonsági szolgálathoz történő hozzájárulás címén kiszámlázott díj jelentős részét, mintegy 3.500 eft összegben. További megtakarítást okozott az a tény is, hogy az őrszemélyzet Törvényszék által ki nem számlázott költségeire felszámítandó általános forgalmi adót sem kellett viselnünk. A postaköltségek mérséklését célozza egy újszerű, a saját személyi állomány és infrastruktúra útján megvalósuló küldeménytovábbító rendszer bevezetése. Ez a postaköltségek több mint ⅓-ának megtakarítását eredményezte. 16

Kizárólag a fenti takarékossági intézkedések eredményének köszönhető, hogy a Pécsi Ítélőtábla a reális szükségletektől elmaradó dologi kiadási előirányzata ellenére számottevő külső segítség nélkül kiegyensúlyozottan tudta zárni a 2013-as költségvetési évet. Pécs, 2014. május 27. Dr. Makai Lajos az ítélőtábla elnöke 17