Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 5/2016. (V.11.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról

Átírás

1 Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 5/2016. (V.11.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában az önkormányzat évi zárszámadásáról a következőket rendeli el: I. f e j e z e t A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. II. f e j e z e t A költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetésének teljesülését E Ft bevétellel ebből: hagyja jóvá. - állami támogatás E Ft - működésre átvett pénzeszköz E Ft - felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 130 E Ft - közhatalmi bevételek E Ft - intézményi működési bevétel E Ft évi pénzmaradvány E Ft - ÁH-on belüli megelőlegezés E Ft (2) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetésének teljesülését E Ft kiadással ebből: - személyi juttatás E Ft - munkaadókat terhelő járulékok E Ft - dologi, működési kiadás E Ft - pénzeszközátadás működési céllal E Ft - támogatások és egyéb juttatások E Ft - felhalmozási kiadás E Ft - felhalmozási célú támogatás ÁH-on belülre E Ft - intézményfinanszírozás E Ft - ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése E Ft hagyja jóvá. (3) a) A évi alaptevékenységek költségvetési maradványa: E Ft. b) A évi vállalkozási tevékenységek költségvetési maradványa: 825 E Ft.

2 2 (4) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (5) Az önkormányzat évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (9) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett. (10) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett. (11) Az önkormányzat által az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 5. melléklete tartalmazza. (12) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (13) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (14) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban. (15) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást. (16) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az önkormányzat évi vállalkozási tevékenységéthez kapcsolódó egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást. (17) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. III. fejezet A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének teljesülése 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének teljesülését E Ft bevétellel, ebből E Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 10. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások E Ft

3 3 - munkaadót terhelő járulékok E Ft - működési, fenntartási kiadások E Ft - működési célú pénzeszközátadás 69 E Ft - felhalmozási kiadások 805 E Ft (4)A költségvetés évi maradványa E Ft, mely összeg működési célú kötelezettséggel terhelt. (5) A Szuhakálló Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. IV. f e j e z e t Záró rendelkezések 3. (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit év költségvetésére kell alkalmazni. (2) Hatályát veszti az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2015.(II.24.) önkormányzati rendeletét. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

4 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 1 melléklete Az önkormányzat évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása M e g n e v e z é s évi I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok (bérkompenzáció, szoc.tüzelőanyag, játszótér támogatás visszafizetéséhez támogatás E Ft) 5. Elszámolásból származó bevétel (2014 évi elszámolás alapján: gyermekétkeztetés, 937 egyes szoc. feladatok) II. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Fejezeti ekzelésű előirányzatok (MVH területalapú támogatás) Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (OEP finanszírozás) Elkülönített állami pénzalapok (Munkaügyi Központ, MÁK közfoglalkoztatás) Helyi önk-ok és költségvetés szerveik (Si-V-Sg, Dédest., Kb-i önk.) Központi kezelésű előriányzatok (Erzsébet utalvány RGYV) Működési célú visszatérítés helyi önkormányzat (Sajógalgóc) III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Elkülönített állami pénzalapok 130 IV. Közhatalmi bevételek Vagyoni típusú adók (magánszemélyek kommunális adója) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) Gépjárműadó 40%-a Egyéb adóbevételek (pótlék, bírság) 529 V. Intézményi működési bevételek Készletesítés ellene (Start-munkaprogram) Szolgáltatások ellene (bérleti díj, kaszálás, vendég étkezés) Közvetített szolgáltatások ellene (telefon, vízdíj, villamos energia díja) Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Kamatbevétek 2 7. Biztosító által fizetett biztosítási összeg 1.638

5 VII. Államháztartáson belüli megelőlegezés VIII. Pénzmaradvány (2014.évi): Szociális tüzelőanyag Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás maradványa A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések Közfoglalkoztatás előleg maradványa Bank-, pénztár-, adó számlák 806 B E V É T E L Ö S S Z E S E N

6 6 Megnevezés I. Intézményi térítési díjak: Térítési díj bevételek Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft 1) vendégebéd, alkalmazott térítési díj ) szoc. étk., gyermekétkeztetés térítési díj Bevétel összesen: ÁFA

7 Kormányzati funkció megnevezése Az önkormányzati költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok, kormányzati funkció és kiadásnemek szerint Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Felhalmozási célú támogatás Az 5/2016.(V.11.) rendelet 2. melléklete Összes kiadás % Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód Telj. Mód. Telj. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége % Város- községgazdálkodási és egyéb szolgáltatások % Civil szervezetek működési támogatása % Család és nővédelmi egészségügyi gondozás % Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben % Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben Szociális étkeztetés % % Munkanélküli aktív korúak ellátása % Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások % Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások támogatások % Köztemető fenntartása Közvilágítás % % Közut, hidak, alagutak üzemeltetése % Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése % Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása % Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés % Támogatási célú finanszírozási műveletek % Start-munkaprogram - Téli közfoglalkoztatás % Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás % Közfoglakoztatási mintaprogram % Kiadás összesen: % % 80% 86% 82% 85% 98% 91% 100% 89%

8 8 Megnevezés Kiadások évben Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Pénzeszköz átadás: ) Bursa Hungarica ösztöndíj ) TÖOSZ tagdíj ) SZBTÖOSZ díj (élelmiszeradomány szállítási költsége) ) Falukollégium (Sajó-Bódva TV) támogatás ) Idoneus Bt. iskolaegészségügyi normatíva ) Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hull. Kez. Társulás ) Szuhakálló Községért Közalapítvány 3 3 8) Magyaro. Bányásztel. Orsz. Szöv ) Kazincbarcika Város Önkormányzata (Tagóvoda évi hozzájárulás) ) Kbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Társulás ) Dédestapolcsány Község Önkormányzata ( havi normatíva rendezése) ) Múcsony Nagyközségi Önkormányzat (2015. nov-dec. havi közterület felügyelet hozzájárulás, rendőrségi épület üzemeltetési díja) 13) Görögkatolikus Egyházközség ) Magyar Államkincstár (törvényi előíráson alapuló befizetés) ) ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése ) Intézményfinanszírozás II. Támogatás és egyéb juttatás: ) Óvodáztatási támogatás ) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ) Lakásfenntartási támogatás ) Rendszeres szociális segély

9 9 5) Természetben nyújtott gyermekvédelmi támogatás (Erzsébet-utalvány) ) átmeneti segély ) temetési segély ) beiskolázási támogatás ) Önkormányzat saját hat.körében nyújtott pénzügyi ellátás III. Felhalmozási kiadások: ) Játszótér pályázat visszafizetése ) Gépek, berendezések vásárlása (laptop könyvtárba, konyhai eszközök, műa. sablon, pavilonok, Canon nyomtató, kerékpár, térfigyelő rendszer, VW busz, jelzőtáblák, Startmunka)

10 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 3. melléklete Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege. Bevételek ( E Ft ) Önkormányzatok működési támogatásai Kiadások ( E Ft ) Személyi juttatás Átvett pénzeszköz Járulékok Saját bevétel Dologi kiadások Pénzmaradvány Pénzeszköz átadás ÁH-on belüli megelőlegezés Támogatások Összesen Összesen:

11 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 4. melléklete Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege. Bevételek (E Ft) Kiadások (E Ft) Állami támogatás (Játszótér támogatás visszafizetés, könyvtárfejlesztés) Játszótér támogatás visszafizetés Start-munkaprogram 131 Laptop beszerzése (könyvtár) 141 Saját bevétel Konyhai eszközök (étkészlet, evőeszköz, pohár, szeletelő, mixer) 38 Pénzmaradvány Start-munkaprogramok 130 Műanyag sablon 42 Kerti pavilonok 56 Canon multifunkcionális nyomtató (rendőrkapitányság) 38 Kerékpár 43 Volkswagen mikrobusz Közlekedési jelzőtáblák (Szabadság út, Petőri S. út) 72 Térfigyelő-rendszer kiépítése Összesen: Összesen:

12 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 5.melléklete KIMUTATÁS A közvetett támogatásokról 2015 év E Ft-ban 1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elenkásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elen- 2. A lakosság részére lakásépítéshez, lagedésének összege gedésének összege 0 0 Összesen: 0 Összesen: 0 3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, 3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5. f.) Súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel 3 db gépjármű A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 Összesen: 25 Összesen: 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: hulladékgyűjtési közszolg. díja Mindösszesen: 25

13 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 6. melléklete Kimutatás a pénzeszközök változásáról év E Ft-ban Megnevezés évi Alaptevékenység költségvetési egyenlege Alaptevékenység finanszírozási egyenlege Alaptevékenység maradványa

14 2015. évi költségvetési mérleg (összevont adatokkal, E/Ft ban) Az 5/2016.(V.11.) rendelet 7. melléklete Eszközök Állományi Állományi Források Előző év Tárgy év Előző év Tárgy év Ingatlanok Gépek berend. felszer., járművek Beruházások,felújítások Tárgyi eszközök összesen Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök Vásárolt készletek Nemzeti vagyon induláskori e Egyéb eszközök induláskori e Felhalmozott eredmény Mérleg szerinti eredmény Saját tőke Készletek Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök Pénztárak, csekk, Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek Más szervet megillető bevételek elszámolása Forintszámlák Kötelezettségek Pénzeszközök Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre Költségvetési évben esedékes köv. Költségvetési évet követően esedékes köv. ÁHB Követelés jellegű sajátos elszámolások Egyéb sajátos eszközoldali elszám Eszközök összesen Passzív időbeli elhatárolás Források összesen

15 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 8. melléklete Vagyonkimutatás év Megnevezés Forgalomképtelen Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Vagyon ű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javak helyesbítése II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések, járművek 3. Tenyészállatok 4. Beruházások, felújítások 5. Beruházásokra adott előlegek 6. Állami készletek, tartalékok 7. Tárgyi eszközök helyesbítése

16 Megnevezés Forgalomképtelen Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedések 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő papír 3. Befektetett pénzügyi eszközök helyesbítése IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Értékpapírok C) Pénzeszközök D) Követelések I. Költségvetési évben esedékes követelés II. Költségvetési évet követően esedékes követelés E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolás F) Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

17 Megnevezés Forgalomképtelen Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes G) SAJÁT TŐKE H) KÖTELEZETTSÉGEK I. Költségvetési évben esedékes kötelezettség II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettség III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások I)EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI EL- SZÁMOLÁSOK J)KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLTOS ELSZÁMOLÁSOK K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS FORRÁSOK ÖSSZESEN

18 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 9. melléklete Egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatás BEVÉTEL E Ft KIADÁS E Ft 1. Vállalkozói díj Munkabér Áfa Járulékok Áfa visszaigénylés Dologi kiadás Áfa befizetés 540 ÖSSZESEN ÖSSZESEN MARADVÁNY: 825

19 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 10. melléklete A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti elő irányzat megoszlása Bevételek évben Megnevezés Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Átvett pénzeszköz ) Állami hozzájárulás ) Állami bérkompenzáció ) Önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló ) Önkormányzati hozzájárulás Vadna ) Önkormányzati hozzájárulás Sajógalgóc ) Önkormányzati hozzájárulás Sajóivánka ) Önkormányzati hozzájárulás Dédestapolcsány II. Működési célú támogatások államháztartáson belülről ) Választások támogatása III. Közhatalmi bevételek 4 1) Igazgatási eljárási díj 4 IV. Működési bevételek ) Egyéb működési bevétel (2013.évi fel nem használt Szép-kártya visszatérítés) V. Előző évi pénzmaradvány B e v é t e l e k ö s s z e s e n:

20 Az 5/2016.(V.11.) rendelet 11. melléklete A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi kiadásainak teljesülése kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok kormányzati funciók és kiadásnemek szerint Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás % Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj % Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztások-hoz kapcsolódó tevékenyéségek % Kiadás összesen: % % 97% 95% 89% 100% 87% 95%

21 Önkormányzatok és Társulások igazgatási tevékenysége Kiadásnem E Ft I. Személyi juttatások Illetmény Jutalom Jubileumi jutalom Cafeteria Közlekedési költségtérítés Ruházati költségtérítés Egyéb költségtérítési (bankszámla-hozzájárulás) Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása (bérkompenzáció, szabadságmegvált., ajándékutalvány) 9. Megbízási díj 874 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó 532 III. Dologi kiadások Szakmai anyagok Üzemeltetési anyagok Informatikai szolgáltatások (WEB portál, WinSzoc, Abacus; EPER) 4. Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj) Bérleti és lízingdíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (fénymásolók, szg-ek karbantartása) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (továbbképzések) Egyéb szolgáltatások (autópálya-díj, parkolás, Erzsébet-utalvány kezelési kltg, bankköltség) 9. Kiküldetések kiadásai Működési célú előzetesen felszámított áfa Egyéb dologi kiadás 254 IV Működési célú támogatások ÁHB 69

22 V. Felhalmozási kiadások Informatikai eszközök beszerzése (szg-ek beszerzése) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése Áfa 171 Kiadások összesen Létszám: 16 fő 22