Vadna Község Önkormányzata Képviselő-testülete 7/2019. (V.30.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról

Átírás

1 1 Vadna Község Önkormányzata Képviselő-testülete 7/2019. (V.30.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról Vadna község Önkormányzata Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: I. f e j e z e t A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, a polgármesterre, a Vadna Községi Konyhára terjed ki. II. f e j e z e t A költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Vadna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetésének végrehajtását Ft bevétellel, ebből: a. önkormányzatok működési támogatásai Ft b. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Ft c. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Ft d. közhatalmi bevételek Ft e. működési bevételek Ft f. felhalmozási bevételek Ft g. működési célú átvett pénzeszközök Ft h. előző év költségvetési maradvány igénybevétele Ft i. államháztartáson belüli megelőlegezések Ft hagyja jóvá. (2) Vadna Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2018.évi költségvetésének végrehajtását hagyja jóvá Ft kiadással, ebből: a. személyi juttatások Ft b. munkaadót terhelő járulékok Ft c. dologi kiadások Ft d. ellátottak pénzbeli juttatásai Ft e. egyéb működési célú kiadások Ft f. beruházások Ft g. felújítások Ft h. finanszírozási kiadások Ft

2 2 (3) A 2.. (1) bek. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (4) A 2.. (1) bek. szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 1.a. melléklete tartalmazza. (5) A évi költségvetési maradvány Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 2.b. melléklete tartalmazza. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a 2. (2) bek. szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) A 2. (2) bek. szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 2.a. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait tartalmazzák, az alábbiak szerint: a) TOP B Fenntartható települési közlekedésfejlesztés elnevezésű, Kazincbarcika - Vadna települések közötti kerékpárút létesítése című hálózatának infrastrukturális fejlesztése Ft bevétellel és 0 Ft kiadással, b) TOP- TOP BO Vadnai tagóvoda fejlesztése a jövő nemzedékéért 0 Ft bevétellel és Ft kiadással; c) VP Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése, közétkeztetés fejlesztése Ft bevétellel és 0 Ft kiadással; d) EFOP Humán szolgáltatások fejlesztése Ft bevétellel és Ft kiadással; e) TOP BO Energetikai korszerűsítés Vadna község polgármesteri hivatalában 0 Ft bevétellel és Ft kiadással. (9) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (10) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (11) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett. (12) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett. (13) Az önkormányzat által az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 5. melléklete tartalmazza. (14) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (15) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (16) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

3 3 (17) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást, 9. melléklete pedig az eredménykimutatást. (18) A Rendelet 10. melléklete tartalamazza tájékoztató jelleggel - a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolását. (19) Az Önkormányzat évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz. (20) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. III. fejezet A Vadna Községi Konyha költségvetésének teljesülése 3. (1) Vadna Község Önkormányzata Képviselő-testülete, a Vadna Községi Konyha (a továbbiakban: Községi Konyha) évi költségvetésének végrehajtását hagyja jóvá Ft bevétellel, ebből a. működési bevételek Ft b. maradvány igénybevétele Ft c. központi, irányító szervi támogatás Ft (2) Vadna Község Önkormányzata Képviselő-testülete, a Községi Konyha évi költségvetésének végrehajtását Ft kiadással, ebből hagyja jóvá. a.) személyi juttatások b.) munkaadót terhelő járulékok c.) működési, fenntartási kiadások Ft Ft Ft (3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. (4) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 11.a. melléklete tartalmazza. (5) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza a (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) A (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 12.a. melléklete tartalmazza. (7) A évi költségvetési maradvány Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 13. melléklete, az eredmény-kimutatást a 13.a. melléklete tartalmazza. (8) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza a költségvetési szerv, költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

4 4 III. f e j e z e t Záró rendelkezések 4. (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit évre kell alkalmazni. (2) Hagtályát veszti az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2016.(II.24.) önkormányzati rendelet. Bencze Péter polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

5 5 INDOKOLÁS az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló önkormányzati rendelethez ÁLTALÁNOS INDOKOLÁSA Az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht.) 91. (1) bekezdésében foglaltakra tekintettel a helyi önkormányzatoknak a évi zárszámadásukat úgy kell elfogadniuk, hogy az május 31-ig hatályba lépjen. Az önkormányzat költségvetési beszámolóját tartalmazó zárszámadási rendelet-tervezet az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. -a; ai; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24; a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet és az az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásainak megfelelő tartalommal kell, hogy készüljön. RÉSZLETES INDOKOLÁS 1. -hoz A rendelet hatályát tartalmazza 2. hoz Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatinak teljesülését, a zárszámadási rendelet mellékleteinek megnevezését tartalmazza. 3. -hoz A Vadna Községi Konyha bevételi és kiadási előirányzatinak teljesülését, a zárszámadási rendelet, költségvetési szervre vonatkozó mellékleteinek megnevezését tartalmazza. 4. -hoz E szakasz a hatályba léptető és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.

6 1. melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Beszámoló a költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat előirányzat Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Önkormányzatok működési támogatásai Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ebből: központi kezelésű előirányzatok ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása ebből: elkülönített állami pénzalapok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Működési célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása ebből: elkülönített állami pénzalapok Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Vagyoni tipusú adók ebből: építményadó Értékesítési és forgalmi adók ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó Gépjárműadók ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része ebből: egyéb bírság Közhatalmi bevételek Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke Tulajdonosi bevételek ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel Kiszámlázott általános forgalmi adó Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Egyéb működési bevételek Működési bevételek Ingatlanok értékesítése Felhalmozási bevételek Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről ebből: háztartások Működési célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Maradvány igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Belföldi finanszírozás bevételei Finanszírozási bevételek Bevétel összsen

7 1.a.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Megnevezés Teljesített bevételek kormányzati funkciónként Összesen Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel Támogatási célú finanszírozási műveletek Közfoglalkoztatási mintaprogram Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Önkormányzatok működési támogatásai Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ebből: központi kezelésű előirányzatok ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása ebből: elkülönített állami pénzalapok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Működési célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása ebből: elkülönített állami pénzalapok Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Vagyoni tipusú adók ebből: építményadó Értékesítési és forgalmi adók ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó Gépjárműadók ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető ebből: egyéb bírság Közhatalmi bevételek Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke Tulajdonosi bevételek ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel Kiszámlázott általános forgalmi adó Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Egyéb működési bevételek Működési bevételek Ingatlanok értékesítése Felhalmozási bevételek Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről ebből: háztartások Működési célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Maradvány igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Belföldi finanszírozás bevételei Finanszírozási bevételek Bevételek összesen

8 2.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Költségvetési kiadások Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat előirányzat Törvény szerinti illetmények, munkabérek Béren kívüli juttatások Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ebből: szociális hozzájárulási adó Üzemeltetési anyagok beszerzése Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Egyéb szolgáltatások ebből: biztosítási díjak Szolgáltatási kiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Családi támogatások ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások Lakhatással kapcsolatos ellátások Egyéb nem intézményi ellátások ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás ebből: települési támogatás ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás Ellátottak pénzbeli juttatásai A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások Elvonások és befizetések Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre ebből: egyházi jogi személyek ebből: egyéb civil szervezetek ebből: háztartások Egyéb működési célú kiadások Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Beruházások Ingatlanok felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások Költségvetési kiadások Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Belföldi finanszírozás kiadásai Finanszírozási kiadások Kiadások összesen

9 2.a.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Megnevezés Összesen Önkormányzat ok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Köztemetőfenntartás és - működtetés Teljesített kiadások kormányzati funkciónként Önkormányzat ok elszámolásai a központi költségvetéssel Támogatási célú finanszírozási műveletek Hosszabb időtartamú közfoglalkoztat ás Törvény szerinti illetmények, munkabérek Béren kívüli juttatások Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ebből: szociális hozzájárulási adó Üzemeltetési anyagok beszerzése Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Egyéb szolgáltatások ebből: biztosítási díjak Szolgáltatási kiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Családi támogatások ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások Egyéb nem intézményi ellátások ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás ebből: települési támogatás ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás Ellátottak pénzbeli juttatásai A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások Elvonások és befizetések Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre ebből: egyházi jogi személyek ebből: egyéb civil szervezetek ebből: háztartások Egyéb működési célú kiadások Ingatlanok beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Beruházások Ingatlanok felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások Költségvetési kiadások Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Belföldi finanszírozás kiadásai Finanszírozási kiadások Kiadások összesen Átlagos statisztikai állományi létszám Országos közfoglalkoztat ási program Közfoglalkoztat ási mintaprogram Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Közvilágítás Város-, községgazdálko dási egyéb szolgáltatások Háziorvosi alapellátás Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai Gyermekvédel mi pénzbeli és természetbeni ellátások Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

10 2.b.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Maradványkimutatás Megnevezés Összeg Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai Alaptevékenység finanszírozási egyenlege Alaptevékenység maradványa Összes maradvány Alaptevékenység szabad maradványa

11 3. melléklet a 7/2019:(V.30.) önk. rendlethez A évi költségvetés működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege Bevételek Önkormányzatok működési támogatásai Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Működési bevételek Dologi kiadások Közhatalmi bevételek Egyéb működési célú kiadások Működési célú átvett pénzeszközök Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Ellátottak pénzbeli juttatásai Finanszírozási kiadások Összesen Összesen

12 4. melléklet a 7/2019:(V.30.) önk. rendlethez A évi költségvetés felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege Bevételek Kiadások Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása Ingatlanok beszerzése, létesítése Elkülönített állami pénzalapok Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Ingatlanok értékesítése Ingatlanok felújítása Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Összesen: Összesen:

13 5. melléklet a 7/2019:(V.30.) önk. rendlethez KIMUTATÁS a közvetett támogatásokról Jogcím 1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege Összeg (Ft) 0 2. A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként 3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5. f.)súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: 0 Összesen 7 215

14 6. melléklet a 7/2019:(V.30.) önk. rendlethez KIMUTATÁS A pénzeszközök változásáról év Megnevezés Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-jén Összes bevétel összege Összes kiadás összege Záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én

15 Mérleg Megnevezés Előző időszak Módosítások (+/-) Tárgyi időszak Szellemi termékek Immateriális javak Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök Tartós részesedések ebből: egyéb tartós részesedések Befektetett pénzügyi eszközök NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Forintpénztár Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Kincstáron kívüli forintszámlák Kincstárban vezetett forintszámlák Forintszámlák PÉNZESZKÖZÖK Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére 7.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre Költségvetési évben esedékes követelések Forgótőke elszámolása Követelés jellegű sajátos elszámolások KÖVETELÉSEK Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása Más fizetendő általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Nemzeti vagyon induláskori értéke Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai Felhalmozott eredmény Mérleg szerinti eredmény SAJÁT TŐKE Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra Költségvetési évben esedékes kötelezettségek Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek Kapott előlegek Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások KÖTELEZETTSÉGEK Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN

16 8.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások és felújítások Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök Összesen (= ) Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány) Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások Nem aktivált felújítások Térítésmentes átvétel Összes növekedés Értékesítés Összes csökkenés Bruttó érték összesen Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya Vagyonkimutatás Terv szerinti értékcsökkenés Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya Értékcsökkenés összesen Eszközök nettó értéke Teljesen (0-ig) leírt eszközök

17 9.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Eredménykimutatás Megnevezés Előző időszak Módosítások (+/-) Tárgyi időszak Közhatalmi eredményszemléletű bevételek Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek Egyéb eredményszemléletű bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

18 10.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolása Megnevezés A központi költségvetésből támogatásként rendelkezésre bocsátott összeg Az önkormányzat által az adott célra ténylegesen felhasznált összeg Az önkormányzat által fel nem használt, de a következő évben jogszerűen felhasználható összeg Eltérés 2. melléklet I.5. A évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása melléklet I.6. Polgármesteri illetmény támogatása melléklet III.2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása melléklet IV.1.d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása 2. melléklet IV.1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása 3. melléklet I.9. A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása Önkormányzatok rendkívüli támogatása Helyi önkormányzatok működési célú költségvetési támogatásai Az Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések előirányzatból forráshiány miatt támogatásban nem részesült pályázatok támogatása A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi bérkompenzációja A települési önkormányzatok évi szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kiegészítő támogatása A téli rezsicsökkentésben korábban nem részesült, a vezetékes gáz- vagy távfűtéstől eltérő fűtőanyagot használó háztartások egyszeri támogatása Mindösszesen

19 11.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Beszámoló a költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek Egyéb működési bevételek Működési bevételek Költségvetési bevételek Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Belföldi finanszírozás bevételei Finanszírozási bevételek Bevétel összesen

20 11.a. melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Megnevezés Összesen Teljesített bevételek kormányzati funkciónként Támogatási célú finanszírozási műveletek Gyermekétkezte tés köznevelési intézményben Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben Intézményen kívüli gyermekétkeztetés Szociális étkeztetés Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek Egyéb működési bevételek Működési bevételek Költségvetési bevételek Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Belföldi finanszírozás bevételei Finanszírozási bevételek Bevételek összesen

21 12.melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Költségvetési kiadások Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés előirányzat Törvény szerinti illetmények, munkabérek Béren kívüli juttatások Egyéb költségtérítések Foglalkoztatottak személyi juttatásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ebből: szociális hozzájárulási adó Üzemeltetési anyagok beszerzése Készletbeszerzés Közüzemi díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Költségvetési kiadások

22 12.a. melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Megnevezés Teljesített kiadások kormányzati funkciónként Összesen Gyermekétkezteté s köznevelési intézményben Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben Intézményen kívüli gyermekétkeztetés Szociális étkeztetés Törvény szerinti illetmények, munkabérek Béren kívüli juttatások Foglalkoztatottak személyi juttatásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ebből: szociális hozzájárulási adó Üzemeltetési anyagok beszerzése Készletbeszerzés Közüzemi díjak Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Költségvetési kiadások Kiadások összesen Átlagos statisztikai állományi létszám

23 13. melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Maradványkimutatás Megnevezés Összeg Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási egyenlege Alaptevékenység maradványa Összes maradvány Alaptevékenység szabad maradványa

24 13.a. melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Eredménykimutatás Megnevezés Előző időszak Módosítások (+/-) Tárgyi időszak Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek Egyéb eredményszemléletű bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Egyéb ráfordítások TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

25 14. melléklet a 7/2019.(V.30.) önk.rendelethez Mérleg Megnevezés Előző időszak Módosítások Tárgyi időszak (+/-) Vásárolt készletek Készletek NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK Forintpénztár Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Kincstáron kívüli forintszámlák Forintszámlák PÉNZESZKÖZÖK Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása Más fizetendő általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Felhalmozott eredmény Mérleg szerinti eredmény SAJÁT TŐKE Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN