Diósjenő község Önkormányzat Képviselő-testülete /2015. (V.21.) számú Rendelete A évi költségvetés végrehajtásáról

Átírás

1 A Pénzügyi, jogi, ügyrendi bizottság a rendeleti javaslatot ülésén megtárgyalta, a következő javaslatot terjeszti a képviselő-testület elé: Diósjenő község Önkormányzat Képviselő-testülete /2015. (V.21.) számú Rendelete A évi költségvetés végrehajtásáról Diósjenő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. tv ában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja: 1.. A képviselő testület a évi költségvetés végrehajtását E Ft költségvetési bevétellel E Ft költségvetési kiadással E Ft finanszírozási bevétellel E Ft finanszírozási kiadással jóváhagyja. 2.. (1) A képviselő-testület az Önkormányzat évi költségvetési bevételeit és finanszírozási bevételeit a 01. számú mellékletben részletezi. (2) A képviselő-testület az önkormányzat évi kiadásait a 02. számú mellékletben részletezi. (3) A képviselő-testület az önkormányzat évi egyszerűsített mérlegét az 03. szerint hagyja jóvá. (4) A képviselő-testület az önkormányzat évi egyszerűsített eredménykimutatását a 04. mellékelt szerint hagyja jóvá. Bevételek részletezése 3. (1) Önkormányzat működési támogatásai: E Ft, (2) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: E Ft (3) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: E Ft (4) Közhatalmi bevételek: E Ft (5) Működési bevételek: E Ft (6) Felhalmozási bevételek: E Ft (7) Működési célú átvett pénzeszközök: E Ft (7) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: E Ft (8) Finanszírozási bevételek: E Ft Kiadások részletezése 4. (1) Személyi juttatások: E Ft (2) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: E Ft

2 (3) Dologi kiadások: E Ft (4) Ellátottak pénzbeli juttatásai: E Ft (5) Egyéb működési célú kiadások: E Ft (6) Beruházások: 197 E Ft (7) Felújítások: E Ft (8) Egyéb felhalmozási célú kiadások: E Ft (9) Finanszírozási kiadások: E Ft Az önkormányzat pénzmaradványa 4. A képviselő-testület a évi költségvetési pénzmaradványt az alábbi ekkel fogadja el: a) Önkormányzatnál: E Ft b) Intézménynél: 486 E Ft Az Önkormányzat vagyona 5. Az önkormányzat év végi kötelezettségeit és követeléseit a melléklet részletezi. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Záró rendelkezések Tóth János polgármester Repiczki Zsuzsanna jegyző Kihirdetési záradék: Ez a rendelet n kihirdetésre került. Repiczki Zsuzsanna jegyző

3 Diósjenő Község Önkormányzatának évi bevételei 1. sz. melléklet Megnevezés dálás előtti dálás Bevételi Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) Működési célú központosított előirányzatok (B115) Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (B116) Önkormányzatok működési támogatásai (B11) Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) ebből: központi költségvetési szervek (B16) ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) Vagyoni tipusú adók (B34) ebből: építményadó (B34) ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) ebből: telekadó (B34) Értékesítési és forgalmi adók (B351) ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) Gépjárműadók (B354) ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354) Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355) ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) ebből: talajterhelési díj (B355) Termékek és szolgáltatások adói (B35) Egyéb közhatalmi bevételek (B36) ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része (B36) ebből: egyéb bírság (B36) Közhatalmi bevételek (B3) Készletértékesítés ellenértéke (B401) Szolgáltatások ellenértéke (B402) Tulajdonosi bevételek (B404) Ellátási díjak (B405) Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

4 Kamatbevételek (B408) Egyéb működési bevételek (B410) ebből: szerződésben vállalt kötelezettségek elmulasztásához kapcsolódó bevételek, káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek, biztosítási bevételek, visszakapott óvadék (kaució), bánatpénz (B410) Működési bevételek (B4) Ingatlanok értékesítése (B52) Felhalmozási bevételek (B5) Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B63) ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B63) Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B72) ebből: egyéb civil szervezetek (B72) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) Költségvetési bevételek (B1-B7) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) Belföldi értékpapírok bevételei (B812) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) Maradvány igénybevétele (B813) Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) Központi, irányító szervi támogatás (B816) Belföldi finanszírozás bevételei (B81) Finanszírozási bevételek (B8) Bevételek mindösszesen

5 2. sz. melléklet Diósjenő Község Önkormányzatának évi kiadásai Megnevezés dálás előtti dálás dált Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) Jubileumi jutalom (K1106) Béren kívüli juttatások (K1107) Közlekedési költségtérítés (K1109) Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) Választott tisztségviselők juttatásai (K121) Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) Egyéb külső személyi juttatások (K123) Külső személyi juttatások (K12) Személyi juttatások összesen (K1) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2) ebből: táppénz hozzájárulás (K2) ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) Szakmai anyagok beszerzése (K311) Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) Árubeszerzés (K313) Készletbeszerzés (K31) Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) Kommunikációs szolgáltatások (K32) Közüzemi díjak (K331) Vásárolt élelmezés (K332) Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) Egyéb szolgáltatások (K337) Szolgáltatási kiadások (K33) Kiküldetések kiadásai (K341) Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) Fizetendő általános forgalmi adó (K352) Kamatkiadások (K353) Egyéb dologi kiadások (K355) Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) Dologi kiadások (K3) Családi támogatások (K42) ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42) Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44) ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. (3) bek.] (K44) Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45) ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. (1) bek.] (K45)

6 Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46) ebből: lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. (1) bek. a) és b) pontok] (K46) Egyéb nem intézményi ellátások (K48) ebből: rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. (1) bek. a) - d) pontok] (K48) ebből: átmeneti segély [Szoctv. 45. ] (K48) ebből: köztemetés [Szoctv. 48. ] (K48) Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) Elvonások és befizetések (K502) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) Kamattámogatások (K510) Egyéb működési célú kiadások (K5) Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) Beruházások (K6) Ingatlanok felújítása (K71) Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) Felújítások (K7) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K83) ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K83) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86) ebből: egyéb civil szervezetek (K86) Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K88) ebből: háztartások (K88) Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) Költségvetési kiadások (K1-K8) Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése (K9113) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) Külföldi finanszírozás kiadásai (K92) Finanszírozási kiadások (K9) Kiadások összesen:

7 3.sz. melléklet Diósjenő Község Önkormányzatának évi egyszerűsített mérlege Megnevezés dálás előtti dálás dált A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2) A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) B/I Készletek (=B/I/1+ +B/I/5) B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2) B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) C/I Hosszú lejáratú betétek C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Forintszámlák, devizaszámlák C/V Idegen pénzeszközök C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+ +C/V) D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+ +D/I/8) D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+ +D/II/8) D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+ +D/III/7) D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV Felhalmozott eredmény G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása G/VI Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE (=G/I+ +G/VI) H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+ +H/I/9) H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+ +H/II/9) H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+ +H)/III/7) H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)

8 4. sz. melléklet Diósjenő Község Önkormányzatának évi egyszerűsített eredménykimutatása Megnevezés dálás előtti dálás dált 01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (= ) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek III Egyéb eredményszemléletű bevételek (= ) Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV Anyagjellegű ráfordítások (= ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V Személyi jellegű ráfordítások (= ) VI Értékcsökkenési leírás VII Egyéb ráfordítások A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) a - ebből: árfolyamnyereség VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (= ) Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) a - ebből: árfolyamveszteség IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (= ) B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (=±A±B) Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek X Rendkívüli eredményszemléletű bevételek (=22+23) XI Rendkívüli ráfordítások D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(=X-XI) E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±C±D)

9 5. sz. melléklet Diósjenő Község Önkormányzatának évi követelései Követelések Bruttó érték Értékvesztés Nettó érték építményadó telekadó magánszemélyek kommunális adója idegenforgalmi adó helyi iparűzési adó gépjárműadó pótlék, bírság egyéb bevétel talajterhelési díj államigazgatási illeték igazgatási szolgáltatási díj Költségvetési évben esedékes közhatalmi követelések összesen sz. melléklet Diósjenő Község Önkormányzatának évi kötelezettségei Kötelezettségek egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 0 egyéb rövidlejáratú hitel, kölcsön államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése szállítók követelései 0 kapott előlegek (adótúlfizetések) 0 Összesen: Indoklás Diósjenő Község /2015.(V.21.) rendeletéhez az Önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról Általános indoklás Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. első bekezdése értelmében A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet

10 tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. Részletes indoklás Diósjenő Község Önkormányzata az 4/2014.(III.05.) önkormányzati rendeletével fogadta el évi költségvetését. A tényleges kiadásokról, bevételekről jelen rendelet ad részletes tájékoztatást. Előzetes hatástanulmány A rendeletnek társadalmi hatása nincs. A rendelet gazdasági hatása, hogy adatokat és tájékoztatást ad a költségvetés végrehajtásáról, az önkormányzat gazdálkodásáról, vagyonáról. A rendelet költségvetési hatása, hogy képet ad az önkormányzat gazdálkodásáról, részletezve, hogy az elmúlt évben az önkormányzathoz mennyi bevétel érkezett, illetve a feladatokra mennyi kiadást fordított, és volt-e eltérés a tervtől. A rendeletnek környezeti hatása nincs. A rendeletnek egészségi hatása, egészségügyi következménye nincs. A rendelet adminisztratív terheket nem érint, az adminisztratív feladatok ellátásáról a Diósjenő Polgármesteri Hivatal gondoskodik. A rendelet megalkotása szükséges, mert ellenkező esetben a Kormányhivatal törvényességi felügyeleti eljárása várható. A rendelet alkalmazásához a szükséges anyagi, tárgyi és személyi feltételek rendelkezésre állnak, további feltételek biztosítását nem igényli. A rendelelet meglévő állapotokat nem érint.