BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséről

Átírás

1 2. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk község önállóan működő kistelepülés, az állandó lakosok száma december 31-én 648 fő. A községben közel 600 db üdülő ingatlan tulajdon van, e mellett jelentős az idegenforgalom. Az Önkormányzat feladata emiatt kettős, részben a falu lakosságának, részben az üdülőtulajdonosok és a turisztikai vendégek igényeit kell szerteágazóan megoldani. A jogszabály által előírt kötelező önkormányzati feladatok ellátása folyamatosan biztosított volt, a gazdálkodás megfelelő pénzügyi keretek között zajlott. Az önkormányzat a kötelező feladatainak folyamatosan eleget tett, a működési kiadások fedezete rendelkezésre állt. Közszolgáltatási feladatok ellátása: - Az ivóvízellátás és szennyvíz-elvezetés a községben kiépített hálózatról biztosított, a hálózat üzemeltetését a DMRV Zrt. végezte. A kisebb hálózati problémák azonnal megoldásra kerültek, az ellátás évben folyamatos volt. A község teljes körű infrastruktúrával rendelkezik, az üdülőtelep szennyvíz-csatornázásának kivételével. - Az önkormányzat tulajdonában álló, és a DMRV Zrt. által üzemeltetett kazettás rendszerű szennyvíz telep gyűjti a községben keletkező szennyvizet. A telep technológiája a jelenlegi környezetvédelmi elvárásoknak nem felel meg. A telep december 31-ig érvényes környezetvédelmi üzemeltetési engedéllyel rendelkezik. Az engedélyben előírt feltételeknek az önkormányzat eleget tett, azonban a közeljövőben megoldandó kiemelt jelentőségű feladat a községben keletkező szennyvíz elhelyezésének és tisztításának hosszú távú megoldása, valamint az üdülőtelepen keletkező szennyvíz kezelésének megoldása, mely kizárólag pályázati támogatással valósítható meg. - A közvilágítás, helyi közutak, köztemető fenntartása, karbantartása megoldott. A településrendezés és közterületek tisztántartása kiemelt feladat a község idegenforgalmi szerepe miatt. Ezen a területen az állami támogatással történő közcélú foglalkoztatás jelentős szerepet kap. - Az óvodai nevelés a helyben működő óvodában biztosított. Az óvoda eszközellátottságát tekintve jól felszerelt, a nevelés esztétikus, barátságos környezetben biztosított. Az intézményben szlovák nemzetiségi oktatás folyik, ezáltal a szlovák nemzetiség érdekei is érvényesülnek, és a hagyományőrzés is kiemelt szerepet kap. A gyermeklétszámot tekintve az intézmény kihasználtsága 48 %-os, évi átlagban 12 fő gyermeklétszám került érvényesítésre az állami támogatás elszámolásánál. Az óvodai gyermeklétszám évek óta ezen a szinten van. - Az egészségügyi alapellátás körébe tartozó feladatok közül a háziorvosi és gyermekorvosi szolgálat, valamint a védőnői ellátás Rétság Város Önkormányzatával együttműködve került megoldásra, az ellátás helyben az önkormányzat által biztosított rendelőben történik. Az önkormányzat térítésmentesen biztosítja az orvosi rendelőt a háziorvos részére, és a rendelő fenntartási költségeit is az önkormányzat viseli. - A fogorvosi szolgálat a Romhány Község által üzemeltett rendelő körzetébe való csatlakozással biztosított. A tárgyévben nem volt szükség a működéshez történő hozzájárulás fizetésére. - A szociális alapellátás feladatán belül a községben felmerülő igényeknek megfelelően tesz eleget a helyi önkormányzat. A folyósított rendszeres- és eseti szociális ellátások által a rászoruló rétegek életkörülményeinek javítása a cél, ugyanakkor valamennyi korcsoport számára kidolgozott az ellátás rendje. A szociális étkezés lehetőségének biztosítása nagy segítség a rászorulóknak, az ellátotti létszám éves szinten 13 fő. A házi segítségnyújtás szociális ellátást az önkormányzat biztosítja a rászorulók részére, a feladatot az önkormányzat foglalkoztatásában álló gondozó végzi, a gondozotti létszám 7 fő. 1

2 - A gyermekjóléti és családsegítő feladatok ellátása a Nagyoroszi székhellyel működő Társulás révén megoldott. Ügyintézőjük folyamatosan figyelemmel kíséri a gyermekek és gondozottak sorsát, a veszélyeztetett gyermekes családokkal történő kapcsolattartása rendszeres és magas színvonalú volt jelen beszámolási időszakban is. - A Községi Könyvtár évben feladatellátási megállapodás alapján - új helyre költözött, a Petőfi út 1. alatti Integrált Közösségi Szolgáltató Tér ad otthont a könyvtár számára. A könyvtári szolgáltatások új, korszerű környezetben várják a látogatókat. - A Szlovák Tájház üzemeltetéséről az Önkormányzat gondoskodik. Az időszaki nyitva tartás a Szlovák Nemzetiségi Önkormányzattal együttműködve, valamint megfelelő végzettséggel rendelkező személy foglalkoztatásával került biztosításra. - A klub helyiség a Bánki Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat rendezvényeinek, foglalkozásainak ad otthont. A helyiség térítésmentes biztosításával és a rezsi költségek vállalásával támogatja az Önkormányzat a Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat működését és a hagyományőrzést. - A Bánki Nyár rendezvénysorozat színvonalas rendezvényekkel várta a közönséget. Az előadások sokszínűek voltak, valamennyi korosztály számára programot kínált. A rendezvénysorozat sok-sok új vendéget hozott és hoz Bánk, és vonzáskörzete részére. Élő koncertek, színházi előadások, fesztiválok, a megyei szervezésű, és helyi közreműködéssel megvalósuló Folklór fesztivál és Nemzetiségi Találkozó várta az idelátogatókat. Örömmel állapítható meg, hogy határainkról túlról is érkeznek vendégek a települési rendezvényekre. - Az önkormányzat évben is támogatta a bánki Sportegyesület működését egyrészt pénzbeli támogatás formájában, másrészt az intézményi háttér fenntartásával. - A Horgászegyesület tevékenysége, működése szorosan kapcsolódik az Önkormányzat érdekeihez, ezért működéséhez támogatást nyújtott az Önkormányzat évben. - A nemzetiségi érdekek érvényesítésére alakult Bánki Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat aktívan működött a tárgyévben is, elsősorban a kulturális programok (gyermeknap, szüreti felvonulás stb.) szervezésével és lebonyolításával járultak hozzá a település életének színesebbé tételéhez. Az Önkormányzat és a Nemzetiségi Önkormányzat együttműködése jó. - Az Evangélikus Egyház működését, mint a falu közösségi életének fontos színterét, az önkormányzat évben is támogatta. Ezen kívül az önkormányzat hozzájárult a templom felújítás kiadásaihoz és az egyházi szervezésű gyermek-táboroztatáshoz is. - A Polgárőr Egyesület támogatását is fontosnak tartja az önkormányzat, ezért működési kiadásaikhoz támogatásban részesültek az év folyamán. A Tóparti Üdülőház fő tevékenysége az üdültetési szolgáltatás, mely mellett a Bánki Nyár rendezvényeken betöltött szerepe igen jelentős, eredeti funkcióját tekintve a kulturális rendezvények háttér bázisaként készült. A fellépők ellátása, öltöző biztosítása miatt fontos érdekünk a működtetés önkormányzati kézben való tartása. Az alaptevékenység keretén belül ésszerű és takarékos gazdálkodással folyik a tevékenység. Elmondható, hogy a tárgyévi gazdálkodás eredményes volt. Az Önkormányzat az igazgatási feladatok ellátására Borsosberény és Tolmács településekkel közös önkormányzati hivatalt tart fenn január 1. napjától Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal elnevezéssel. A feladatok szakszerű ellátása, a költségvetésben meghatározott célok végrehajtásához szükséges szervezeti háttér a mai kornak megfelelő színvonalon biztosított volt. A bánki hivatalban egy korszerű, akadálymentesített épületben intézhetőek a lakosok és az önkormányzat ügyei. Bánk Község Önkormányzatának gazdálkodásának pénzügyi fedezete folyamatosan biztosított volt. Az önkormányzat a kötelező feladatainak folyamatosan eleget tett, a működési kiadások fedezete rendelkezésre állt. A személyi és intézményi háttér takarékos gazdálkodással biztosított volt. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása, a II. fejezetben a Bánki Törpe Óvoda (Intézmény) bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. A III. fejezet a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal gazdálkodásáról ad tájékoztatást. Az Önkormányzat és intézménye bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege az 1. mellékletben található. A 2. melléklet az Önkormányzat és Intézménye bevételei forrásonkénti és 2

3 feladatonkénti kimutatását tartalmazza. A 3. mellékletben az Önkormányzat és Intézménye kiadásai feladatonkénti és kiemelt jogcímenkénti bemutatása, valamint a létszám adatok bemutatása látható. I. Bánk Község Önkormányzata A bankszámla és pénztár nyitó egyenlege január 1-jén ezer Ft volt, a záró egyenleg december 31-én ezer Ft volt. 1. Bevételek alakulása a) Működési bevételek Önkormányzatok működési támogatásai bevétele ezer Ft, mely a központi költségvetésből biztosított támogatások együttes összege. - Települési önkormányzatok működési támogatása címén a zöldterületek-, közutak-, köztemető-, közvilágítás fenntartásához folyósított összeg ezer Ft, a teljesítés 100 %-os. - Köznevelési feladatok támogatására ezer Ft a folyósított támogatás, a teljesítés 100%. - Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatására ezer Ft bevétel keletkezett, a teljesítés 100 %. - Múzeumi és közművelődési feladatok támogatása címén ezer Ft a támogatás összege, a teljesítés 100%. - Kiegészítő támogatásként a bérkompenzáció biztosítására 863 ezer Ft támogatást nyújtott az állam, a teljesítés 100%. - Előző évi elszámolásból adódóan 65 ezer Ft bevétel jelentkezik, a tejesítés 100%. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - vidékfejlesztési pályázat turisztikai kiadvány készítéséhez támogatási összege 149 ezer Ft, - közös hivatal fenntartásához támogatás Borsosberény Önkormányzattól ezer Ft, - Megyei Önkormányzattól támogatás az augusztus 20-i rendezvényhez 70 ezer Ft, - közfoglalkoztatás támogatása Munkaügyi Központtól ezer Ft, a teljesítés 100%. Közhatalmi bevételek - Helyi adóbevétel részleteiben nézve: - Építményadó bevétel ezer Ft, a teljesítés 87 %-os. - Magánszemélyek kommunális adójából 695 ezer Ft bevétel keletkezett, ami az elvárt bevétel 87 %-a. - A helyi iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. Ebben az évben ez megközelítőleg a tervezett szinten alakult, a teljesítés ezer Ft, 88 %. - Idegenforgalmi adó bevétel összege ezer Ft, a teljesítés 99 %. - Talajterhelési díj bevétele 202 ezer Ft, a teljesítés 61%. - Késedelmi pótlékból és bírságból 276 ezer Ft bevétel realizálódott, a teljesítés 50%. - A gépjárműadó bevétel ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 84% a teljesítés aránya. Szolgáltatások bevételi összege ezer Ft, a teljesítés 97%. Részleteiben: - bérleti díj és közterület használati díj bevétel ezer Ft, a teljesítés 101%. Ebből ezer Ft a strand bérleti díj bevétele, ezer Ft a vízi-közművek bérleti díj bevétele. - Bánki Nyár bevétele ezer Ft, a teljesítés 88%; - szállásdíj bevétel ezer Ft, a teljesítés 92%; - vendég étkezés bevétele 10 ezer Ft, a teljesítés 100%; - hivatali szolgáltatások bevétele 112 ezer Ft, a teljesítés 224% - végrehajtási költség megtérítéséből 277 ezer Ft a bevétel, a teljesítés 100%. 3

4 Közvetített szolgáltatások ellenértéke ezer Ft, mely a mobil telefondíjak dolgozók általi befizetéséből származik. Ellátási díjak bevétele az óvodás gyermekek, szociális étkezők és szociális ellátottak térítési díja, összege ezer Ft, a teljesítés 89 %-os. Áfa bevétel ezer Ft, a teljesítés 95 %. Kamatbevétel összege 536 ezer Ft, 97% a teljesítés. Egyéb működési bevétel: 6 ezer Ft, mely díjvisszatérítésekből keletkezett. Egyéb pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről: ezer Ft, a majális tombola bevétele; ezer Ft a Mentsük meg Bánkot Alapítvány támogatása. b) Felhalmozási bevételek Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről: ezer Ft. - Tolmács Község Önkormányzat fejlesztési céljaihoz nyújtott támogatást megelőlegező kölcsön visszatérítése, ezer Ft, Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről: ezer Ft. - Polgárőr Egyesület fejlesztési céljaihoz nyújtott támogatást megelőlegező kamatmentes kölcsön visszatérítése, ezer Ft, - Egyház részére nyújtott támogatást megelőlegező kamatmentes kölcsön visszatérülése ezer Ft, - a lakosságnak nyújtott lakáscélú kölcsönök visszafizetéséből 170 ezer Ft a bevétel. Egyéb felhalmozási pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről: településfejlesztéshez közmű hozzájárulás befizetése 85 ezer Ft összegben. c) Finanszírozási bevételek Pénzmaradvány igénybevétele címén ezer Ft a bevétel. Államháztartáson belüli megelőlegezésként költségvetési támogatási előleg kiutalásával ezer Ft bevételünk keletkezett a évi 2. Kiadások alakulása a) Működési kiadások Foglalkoztatottak személyi juttatásai módosított előirányzata ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 99%. Ezen kiadások között jelentkezik az önkormányzatnál foglalkoztatott egy fő gépkocsivezető, egy fő szállodai alkalmazott, egy fő szociális gondozó, valamint a közcélú foglalkoztatottak részére biztosított bér és béren kívüli juttatás összege. Választott tisztségviselők juttatásai előirányzata ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 98 %. Ezen a címen a polgármester és a képviselők juttatásai jelentkeznek. 4

5 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások előirányzata 860 ezer Ft, a teljesítés 551 ezer Ft, 64 %; itt jelentkezik a kézbesítési-, takarítási- és a könyvtárosi megbízási díj. Az alacsony teljesítési arányt az magyarázza, hogy a könyvtár áthelyezésével április 30. napjával megszűnt a könyvtárosi megbízási díj kiadásunk, valamint a nyári rendezvényekhez tervezett 200 ezer Ft keret összeg nem került felhasználásra. A munkaadót terhelő járulékok előirányzata ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 94 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. Készletbeszerzésre fordított összeg ezer Ft, az előirányzott összeg 96 %-a került felhasználásra. Itt kerülnek kimutatásra az irodaszer, nyomtatvány, üzemanyag és egyéb eszközbeszerzések. Kommunikációs szolgáltatások területén ezer Ft a kiadás, az előirányzott ezer Ft-hoz képest 92 % a teljesítés. Ez a vezetékes telefon kiadásokat tartalmazza, valamint az internet elérés és számítógépes rendszer fenntartás költségeit. Szolgáltatási kiadások - Vásárolt élelmezés kiadása ezer Ft, az előirányzat 98%-a került felhasználásra - itt a gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik. - Közüzemi díjak (áram, gáz, víz és csatorna díjak) összege ezer Ft, az előirányzott ezer Ft-hoz képest 88 %-os a teljesítés. - Bérleti díj kiadásunk 27 ezer Ft, a teljesítés 34%. - Karbantartási kiadások összege ezer Ft, a teljesítés 99 %. Részleteiben: hivatali karbantartások (fénymásoló, széf stb.) 377 ezer Ft, víz közmű hálózat karbantartása DMRV Zrt. által ezer Ft, traktor- és gép-karbantartások 270 ezer Ft, közterületek karbantartása (állványzat bérlés, nézőtér, hidak, játszótér, árkok, járda stb.) ezer Ft, hombár-raktár épület 808 ezer Ft, kemping 310 ezer Ft, orvosi rendelő 57 ezer Ft, temető 34 ezer Ft, sport öltöző 76 ezer Ft, óvoda 357 ezer Ft, és a Tóparti Vendégházban ezer Ft a karbantartási kiadás. - Közvetített szolgáltatási kiadás összege ezer Ft, a teljesítés 84 %. A telefon számlák kiadásai jelentkeznek itt. - Szakmai szolgáltatási kiadások összege ezer Ft, a teljesítés 96 %. Jelentősebb kiadások a környezetvédelmi feladatok ellátása, a járda és buszöböl kialakítás kapcsán felmerült kiadások, valamint a tó vízminőségének megóvása terén jelentkeztek. A szennyvízteleppel kapcsolatos környezetvédelmi kiadásokra 233 ezer Ft, tó vízkezelési feladatokra ezer Ft került felhasználásra, tervezési-, eljárási szolgáltatási kiadásaink összege ezer Ft. - Egyéb szolgáltatások összege ezer Ft, a teljesítés 99%. Részleteiben: banki költségek ezer Ft, postai kiadások 487 ezer Ft, ügyvédi költség 179 ezer Ft, belső ellenőrzési szolgáltatás 100 ezer Ft, egyéb hivatali szolgáltatás (munkavédelem, üzemorvos stb.) 471 ezer Ft, rendezvények (nemzeti ünnepek, Bánki Nyár, stb.) kiadása ezer Ft, településrendezés (földmérés, hulladékszállítás stb.) 425 ezer Ft, strand (tógazda megbízási díja, kedvezményes strandbelépő) kiadásai 402 ezer Ft, könyvtári szolgáltatás 525 ezer Ft, óvodában üzemorvos, rágcsálóirtás, hulladékszállítás, stb.) 179 ezer Ft, Tóparti Vendégházban (mosoda, hulladékszállítás stb.) 636 ezer Ft. Kiküldetés, reklám- és propaganda kiadások összege 722 ezer Ft, a teljesítés 88 %. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összege ezer Ft, a teljesítés 90 %. Ebből ezer Ft kiadást jelent az áfa összege, egyéb kiadás (pl.biztosítások, eljárási díjak) 645 ezer Ft. Ellátottak pénzbeli juttatásai: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege ezer Ft, a teljesítési arány 100%. Részleteiben nézve: - Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 394 ezer Ft, - Lakásfenntartási támogatás 418 ezer Ft, - Helyi megállapítású ápolási díj 212 ezer Ft, - Bursa Hungarica felsőoktatási önkormányzati ösztöndíj támogatás 100 ezer Ft, 5

6 - Beiskolázási segély 266 ezer Ft, - Települési támogatás pénzben (önkormányzati segély pénzben) 897 ezer Ft, - Rendszeres szociális segély 77 ezer Ft, - Települési támogatás természetbeni juttatásként (önkormányzati segély tüzifa juttatás) 661 ezer Ft, - Hulladékgazdálkodási díj átvállalása támogatás ezer Ft, - Karácsonyi utalvány juttatás 919 ezer Ft, - Rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülők Erzsébet utalvány juttatása 64 ezer Ft. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: összege ezer Ft, a teljesítési arány 100%. Részleteiben: orvosi ügyelet működésének támogatása 239 ezer Ft, Egyház támogatása ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 283 ezer Ft, Sportegyesület támogatása ezer Ft, Horgászegyesület támogatása 500 ezer Ft, Rétsági Általános Iskola jubileumi rendezvényének támogatása 30 ezer Ft, Rétsági Tűzoltó Egyesület támogatása 30 ezer Ft, Leveleki Eszter Alapítvány támogatása 25 ezer Ft. b) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások: Petőfi út 57. szám alatti ingatlan megvásárlása ezer Ft. Fűnyíró traktor beszerzése ezer Ft. Játszótéri eszköz beszerzése az óvodába 285 ezer Ft. I-II. Világháborús emléktábla 350 ezer Ft. Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre ezer Ft. Tolmács Község Önkormányzata részére támogatást megelőlegező kölcsön összege ezer Ft. Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre ezer Ft. Lakáscélú kölcsön összege 50 ezer Ft, Egyház részére támogatást előlegező kölcsön összege ezer Ft. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre: vissza nem térítendő lakáscélú támogatás összege 250 ezer Ft. Az előirányzott keretösszeg felhasználása 50%-os. c) Finanszírozási kiadások Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése ezer Ft kiadást jelent. Ez a decemberben folyósított évi költségvetési támogatás elszámolása kapcsán merült fel. II. Bánki Törpe Óvoda A bankszámla és pénztár nyitó egyenlege január 1-jén 37 ezer Ft volt, a záró egyenleg december 31-én 636 ezer Ft volt. 1. Bevételek alakulása Egyéb pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről a Mentsük meg Bánkot Alapítvány által nyújtott támogatás a gyermekek úszás-oktatásához 130 ezer Ft összegben. Intézmény finanszírozás tervezett éves összegéből ezer Ft, 91 % teljesült az intézmény bankszámlájára történő átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele történt 37 ezer Ft összegben. 6

7 2. Kiadások alakulása Személyi juttatások együttes előirányzata ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 91 %. Itt jelentkeznek a dolgozók részére kifizetett illetmények, juttatások. A munkaadót terhelő járulékok előirányzata ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, a teljesítés 74 %. Dologi kiadások előirányzata 434 ezer Ft, a teljesítés 171 ezer Ft, 39 %. A bank számla-vezetés és a munkaruha beszerzés kiadásai merültek fel a tárgyévben. Központi forráshoz kapcsoló bevételek elszámolása (4. melléklet) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzati hivatal fenntartásához és település üzemeltetési feladatokhoz (zöldterület kezelés, közvilágítás, köztemető fenntartása, közutak kezelése, üdülőhelyi feladatok) általános támogatásban részesül az önkormányzat. Ez az összeg alanyi jogon jár az önkormányzat számára, azonban a költségvetési támogatást az adott feladat finanszírozására kell felhasználni. A település-fenntartási támogatási összeg Bánk Község Önkormányzata részére ezer Ft, és további ezer Ft az üdülőhelyi feladatok támogatására. A támogatási összegek az adott feladaton felhasználásra kerültek, visszafizetési kötelezettség nem keletkezett. Települési önkormányzatok köznevelési feladatai Ezen a jogcímen az óvodai feladathoz igényelt költségvetési támogatás összege jelenik meg. A támogatás a pedagógus és dajkai bér fedezeteként szolgál, valamint 13 fő gyermek után igényelt működtetési támogatást tartalmaz. A támogatási összeg ezer Ft volt, az elszámolásnál 178 ezer Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett, mivel 1 gyermek esetében az óvodai nevelés a napi 8 órát nem éri el. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatai A szociális étkeztetés és a házi segítségnyújtás feladatokhoz igényelt költségvetési támogatás az ellátottak után ezer Ft. Az ellátotti létszám az éves elszámoláskor a szociális étkeztetésnél 1 fővel alul maradt a tervhez képest, így a visszafizetési kötelezettség 55 ezer Ft. Gyermekétkeztetés támogatására 929 ezer Ft támogatásban részesült az önkormányzat, és a teljes összeg felhasználásra került. Települési önkormányzatok működésének kiegészítő támogatásai A könyvtári és közművelődési feladatok ellátásra ezer Ft, a múzeumi feladat ellátására ezer Ft támogatás kerül kimutatásra. A feladatellátáshoz a támogatás teljes összege felhasználásra került. Pénzbeli szociális ellátások kifizetéséhez kapott támogatás összege 756 ezer Ft, ez a lakásfenntartási támogatáshoz, a rendszeres szociális segélyhez és a foglalkoztatást helyettesítő támogatáshoz került kiutalásra. Szociális feladatok támogatására kapott egyéb támogatás összege ezer Ft. Szociális ágazatban dolgozók bérének kiegészítésére 122 ezer Ft a támogatási összeg. Ezen összegből a dolgozói hiányzások miatt 6 ezer Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett. 7

8 A közszférában foglalkoztatottak évi bérkompenzációja központi forrásból finanszírozott, a kapott támogatási összeg 565 ezer Ft. Szociális célú tüzifa vásárlásra 356 ezer Ft támogatásban részesült az önkormányzat. Az éves elszámolása során összesen 240 ezer Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett. Maradvány alakulása (5. melléklet) Alaptevékenység bevételeinek és kiadásainak egyenlege az Önkormányzatnál ezer Ft, az Óvodánál ezer Ft. A finanszírozási egyenleget is figyelembe véve az Önkormányzat ezer Ft, az Óvoda +824 ezer Ft maradvánnyal zárta a évet. Eredmény-kimutatás (6. melléklet) Jogszabályi kötelezettségből adódóan a költségvetési szerveknek is kell eredmény-kimutatást készíteni a beszámoló részeként. A tevékenység eredménye az Önkormányzatnál ezer Ft, az Óvodánál +433 ezer Ft. A mérleg szerinti eredmény összege az Önkormányzatnál ezer Ft, az óvodánál +433 ezer Ft. Vagyon alakulása (7a. és 7b. melléklet) Az Önkormányzat vagyonmérlegének főösszege december 31-én ezer Ft. A befektetett eszközöknél a nettó befektetett eszközérték ezer Ft. A befektetett nettó eszközérték az előző időszakhoz képest csökkenést mutat az éves értékcsökkenés elszámolása miatt. Pénzeszközök egyenlege ezer Ft. Követelés állomány záró összege ezer Ft az értékvesztések figyelembe vételével. A követelésállomány csökkent a 2014.évi záró állományhoz képest. Saját tőke összege ezer Ft. A tárgyévi ezer Ft mérleg szerinti eredmény csökkenti az előző időszaki záró állományt. Kötelezettségek összege ezer Ft, mely a szállítói kötelezettség teljesítési időponthoz kötött elszámolásából jelentkezik. Passzív időbeli elhatárolás összege ezer Ft, mely a december havi illetmények és járulékok évre történő pénzforgalmi elszámolása. Az Óvoda vagyonmérlegének főösszege december 31-én 824 ezer Ft. Pénzeszközök egyenlege 636 ezer Ft. Követelés összege 188 ezer Ft, mely a december havi illetmény nettó gazdálkodói kifizetés teljesítéséből keletkezett. Saját tőke összege -394 ezer Ft, a tárgyévi 433 ezer Ft mérleg szerinti eredmény figyelembevételével. Passzív időbeli elhatárolás összege ezer Ft, mely a december havi illetmények és járulékok évre történő pénzforgalmi elszámolása. 8

9 Előzetes hatástanulmány A jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A rendelet-tervezet: - Társadalmi hatása: A rendeletnek társadalmi hatása nincs. - Gazdasági hatása: A rendeletben foglalt teljesítés adatok tájékoztatást adnak a költségvetés végrehajtásáról, az önkormányzati gazdálkodásról. - Költségvetési hatása: A zárszámadás közvetetten hatással van a következő időszaki költségvetési évre. Egyrészt a záró pénzmaradvány megállapítása által, másrészt a teljesítési adatok képet adnak, hogy mely területeken jelentkezett alul- illetve túltervezés. - A rendeletnek közvetlen környezeti hatása nincs. - A rendeletnek közvetlen egészségi hatása, egészségügyi következménye nincs. - A tervezetnek adminisztratív terheket befolyásoló hatása: A rendelet megalkotásának az adminisztratív terheket tekintve új, többlet terheket eredményező hatása nincs, a rendelet alkalmazása az eddigi adminisztratív munka további szükségességét igényli. - A rendelet megalkotásának szükségessége: A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A rendelet megalkotása kötelező. - A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a jogalkotás elmaradásának következménye, hogy a fenntartó nem kap tájékoztatást a gazdálkodás eredményéről, valamint a rendelet alkotási mulasztásban megvalósuló jogszabálysértés miatt az önkormányzat felé törvényességi felügyeleti intézkedés várható. - A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi és pénzügyi feltételekkel alkalmazható, további feltételek biztosítását nem igényli, a szükséges feltételek rendelkezésre állnak. - A rendelet a meglévő állapotokat tükrözi. 9

10 III. Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Möt.) 84. (1) bekezdése január 1-jén lépett hatályba, mely szerint az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat működésével, valamint a polgármester vagy a jegyző feladat- és hatáskörébe tartozó ügyek döntésre való előkészítésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatok ellátására polgármesteri hivatalt vagy közös önkormányzati hivatalt hoz létre. A Möt. 85. (2) bekezdése szerint a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó települések összlakosságszáma legalább kétezer fő, vagy a közös hivatalhoz tartozó települések száma legalább hét. A Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal január 1. napjával kezdte meg működését. Az Önkormányzati Hivatal székhelye Borsosberény, Bánk és Tolmács településeken az Önkormányzati Hivatal kirendeltségei működtek. A Hivatal 1 fő jegyzővel és 10 fő ügyintézővel működött évben (ebből 2 fő ügyintéző részmunkaidőben került foglalkoztatásra). Elmondható, hogy a hivatal személyi állományát tekintve a dolgozók stabil, gyakorlott, jó szakmai felkészültséggel rendelkező (teljesítményértékelésük minősítése jó, illetve kiváló) munkaerőnek tekinthetők, feladataik ellátására kiválóan alkalmasak. A 10 fő köztisztviselő felett a munkáltatói jogokat a jegyző gyakorolta, a jegyző felett az egyéb munkáltatói jogokat Borsosberény község polgármestere gyakorolta. A Hivatal munkaszervezete a következő: A székhelyen és a kirendeltségeken is azonosan, minden nap volt ügyfélfogadás, hétfőtől csütörtökig 9.00 órától óráig, pénteken pedig 9.00 órától óráig. Az ügyiratkezelés, iktatás és irattározás a székhelyen is és a kirendeltségeken is helyben, egységesen, azonos elvek alapján, azonos szoftverrel történt, a Hivatal egy ügyirat-kezelési szabályzattal rendelkezett. A Hivatal székhelyén is, és a kirendeltségeken is valamennyi közigazgatási ügy (pl. szociális ügyek, gyermekvédelmi és gyámügyi ügyek, hagyatéki ügyek, anyakönyvvezetés, állampolgársági ügyek, népesség-nyilvántartás, helyi adó) helyben intéződnek, így az állampolgárok az ügyeiket helyben tudták intézni. Mind a székhelyen, mind a kirendeltségeken működött házipénztár, így az önkormányzat készpénzes kifizetései helyben kerültek rendezésre. A számviteli feladatok (könyvelés, költségvetés, beszámoló, stb.) nagyrészt a Bánki Kirendeltségen kerültek ellátásra, mellyel koncentráltan, kiváló színvonalú szakmai munka valósult meg. A feladatok ellátása az időnként felcsúcsosodó munkafeladatok ellenére határidőre, pontosan megtörtént. A Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők részére a jogszabályban előírtak alapján megállapított évi rendes szabadság valamennyi alkalmazott részére a jogszabályban előírt határidőben kiadásra került, a szabadságok kiadása ütemezetten, szervezetten történt, így a munkafeladatok határidőben történő ellátása és az ügyfélfogadás tekintetében fennakadást nem okozott. Megállapítható, hogy a Hivatal székhelye és a kirendeltségek közötti együttműködés, feladatmegosztás, létszámgazdálkodás hatékonyan működött, sikerült érvényre juttatni az egy-szervezet tudat elvét. A Hivatal önállóan működő és gazdálkodó szervezet, gazdálkodását éves költségvetés alapján látta el. A Hivatal költségvetése és az éves gazdálkodásról szóló beszámoló a székhely önkormányzat költségvetési rendeletébe épül be, a tagönkormányzatok előzetes jóváhagyásával. A költségvetést érintő valamennyi kérdésben, (elfogadás, módosítás, beszámoló a teljesítésről) a társult önkormányzatok együttes, egybehangzó, határozati formában meghozott jóváhagyása szükséges. A beszámoló tehát tagönkormányzatok elfogadását követően - beépül Borsosberény Község Önkormányzatának évi gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendeletébe. 10

11 A Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal január 1-ji bankszámla egyenlege 32 ezer Ft, december 31-i záró bankszámla egyenlege 697 ezer Ft. 1. Bevételek alakulása Működési bevételek: közvetített szolgáltatásként továbbszámlázott szakértői díj bevétele 50 ezer Ft. Intézmény finanszírozás éves összege ezer Ft. Pénzmaradvány évről 32 ezer Ft összeg bevételt jelentett. 2. Kiadások alakulása Foglalkoztatottak személyi juttatásai: együttes előirányzata ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 91 %. A munkaadót terhelő járulékok előirányzata ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 92 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. Dologi kiadásoknál összesen ezer Ft összegű kifizetés jelentkezett, a teljesítés 65%. A szakmai tevékenységhez közvetlenül kapcsoló számítógépes programok beszerzése, verzió követés, továbbképzések kiadása, irodaszer, nyomtatvány beszerzésére fordított összeg jelentkezik kiadásként. Pénzügyi elszámolás A Hivatal működéséhez a központi költségvetésből támogatásban részesül a székhely szerinti önkormányzat. Borsosberény Község Önkormányzata részére utalt költségvetési támogatás összege: Ft Hivatal finanszírozására utalt összeg évben: Ft Önkormányzatoknál maradt a hivatalok dologi kiadásaira a 2015évi költségvetés szerint: Ft Hivatali kiadásokra át nem vezetett kiadás összege: Ft A Hivatal évi kiadásainak fedezete a hivatal intézményi költségvetésében biztosított, ezért az át nem vezetett évi támogatás egyenlő arányban ( Ft) megilleti az önkormányzatokat a hivatal fenntartás dologi kiadásaira. Összességében elmondható, hogy a hivatali működés személyi és dologi háttere biztosított volt a feladatok színvonalas ellátásához. A pénzügyi források a tervezett kiadások fedezeteként folyamatosan rendelkezésre álltak. Kérjük, hogy a Hivatal évi működéséről és gazdálkodásáról szóló beszámolót és pénzügyi elszámolást szíveskedjenek megtárgyalni és elfogadni.../2016. (IV....) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal évi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés évi teljesítését ezer Ft bevétellel, ezen belül: a) Működési bevétel 50 ezer Ft, 11

12 b) Finanszírozási bevétel ezer Ft bevétellel jóváhagyja. A költségvetés évi teljesítését ezer Ft kiadással, ezen belül: a) Személyi jellegű kiadás ezer Ft, b) Munkaadókat terhelő járulékok ezer Ft, c) Dologi kiadások ezer Ft, kiadással jóváhagyja. A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzati működéshez nyújtott állami támogatás évi elszámolása alapján a tagönkormányzatokat a hivatal dologi (fenntartási) kiadásaira Ft illeti meg. Határidő: azonnal Felelős: - ÖSSZEGZÉS Az Önkormányzat évi gazdálkodásról elmondható, hogy a folyamatos működéshez szükséges személyi- és tárgyi feltételek pénzügyi háttere folyamatosan biztosított volt, pénzügyi likviditási probléma nem merült fel, az önkormányzat pénzügyi tartaléka növekedett. Elsődleges cél a működés színvonalának megtartása volt. Kérjük a gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, április 8. Tisztelettel: Ivanics András polgármester 12

13 Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének../2016. (IV...) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetésének teljesítéséről (tervezet) Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben és az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. 91. (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról a következőket rendeli el: 1. Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) Bánk Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1. mellékletben foglaltak szerint a) ezer Ft bevétellel b) ezer Ft kiadással c) ezer Ft számla-egyenleggel jóváhagyja. 2. A költségvetési bevételek és kiadások pénzforgalmi zárómérlegét az 1. melléklet tartalmazza. 3. A képviselő-testület a bevételeket forrásonként és feladatonként a 2. mellékletben foglaltak szerint fogadja el. 4. A képviselő-testület a kiadásokat, ezen belül a kiemelt kiadásokat feladatonként részletezve, valamint a tárgyévi átlagos állományi létszámot a 3. mellékletben foglaltaknak szerint jóváhagyja. 5. A képviselő-testület az Önkormányzat központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételeinek elszámolását a 4. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. 6. A képviselő-testület az Önkormányzat és a Bánki Törpe Óvoda (továbbiakban: intézménye) maradvány kimutatását az 5. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja. 7. A képviselő-testület az Önkormányzat és intézménye eredmény kimutatását a 6. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja. 8. (1) Az Önkormányzat december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 7a. melléklet tartalmazza. (2) A Bánki Törpe Óvoda december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 7b. melléklet tartalmazza. 9.. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Bánk, április. Ivanics András polgármester Torma Andrea jegyző Kihirdetési záradék: A Rendelet kihirdetve: április -én. Torma Andrea jegyző

14 az /2016.(IV...) önkormányzati rendelet i n d o k o l á s a az Önkormányzat évi költségvetésének teljesítéséről Általános indokolás Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. Részletes indokolás hoz A helyi önkormányzatok zárszámadásának előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a helyi önkormányzat összes bevételét, kiadását, pénzeszközének változását a helyi önkormányzat rendeletében meghatározott tartalommal mérlegekben és kimutatásokban kell - szöveges indokolással együtt bemutatni. 6. -hoz A helyi önkormányzat a költségvetési év végét követően a tényleges mutatók alapján, külön jogszabályban meghatározott határidőig, a költségvetési törvény szabályai szerint elszámol az igénybe vett normatív hozzájárulásokkal és támogatásokkal. 7. -hoz A zárszámadási rendeletnek a helyi önkormányzat és költségvetési szerveinek a pénzmaradvány kimutatását tartalmaznia kell. 8. -hoz A zárszámadási rendeletnek a helyi önkormányzat és költségvetési szerveinek vagyon kimutatását tartalmaznia kell. 9. -hoz A rendelet a kihirdetését követő napon azonnal hatályba lép.

15 Bánk Község Önkormányzata Képviselő -testületének.../2016. (IV...) önkormányzati rendelete 3. melléklet évi kiadások teljesítése feladatonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontásban és az engedélyezett létszámkeret 1000 Ft-ban Feladatok Működési kiadások Munkaadókat terhelő járulékok és Személyi juttatások Dologi kiadások szociális hozzájárulási adó Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felhalmozási kiadások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Közfoglalkoztatottak Finanszírozási kiadások Összesen Engedélyezett létszámkeret (fő) Foglalkoztatottak I. Önkormányzat 0 Igazgatás 0 Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Község-gazdálkodás 0 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése Város, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Közvilágítás Köztemető-fenntartás és működtetés Út, autópálya építése 0 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 0 Zöldterület kezelés Településfejlesztési projektek és támogatások Szabadidős park, fürdő- és strand szolgáltatás Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés Munkahelyi étkeztetés 2 2 Közfoglalkoztatás 0 Téli közfoglalkoztatás Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Egészségügy 0 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás 0 Szociális védelem 0 Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai 0 Gyermekvédelmi pénbeli és természetbeni ellátások 0 Betegséggel kapcsolatos 0 Munkanélküli aktív korúak ellátásai Lakásfenntartással összefüggő ellátások Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Lakáshoz jutást segítő támogatások Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások Kultúra-sport 0 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Könyvtári szolgáltatások Múzeumi kiállítási tevékenység Közművelődés- közösségi részvétel fejlesztése Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése Oktatás 0 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben Támogatások 0 Háziorvosi alapellátás Háziorvosi ügyeleti ellátás Fogorvosi alapellátás 0 Köznevelési intézmény működtetési feladatok 0 Civil szervezetek működési támogatása Civil szervezetek program támogatása Egyházak tevékenységének támogatása Elszámolások 0 Elszámolás a központi költségvetéssel II. Bánki Törpe Óvoda 0 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai 0 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben Kiadás összesen

16 Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének.../2016.(IV...) önkormányzati rendelete 4 melléklet Költségvetési kapcsolatokból származó bevételek M e g n e v e z é s Eredeti előirűnyzat Módosított előirűnyzat Tényszámok Eltérés Mutatószám Összeg Mutatószám Összeg Mutatószám Összeg Mutatószám Összeg I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 1.1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladat ellátás c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása e) Üdülőhelyi feladatok támogatása II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatai 0 II.1. Óvodapedagógusok és nevelő munkát segítők bértámogatása II.2. Óvoda működtetés támogatása II.5. Kiegészítő támogatás minősítésből adódó többletfeladatokhoz III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatai 0 III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 0 c (1) szociális étkeztetés d (1) házi segítségnyújtás III.5. Gyermekétkeztetés támogatása Települési önkormányzatok működésének általános támogatása összesen évi áthúzódó bérkompenzáció Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása Szociális ágazati pótlék Nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok támogatása Muzeális intézményi feladatok támogatása évi bérkompenzáció Szociális tüzifa vásárlás támogatása Települési önkormányzatok működésének kiegészítő támogatása összesen évi beszámoló alapján kapott támogatás Elszámolásból származó bevételek Költségvetési kapcsolatból összesen:

17 Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének.../2016.(IV...) önkormányzati rendelete 5. melléklet Maradvány kimutatás Sorszá m Megnevezés Bánk Község Önkormányzata ezer Ft-ban Állomány december 31. Bánki Törpe Óvoda 1. Alaptevékenység költségvetési bevételei Alalptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai Alaptevékenység finanszírozási egyenlege Alaptevékenység maradványa Vállalkozási tevékenység költségvetési bevéltelei Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege Vállalkozási tevékenység maradványa Összes maradvány Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Alaptevékenység szabad maradványa Vállalkozási tevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Vállalkozási tevékenység szabad maradványa oldal

18 Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének.../2016.(IV...) önkormányzati rendelete 6. melléklet Eredmény kimutatás Sorszá m Megnevezés Bánk Község Önkormányzata ezer Ft-ban Állomány december 31. Bánki Törpe Óvoda 1. Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb eredményszemléletű bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Tevékenységek eredménye Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos eredmény Rendkívüli eredményszemléletű bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli Eredmény Mérleg szerinti eredmény oldal

19 Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének.../2016.(IV...) önkormányzati rendelete 7a melléklet Bánk Község Önkormányzata vagyonmérlege 1000 Ft-ban Eszközök állományi érték állományi érték Források A/I Immateriális javak 0 0 G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke A/II/1 Ingatlanok G/III Egyéb eszközök induláskori értéke A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járműv G/IV Felhalmozott eredmény A/II/4 Beruházások G/VI Mérleg szerinti eredmény A/II Tárgyi eszközök G) Saját tőke A/III/1 Tartós részesedések H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettség A/III Befektetett pénzügyi eszközök H/II Költségvetési évet követő kötelezettség A) Befektetett eszközök összesen H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások B/I Készletek H) Kötelezettségek B/II Értékpapírok I) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások B) Forgóeszközök összesen 0 0 J) Kincstári számlavezetés elszámolásai 0 0 C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek K) Passzív időbeli elhatárolások C/III Forintszámlák C/V Idegen pénzeszközök C) Pénzeszközök összesen D/I Költségvetési évben esedékes követelések D/II Költségvetési évet követő követelések D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások D) Követelések összesen E) Sajátos eszközoldali elszámolások F) Aktív időbeli elhatárolások 13 0 Eszközök összesen Források összesen

20 Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének.../2016.(IV...) önkormányzati rendelete 7b.melléklet Bánki Törpe Óvoda vagyonmérlege 1000 Ft-ban Eszközök állományi érték állományi érték Források A/I Immateriális javak 0 0 G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke A/II/1 Ingatlanok G/III Egyéb eszközök induláskori értéke A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek G/IV Felhalmozott eredmény -827 A/II/4 Beruházások G/VI Mérleg szerinti eredmény A/II Tárgyi eszközök 0 0 G) Saját tőke A/III/1 Tartós részesedések H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettség A/III Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 H/II Költségvetési évet követő kötelezettség 0 A) Befektetett eszközök összesen 0 0 H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások B/I Készletek H) Kötelezettségek 0 0 B/II Értékpapírok I) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások 0 0 B) Forgóeszközök összesen 0 0 J) Kincstári számlavezetés elszámolásai 0 0 C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek K) Passzív időbeli elhatárolások C/III Forintszámlák C/V Idegen pénzeszközök C) Pénzeszközök összesen D/I Költségvetési évben esedékes követelések D/II Költségvetési évet követő követelések D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások 188 D) Követelések összesen E) Sajátos eszközoldali elszámolások F) Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Források összesen