TARTALOMJEGYZÉK. Budapest, június 25. Ára: 3310 Ft 7. szám A MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK ÉS AZ ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS NYUGDÍJPÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI

Átírás

1 Budapest, június 25. Ára: 3310 Ft 7. szám TARTALOMJEGYZÉK A MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK ÉS AZ ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS NYUGDÍJPÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI AZ ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS EGÉSZSÉG- ÉS AZ ÖNSEGÉLYEZÕ PÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI Az elõzõ évi tevékenységükrõl a magánnyugdíjról és magánnyugdíjpénztárakról szó ló évi LXXXII. tör vény 70. (8) bekezdésében és a magánnyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási tevékenységérõl szóló 282/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 21. -ában, illetve az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. ren delet 25. (1) és (4) bekezdé - sében foglaltak alapján Allianz Hungária Nyugdíjpénz tár Allianz Hungária Nyugdíjpénztár II ARTISJUS Önkéntes Nyugdíj pénztár BONGRAIN Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár CÁT Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénz tár CIB Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénz tár CIMBORA Nyugdíjpénztár Dunastyr Kiegészítõ Nyug díjpénz tár GYÖNGYHÁZ Ön kén tes Köl csö nös Biz to sí tó Nyug díjpénztár HÍD Nyugdíjpénztár Hunalpa Önkéntes Nyug díjpénz tár IKR - Bábolna Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjbiztosítási Pénztár Lilly Önkéntes Nyugdíj pénztár MAHAGÓNI Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár Mentõ Önkéntes Nyugdíjpénz tár Mezõ Nyugdíj pénztár Napfény Önkéntes Kölcsönös Nyug díjpénz tár Postás Kiegészítõ Nyug díjpénz tár Praxis Önkéntes Nyug díjpénz tár QUAESTOR Országos Magánnyugdíjpénztár QUAESTOR Országos Önkéntes Nyugdíjpénz tár Rába Nyugdíjpénztár UNILEVER Önkéntes Nyugdíjpénztár ZUGLIGET Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár Az ön kén tes köl csö nös egész ség- és az ön se gé lye zõ pénz tá rak ké szí té si és könyv ve ze té si kö te le zett sé gé nek sa já - tosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) Korm. ren delet 36. -ában foglaltak alapján Adria Önsegélye zõ Pénz tár Al li anz Hun gá ria Ön kén tes Köl csö nös Egész ség biz to sí tó Pénz tár

2 2002 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Elsõ Regionális Önkéntes Egészség pénztár ÉDÁSZ Szociális Segélyt Biztosító Önsegélyezõ Pénztár Életút Egészség pénztár Életút Önsegélye zõ Pénz tár Herendi Porcelánmanufak túra Rt. Egészség pénztár Hon véd Ön kén tes Köl csö nös Ki egé szí tõ Egész ség pénzt ár Kardirex Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Egészségpénztár Long-Life Hosszú Élet Kiegészí tõ Egészségpénzt ár OTP Országos Egész ségpénztár QUAESTOR Országos Önkéntes Egészségpénzt ár SERVUS Egészségpénzt ár TEMPO Országos Önkéntes Kiegészítõ Egészségpénztár TEST-VÉR Magánbizto sító Egészségpénztár Vasas Önkéntes Önse gélyezõ Pénz tár VITAMIN Egészségpénzt ár HIRDETMÉNYEK 2259

3 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2003 A ma gánnyug díj pénz tá rak és az ön kén tes köl csö nös nyug díj pénz tá rak köz le mé nyei Az elõzõ évi tevékenységükrõl a magánnyugdíjról és magánnyugdíjpénztárakról szóló évi LXXXII. törvény 70. (8) be kez dé sé ben és a ma gánnyug díj pénz tá rak be fek te té si és gaz dál ko dá si te vé keny sé gé rõl szó ló 282/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 21. -ában, illetve az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. ren delet 25. (1) és (4) be kezdésében fog laltak alap ján. Al li anz Hun gá ria Nyug díj pénz tár Mér leg - Esz kö zök Nagy ság rend: ezer fo rint Sor szám PSZÁF kód Megnevezés KME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN el té ré sek (+, -) el té ré sek (+, -) c d e f g h z KME11 A) Befektetett eszközök KME111 I. Immateriális javak KME1111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1112 b) magánnyugdíjpénztár ebbõl: KME1113 Immateriális javak értékhelyesbítése KME11131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11132 b) magánnyugdíjpénztár KME112 II. Tár gyi esz kö zök KME1121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1122 b) magánnyugdíjpénztár ebbõl: KME Tartós befektetési célú ingat lanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok KME11231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11232 b) magánnyugdíjpénztár KME Tárgyi eszközök értékelési különbözete KME11241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11242 b) magánnyugdíjpénztár KME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése KME11251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11252 b) magánnyugdíjpénztár KME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök KME1131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1132 b) magánnyugdíjpénztár KME Egyéb tartós részesedések KME11331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11332 b) magánnyugdíjpénztár KME Egyéb tartósan adott köl csön KME11341 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11342 b) magánnyugdíjpénztár KME Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok Mód

4 2004 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek (+, -) el té ré sek (+, -) c d e f g h z KME11351 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11352 b) magánnyugdíjpénztár KME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete KME11361 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11362 b) magánnyugdíjpénztár KME12 B) Forgóeszközök KME121 I. Készletek KME1211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1212 b) magánnyugdíjpénztár ebbõl: KME Áruk értékelési különbözete KME12131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12132 b) magánnyugdíjpénztár KME122 II. Kö ve te lé sek KME1221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1222 b) magánnyugdíjpénztár ebbõl: KME Tagdíjkövetelések KME12231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12232 b) magánnyugdíjpénztár KME Tagi köl csön KME123 III. Értékpapírok KME1231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1232 b) magánnyugdíjpénztár KME Egyéb részesedések KME12331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12332 b) magánnyugdíjpénztár KME Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok KME12341 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12342 b) magánnyugdíjpénztár KME Értékpapírok értékelési különbözete KME12351 a) önkéntes nyugdíjpénz tár KME12352 b) magánnyugdíjpénztár KME Határidõs ügyletek értékelési különbözete KME12361 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12362 b) magánnyugdíjpénztár KME124 IV. Pénzeszközök KME1241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1242 b) magánnyugdíjpénztár ebbõl: KME Betétszámlák (forintban) KME12431 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12432 b) magánnyugdíjpénztár KME Devizaszámla KME12441 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12442 b) magánnyugdíjpénztár Mód

5 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2005 Sor szám PSZÁF kód Megnevezés KME Pénzeszközök értékelési különbözete el té ré sek (+, -) el té ré sek (+, -) c d e f g h z KME12451 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12452 b) magánnyugdíjpénztár KME13 C) Aktív idõbeli elhatárolások KME Bevételek aktív idõbeli elhatárolása KME1311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1312 b) magánnyugdíjpénztár KME Költségek és ráfordítások idõbeli elhatárolása KME1321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1322 b) magánnyugdíjpénztár Mód Mérleg - For rás Nagy ság rend: ezer fo rint Sor szám PSZÁF kód Megnevezés KMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN el té ré sek el té ré sek k l m n o p z KMF11 Saját tõke KMF111 I. Induló tõke KMF1111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1112 b) magánnyugdíjpénztár KMF112 II. Be nem fi zetett ala pítói támogatások (-) KMF1121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1122 b) magánnyugdíjpénztár KMF113 III. Tartalék tõke KMF1131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1132 b) magánnyugdíjpénztár KMF114 IV. Mûködés és kiegészítõ vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye KMF115 V. Mûködés mérleg szerinti eredménye KMF116 VI. Értékelési tartalék KMF1161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1162 b) magánnyugdíjpénztár KMF12 Céltartalékok KMF121 I. Mûködési céltartalék KMF1211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1212 b) magánnyugdíjpénztár KMF122 II. Fedezeti céltartalék KMF1221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1222 b) magánnyugdíjpénz tár KMF Egyéni számlákon KMF12231 a) önkéntes nyugdíjpénztár Mód

6 2006 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek k l m n o p z KMF12232 b) magánnyugdíjpénz tár KMF Szolgáltatási tartalékon KMF12241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12242 b) magánnyugdíjpénztár KMF Értékelési különbözetben KMF12251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12252 b) magánnyugdíjpénz tár KMF123 III. Likviditási céltartalék KMF1231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1232 b) magánnyugdíjpénztár KMF124 IV. Függõ befizetések befektetési hozamának céltartaléka KMF1241 a) magánnyugdíjpénztár KMF125 V. Meg nem fi zetett tag díjak céltartaléka KMF1251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1252 b) magánnyugdíjpénztár KMF13 Kö te le zett sé gek KMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek KMF1311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1312 b) magánnyugdíjpénztár KMF132 II. Rö vid le já ra tú kö te le zett sé gek KMF1321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1322 b) magánnyugdíjpénztár ebbõl: KMF1323 Azonosítatlan függõ befizeté sek KMF13231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF13232 b) magánnyugdíjpénztár KMF14 Passzív idõbeli elhatárolások KMF141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF142 b) magánnyugdíjpénztár Mód Eredménykimutatás - Pénztár mûködési tevékenysége A) Pénztár mûködési tevékenysége Nagy ság rend: ezer fo rint el té ré sek el té ré sek Mód Sor szám PSZÁF kód Megnevezés c d e f g h z KA01 1. Tagok által fizetett tagdíj KA011 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA012 b) magánnyugdíjpénztár KA02 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás KA03 3. Ideiglenegesen munkajövedelemmel nem rendelkezõ tag részére befizetett tagdíj célú támogatás KA04 4. Tagdíj-kiegészítések KA05 5. Meg nem fi zetett tag díjak miatt tartalékképzés (-)

7 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2007 Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KA051 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA052 b) magánnyugdíjpénztár KA06 6. Utólag befolyt tagdíjak KA061 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA062 b) magánnyugdíjpénztár KA07 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KA071 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA072 b) magánnyugdíjpénztár KA08 8. Tagok egyéb befizetései KA081 önkéntes nyugdíjpénztár KA9 9. Mûködési célra kapott rendszeres támogatás KA91 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA92 b) magánnyugdíjpénztár KA Mûködési célra juttatott eseti adomány KA101 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA102 b) magánnyugdíjpénztár KA Egyéb be vé te lek KA111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA112 b) magánnyugdíjpénztár KA Mûködési célú bevételek összesen ( ) KA121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA122 b) magánnyugdíjpénztár KA Mûködéssel kapcsolatos ráfordítások KA131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA132 b) magánnyugdíjpénztár KA Szokásos mûködési tevékenység eredménye (12-13) KA141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA142 b) magánnyugdíjpénztár KA Kapott kamatok, kamatjellegû bevételek KA151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA152 b) magánnyugdíjpénztár KA Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség) KA161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA162 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési jegyek realizált hozama KA171 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA172 b) magánnyugdíjpénztár KA Kapott osztalékok és részesedések KA181 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA182 b) magánnyugdíjpénztár Mód

8 2008 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Sor szám PSZÁF kód Megnevezés KA Pénzügyi mûveletek egyéb realizált bevételei el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KA191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA192 b) magánnyugdíjpénztár KA Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam KA201 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA202 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek KA211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA212 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KA221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA222 b) magánnyugdíjpénztár KA Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások KA231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA232 b) magánnyugdíjpénztár KA Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség) (-) KA241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA242 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési jegyek realizált vesztesége KA251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA252 b) magánnyugdíjpénztár KA Értékelési különbözetbõl képzett mûködési céltartalék KA261 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA262 b) magánnyugdíjpénztár KA Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása KA271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA272 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások KA281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA282 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások KA291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA292 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) KA301 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA302 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenység eredménye (22-30) KA311 a) önkéntes nyugdíjpénztár Mód

9 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2009 Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KA312 b) magánnyugdíjpénztár KA Rendkívüli eredmény KA321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA322 b) magánnyugdíjpénztár KA Kiegészítõ vállalkozási tevékenység adózás elõtti eredménye KA Adófizetési kötelezettség (-) KA Mûködés és kiegészítõ vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (önkéntes nyugdíjpénztár) KA Mûködés mérleg szerinti eredménye (magánnyugdíjpénztár) Mód Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Nagy ság rend: ezer fo rint Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KB01 1.Ta gok ál tal fi ze tett tag díj KB011 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB012 b) magánnyugdíjpénz tár OB02 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás KB03 3. Ideigelensen munkajövedelemmel nem rendelkezõ tag részére befizetett tagdíj célú támogatás KB04 4. Tagdíj-kiegészítések KB05 5. Meg nem fi zetett tag díjak miatti tartalékképzés (-) KB051 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB052 b) magánnyugdíjpénztár KB06 6. Utólag befolyt tagdíjak KB061 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB062 b) magánnyugdíjpénztár KB07 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KB071 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB072 b) magánnyugdíjpénz tár KB08 8. Tagok egyéb befizetései KB081 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB09 9. Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás (önkéntes nyugdíjpénztár) KB Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány (önkéntes nyugdíjpénztár) KB Szolgáltatási célú egyéb bevételek KB111 a) önkéntes nyugdíjpénztár Mód

10 2010 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KB112 b) magánnyugdíjpénztár KB Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) KB121 a) önkéntes nyugdíjpénz tár KB122 b) magánnyugdíjpénz tár KB Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások KB131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB132 b) magánnyugdíjpénztár KB Kapott kamatok, kamatjellegû bevételek KB141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB142 b) magánnyugdíjpénztár KB Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség) KB151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB152 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési jegyek realizált hozama KB161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB162 b) magánnyugdíjpénztár KB Kapott osztalékok és részesedések KB171 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB172 b) magánnyugdíjpénztár KB Pénzügyi mûveletek egyéb realizált bevételei KB181 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB182 b) magánnyugdíjpénztár KB Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam KB191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB192 b) magánnyugdíjpénz tár KB Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek KB201 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB202 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KB211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB212 b) magánnyugdíjpénz tár KB Egyéni számlákat megilletõ hozambevételek KB2131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2132 b) magánnyugdíjpénz tár KB Szolgáltatási tartalékot megilletõ hozambevételek Mód

11 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2011 Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KB2141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2142 b) magánnyugdíjpénztár KB Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások KB221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB222 b) magánnyugdíjpénztár KB Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség) KB231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB232 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési jegyek realizált vesztesége KB241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB242 b) magánnyugdíjpénztár KB Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása KB251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB252 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások KB261 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB262 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások KB271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB272 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) KB281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB282 b) magánnyugdíjpénztár KB Egyéni számlákat terhelõ befektetéssel kapcsolatos ráfordítások KB2831 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2832 b) magánnyugdíjpénztár OB Szolgáltatási tartalékot terhelõ befektetéssel kapcsolatos ráfordítások OB2841 a) önkéntes nyugdíjpénztár OB2842 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenység eredménye (21-28) KB291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB292 b) magánnyugdíjpénztár KB Fedezeti céltartalékképzés (12-13+/-29) (-) KB Egyéni számlá kon KB Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetébõl Mód

12 2012 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KB30111 a) önkéntes nyugdíjpénz tár KB30112 b) magánnyugdíjpénz tár KB Realizált nettó hozamból KB30121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30122 b) magánnyugdíjpénz tár KB Értékelési különbözetbõl KB30131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30132 b) magánnyugdíjpénz tár KB Szolgáltatási tartalékon KB Realizált nettó hozamból KB30211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30212 b) magánnyugdíjpénztár KB Értékelési különbözetbõl KB30221 a) önkéntes nyugdíjpénz tár KB30222 b) magánnyugdíjpénztár Mód Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Nagy ság rend: ezer fo rint el té ré sek el té ré sek Mód Sor szám PSZÁF kód Megnevezés c d e f g h z KC01 1. Tagok által fizetett tagdíj KC011 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC012 b) magánnyugdíjpénztár KC02 2. Mun kál ta tói tag díjhozzájárulás KC03 3. Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkezõ tag részére befizetett tagdíj célú támogatás KC04 4. Tagdíj-kiegészítések KC05 5. Meg nem fi zetett tag díjak miatti tartalékképzés (-) KC051 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC052 b) magánnyugdíjpénztár KC06 6. Utólag befolyt tagdíjak KC061 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC062 b) magánnyugdíjpénztár KC07 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KC071 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC072 b) magánnyugdíjpénztár KC08 8. Tagok egyéb befizetései KC081 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC082 b) magánnyugdíjpénztár KC09 9. Likviditási és kockázati célra kapott rendszeres támogatás

13 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2013 Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KC091 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC092 b) magánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célra juttatott eseti adomány KC101 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC102 b) magánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek KC111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC112 b) magánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú bevételek összesen (7+.+11) KC121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC122 b) magánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú ráfordítások KC131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC132 b) magánnyugdíjpénztár KC Kapott kamatok, kamat jellegû bevételek KC141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC142 b) magánnyugdíjpénztár KC Tulajdoni részesedést jelen tõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség) KC151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC152 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési jegyek realizált hozama KC161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC162 b) magánnyugdíjpénztár KC Kapott osztalékok, részesedések KC171 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC172 b) magánnyugdíjpénztár KC Pénzügyi mûveletek egyéb realizált bevételei KC181 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC182 b) magánnyugdíjpénztár KC Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam KC191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC192 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek KC201 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC202 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Mód

14 2014 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Sor szám PSZÁF kód Megnevezés el té ré sek el té ré sek c d e f g h z KC211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC212 b) magánnyugdíjpénztár KC Fizetendõ kamatok é s kamatjellegû ráfordítások KC221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC222 b) magánnyugdíjpénztár KC Tulajdoni részesedést jelen tõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség) (-) KC231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC232 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési jegyek realizált vesztesége KC241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC242 b) magánnyugdíjpénztár KC Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása KC251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC252 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások KC261 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC262 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások KC271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC272 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) KC281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC282 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység eredménye (21-28) KC291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC292 b) magánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati céltartalék-képzés (12-13+/-29) (-) KC301 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC302 b) magánnyugdíjpénztár KC Demográfiai kockázatokra KC Saját tevékenységi kockázatokra KC Egyéb kockázatokra KC331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC332 b) magánnyugdíjpénztár KC Értékelési különbözetre KC341 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC342 b) magánnyugdíjpénztár Mód

15 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2015 Eredménykimutatás - Függõ befizetések befektetési hozamának fedezete (csak magánnyugdíjpénztáraknál) Sor szám PSZÁF kód Megnevezés KCB01 1. Kapott kamatok, kamatjellegû bevételek el té ré sek el té ré sek Nagy ság rend: ezer fo rint c d e f g h z KCB02 2. Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség) KCB03 3. Befektetési jegyek realizált hozama KCB04 4. Kapott osztalék, részesedések KCB05 5. Pénzügyi mûveletek egyéb realizált bevételei KCB06 6. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam KCB07 7. Függõ portfólió befektetésével kapcsolatos bevételek összesen (1+ +6) KCB08 8. Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások KCB09 9. Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû árfolyamkülönbözete (árfolyamveszteség) KCB Befektetési jegyek realizált vesztesége KCB Pénzügyi mûveletek egyéb realizált ráfordítása KCB Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MBC Függõ portfólió befektetésével kapcsolatos ráfordítások összesen (8+ +12) KCB Függõ befizetések befektetési hozamának fedezete (7-13) KCB Függõ befizetések befektetési hozamára céltartalék-képzés KCB Bevallási adatokhoz nem rendelhetõ befizetések befektetési hozamára KCB Egyéb azonosítatlan (függõ) befizetések befektetési hozamára KCB Függõ befektetési portóolió értékelési különbözetébõl képzett céltartalék Mód Füg get len könyv vizs gá lói je len tés az Al li anz Hun gá ria Nyug díj pénz tár kül dött köz gyû lé sé nek El vé gez tük az Al li anz Hun gá ria Nyug díj pénz tár (to váb bi ak ban: a Nyug díj pénz tár) mel lé kelt évi egye sí tett Éves pénz tá ri já nak a könyv vizs gá la tát, amely egye sí tett Éves pénz tá ri a de cem ber 31-i fordu ló nap ra el ké szí tett egye sí tett mér leg bõl - mely ben az esz kö zök és for rá sok egye zõ vég össze ge E Ft -, az ezen idõ pont tal vég zõ dõ év re vo nat ko zó egye sí tett ered mény ki mu ta tás ból - mely ben a mû kö dés és ki egé szí tõ vál lal ko -

16 2016 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám zá si te vé keny ség mér leg sze rin ti ered mé nye (ön kén tes nyug díj pénz tá ri ág) E Ft nyereség, a mûködés tárgyévi eredménye (magánnyugdíjpénztári ág) E Ft nyereség - áll. A ve ze tés fe le lõs sé ge a pénz ügyi ki mu ta tá so kért Az egye sí tett Éves pénz tá ri nak a szám vi te li tör vény ben fog lal tak és a Ma gyar or szá gon el fo ga dott ál ta lá - nos szám vi te li el vek sze rint tör té nõ el ké szí té se és va lós be mu ta tá sa az ügy ve ze tés fe le lõs sé ge. Ez a fe le lõs ség ma gá ban fog lal ja az akár csa lás ból, akár hi bá ból ere dõ, lé nye ges hi bás ál lí tá sok tól men tes pénz ügyi ki mu ta tá sok el ké szí té se és valós be mu ta tá sa szem pont já ból re le váns bel sõ el len õr zés ki ala kí tá sát, be ve ze té sét és fenn tar tá sát; a meg fe le lõ szám vi te li po li ti ka ki vá lasz tá sát és al kal ma zá sát, va la mint az adott kö rül mé nyek kö zött éssze rû szám vi te li becs lé sek elkészítését. A könyv vizs gá ló fe le lõs sé ge A mi fe le lõs sé günk az egye sí tett Éves pénz tá ri vé le mé nye zé se az el vég zett könyv vizs gá lat alap ján, va la - mint az üz le ti je len tés és az egye sí tett Éves pénz tá ri össz hang já nak meg íté lé se. A könyv vizs gá la tot a ma gyar Nem ze ti Könyv vizs gá la ti Stan dar dok és a könyv vizs gá lat ra vo nat ko zó - Ma gyar or szá gon ér vé nyes - tör vé nyek és egyéb jog sza bá lyok alap ján haj tot tuk vég re. A fen ti ek meg kö ve te lik, hogy meg fe lel jünk re le váns eti kai kö ve tel mé nyek nek, va la mint hogy a könyv vizs gá la tot úgy ter vez zük meg és vé gez zük el, hogy kel lõ bi zo nyos sá got sze rez zünk ar ról, hogy a pénz ügyi ki mu ta tá sok nem tar tal maz nak lé nye ges hi bás állításokat. A könyv vizs gá lat ma gá ban fog lal ja olyan el já rá sok vég re haj tá sát, ame lyek cél ja könyv vizs gá la ti bi zo nyí té kot sze rez - ni a pénz ügyi ki mu ta tá sok ban sze rep lõ össze gek rõl és köz zé té te lek rõl. A ki vá lasz tott el já rá sok, be le ért ve a pénz ügyi kimu ta tá sok akár csa lás ból, akár hi bá ból ere dõ, lé nye ges hi bás ál lí tá sai koc ká za tá nak fel mé ré sét is, a könyv vizs gá ló megíté lé sé tõl függ nek. A koc ká za tok ilyen fel mé ré se kor a könyv vizs gá ló a pénz ügyi ki mu ta tá sok ügy ve ze tés ál ta li el ké szí - té se és va lós be mu ta tá sa szem pont já ból re le váns bel sõ el len õr zést azért mér le ge li, hogy olyan könyv vizs gá la ti el já rá so - kat ter vezzen meg, amelyek az adott kö rülmények kö zött megfelelõek, de nem azért, hogy a Nyug díj pénz tár bel sõ el lenõr zé sé nek ha té kony sá gá ra vo nat ko zó an vé le ményt mond jon. A könyv vizs gá lat ma gá ban fog lal ja to váb bá az al kalmazott szám vi te li alap el vek meg fe le lõ sé gé nek és az ügy ve ze tés szám vi te li becs lé sei éssze rû sé gé nek, va la mint a pénz ügyi ki mu ta tá sok át fo gó be mu ta tá sá nak ér té ke lé sét. Az üz le ti je len tés sel kap cso la tos mun kánk az üz le ti je len tés és az egye sí - tett Éves pénz tá ri össz hang já nak meg íté lé sé re kor lá to zó dott és nem tar tal maz ta egyéb, a Nyug díj pénz tár nem au di tált szám vi te li nyil ván tar tá sa i ból le ve ze tett információk áttekintését. Meggyõzõdésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendõ és megfelelõ alapot nyújt a könyvvizsgálói zá ra dé kunk (vé le mé nyünk) meg adá sá hoz. Zá ra dék (vé le mény) A könyv vizs gá lat so rán az Al li anz Hun gá ria Nyug díj pénz tár egye sí tett Éves pénz tá ri ját, an nak ré sze it és té te le it, azok köny ve lé si és bi zony la ti alá tá masz tá sát az ér vé nyes nem ze ti könyv vizs gá la ti stan dar dok ban fog lal tak szerint fe lül vizs gál tuk, és en nek alap ján ele gen dõ és meg fe le lõ bi zo nyos sá got sze rez tünk ar ról, hogy az egye sí tett Éves pénz tá ri t a szám vi te li tör vény ben fog lal tak és a Ma gyar or szá gon el fo ga dott ál ta lá nos szám vi te li el vek sze rint ké szí tet ték el. Vé le mé nyünk sze rint az egye sí tett Éves pénz tá ri az Al li anz Hun gá ria Nyug díj pénz tár de cem ber 31-én fenn ál ló va gyo ni, pénz ügyi és jö ve del mi hely ze té rõl meg bíz ha tó és va lós ké pet ad. Az üz le ti je len tés az egye sí tett Éves pénz tá ri ada ta i val összhangban van. Fi gye lem fel hí vás Vé le mé nyünk kor lá to zá sa nél kül fel hív juk a fi gyel met a ki egé szí tõ mel lék let 2.5. pont já ra, ahol be mu ta tás ra ke rül a tag díj be fi ze té sek el szá mo lá sá nak ja nu ár 1-jé tõl ha tá lyos új rend sze re, mely lé nye ges ha tás sal van a Pénz tár rö vid le já ra tú kö te le zett sé gei kö zött ki mu ta tott az adó ha tó ság ma gán-nyug díj pénz tá ri be sze dé si szám lá i ról át utalt, be val lá si ada tok hoz még nem ren del he tõ be fi ze té sek mér leg sor ra, va la mint a tag díj be vé te lek, a fe de ze ti cél tar ta lék-kép zés és a fe de ze ti cél tar ta lék sorokra. Bu da pest, má jus 12. KPMG Hungária Kft. Ka ma rai be jegy zés: Le po sa Csil la Part ner He nye Ist ván Be jegy zett könyv vizs gá ló Iga zol vány szám:

17 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2017 Al li anz Hun gá ria Nyug díj pénz tár II. Önkéntes nyugdíjpénztári ág évi befektetéseinek összetétele, gazdálkodását jellemzõ mutatói és hozamrátái 1. A pénztár mûködése megkezdésének idõpontja A pénztár tisztségviselõinek neve és beosztása: A pénz tár Igaz ga tó ta ná csa: Az Igaz ga tó ta nács el nö ke: Dr. Mát rai Mik lós Az Igaz ga tó ta nács tag jai: Men czel Pé ter Cser nák Pé ter Koz ma At ti la Pá lin kás Zol tán Kó sa Zol tán Vá mos Le ven te A pénz tár El len õr zõ Bi zott sá ga: Az El len õr zõ Bi zott ság el nö ke: Szász né Gu lyás Tünde A El len õr zõ Bi zott ság tag jai: Bog nár Gábor Ro hon czi Mik lós Schlaffer Ág nes An dó Gá bor 3. Mér leg ada tok: E Ft Esz kö zök Elõ zõ év au di tált au di tált Források Elõ zõ év au di tált au di tált A) Befektetett eszközök D) Saját tõke I. Immateriális javak 0 0 I. Induló tõke 0 0 II. Tárgyi eszközök II. Be nem fizetett alapítói támogatások 0 0 III. Befektetett pénzügyi eszközök III. Tartalék tõke B) For gó esz kö zök IV. Mûködés tárgyévi eredmé nye I. Készletek 0 0 V. Értékelési tartalék 0 0 E) Céltartalékok II. Követelések I. Mûködési céltartalék II. Fedezeti céltartalék III. Értékpapírok III. Likviditási és kockázati céltartalék IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka IV. Pénzeszközök F) Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 C) Aktív idõbeli elhatárolások II. Rövid lejáratú kötelezettségek G) Passzív idõbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) összesen

18 2018 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám 4. A pénz tár tag lét szá ma: ja nu ár de cem ber 31. Taglétszám (fõ) A pénztár által elszámolt tag díj- és egyéb be vételek: Be vé tel tí pu sa Összege (E Ft) Tagok által fizetett tag díj Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés Utólag befolyt tagdíjak Egyéb bevételek A be vé te lek tar ta lé kok kö zöt ti meg osz tá sa a tárgy év vo nat ko zá sá ban: jétõl ig Fe de ze ti % Mû kö dé si % Lik vid % Éves tag díj Ft alatt 90,00 9,90 0,10 Éves tag díj Ft és Ft kö zötti rész re 96,00 3,90 0,10 Évi Ft fö lötti rész re 99,00 0,90 0,10 7. A pénz tár ál tal nyúj tott szol gál ta tá sok ér té ke, vál to zá sa: Szol gál ta tás tí pus év év A vál to zás (E Ft) (E Ft) Összege (E Ft) %-a Egyösszegû ,52 Já ra dék ,22 8. A pénztár mûködési költségei: E Ft 9. A pénz tá ri ho za mok, va la mint a re fe ren cia in de xek ho zam rá tá já nak ala ku lá sa: Pénztár egésze T-9 év T-8 év T-7 év T-6 év T-5 év T-4 év T-3 év T-2 év T-1 év T év Nettó hozamráta (%) 17,03 8,44 8,91 8,18 3,47 16,99 11,84 6,96 5,52-8,58 Bruttó hozamráta (%) 18,01 9,96 10,16 9,12 4,67 17,92 13,11 8,01 6,41-7,83 Referenciaindex 9,52 3,78 17,21 12,22 8,25 6,26-6,95 hozamrátája (%) 10. Pénz tá ri vi szony szá mok: Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele Tartalékok tárgyévi összes bevétele 0,770 tartalékok elõzõ évi befektetési hozam- és kamatbevételei tartalékok elõzõ évi összes bevétele 0,318 tartalékok tárgyévi befektetési hozam- és kamatbevételei tartalékok tárgyévi összes bevétele 0,041 bér és személyi jellegû kiadások mûködéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások 0,327 igénybe vett szolgáltatások kiadásai mûködéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások 0,295 tartalékok befektetésével kapcsolatos igénybe vett szolgáltatások tárgyévi kiadásai mûködéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások 1,146 Értékelési különbözetre képzett likviditási céltartalék Likviditási tartalék záró állománya 0,034 Egyéb likviditási célokra képzett likviditási céltartalék Likviditási tartalék záró állománya 0,966 éves átlagos taglétszám

19 7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2019 Taglétszám életkor szerinti megoszlása élet év alatt élet év kö zött élet év kö zött élet év kö zött élet év kö zött élet év fö lött Egyéni számlák állományának éves átlagos értéke (E Ft) Egy fõre jutó átlagos havi befizetés értéke A pénztári befektetések alakulása: Piaci érték Piaci érték Mindösszesen (E Ft) A pénz tár va gyon ke ze lõ jé nek ne ve: Al li anz Hun gá ria Biz to sí tó Zrt. 13. A pénztárral kapcsolatban Felügyeleti bírság nem került kiszabásra. 14/a. A tárgy év re vo nat ko zó be fek te té si po li ti ká ban meg ha tá ro zott esz köz cso por ton kén ti meg osz lás és re fe renciain dex a fe de ze ti tar ta lék egyé ni szám lák te kin te té ben ig: Esz köz cso port Mi ni má lis %-os meg osz lás Ma xi má lis %-os meg osz lás Referenciaindex %-os meg osz lás Tulajdonviszonyt megtestesítõ értékpapírok (belföldi, külföldi) Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok (magyar) Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok (külföldi) Lekötött betétek /b. A tárgy év re év re vo nat ko zó be fek te té si po li ti ká ban meg ha tá ro zott esz köz cso por ton kén ti meg osz lás és refe ren ciain dex a fe de ze ti tar ta lék egyé ni szám lák te kin te té ben ig: Esz köz cso port Mi ni má lis %-os meg osz lás Ma xi má lis %-os meg osz lás Referenciaindex %-os meg osz lás Tulajdonviszonyt megtestesítõ értékpapírok (belföldi, külföldi) 10,5 18,5 14,5 Hitelviszonyt megtestesítõ ér tékpapírok (magyar) 75,5 89,5 85,5 Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok (külföldi) Lekötött betétek Az egyé ni fe de ze ti port fó li ó ban a hi tel vi szonyt meg tes te sí tõ ér ték pa pí rok át la gos fu tam ide je maximum 5 év A töb bi port fó li ó ban a kö vet ke zõk az irány adók: A lik vi di tá si port fó li ó ban csak hi tel vi szonyt meg tes te sí tõ for ga lom ké pes ér ték pa pí rok sze re pel het nek, me lyek nek az át la gos fu tam ide je (duration) maximum 2 év. A mû kö dé si port fó li ó ban csak hi tel vi szonyt meg tes te sí tõ for ga lom ké pes ér ték pa pí rok sze re pel het nek fu tam idõ korlátozás nélkül. A szolgáltatási fedezeti portfólióban hitelviszonyt megtestesítõ forgalomképes értékpapírok szerepelhetnek, melyeknek az át la gos fu tam ide je (du ra ti on) ma xi mum 1 év. 14/c. A tárgyévet követõ évre vonatkozó befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti megoszlás és re fe ren cia in dex a fe de ze ti tar ta lék egyé ni szám lák te kin te té ben: Esz köz cso port Mi ni má lis %-os meg osz lás Ma xi má lis %-os meg osz lás Referenciaindex %-os meg osz lás Tulajdonviszonyt megtestesítõ értékpapírok és ebbe fektetõ befektetési jegyek (belföldi) 0,4 3,0 1,2 Tulajdonviszonyt megtestesítõ értékpapírok és ebbe fektetõ befektetési jegyek (külföldi) 4,8 26,6 15,8