1. Az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló rendelettervezet

Átírás

1

2

3 Tisztelt Közgyűlés! I. Tartalmai összefoglaló 1. Az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló rendelettervezet Az önkormányzat éves gazdálkodásáról a Közgyűlés a zárszámadásról szóló előterjesztés útján kap tájékoztatást. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87. b) pontja és 91. (1)-(2) bekezdése írja elő a zárszámadás készítési kötelezettséget, az ezzel kapcsolatos további részlet szabályokat az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet állapítja meg. A vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően a zárszámadás az Önkormányzat évi költségvetésével összehasonlítható módon készült. Az előterjesztés tartalmazza az eredeti valamint az évközi, illetve év végi előirányzat módosítások után kialakult, a december 31-ei állapotnak megfelelő módosított előirányzatokat. Az éves pénzügyi teljesítés mind a bevételek, mind a teljesített kiadások vonatkozásában ezen előirányzatokhoz viszonyítottan kerül bemutatásra és értékelésre. A zárszámadás tagolása az előírásoknak megfelelően bemutatja önkormányzati szinten összesítve a bevételek és kiadások teljesítését továbbá az önkormányzati feladatok, a költségvetési intézmények, ezen belül is elkülönítetten a Polgármesteri Hivatal előirányzatait és teljesítési adatait. Mindezek megjelennek jellegük szerint is működési és felhalmozási csoportosításban. A zárszámadás bemutatja az önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását is a vagyonmérleggel együtt. Része az előterjesztésnek a maradvány megállapítása és számbavételre kerülnek az áthúzódó kötelezettségek is. A zárszámadás elfogadásáról a Közgyűlés a beterjesztett rendelettervezet jóváhagyásával dönt. A zárszámadás számszaki részeihez szöveges információk is tartoznak, és további adatokat, információkat tartalmaznak az előterjesztés kiegészítő részei. Az előterjesztéssel kapcsolatos szakmai egyeztetések (polgármesteri hivatal szakmai területei, költségvetési intézmények, települési nemzetiségi önkormányzatok, gazdasági társaságok) a kialakított gyakorlat szerint megtörténtek az előterjesztés megfogalmazása az egyeztetések alapján történt. 2. Az éves költségvetési beszámoló Az Áht. 87. a) pontja alapján a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót kell készíteni. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Kormányrendelet 36. (2) bekezdése előírja, hogy az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek éves költségvetési beszámolóját a költségvetési évet követő év negyedik hónapjának végéig a Közgyűlés elé kell terjeszteni. 3

4 Az önkormányzat és intézményei éves költségvetési beszámolója a Magyar Államkincstár által kiadott űrlapokon készül és a következő részekből áll: - költségvetési jelentés, - maradvány-kimutatás, - adatszolgáltatás a személyi juttatások és a foglalkoztatottak, választott tisztségviselők összetételéről, - az önkormányzati alrendszer sajátos elszámolásai, - vagyoni helyzet alakulása, - mérleg, - eredmény kimutatás, - költségekről és megtérült költségekről szóló kimutatás, - kiegészítő mellékletek. Az éves költségvetési beszámoló a zárszámadással azonos adatbázisból készül a évi gazdálkodás adataiból. Az éves költségvetési beszámolót az önkormányzatnak március 10. napjáig kell megküldeni a Kincstár részére. Az önkormányzat évi éves költségvetési beszámolója a zárszámadásról szóló előterjesztéshez kapcsolódóan kerül a Közgyűlés elé, a beszámoló elfogadásáról a Közgyűlés határozatot hoz. 3. Tájékoztató a évi ÁSZ ellenőrzés javaslatai alapján készített Intézkedési tervben foglalt feladatok végrehajtásáról A zárszámadási előterjesztéshez kapcsolódik a évi ÁSZ ellenőrzési javaslattal összefüggő Intézkedési terv végrehajtásáról szóló esedékes tájékoztatás is. A félévenkénti tájékoztatási kötelezettséget az Intézkedési terv elfogadásáról szóló közgyűlési határozat írja elő. A feladatok végrehajtásáról szóló tájékoztatás az előírt feladatok teljesítéséről ad képet, aktuálisan a év II. félévről. A tájékoztató elfogadásáról a Közgyűlés határozattal dönt. II. Előzmények Az Önkormányzat évi költségvetésének megállapításáról Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése az 5/2014. (III.10.) rendeletével döntött. A költségvetési rendeletet a Közgyűlés 2014-ben három alkalommal módosította a következők szerint: Az első módosításról szóló döntést a 24/2014. (IX.18.) rendeletének megalkotásával, a másodikat a 25/2014. (IX.19.) rendeletének megalkotásával, míg a harmadikat a 33/2014. (XII.19.) rendeletének megalkotásával hozta meg a képviselő testület. A költségvetési rendeletet negyedik alkalommal a 3/2015. (III. 13.) rendeletével módosította a Közgyűlés. A évi önkormányzati költségvetés végrehajtásáról év közben egy alkalommal a szeptember 18-ai ülésén kapott tájékoztatást a Közgyűlés. A költségvetés végrehajtásának I. féléves helyzetéről szóló tájékoztató bemutatta a június 30-ai állapotnak megfelelően a bevételi és kiadási módosított előirányzatokat és ezekhez viszonyítottan értékelte a bevételek és kiadások alakulását, az előirányzatok teljesítését a feladatok megvalósításának, végrehajtásának helyzetét. A tájékoztató elfogadásáról a Közgyűlés VIII-95/80932/2014. határozatával döntött. 4

5 III. Várható szakmai hatások Az önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadás számot ad a költségvetési előirányzatok alakulásáról, és ezekhez viszonyítva mutatja be a bevételek és kiadások teljesítését. A zárszámadás képet ad a költségvetésben tervezett szakmai feladatok végrehajtásáról, bemutatva, hogy az egyes szakmai feladatokra milyen összegű ráfordítás történt. Az előterjesztés bemutatja a szakmai feladatok ellátását szolgáló felújítási és beruházási feladatokat és az azokra fordított kiadásokat is. IV. Várható gazdasági hatások A zárszámadás a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően a költségvetéssel összehasonlítható módon készült. Az eredeti és a módosított előirányzatok összevetéséből látható, hogy az egyes feladatok végrehajtására szolgáló pénzeszközök előirányzatai az év folyamán hogyan változtak, a módosított előirányzathoz történő összehasonlítás pedig bevételek esetében azt mutatja, hogy a feladatok ellátásának fedezetét szolgáló források mennyiben teljesültek. Kiadások esetében pedig követhető, hogy a rendelkezésre álló előirányzatokból milyen felhasználás történt, az egyes feladatok ellátása, az egyes felújítási, beruházási feladatok megvalósítása mennyi pénzbe került az önkormányzatnak. A zárszámadás bemutatja az önkormányzat vagyonmérlegét, mely vagyoncsoportonként képet ad a vagyoni helyzet alakulásáról, az önkormányzat vagyonában bekövetkezett változásokról. A zárszámadás maradvány-elszámolási blokkja számba veszi a keletkezett költségvetési maradványokat, bemutatva azt is, hogy a maradványok milyen áthúzódó kötelezettségekre nyújtanak fedezetet. V. Kapcsolódások Az önkormányzat évi zárszámadása a költségvetés végrehajtásáról szól, így alapvetően az 5/2014. (III.10.) önkormányzati rendelettel megállapított költségvetéshez kapcsolódik. Az előterjesztés kapcsolódik az Áht-hoz, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelethez, illetve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Kormányrendelethez. A évi költségvetésben szereplő kötelező és önként vállalt feladatok az egyes szakmai területek részére ágazati törvényekben előírtak, az ágazati szakmai programok és elképzelések alapján kerültek meghatározásra. Az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló előterjesztés mindezen feladatok végrehajtásáról ad számot. Az előterjesztéshez kapcsolódóan az Állami Számvevőszék évi ellenőrzéséből adódó feladatok végrehajtásáról szóló tájékoztató egyrészt kapcsolódik a évi költségvetés végrehajtásához, másrészt pedig a kapcsolódó Intézkedési tervhez. 5

6

7

8 Hatásvizsgálati lap Az Önkormányzat évi zárszámadásáról szóló /2015. (...) Önkormányzati rendelethez Tájékoztatás előzetes hatásvizsgálat eredményéről I. Várható társadalmi hatások A zárszámadási rendelet megalkotása következtében társadalmi hatással nem kell számolni, a társadalmi egyeztetés szükségessége nem merül fel. II. Várható gazdasági, költségvetési hatások Az önkormányzat évi gazdálkodásáról szóló zárszámadási rendeletnek közvetlen gazdasági, költségvetési hatásai nincsenek. A közgyűlés a zárszámadás elfogadása keretében dönt a évi maradvány megállapításáról. III. Várható környezeti hatások A zárszámadás elfogadásának közvetlen környezeti hatása nincs. IV. Várható egészségi következmények A évi zárszámadásról szóló rendelet megalkotása egészségi következményekkel nem jár. V. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A évi zárszámadás elfogadásáról szóló rendelet külön adminisztratív terhet nem eredményez. VI. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A zárszámadás készítésének kötelezettségét a helyi önkormányzatok számára az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. b) pontja valamint a 91. (1) bekezdése írja elő. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. 111/A -a úgy rendelkezik, hogy amennyiben a helyi önkormányzat a zárszámadásról szóló rendeletét nem fogadja el, az állami támogatás folyósítása felfüggesztésre kerül. 8

9

10 MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSÉNEK.../2015. (....) önkormányzati rendelete Az Önkormányzat évi zárszámadásának elfogadásáról Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 35. (2) bekezdésében, 48. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Városgazdálkodási ésüzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1. A zárszámadás főösszegei 1. (1) A Közgyűlés az önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadásának a) bevételi főösszegét ezer Ft, ebből: aa) költségvetési bevételek ezer Ft, ab) költségvetési maradvány igénybevétele ezer Ft, 10

11 ac) hitelfelvétel ezer Ft, ad) államháztartáson belüli megelőlegezések ezer Ft, b) kiadási főösszegét ezer Ft, ebből: ba) költségvetési kiadások ezer Ft, bb) hiteltörlesztés ezer Ft összeggel állapítja meg. (2) A zárszámadás mérlegét az 1. melléklet, a bevételi és kiadási főösszegek működési és felhalmozási célú csoportosítását az 1/a. melléklet, az 1. (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeket forrásonként a 2. melléklet, költségvetési szervenként a 3. melléklete tartalmazza. (3) A teljesített kiadásokat a 3., 4., 5., 6., 7., melléklet tartalmazza. Az 1. (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül 2. a) a személyi jellegű kiadások összege ezer Ft, b) a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege ezer Ft, c) a dologi jellegű kiadások összege ezer Ft, d) az ellátottak pénzbeli juttatásainak összege ezer Ft, e) az egyéb működési célú kiadások összege ezer Ft, f) a felújítások összege ezer Ft, g) a beruházások összege ezer Ft, h) az adósságszolgálat összege ezer Ft. 2. A évi maradvány felhasználása 3. (1) A Közgyűlés az önkormányzat évi költségvetési maradványát a 9. melléklet szerint ezer Ft-ban állapítja meg, melynek összegét költségvetési szervenként a 9/c. melléklet részletezi. (2) A ezer Ft költségvetési maradvány összegéből az Önkormányzat költségvetési maradványa ezer Ft, a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványa ezer Ft, az intézményi költségvetési maradvány ezer Ft. (3) A Közgyűlés a költségvetési maradványt az intézmények évi áthúzódó kiadásainak, szállítói állományának rendezésére ezer Ft összegben, az Önkormányzat 2014-ről áthúzódó kiadásainak forrásaként ezer Ft összegben használja fel, a fennmaradó ezer Ft összeget a évi költségvetés általános tartalékába helyezi. 11

12 (4) Az Önkormányzat áthúzódó feladatait tételesen a 9/a. melléklet tartalmazza, a Polgármesteri Hivatal áthúzódó feladatait a 9/b. melléklet tartalmazza. (5) A Közgyűlés az áthúzódó ezer Ft összegű Önkormányzati bevételt a) előző évekről áthúzódó fejlesztési célú hitel ezer Ft, b) felhalmozási célú, támogatásértékű és egyéb bevételek évről áthúzódó része ezer Ft, c) működési célú támogatások bevételei és egyéb működési bevételek évről áthúzódó része ezer Ft, d) kölcsönök törlesztése ezer Ft összegben állapítja meg a 10. mellékletben foglaltak szerint. (6) Az áthúzódó kiadások összege a) az Önkormányzatnál ezer Ft, b) a Polgármesteri Hivatalnál ezer Ft, c) a költségvetési intézményeknél ezer Ft. 4. Az állami támogatás és állami hozzájárulás elszámolását a 2/aa., 2/ab., 2/ac., 2/ad., mellékletek tartalmazzák. 3. A zárszámadás végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések 5. A zárszámadás elfogadásáról, a maradvány összegéről a költségvetési intézményeket a Közgyűlés döntését követően értesíteni kell. 6. A maradvány felhasználását és az áthúzódó bevételek és kiadások miatti változásokat a évi költségvetési előirányzatokon a rendelet 9., 9/a., 9/b., 9/c. és 10. mellékletében foglaltak szerint át kell vezetni. 7. A Közgyűlés az Önkormányzat évi záró létszámát a 13. melléklet szerint állapítja meg. 8. (1) Az Önkormányzat működésének általános támogatásaként kapott bevételek részletezését a 2/a. melléklet tartalmazza. (2) A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása címen kapott bevételeket a 2/b. melléklet tartalmazza. 12

13 (3) A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása bevételek részletezését a 2/c. melléklet tartalmazza. (4) Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésének részletezését a 2/d. melléklet tartalmazza (5) A helyi önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását a 2/e. melléklet tartalmazza. (6) A támogatás a központi előirányzatokból részletezését a 2/f. melléklet tartalmazza. (7) A kiegészítő támogatások részletezését a 2/g. melléklet tartalmazza. (8) A működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről bevételek részletezését a 2/h. melléklet tartalmazza. (9) Az Önkormányzat egyéb működési célú támogatások államháztartáson belüli bevételeit a 2/i. melléklet tartalmazza. (10) A Polgármesteri Hivatal egyéb működési célú támogatások államháztartáson belüli bevételeit a 2/j. melléklet tartalmazza. (11) Az igazgatási szolgáltatási-, és felügyeleti jellegű díjak részletezését a 2/k. melléklet tartalmazza. (12) A helyi adók, adójellegű bevételek részletezését a 2/l. melléklet tartalmazza. (13) Az átengedett közhatalmi bevételek részletezését a 2/m. melléklet tartalmazza. (14) A helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok, önkormányzatokat megillető bírságok részletezését a 2/n. melléklet tartalmazza. (15) Az önkormányzat működési bevételeinek részletezését a 2/o. melléklet tartalmazza. (16) A Polgármesteri Hivatal működési bevételeinek részletezését a 2/p. melléklet tartalmazza. (17) Az önkormányzati intézmények működési bevételeinek részletezését a 2/q. melléklet tartalmazza. (18) A működési célú átvett pénzeszközök részletezését a 2/r. melléklet tartalmazza. (19) A felhalmozási célú önkormányzati támogatások részletezését a 2/s. melléklet tartalmazza. (20) Az egyéb felhalmozási célú államháztartáson belüli támogatások részletezését a 2/t. melléklet tartalmazza. 13

14 (21) A tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése részletezését a 2/u. melléklet tartalmazza. (22) Az intézmények tárgyi eszköz, immateriális javak értékesítés bevételeit a 2/v. melléklet tartalmazza. (23) Az Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei részletezését a 2/w. melléklet tartalmazza. (24) A felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről részletezését a 2/x. melléklet tartalmazza. (25) A városüzemeltetési feladatok részletezését a 5/a. melléklet tartalmazza. (26) A választókerületi alap felhasználását a 5/b. melléklet tartalmazza. (27) A Polgármesteri mecénási alap évi felhasználását 5/c. melléklet tartalmazza. (28) Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok részletezését a 11. melléklet tartalmazza. (29) A évi állami támogatásokkal kapcsolatos visszafizetési kötelezettséget a 12. melléklet tartalmazza. 9. Az önkormányzat és intézményei vagyonának adatait, eszközeit és kötelezettségeit tartalmazó vagyonkimutatást a december 31-i állapot szerint a 8. melléklet, vagyonmérlegét a 8/a., az önkormányzat részesedéseit a 8/b., a követelések könyv szerinti értékét a 8/c. melléklet tartalmazza. 4. Záró rendelkezések 10. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és december 31-én hatályát veszti. (2) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat évi költségvetésének megállapításáról szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet 23. (6) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (6) A központilag kezelt feladatok Mecénási Alap előirányzataiból 7 millió Ft támogatás odaítélésére a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. A polgármester által felosztható keretből 3,7 millió Ft a polgármesteri keret, 7,5 millió Ft az alpolgármesterek javaslata alapján odaítélhető összeg, míg 35 millió Ft a kulturális rendezvények támogatására szolgál. 14

15 11. Hatályát veszti Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat évi zárszámadásának elfogadásáról szóló 9/2011. (IV. 20.) önkormányzati rendelete. Miskolc, május 21. Dr. Csiszár Miklós jegyző Dr. Kriza Ákos polgármester 15

16 MELLÉKLETEK az Önkormányzat évi zárszámadásáról szóló../2015. ( / ) önkormányzati rendelethez

17 Mellékletek jegyzéke 1. melléklet A költségvetés mérlege 1/a. melléklet Folyó bevételek kiadások Tőkebevételek kiadások mérlege 2. melléklet Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának évi bevételei 2/a. melléklet Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 2/b. melléklet Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 2/c. melléklet Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 2/d. melléklet Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 2/e. melléklet Helyi önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 2/f. melléklet Támogatás központosított előirányzatokból 2/g. melléklet Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 2/h. melléklet Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 2/i. melléklet Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (Önkormányzat) 2/j. melléklet Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (Polgármesteri Hivatal) 2/k. melléklet Igazgatási szolgáltatási-, és felügyeleti jellegű díjak részletezése 2/l. melléklet Helyi adók, adójellegű bevételek részletezése 2/m. melléklet Átengedett közhatalmi bevételek részletezése 2/n. melléklet Helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok, önkormányzatot megillető bírságok részletezése 2/o. melléklet Önkormányzat működési bevételeinek részletezése 2/p. melléklet Polgármesteri Hivatal működési bevételeinek részletezése 2/q. melléklet Önkormányzati Intézmények működési bevételeinek részletezése 2/r. melléklet Működési célú átvett pénzeszközök részletezése 2/s. melléklet Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 2/t. melléklet Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 2/u. melléklet Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 2/v. melléklet Intézmények tárgyi eszköz, immateriális javak értékesítése 2/w. melléklet Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei 2/x. melléklet Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 2/aa. melléklet Központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása 2/ab. melléklet Az előző évi (2013.) kötelezettségvállalással terhelt központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások maradványainak elszámolása 17

18 2/ac. melléklet 2/ad. melléklet A helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak évi támogatása A helyi önkormányzatok vis maior támogatásának elszámolása 3. melléklet Kimutatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata intézményeinek évi gazdálkodásáról 4. melléklet A Polgármesteri Hivatal évi kiadásainak I-XII. havi pénzügyi teljesítése 5. melléklet Az Önkormányzat évi kiadásainak I-XII. havi pénzügyi teljesítése 5/a. melléklet Városüzemeltetési feladatok évi működési kiadásainak I-XII. havi pénzügyi teljesítése 5/b. melléklet Választókerületi Alap felhasználása 5/c. melléklet Polgármesteri mecénás alap évi felhasználása 6. melléklet A évi felújítási előirányzatok I-XII. havi teljesítése 7. melléklet A évi beruházási előirányzatok I-XII. havi teljesítése 8. melléklet Vagyonkimutatás 8/a. melléklet 8/b. melléklet 8/c. melléklet Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata évi vagyonmérlege Az Önkormányzat részesedései december 31-én Követelések (adósok) könyv szerinti érték részletezése december 31-én 9. melléklet Maradvány elszámolás év 9/a. melléklet Az Önkormányzat kiadási előirányzatainak maradványa 9/b. melléklet A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatainak maradványa 9/c. melléklet Az intézmények a Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat évi maradvány elszámolása 10. melléklet Önkormányzat áthúzódó bevételek 11. melléklet Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok 12. melléklet Összesítő a évi állami támogatásokkal kapcsolatos elszámolás 13. melléklet Kimutatás a költségvetési intézmények december 31-i engedélyezett létszámkeretéről 18

19 A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 1. melléklet Az Önkormányzat évi zárszámadásáról szóló önkormányzati rendelethez 1 A B C D E F G H I J Megnevezés B E V É T E L év I-XII. havi teljesítés évi előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat év I-XII. havi teljesítés Megnevezés K I A D Á S év I-XII. havi teljesítés évi előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat ezer Ft-ban év I-XII. havi teljesítés 2 I. Működési költségvetési bevételek I. Működési kiadások Működési célú támogatások államháztartáson belülről II. Felhalmozási kiadások Közhatalmi bevételek Beruházás Ebből: átengedett közhatalmi bevételek Felújítás Intézményi működési bevételek III. Pénzforgalom nélküli kiadások Önkormányzat Általános tartalék Polgármesteri Hivatal Céltartalék: iparűzési adóval összefüggő Intézmények IV. Hitelek kamata Működési célú átvett pénzeszközök II. Felhalmozási költségvetési bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN III. Finanszírozási bevételek Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről V. Hiteltörlesztés VI XII. 31-én fennálló likvid hitel 1.1. Fejlesztési célú hitel rendezés Működési célú hitel Maradvány igénybevétele Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

20 1/a. melléklet Az Önkormányzat évi zárszámadásáról szóló... önkormányzati rendelethez A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE I. FOLYÓ BEVÉTELEK ÉS FOLYÓ KIADÁSOK MÉRLEGE ezer Ft-ban A B C D B E V É T E L K I A D Á S 1 Megnevezés évi tény Megnevezés évi tény 2 I. Működési kötlségvetési bevételek I. Működési kiadások Működési célú támogatások államháztartáson belülről Ebből: Rövid lejáratú hitelek kamata Közhatalmi bevételek III. Pénzforgalom nélküli kiadások 5 Ebből: átengedett közhatalmi bevételek Általános tartalék Intézményi működési bevételek Önkormányzat Polgármesteri Hivatal Intézmények Működési célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevétel összesen: Költségvetési kiadás összesen: III. Finanszírozási bevételek V. Rövid lejáratú hiteltörlesztés Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Működési célú hitel Maradvány igénybevétele Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések Működési célú bevétel összesen: Működési célú kiadás összesen: II. TŐKEBEVÉTELEK ÉS TŐKEKIADÁSOK MÉRLEGE ezer Ft-ban A B C D B E V É T E L K I A D Á S 1 Megnevezés évi tény Megnevezés évi tény 2 II. Felhalmozási költségvetési bevételek II. Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Beruházás Felhalmozás és tőke jellegű bevételek Felújítás Felhalmozási célú átvett pénzeszközök III. Pénzforgalom nélküli kiadások 6 - Céltartalék: iparűzési adóval összefüggő 0 7 IV. Hitelek kamata 8 - Hosszúlejáratú hitelek kamata Kötvények kamata 10 Költségvetési bevétel összesen: Költségvetési kiadás összesen: III. Finanszírozási bevételek Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről V. Hosszúlejáratú hiteltörlesztés Fejlesztési célú hitel Maradvány igénybevétele Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Felhalmozási célú bevétel összesen: Felhalmozási célú kiadás összesen: Költségvetési bevétel mindösszesen: Költségvetési kiadás mindösszesen: III. Finanszírozási bevételek Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről V. Hiteltörlesztés összesen Maradvány igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Önkormányzati bevétel mindösszesen: Önkormányzati kiadás mindösszesen:

21 2. melléklet Az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelethez Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának évi bevételei ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) 2 3 I. Működési költségvetési bevételek 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása * , Települési önkormányzatok egyes köznevelési faladatainak támogatása * , Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása * , Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése * , Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása * , Működési célú központosított előirányzatok * , Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai * , Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről * , Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről * (Önkormányzat) , Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről * (Polgármesteri Hivatal) , Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (Intézmények) , Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen: , ebből kötelező feladatok: ,9 17 önként vállalt feladatok: , Közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási-, és felügyeleti jellegű díjak * , Helyi adók, adójellegű bevételek * , Átengedett közhatalmi bevételek * , Pótlékok és bírság bevételek * , Közhatalmi bevételek összesen: , ebből kötelező feladatok: ,0 25 önként vállalt feladatok: ,0 26 államigazgatási feladatok: , Intézményi működési bevételek: 3.1. Önkormányzat működési bevételei * , Polgármesteri Hivatal működési bevételei * , Önkormányzati Intézmények működési bevételei * , Intézményi működési bevételek összesen: , ebből kötelező feladatok: ,9 33 önként vállalt feladatok: , Működési célú átvett pénzeszközök összesen :* , ebből önként vállalt feladatok: ,1 36 I. Működési költségvetési bevételek összesen: , ebből kötelező feladatok: ,3 38 önként vállalt feladatok ,2 39 államigazgatási feladatok: ,6 40 II.Felhalmozási költségvetési bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú önkormányzati támogatások * , Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről * , Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen: , ebből kötelező feladatok: , Felhalmozási és tőkejellegű bevételek: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése * , Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőke bevételei * , Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen: , ebből kötelező feladatok: , Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen :* , ebből kötelező feladatok: ,3 53 II. Felhalmozási költségvetési bevételek összesen: , ebből kötelező feladatok: ,3 55 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+II.): , ebből kötelező feladatok: ,4 57 önként vállalt feladatok: ,2 58 államigazgatási feladatok: , III. Finanszírozási bevételek: 1. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 1.1. Fejlesztési célú hitel (2010. évre "Sikeres Magyarországért" (MFB) , Fejlesztési célú hitel (2011. évre "Sikeres Magyarországért" (MFB) , Fejlesztési célú hitel (2012. évre) , Fejlesztési célú hitel (2013. évre) , Fejlesztési célú hitel (2014. évre) , ebből kötelező feladatok: , Maradvány igénybevétele 2.1.Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (Önkormányzat) , Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (Polgármesteri Hivatal) , Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (Intézmények) , ebből kötelező feladatok: , Államháztartáson belüli megelőlegezések 3.1.Államháztartáson belüli megelőlegezések (Önkormányzat) , ebből kötelező feladatok: ,0 75 III. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: , ebből kötelező feladatok: ,7 77 IV. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+ +III.): , ebből kötelező feladatok: ,5 79 önként vállalt feladatok: ,2 80 államigazgatási feladatok: ,6 81 Ebből: Miskolc Térségi Konzorciumhoz kapcsolódó bevételek , ebből kötelező feladatok: ,8 Megjegyzés: * A jogcím, illetve jogcím-csoporton belüli részletezést külön melléklet tartalmazza. 21

22 2/a. melléklet I/1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása év ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m 1 Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Önkormányzati hivatal működésének támogatása , Egyéb önkormányzati feladatok támogatása , Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása , Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz ,0 6 I/1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen: ,0 7 - ebből kötelező feladatok: ,0 2/b. melléklet I/1.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési faladatainak támogatása év ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők 2 bértámogatása , Óvodaműködtetési támogatás ,0 4 I/1.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen: ,0 5 - ebből kötelező feladatok: ,0 2/c. melléklet I/1.3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása év ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m 1 Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása , A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek 3 részére nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása (kötött felhasználású támogatás) , Gyermekétkeztetés támogatása (kötött felhasználású támogatás) ,0 5 I/1.3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása összesen: ,0 6 - ebből kötelező feladatok: ,0 A 2/d. melléklet I/1.4. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése év ezer Ft-ban B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Egyes szociális feladatok támogatása Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése: (Utólagos igénylés havonta a tényleges kifizetések alapján) Rendszeres szociális segély 90 % , Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 80% , Normatív lakásfenntartási támogatás 90 % , Adósságcsökkentési támogatás 90 % , Adósságkezelési szolgáltatáshoz kapcsolódó lakásfenntartási tám. 90 % , "Sikeres Magyarországért Panel Plusz" hitelprogram keretében nyújtott támogatás 90% , Óvodáztatási támogatás ,0 12 I/1.4. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése összesen: , ebből kötelező feladatok: ,0 2/e. melléklet I/1.5. Helyi önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása év ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m 1 Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása Herman Ottó Múzeum , II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtár , Közművelődési feladatok támogatása 5 (Miskolci Kulturális Központ Nonprofit Kft.) , Megyei könyvtár kistelepülési könyvtári célú kiegészítő támogatása , Előadó-művészeti szervezetek támogatása: Miskolci Nemzeti Színház Nonprofit Kft , Miskolci Csodamalom Bábszínház Nonprofit Kft ,0 10 Zeneművészeti szervezetek támogatása: Miskolci Szimfonikus Zenekar Nonprofit Kft ,0 12 I/1.5. Helyi önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása összesen: , ebből kötelező feladatok: ,0 22

23 2/f. melléklet A I/1.6. Támogatás központosított előirányzatokból év ezer Ft-ban B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Üdülőhelyi feladatok támogatása , Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása , A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évre jutó kompenzációja , Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása: Prémium évek program , Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása - létszámcsökkentés , E-útdíj bevezetésével egyidejűleg keletkező bevételkiesés ellentételezése , Lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatása , Gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása , Helyi közösségi közlekedés támogatása ,0 12 I/1.6. Támogatás központosított előirányzatokból összesen: , ebből kötelező feladatok: ,0 2/g. melléklet A I/1.7. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai év ezer Ft-ban B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Adósságkonszolidáció bevétele , A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzációja , Szociális-és gyermekvédelmi ágazati pótlék , "Itthon vagy-magyarország, szeretlek" programsorozat támogatása (2014.) , Elvonások és befizetések bevételei, pótlólagos állami támogatás évi beszámoló alapján , Rendkívüli önkormányzati támogatás ,0 8 I/1.7. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai összesen: ,0 9 - ebből kötelező feladatok: ,0 2/h. melléklet I/1.8. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről év A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Intézmények kölcsön törlesztése ,0 I/8. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsön visszatérülése államháztartáson 3 belülről összesen: ,0 4 - ebből önként vállalt feladatok: ,0 23

24 2/i. melléklet I/ Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (Önkormányzat) év ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől: Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól Óvoda-, és iskolatej program támogatása ,0 5 ö s s z e s e n : , Működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól: Támogatás mezei őrszolgálat működtetéséhez , Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás , Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása , Helyi közösségi közlekedés támogatása , Digitális átállás megvalósításának támogatása , Támogató szolgáltatás finanszírozására (NRSZH) - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény (TSZ-071/ szerződés) , Pszichiátriai betegek közösségi ellátásának finanszírozása (NRSZH): - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjólti Intézmény (PSZ-027/ szerződés) , "Közkincs hitel" kamatfizetés megtérítése a Nemzeti Erőforrás Minisztériumtól: 17 - a Kaffka Margit Fiókkönyvtár áthelyezéséhez , Ady Endre Művelődési Ház támogatás , Kábítószerügyi Egyeztető Fórumok működési feltételeinek biztosítása 19 (KAB-KEF ) , "Itthon vagy-magyarország, szeretlek" programsorozat pótlólagos támogatása (2013.) , Integrációs Pedagógiai Rendszer pályázat (Óvodák) , Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak támogatása (Erzsébet utalvány) ,0 23 ö s s z e s e n : , Határon átnyúló - Nemzetközi projektek támogatásai: Európai Regionális Fejlesztési Alap Uniós támogatása: 26 Magyarország-Szlovákia Határon Átnyúló Együttműködési Program : BLUEGREEN projekt (HU-SK/1101/1.5.1) , "Partnervárosok együttműködésének fejlesztése a történelmi 28 Tokaji Borút mentén" infrastrukturális fejlesztés HUSK/1101/1.3.1.) ,8 29 ö s s z e s e n : , Interregionális Együttműködési Operatív Program Uniós támogatása: "Lakosság-központú e-közigazgatás az európai városokban és 31 régiókban" című INTERREG IVC (ecitizen II. projekt) 0723R2. pályázat , "Hatékony helyi innovációs rendszerek kialakítása" című INTERREG IVC (ERMIS. projekt) 0969R2. pályázat "Munka, kompetenciák és generációs tudástranszfer" GENERATIONS című INTERREG IVC (CREATOR projekt) 0771R2. pályázat , , "CivPro - Regionális Stratégiák a Katasztrófa-Megelőzésben" című INTERREG IVC (Civ-Pro projekt) 0865R2. számú pályázat ,0 35 ö s s z e s e n : , Társadalmi Megújulás Operatív Program (TÁMOP): "Szegregált lakókörnyezetben élők felzárkóztatását segítő 37 komplex program Lyukóvölgy - Gulyakúton (TÁMOP / ) "Szakmai hálózatépítés, szemléletformálás, tapasztalati tanulás 38 a minőségi közösségi szolgálatért Miskolcon" (TÁMOP A-11/ ) , , "Miskolci Nyitnikék Óvoda óvodai dajkák foglalkoztatása" (TÁMOP) ,0 40 ö s s z e s e n : , Észak-Magyarországi Operatív Program (ÉMOP): "Miskolc Megyei Jogú Város Integrált Városfejlesztési Stratégiájának teljes körű felülvizsgálata, Integrált Településfejlesztési Stratégia és Településfejlesztési Koncepció 42 elkészítése a as programozási időszakra vonatkozóan" (ÉMOP 3.1.1/C ) ,8 43 ö s s z e s e n : , Államreform Operatív Program (ÁROP): "Partnerségépítés és településfejlesztés Miskolcon" (ÁROP 1.A ) , "Szervezetfejlesztés és hatékonyságnövelés Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatánál" (ÁROP 1.A ) ,1 47 ö s s z e s e n : , Támogatásértékű működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól Munkaerőpiaci Alap támogatása, Nemzeti Közfoglalkoztatási Program: Közfoglalkoztatás támogatása , Diákmunka támogatása ,0 51 delmi szakellátásra ö s s z e s e n : , Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól: Miskolci Többcélú Kistérségi Társulás (munkaszervezetének) működési költségeire ,8 54 ö s s z e s e n : , Támogatásértékű működési bevétel a Klebelsberg Intézményfenntartó Központtól: Foglalkoztatás egészségügyi ellátás alkalmazottaink ellátási költségeire ,0 57 delmi szakellátásra ö s s z e s e n : , Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzatoktól 58 és költségvetési szerveitől: Helyi önkormányzatoktól közterület-felügyeleti feladatok ellátására ,0 60 delmi szakellátásra ö s s z e s e n : ,0 I/ Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 61 (Önkormányzat) összesen: , ebből kötelező feladatok:(1.9.2., ) ,5 63 önként vállalt feladatok:(1.9.1., , ) ,2 24

25 2/j. melléklet I/ Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (Polgármesteri Hivatal) év ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól: Országgyűlési képviselő választás , Európai parlamenti tagok választása , Önkormányzati képviselő választás , Nemzetiségi önkormányzati választás ,0 I./ Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 7 (Polgármesteri Hivatal) összesen: ,0 8 - ebből kötelező feladatok: ,0 2/k. melléklet I./2.1. Igazgatási szolgáltatási-, és felügyeleti jellegű díjak részletezése év ezer Ft-ban A B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m 1 Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Igazgatási szolgáltatási-, és felügyeleti jellegű díjak: - Önkormányzatnál ,9 4 - Polgármesteri Hivatalnál ,2 5 I./2.1. Igazgatási szolgáltatási-, és felügyeleti jellegű díjak összesen: ,4 6 - ebből államigazgatási feladatok: ,4 A 2/l. melléklet I/2.2. Helyi adók, adójellegű bevételek részletezése év ezer Ft-ban B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Építményadó , Idegenforgalmi adó tartózkodás után , Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után , Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) , Talajterhelési díj , Telekadó ,0 8 I/2.2. Helyi adók, adójellegű bevételek összesen: ,0 9 - ebből kötelező feladatok ( ): ,0 10 önként vállalt feladatok (2.2.3.): ,0 11 államigazgatási feladatok (2.2.3.): ,0 A 2/m. melléklet I/2.3. Átengedett közhatalmi bevételek részletezése év ezer Ft-ban B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés 1 B e v é t e l i j o g c í m Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Gépjárműadó , Termőföld bérbeadásából származó jövedelmadó bevétel ,0 4 I/2.3. Átengedett közhatalmi bevételek összesen: ,0 5 - ebből kötelező feladatok: ,0 I/2.4. Helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok, önkormányzatot megillető bírságok részletezése év 2/n. melléklet 1 A B e v é t e l i j o g c í m ezer Ft-ban B C D E Előirányzat I-XII. havi teljesítés Eredeti Módosított Összege %-a =(4/3) Helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok: Adópótlék , Adóbírság , Különféle bírságok: Környezetvédelmi bírság , Szabálysértési pénz-, és helyszíni bírságok ,0 I/2.4. Helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok, önkormányzatot megillető bírságok 8 összesen: ,0 9 - ebből kötelező vállalt feladatok: ,0 25