Öngondoskodás MKB Pénztárak MKB SZÉP Kártya Lehoczky László 2013.

Átírás

1 Öngondoskodás MKB Pénztárak MKB SZÉP Kártya Lehoczky László január

2 Kedvezményes adózás o Adóalap 1,19-szerese után (16% SZJA + 14% EHO) = 35,7% Vannak olyan béren kívüli juttatási elemek, melyek bizonyos összeghatárig kedvezményesen adóznak. Közéjük tartoznak: o Széchenyi Pihenőkártya (SZÉP Kártya): Ft/fő/év melyből: szálláshely alszámlára Ft/fő/év, vendéglátás alszámlára Ft/fő/év, szabadidő alszámlára Ft/fő/év. o o Önkéntes nyugdíjpénztárba fizetett hozzájárulás: minimálbér 50%-a, Ft/fő/hó, Öpt. szerinti normatív juttatás Egészségpénztárba/Önsegélyező pénztárba fizetett hozzájárulás: a minimálbér 30%-a, Ft/fő/hó, Öpt. szerinti normatív juttatás

3 Kedvezményes adózás o o o o o o Munkáltatói üdülőben üdülés: a minimálbérig (éves keret) Munkahelyi étkezés: Ft/fő/hó, (adható akkor is, ha az étterem nyitott) vagy Erzsébet utalvány: (5e-ről) 8000 Ft/fő/hó (meleg is!) Iskolakezdési támogatás: a minimálbér 30%-a Helyi utazási bérlet (nincs felső határ) Iskolai képzés a minimálbér két és félszereséig (éves keret) Sport- és Kultúrautalvány: Ft/fő/hó (adómentes) Éves keretösszeg: dolgozónként Ft/év Elhalálozás esetén az éves keret időarányosítás túllépése nem számít, 2012-re is érvényesíthető.

4 Juttatások hatékonyságának összehasonlítása (2013.) Jogcím Juttatás (bruttó) a 1 munkavállalónak Munkáltató közterhe, 2 terhe Összes váll. teher 3 (1+2) Dolgozót terhelő 4 közteher, adójóváírás nélkül Juttatásnál dolgozói 5 teher 6 Juttatás adókedvezménye Nettó jövedelem II. 7 ( ) 8 Jövedelem hatékonysága (7:3) Bér (pénzbeli juttatás) Adómentes juttatások Béren kívüli Egyes meghatározott (35,7%) (51,17%) juttatások juttatások Adomány önkéntes pénztárba 100% 100% 100% 100% 100% 28,5% 0 35,7% 51,17% 3,1% 128,50% 100% 135,7% 151,17% 103,1% 34,5% ,00% 0 (nyp átlag) 6% 0 33,54% (12,48% +21,06%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 20% 65,5% 100% 94% 100% 86,46% 50,97% 100% 69,27% 66,15% 83,86% Hatékonysági sorrend

5 MKB Csoport Kapcsolódásunk a béren felüli juttatásokhoz MKB Nyugdíjpénztár (önkéntes és magán ág) MKB Egészségpénztár MKB Önsegélyező Pénztár (új!) MKB SZÉP Kártya MKB Bank és más csoporttagok kedvezményei a munkáltatói partnereknek és a tagoknak

6 SZÉP Kártya 2013

7 SZÉP Kártya: a siker okai A Kártya használata nem csak kényelmesebb, de olcsóbb is elődeinél üdülési csekk: 5%+5% díj, átadás vagy postázás, számlák készítése, csomagolás, küldés, ellenőrzés, napos utalás, nehézkes pénzügyi-számviteli egyeztetés, könyvelés. utalványok: 3%-6% díj, átadás vagy postázás, számlák készítése, csomagolás, küldés, ellenőrzés, napos utalás, nehézkes pénzügyi-számviteli egyeztetés, könyvelés. SZÉP Kártya: dolgozónak, cégnek díjtalan, egyszeri postázás 5 évente, egyszerű utalási rend, 1,5% díj (de legalább 12 Ft) a szolgáltatótól a kártyakibocsátónak, áttekinthető elektronikus nyilvántartások. November 25-től 5 munkanapon belüli utalás a szolgáltatóknak.

8 Támogatás pénzügyi folyamata NAV 35,7% Munkáltatók Terminál tulajdonos Terminál használati díj 0,3% Intézmény Támogatás utalása 100% Egyéni utalványszámla vezetése 100% Szolgáltatási díj tranzakció 1,5%-os (1,4%-os), de legalább 12 Ft Tranzakció ellenértéke 100% Kártyabirtokos Kártyahasználat/ Tranzakció 100% Szolgáltatók

9 SZÉP Kártya: újratöltve I zseb, éves kerettel (Szállás 225 e Ft, Étkezés 150 e Ft, Szabadidő 75 e Ft) Zsebek között nem lehet utólag átcsoportosítani, de szállás bármelyik zsebből finanszírozható Utazásszervezők csak az 1. szálláshely zsebet használhatják (szolgáltatók és dolgozók is csak a helyszínen szembesültek vele.) A támogatást az utalást követő második év május 31-ig lehet felhasználni. Lejárt összeget vissza kell utalni a munkáltatónak. Haláleset: számla zárolva, csak akkor fizethető ki, ha a hagyatéki végzésben konkrétan szerepel a SZÉP Kártya (ilyenkor nincs lejárat, kifizetés készpénzben)

10 SZÉP Kártya: újratöltve II További növekedésre számítunk. Új szolgáltatások erősítik a SZÉP Kártyát: sportpályák bérlése (pl. sípálya, uszoda belépő), sport és szabadidős képzés és eszközkölcsönzés, sportegyesületi tevékenység (pl. sporthorgászat) Továbbra sem használható a kártya: Utazás közvetítőnél, szállásközvetítőnél, Jegyértékesítőnél, Vadászatra, túrázásra, Továbbra is csak melegkonyhás vendéglátóhelyek (munkahelyi étkezés is) étkezési szolgáltatására fordítható.

11 MKB SZÉP Kártya Kimondottan sikeres: o 4,2 ezer szerződött Munkáltatónk, o 11 ezer szerződött Elfogadóhelyünk o 100 ezer Kártyabirtokosunk van. o 10,5 Mrd Ft támogatás érkezett be a munkáltatóktól (24% szállásra, 59 % étkezésre, 17 % szabadidőre) o kifizetett összeg megközelíti a 6,5 Mrd Ft-ot (24% szállásra, 63 % étkezésre, 13 % szabadidőre) Online megtekinthető folyószámlával segítjük a könnyebb áttekinthetőséget munkáltatók, szolgáltatók és munkavállalók részére egyaránt. Alkalomszerűen és differenciáltan is nyújtható (de nem lehet teljesítményalapú).

12 MKB SZÉP Kártya fizetési mód megoszlása 2012

13 Öngondoskodás

14 Öngondoskodást! A nyugdíjfinanszírozásban és az egészségügyi ellátásban láthatóan az állami szerepvállalás csökkenő, a lakossági közvetlen finanszírozás egyre növekvő Amit az éppen aktív lakosság befizet, abból fizetik az aktuális nyugdíjat Az új egészségügyi módszerek, eszközök egyre jobbak, de egyre drágábbak Milyen erőben lesz az ország (GDP mérete, az aktív lakosság aránya az eltartottakhoz viszonyítva, az adó és járulékfizetési mérték, hajlandóság, stb.) ebből mit tud finanszírozni a Költségvetés Ezek igénylik, hogy az aktív években előre képezzünk megtakarításokat

15 Öngondoskodást! Meg kell keresni a legnagyobb állami támogatást nyújtó öngondoskodási formákat: ezek az önkéntes pénztárak Jó tanács: ne költsünk el fogyasztásra mindent, előtakarékoskodjunk hosszú távon a nyugdíjpénztárban, rövidebb távon az egészségpénztárban A munkáltató juttatásaiból tegyünk a pénztárakba, valamint az egyéni befizetések általános 20%-os állami támogatását (adókedvezményét) is használjuk ki.

16 Javaslatok évben a nyugdíjas időszak előkészítésére a legjobb támasz az önkéntes nyugdíjpénztár: munkáltatói és egyéni befizetéssel évben is az egészségpénztár azonnali és változatlan szolgáltatási hozzáférést ad a pénztári pénzekhez Minden év adókedvezményét érdemes kihasználni!! Az egyéni befizetés adókedvezménye jövedelemkorláttól független!

17 Nyugdíj Jelenleg: 3 munkaképes/1 nyugdíjas év múlva: 3 munkaképes/2 nyugdíjas. Rémkép: munkanyugdíj nem lesz. Öngondoskodás: soha nem elég korán kezdeni, soha nem késő megkezdeni. Öngondoskodás: nem vagyonteremtés. Jelenlegi fogyasztásunk elhalasztása nyugdíjas időszakra: akár 1 liter tej is számít majd. Önkéntes pénztár: rugalmas, kényelmes, ezzel kezdje mindenki. Egyéni adókedvezmény: kihasználatlanul hagyni? Szabályok: honlapon bő tájékoztató.

18 Önkéntes pénztári elemek főbb változásai

19 Önkéntes pénztári változások (Öpt.) I. Elektronikus ügyfélkapcsolat tag engedélyével pótolja a papíralapú kapcsolattartást (nyilatkozatok) Évente egy közgyűlés (július-június keresztféléves terv) Tagszervezői díj limitálása Célzott szolgáltatás o Munkáltató választja ki a megcélzott szolgáltatást (pld szűrővizsgálat) o Az adott munkáltató adott pénztárban tag dolgozói és hozzátartozói vehetik igénybe o Az erre adott pénz csak arra használható közösségi szolgáltatásként (elkülönített tartalék), a maradvány nem osztható fel az egyéni számlák között o Adománynak minősül

20 Önkéntes pénztári változások (Öpt.) II. Új lehetőségek az önsegélyező pénztáraknál o tansegély minimálbérig o közüzemi díjak havonta a minimálbér 15 százalékáig (csak közösségi) o lakáscélú devizahitel törlesztésére havonta a minimálbér 15 százalékáig (csak közösségi) o otthoni gondozás a nyugdíjminimum havi összegéig o idősgondozás a nyugdíjminimum havi összegéig o gluténmentes speciális élelmiszerek Új lehetőség az egészségpénztáraknál o szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegség biztosítások) díjának fizetése o A biztosító ez esetben csak a biztosított egészségpénztári számlájára fizethet o gluténmentes speciális élelmiszerek

21 Önkéntes pénztári változások (Öpt.) III. Befizetések: Munkáltatói hozzájárulás után változatlanul a juttatás 1,19-szerese után 16% SZJA + 14% EHO = 35,7% Önkéntes nyugdíjpénztárba fizetett hozzájárulás: minimálbér 50%-a, Ft/fő/hó, Öpt. szerinti normatív juttatás. Egészségpénztárba/Önsegélyező pénztárba fizetett hozzájárulás: a minimálbér 30%-a, Ft/fő/hó, Öpt. szerinti normatív juttatás. Felette 51,17 % Adomány: cégnél nem változik a szabály. Dolgozónál az SZJA mellé EHO (27%) is (év végén) jelentkezik. (adóalap: adomány 78%-a, együttesen 33,54% adó, ezzel szemben a 20% adókedvezmény. Jövedelemhez így 13,54%-os terheléssel jut a tag. Adókedvezmény egyéni befizetések után 20%. Mértéke maximum 100 ezer Ft, illetve január 1. előtt betöltött öregségi nyugdíjkorhatár esetén 130 ezer Ft. Két önkéntes pénztárba történő befizetés esetén az adójóváírás összege maximum 120, illetve 150 ezer Ft.

22 Adomány: önkéntes pénztárba Pénztár támogatójának minősül az a természetes vagy jogi személy, aki eseti vagy rendszeres pénzbeli szolgáltatást teljesít (adományt) a pénztár javára ellenszolgáltatás kikötése nélkül. A támogató jogosult meghatározni, hogy az adományt mely az Alapszabályban meghatározott - tagsági körnek nyújtja. A Pénztár alapszabálya VIII.3. pontja alapján a támogatói adomány 3%-a a működési tartalékon kerül jóváírásra. A támogatás feltétele az érvényes Támogatási szerződés. A támogatás összegéről a Pénztár tárgyévet követő január 31-ig igazolást állít ki a Támogató részére. Az adomány a munkáltató szempontjából átadott pénzeszköz, a munkavállaló szempontjából egyéb jövedelem (16% SZJA, 27% EHO terheli). Adóalap: adomány 78%-a, együttesen 33,54% adó, ezzel szemben a 20% adókedvezmény vehető igénybe utána. Jövedelemhez így 13,54%-os terheléssel jut a Pénztártag.

23 Adomány (?) célzott szolgáltatásra új 2013-tól: előnyösnek tűnik Célzott szolgáltatás o Munkáltató választja ki a megcélzott szolgáltatást (pld szűrővizsgálat, lakáscélú devizahitel-törlesztés) o Az adott munkáltató adott pénztárban tag dolgozói és hozzátartozói vehetik igénybe o Az erre adott pénz csak arra használható közösségi szolgáltatásként (elkülönített tartalék), a maradvány nem osztható fel az egyéni számlák között

24 Adomány (?) célzott szolgáltatásra új 2013-tól: előnyösnek tűnik Vélhetően a munkáltató fog utána adózni (munkáltatói támogatás szerint) külön munkáltatónkénti és szolgáltatásonkénti szerződés alapján nem kerül a tagok egyéni számlájára, nem adóznak utána az egészségpénztár és az önsegélyező pénztár új feladatainak vállalására is alkalmas lehet kidolgozása folyamatban

25 Adózás 2013 Befizetési formák pénztárakba év Jogcím Egyéni befizetés, adókedvezménnyel Egészség-/ Önsegélyező pénztár Nyugdíjpénztár X X SZÉP Kártya Munkáltatói hozzájárulás X X X Munk. hozzájárulás vállalati közösségi alapba X Adomány egyéni számlára X X Adomány célzott szolgáltatásra X X

26 Önkéntes Hosszú táv - Prompt A prompt készpénzes elemek egyre nagyobb súlyt képviselnek a cafeterián belül, szemben a hosszú távú juttatásokkal. Önkéntes nyugdíjpénztári tagdíjbevételek (Mrd Ft) Megnevezés I-III. Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíjhozzájárulás Összes tagdíj év adatait szektorszinten nézve elmondható, hogy míg a tagok egyéni befizetései majd 18%-al nőttek, addig a munkáltatói hozzájárulás mértéke 24%-al csökkent. A munkáltatói támogatás csökken, mert a munkáltató törli a nyugdíjpénztári hozzájárulást, beteszi a cafeteriába, a munkavállaló törli (prompt vs. hosszú táv), beteszi a cafeteriába és a hozzájutást korlátozza (jövedelemtől függ)

27 Önkéntes Nyugdíjpénztár Taglétszám (ezer fő) és vagyon (Mrd Ft) Megnevezés I-III. Létszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) A helyzet kialakulása összekapcsolódik: o a 2008-as pénzügyi válsággal nehezebb gazdasági helyzetben vannak a munkavállalók és a munkáltatók. o Magán ágazattal kapcsolatos problémák. Összességében a nyugdíjpénztárak jó hozamokat érnek el. Egyik legolcsóbb hosszú távú befektetés. Kisösszegű befektetéseket is szervesen tudja integrálni. Kényelmes a tagnak.

28 Önkéntes Nyugdíjpénztár Szolgáltatások 10 év várakozási időt követően a hozam adó- és járulékmentesen felvehető, ezt követően 3 évente van rá lehetőség. Tőkerész adóköteles, egyéb jövedelemnek minősül, így EHO és SZJA előleg fizetési kötelezettség terheli. A tőke - a december 31-éig befizetett összegek tekintetében évtől kezdve, évente 10%-al csökkenő mértékű része adóköteles, így a 21. évtől adómentesen felvehető január 1-től befizetett összegek esetén az egyes befizetések idejétől függ, nem a tagsági viszony kezdetétől. A hozam minden esetben kamatadó mentes. Jogerős határozattal rendelkező nyugdíjas, rokkantnyugdíjas esetén a kifizetés teljes összege adó- és járulékmentes. Nyugdíjszolgáltatás 2013-as belépést követően 10 év tagsági viszonyt követően válik adómentessé a korábbi 3 évvel szemben.

29 Járadék nyugdíjpénztárból A járadék az igénybe vehető szolgáltatás típusok egyike. A pénztártag egyéni számlája automatikusan a Kiszámítható portfólióba átsorolásra kerül. A kifizetések (járadéktagok kifizetése) a továbbiakban e portfólióból történnek. Járadék szolgáltatásnak esetén lehetőség van vegyes járadék igénylésére, ebben az esetben egy egyösszegű kifizetés után következik a járadéktagok fizetése, melyek lehetnek havi, negyedéves illetve éves üteműek. A pénztár a járadékokat évente egyszer az elért hozamok alapján újraértékeli. Mód van arra, hogy a Járadékos idő előtt hozzájusson a fennmaradó teljes összeghez. Az utolsó járadéktag kifizetése az egyéni fedezeti számlán fennmaradó összeg teljes kifizetésével és a tagsági jogviszony megszűnésével jár. Halál esetén a fennmaradó összeg adómentesen a kedvezményezetté, örökösé.

30 MKB Pénztárak Létszám ( ) Adatok ezer főben Önkéntes Ág (4.) Magán Ág (6.) Nyugdíjpénztár összesen Egészségpénztár (2.) Mindösszesen

31 MKB Pénztárak Létszám ( ) Ezer fő Évek

32 MKB Pénztárak Vagyon ( ) Adatok Mrd Ft-ban Önkéntes Ág (4.) Magán Ág (6.) Nyugdíjpénztár összesen Egészségpénztár (2.) Mindösszesen

33 MKB Pénztárak Vagyon ( ) Mrd Ft Évek

34 MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes ág hozam és portfolió adatai Hozamok alakulása Portfoliók alakulása Megnevezés Kiszámítható portfolió Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Tárgyévi nettó hozamráta (2012) 10 naptári év átlagos nettó hozamrátája ( ) Vagyonnövekedési mutató ( ) Portfoliók tagjainak száma (fő) Portfoliók vagyonadatai (Mrd Ft) 7,94% 6,61% 6,57% ,26% 6,63% 6,66% ,83% 7,18% 7,26% ,06% 6,94% 6,82%

35 MKB Önkéntes Nyugdíjpénztár Éves nettó hozamráták ( ) % Évek

36 MKB Önkéntes Nyugdíjpénztár 12 Éves nettó hozamráták ( ) 10 8 % Évek

37 Egészség évi eü. kiadásokból (1770 milliárd Ft) 1200 milliárd az EB Alap, 500 milliárd magán kiadás, 50 milliárd egészségpénztár, 20 milliárd üzleti biztosítók között az eü közkiadások duplázódtak, a magánkiadások hatszorozódtak Csak a gyógyszerkassza 2013-ra 30%-kal csökkent. Magánkiadás évente: ezer Ft/fő átlag Egyéni adókedvezmény: csak az egészségpénztárban. Az egészség a legkomolyabb befektetési cél: megelőzni a későbbi kiadásokat.

38 EGÉSZSÉGPÉNZTÁR: új szolgáltatások I. Gluténmentes élelmiszerek elszámolása Közismert néven lisztérzékenység. Autoimmun-betegség, mely jelenleg nem gyógyítható, de megfelelő étkezés segítségével tünetmentesíthető. A betegséggel járó többletkiadás (speciális élelmiszerek megvásárlása) mostantól Egészségpénztáron keresztül is finanszírozható. A glutén-érzékenyeknek szánt élelmiszereket az OÉTI tartja nyilván, honlapjukról letölthető a tételes lista. Az ebben a listában szereplő termékek az Egészségpénztárban is elszámolhatóak. Pl.: PROMIX-PK Gluténmentes lisztkeverék Abonett Extrudált kukorica kenyér Panini Gluténmentes zsemlék BARBARA gluténmentes zsemlemorzsa

39 EGÉSZSÉGPÉNZTÁR: új szolgáltatások II. Biztosítási díj finanszírozása egészségpénztárból új: szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegségbiztosítások) díjának fizetése kockázati alapú biztosításra utal az szja tv módosítása, de lehet (szerintünk) biztosítón keresztül általános eü szolgáltatás vásárlás is csak szolgáltatás nyújtására vagy pénzbeli juttatásra is vonatkozik? új továbbá: az egészségbiztosítás megköthető a tagra és a jogosultjára is új továbbá: a biztosítónak az adott egészségbiztosítással kapcsolatos bármely pénzbeli kifizetését a pénztártag pénztárban vezetett egészségszámlájára, vagy a pénztár erre a célra kijelölt szolgáltatási számlájára kell teljesíteni.

40 2012-től: adómentes 6.3..a visszavásárlási értékkel nem rendelkező baleset- és betegségbiztosítás díja, 2013-tól: 6.3. a kockázati biztosítás más személy, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet által - az ugyanazon díjat fizető személy által ugyanazon biztosítottra tekintettel havonta, a minimálbér 30 százalékát meg nem haladóan - fizetett díj a (csoportos biztosítás esetében a fizetett díj egy biztosítottra jutó része), Nem változott!: kockázati biztosítás, azaz visszavásárlási értékkel nem rendelkező betegségbiztosítás díja. A kockázati biztosítások és az egészségpénztár között jelentős különbségek vannak. Választásuk egyéni mérlegelés függvénye, egyiknek se dőljenek be. Sláger lesz: adómentes biztosítás? Egy biztosító vezetője szerint: a díjat 10% jutalék, 8% kezelési költség, 10% nyereség/profit figyelembe vételével kalkulálják. (kockázati felár?)

41 Veszélyek NAV i állásfoglalása: A betegségbiztosítások esetében biztosítási eseménynek a kockázatviselés időtartama alatt, a kockázatviselés kezdetéhez képest előzmény nélkül bekövetkező betegség, kóros állapot minősül. A kockázatviselés előtt felismert betegségekre a biztosítási védelem nem terjedhet ki, hiszen a már bekövetkezett és a biztosan bekövetkező eseményekre jogszerűen biztosítási jogviszony nem is hozható létre. Ha egy adott betegségbiztosítási szerződésben nincs, vagy csak marginális a sztochasztikus elem, tehát nincs, vagy alig van benne valódi kockázatot jelentő biztosítási esemény, és a biztosítási díj eltekintve a közreműködők adminisztrációs költségétől és hasznától valójában csak a jelentős értékű szűrővizsgálat ellenértékét ellentételezi, akkor az ilyen betegségbiztosítási szerződés színlelt biztosítási jogviszony létrehozására irányul.

42 EGÉSZSÉGPÉNZTÁR? Egészségbiztosítás? Nem azonos tartalmak, jelentős eltérések Egymást kiegészítik, nem helyettesítik Mindkettőre szükség van, lehet Egészségpénztár feladata: biztosító nélkül, közvetlenül az eü szolgáltatónál adni a szolgáltatást Amit nyújtani kellene: várólista, hálapénz elkerülése, betegirányítás, szűrővizsgálatok díjba építetten, kiemelt ellátások, eü tanácsok Hogyan: eü szolgáltatóknál átalánydíjas szolgáltatások, kiemelt szolgáltatói szerződések, közösségi formák alkalmazása

43 Egészségpénztár 2012-es bővülése pénztári körökben is komoly meglepetést okozott, a kedvezőtlen előjelek (EHO bevezetése, sport és üdülés kivezetése) ellenére az elmúlt évek legnagyobb növekedését érte el. Tagdíj jellegű bevételek és szolgáltatási kifizetések Megnevezés I-III. Befizetések összesen (Mrd Ft) ,8 Szolgáltatások kiadásai (Mrd Ft) ,0 Létszám (ezer fő) Létszámváltozás előző évhez képest (ezer fő) * *2012. I-III. névi adat már meghaladja több előző év növekedését. Egyre nőnek az egészségüggyel kapcsolatos költségek. Egyre többet költünk gyógyszerre, magánellátást egyre többször veszünk igénybe.

44 Egészségpénztár Fontos, de egyre kisebb mértékben figyelünk oda: Egyéni befizetés 20%-a visszaigényelhető az SZJA-ból, 2 éves lekötés esetén igénybe vehető + 10%-os adókedvezmény, Szűrővizsgálatokon résztvevők + 10%-os kedvezménye. Folyamatos hozamtermelés Befektetés is Jók a hozamok (MKB: 2011-ben 5,02%) Befektetésnek is kiváló. Elsődlegesen az egészség megőrzésével összefüggő mindennapi (eü-i kiadások, gyógyszer, szemüveg, betegség miatti jöv. kiesés, csecsemőápolási termékek) vagy későbbi esetlegesen váratlan, vagy előre tervezett nagyobb összegű kiadások (fogászati kezelés, lézeres szemműtét, szűrővizsgálatok, köldökzsinórvér levétel, nyugdíjas időszakban felmerülő költségek,) finanszírozására szolgálnak.

45 MKB Egészségpénztár Paraméterekben az egyik legjobb, legnagyobb pénztár 5,5 ezer Munkáltató Partnerünk, 9,1 ezer Szolgáltató Partnerünk, 11,7 ezer Elfogadóhelyünk, 162 ezer Tagunk van. Várakozásoknál jelentősen kedvezőbben alakult. Jelentős taglétszámbővülés kellemes meglepetés a sportolás és az üdülés megszüntetése miatt. (Több mint 20 ezer új tag) Azonnal felhasználható keret, de befektetésnek is kiváló ben 1,5 m számlát dolgoztunk fel, ennek 70%-a EDI-s

46 MKB Egészségpénztár hozamai Nettó hozam KSH éves fogy. árindex Tagi számlákra felosztott hozam ,57% 3,6% 65 mft ,01% 3,9% 112 mft ,04% 8,0% 342 mft ,05% 6,1% 433 mft ,53% 4,2% 558 mft ,30% 4,9% 375 mft ,02% 3,9 % 378 mft 2012? 5,7% Kb.600 mft

47 MKB Pénztári Csoport ajánlatai

48 MKB Önsegélyező Pénztár Az önsegélyező pénztár a tagjai részére gyűjt, kezel pénzösszegeket, melyet a tag a saját maga és közvetlen hozzátartozói részére költhet el, használ fel. Az önsegélyező pénztárból jellemzően a család szociális, egészségügyi kiadásait lehet finanszírozni. A pénztárba a tag részére befizetett összegeket az állam az adórendszeren keresztül támogatja: Munkáltatói támogatás kedvezményes adózással a minimálbér 30%-áig: Ft/fő/hóig adható. Egyéni befizetések 20%-a visszaigényelhető az szja-ból a pénztárban vezetett egyéni számlájára, melyet levonás nélkül a későbbiekben elkölthet.

49 MKB Önsegélyező Pénztár Az önsegélyező pénztár kiegészítő önsegélyező pénztári szolgáltatásokat (igénybevételük adómentes), valamint életmódjavító önsegélyező pénztári szolgáltatásokat (igénybevételük adóköteles) nyújthat a pénztártagok, illetve rendelkezésük alapján a közeli hozzátartozók részére. Életmódjavító önsegélyező pénztári szolgáltatások közé a gyógyteák, fog- és szájápolók megvásárlásának támogatása tartozik. A többi szolgáltatás adómentes.

50 MKB Önsegélyező Pénztár Szolgáltatások igénybevételének módjai Eseti szolgáltatás: Alkalomszerűen igénybe vehető szolgáltatások (pl. gyógyszer, gyógyászati segédeszközök számláinak kifizetése) Rendszeres szolgáltatás: (igénybe vehetők eseti jelleggel is) Bizonyos időtartamra szóló, havi rendszerességgel történő járadékszolgáltatás. Lejártát követően ismételt igénylés szükséges. (pl. betegség miatti keresetkiesés pótlása, gyermeknevelési támogatás, közüzemi díjak finanszírozása) Szolgáltatások típusai közösségi és egyéni szolgáltatásként nyújtott szolgáltatások

51 MKB Önsegélyező Pénztár Közösségi szolgáltatásként azonnal, egyéniként 180 nap várakozási idő után nyújtott szolgáltatások: Szülési segély Terhességi segély Gyermeknevelési támogatás Beiskolázási támogatás (minimálbér/év/gyerek) egyetemistáknak kollégiumi díj, albérleti díj, tandíj is Munkanélküliségi ellátások Bányász dolgozók egészségkárosodási járadéka Rokkantsági járadék, valamint az ápolási díj összegének kiegészítése Temetés igazolt költségeinek támogatása Otthoni gondozás támogatása (max Ft/hó) Idősgondozás intézményi támogatása (max Ft/hó)

52 MKB Önsegélyező Pénztár Egyéni és közösségi szolgáltatásként is azonnal nyújtott szolgáltatások: Gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása Gyógyteák, fog- és szájápolók megvásárlásának támogatása Betegség miatti keresőképtelenség jövedelem kiesésének pótlása Látássérült személyek életvitelét elősegítő szolgáltatás Mozgáskorlátozottak, fogyatékosok részére speciális eszközök vásárlásának, lakókörnyezetük átalakítása költségeinek támogatása Kizárólag közösségi szolgáltatásként nyújtott szolgáltatások: (célzott szolgáltatások, várakozási idő nélkül igénybe vehetők) Tűz- és elemi károkhoz kapcsolódó segélyek Közüzemi díjak finanszírozásának támogatása (max Ft/hó) Lakáscélú devizaalapú jelzáloghitel törlesztésének támogatása (max Ft/hó)

53 MKB Önsegélyező Pénztár Miért éppen MKB? Az új pénztárral az MKB-csoport a teljes pénztári szférában tud átfogó szolgáltatásokat nyújtani ügyfeleinek. A célkitűzésünk elérését biztosítja, hogy az MKB Nyugdíjpénztárnál és az MKB Egészségpénztárnál szerzett több mint 10 éves tapasztalatainkat használjuk fel.

54 MKB Önsegélyező Pénztár Előnyös a magánszemélyeknek, mert a pénztári megtakarítások a tag és családja részére tartalékot képeznek számos kiadásra, de a pénztári egyenleget folyó kötelezettségekre, rendszeres segélyekre is lehet fordítani, a pénztárban a szolidaritási jelleg erős, számos esetben célzottan is adható támogatás, a megtakarításokat az állam jelentős mértékben adókedvezményekkel támogatja, akár a munkáltatótól származik a befizetés, akár a tag egyénileg gyarapítja félretett pénzét.

55 MKB Önsegélyező Pénztár Előnyös a munkáltatóknak, mert a pénztári juttatásokkal a dolgozói, a családok anyagi és szociális hátterét javíthatja, segítheti egészségük megőrzését, ezzel növekedhet a munkavégzés hatékonysága, egyéni, szolidáris segítséget nyújt, akár differenciáltan is a dolgozóinak, a juttatásokat lényegesen kisebb adóteherrel, mintha bérként adná, sok esetben adómentesen tudja nyújtani.

56 Köszönöm a figyelmet! További információ standunkon!