1. Gazdálkodási körülmények. 2 Az üzletmenet fejlődése

Átírás

1

2 2 1. Gazdálkodási körülmények Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a válságból való kilábalás jelei még nem mutatkoztak. A munkanélküliségi ráta megyénkben magas szinten stabilizálódott. A jegybanki alapkamat az év eleji 3 %-ról év végére 2,1 %-ra csökkent. 2 Az üzletmenet fejlődése A takarékszövetkezet mérleg főösszege december 31.-én eft volt. A mérleg főösszeg változása meghatározóan az idegen források - betétek- változásának függvénye, mely az eszköz oldalon az ügyfelekkel szembeni követeléseknél (hiteleknél), a hitelintézetekkel szembeni követeléseknél, valamint ben az értékpapíroknál jelentkezik elsősorban. A takarékszövetkezet hiteleinek bruttó állománya december 31.-én eft. volt, eft-al kevesebb az előző évinél. Jelentős átrendeződés történt a hitelállományon belül. Az önkormányzati hitelek előző év végi csökkenését (adósságkonszolidáció) a rájuk vonatkozó új szabályozók miatt nem lehetett pótolni ben tovább csökkent a lakossági hitelek állománya is. A betétállomány eft. volt, eft.-al alacsonyabb az előző évinél. A saját tőke december hó végén eft. volt. Takarékszövetkezetünk az év során felügyeleti prudenciális korlátokat nem sértett meg.

3 3 Eszköz-forrás struktúra alakulása, piaci növekedés A Takarékszövetkezet mérleg főösszege IV. negyedévhez (bázishoz) viszonyítva 2,4 %-al csökkent december 31.-én a mérleg főösszeg összege a évi tervezettnek a 93,7 %-a. A fő mérlegadatok alakulása (millió Ft) % Mérleg főösszeg ,6% Hitelállomány (nettó) ,6% Betétállomány % A hitel betét arány alakulása IV. negyedév IV. negyedév Nettó hitelhez viszonyítva Bruttó hitelhez viszonyítva Nettó hitelhez viszonyítva Bruttó hitelhez viszonyítva 21,5 24,7 21,2 23,2 A bruttó hitel, betét arány IV. negyedév végén IV. negyedévhez viszonyítva-, kis mértékkel csökkent mint nettó mint bruttó szinten.

4 4 Eszköz állomány alakulása Eszközök (adatok ezer Ft.-ban) december december 31. Pénzeszközök Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Bankközi betétek Hitelek Vagyoni érdekeltségek Aktív időbeli elhatárolások Egyéb aktív elszámolások Saját eszközök Összesen: Forrás állomány alakulása Források adatok ezer Ft.-ban december december 31. Felvett hitelek Betétek Passzív időbeli elhatárolások Egyéb passzív elszámolások Céltartalék Saját tőke Összesen: A mérleg főösszeg minimális mértékben, mintegy 2,4 %-al csökkent a év végihez viszonyítva. A felvett hitelek során a refinanszírozásra került NHP hitelek állományát mutatjuk ki. Fentiekből megállapítható, hogy a forrásokon belül a betétek állománya közel a év végi állomány szintjén realizálódott, állományát, annak összetételét tekintve jelentős változás nem történt. A betét állomány jelentős részét továbbra is a lakossági betétek teszik ki évben némi csökkenés tapasztalható az előző év végi állományhoz képest, melynek oka, hogy az utolsó negyedévben a Takarékbanki ügynöki tevékenység keretében- az ügyfelek számára értékpapír számlákat nyitottak a kedvezőbb hozamok elérése érdekében.

5 5 A passzív időbeli elhatárolások összege is csökkent az előző év ugyanezen időszakához képest. Ezen változás oka a betéti kamatlábak folyamatos csökkenése, melynek eredményeképp a passzív kamatelhatárolások összege folyamatosan csökkenő tendenciát mutat a mérlegben. Az egyéb passzív elszámolások összege mintegy 22 %-al alacsonyabb, mint az előző év ugyanezen időszakának állománya. A céltartalék állomány korábbi évekhez viszonyított jelentős csökkenésének oka egyrészt az egyéb céltartalék évben történt felhasználása, másrészt az általános kockázati céltartalék eredménytartalék számlára történt átvezetése a év végi mérlegzárás során. Céltartalék alakulása: A hitelkeret ki nem helyezett részére képzett céltartalék összege: 20 eft. A saját tőke alakulásában a 2013., illetve évi eredmény (azaz a veszteség) játszott fő szerepet, a jegyzett tőke összege nem változott az előző évhez képest. Saját tőke összege: eft december 31-én a mérleg szerinti eredmény eft. Hitelállomány ágazatonkénti megoszlása december december 31. Állomány (ezer Ft.) Megoszlás % Állomány (ezer Ft.) Megoszlás % Önkormányzatok Nem pénzügyi vállalkozások , ,7 Lakosság ,8 Önálló vállalkozók , ,9 Házt. segítő nonprofit szervezetek , ,6 Összesen: Az ügyfelekkel szembeni követelések - azaz a hitel állomány - folyamatosan csökkenő tendenciát mutat. A hitelállományon belül némi átrendeződés történt. A lakossági hitelek állománya (mind arányát, mind állományát tekintve) jelentősen, fokozatosan csökken. A vállalkozói hitelek állománya mindemellett növekvő tendenciát mutat. Az MNB által refinanszírozott NHP hiteleket egyre többen igénylik kedvező kamatkondíciójának köszönhetően. (Ennek állománya mintegy 54 millió Ft-ot tett ki a IV. negyedév végére.) A lakossági szektor hitelállománya továbbra is folyamatosan csökken, egyre szűkülnek hitel kihelyezési lehetőségeink, a hitelfolyósítás ezen szegmens részére minimális mértékű.

6 6 Betétállomány ágazatonkénti megoszlása december december 31. Állomány (ezer Ft.) Megoszlás % Állomány (ezer Ft.) Megoszlás % Önkormányzatok , ,9 Nem pénzügyi vállalkozások , ,0 Lakosság , ,9 Önálló vállalkozók , ,8 Házt. segítő nonprofit szervezetek , ,4 Összesen: A betétállomány ágazati megoszlását elemezve megállapíthatjuk, hogy jelentős átrendeződés nem történt. A betétállományunk legjelentősebb, meghatározó részét továbbra is a lakossági betétek alkotják, melyek részaránya az összes betétállományon belül mintegy 81,9 %. Eredmény kimutatás alakulása december december 31. Kamat és kamat jellegű bevételek Hitelek, bankközi betétek Értékpapírok Fizetett kamatok Kamatkülönbözet Kapott osztalék Jutalék díjeredmény Díjbevételek Díjráfordítások Pénzügyi műveletek nettó eredménye Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Általános igazgatási költségek Személyi jellegű ráfordítások Egyéb igazgatási költségek Értékcsökkenési leírás Értékvesztés, kockázati céltartalék képzés Szokásos üzleti tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

7 7 A Takarékszövetkezet eredményét a kamatbevételek és a kamatráfordítások különbözete, valamint a működési költségek határozzák meg markánsan. A IV. negyedév végén a kamatkülönbözet a tervezettől 21,8 %-kal maradt el. Ennek oka egyrészt a jegybanki alapkamat folyamatos csökkenése, melynek következtében egyre kedvezőtlenebb kamatfeltételekkel tudtuk szabad pénzeszközeinket kihelyezni. A kamat bevételeknél abszolút összegben továbbra is a hitelek, valamint az állampapírok kamatbevétele a legmeghatározóbb. Az eszközök kamatbevételéből közel 49,5 % a hitelezés bevételéből, 11,2 % a bankközi betétek kamatbevételéből, 39,3% pedig az értékpapírok hozamából tevődik ki. A kamatozó eszközök hozama a évi tervet nem érte el, 16,7%-al maradt alatta. A hitelek kamatbevételei is elmaradtak a tervezettől, melynek oka egyrészt az egyre szűkülő hitel kihelyezési lehetőségek következtében folyamatosan csökkenő tendenciát mutató lakossági hitelek állománya, másrészt a változó kamatozású hitelek kamatkondícióinak folyamatos csökkenése következtében kamatbevételeink elmaradtak azon összegtől, mint amivel tervezésünk során számoltunk. A fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összege csekély mértékben, mintegy 2,7 %-kal alacsonyabb szinten realizálódott, mint ahogyan tervezésünk folyamán számoltunk. A fentiek hatására a kamatkülönbözet mintegy 21,8 %-kal alacsonyabb a tervezettnél, mely jelentősen befolyásolja eredményességünket. A IV. negyedév végén a jutalék bevételeink összege közel 5,1%-al a tervezett szintje alatt realizálódott, így a nettó jutalék-eredmény is valamivel alacsonyabb a tervezettnél. Az általános igazgatási költségek összege közel a tervezettnek megfelelően alakult, annak összege mintegy 1,2%-al magasabb a tervezettnél. Az egyéb ráfordítások összege jelentősen meghaladta a tervezett összeget, amely jelentősen befolyásolta eredményességünket. Ezen ráfordítások jelentős részét a ráfordítások terhére elszámolt adók, (tranzakciós illeték, iparűzési adó, különadó,) a hozzájárulások (SZHISZ kockázati pótbefizetés, OTSZ fenntartási hozzájárulás) a Felügyeleti díj, valamint az OBA díj teszi ki. Jelentősen befolyásolta

8 8 eredményességünket az MNB fogyasztóvédelmi vizsgálat következtében kiszabott, - októberben megfizetett - mintegy 6 millió Ft-os bírság, amely tovább növelte takarékszövetkezetünk veszteségét. Az adózás előtti eredmény eft. (veszteség). A évi eredmény - veszteség- alakulását az alábbi tényezőkre vezethetjük vissza: A jegybanki alapkamat csökkenése következtében egyre kedvezőtlenebb feltételek mellett tudjuk kihelyezni szabad pénzeszközeinket a piacon, az év folyamán tovább csökkent az állampapírok hozama. Egyre szűkülnek hitel kihelyezési lehetőségeink, a lakossági szegmens hitelállománya folyamatosan csökken. Jelentős terhet jelentett az év során befizetett iparűzési adó, pénzintézeti különadó, a különféle fizetendő díjak, hozzájárulások (OBA díj, Felügyeleti díj, OTSZ tagdíj) összege. Mindezek mellett kedvezőtlenül befolyásolja takarékszövetkezetünk eredményességét a SZHISZ részére, negyedévente fizetendő kockázati pótbefizetés is. Ennek összege mintegy eft. negyedévenként. A 2012-ben megvalósult fejlesztés (szerver csere) jelentősen megnövelte az értékcsökkenés összegét, amely mintegy 6 millió Ft költséget jelent éves szinten. A III. negyedévben az MNB által kiszabott fogyasztóvédelmi bírság mintegy 6 Millió Ft-os összege is jelentősen befolyásolta Takarékszövetkezetünk eredményének alakulását.

9 9 Tőkehelyzet alakulása 1.) Takarékszövetkezetünk jegyzett, illetve szavatoló tőkéje az alábbiak szerint alakult december 31-én: A cégbíróságon bejegyzett tőke összege: eft., ebből a részjegy alap összege: eft. Szavatoló tőke összege: eft. a. Alapvető tőke összege: eft. b. Elsődleges alapvető tőke összege: eft. CET1 tőkeelemként figyelembe vehető tőkeinstrumentumok alakulása: Befizetett tőkeinstrumentumok: eft. Eredménytartalék: eFt. (ebből: előző évek eredménytartaléka eft., év közbeni veszteség: eft.) Egyéb tartalékok: eft. 2.) Szavatoló tőke összege december 31.-én: eft. Teljes kockázati kitettség érték: eFt. Hitelkockázatra, partnerkockázatra vonatkozó, kockázati súlyozás alá tartozó kitettség érték sztenderd módszer szerint eft., melynek tőkekövetelménye eft. Működési kockázat teljes kockázati kitettség értéke eft., alapmutató módszer szerinti tőkekövetelményének összege eft. Tőkeszükséglet december 31.-én: eft. CET 1 Tőkemegfelelési mutató: 36,83 % A CET1 tőke többlete: eft. T1 tőkemegfelelési mutató: 36,83 %

10 10 A T1 tőke többlete: eft. Teljes tőkemegfelelési mutató: 36,83 % A teljes tőke többlete: eft. A kockázattal súlyozott eszközök összetételének alakulása (adatok millió Ft-ban): % % % % % % 150 % súlyozott eszközök össz kock. súlyozott kitett.ért tőkekövetelmény A bázis időszakhoz viszonyítva jelentős átrendeződés nem történt. Szabad pénzeszközeink jelentős részét állampapírokba fektettük, mindemellett a Takarékbankkal szembeni követelések kedvező (0%) súlyozásának változása következtében is eszköz állományaink jelentős részét a 0% súlyozású állomány teszi ki. Az előző évhez viszonyítva nagymértékben csökkent a lakossági hitelek állománya, valamint részaránya a hitelállományon belül, melynek következtében csökkent a 75% súlyozású állomány aránya is. Növekedett viszont a vállalkozói hitelek részaránya a hitelállományon belül, így növekedés tapasztalható a 100%-os súlyozású állományok esetén. Az állampapírok, valamint Takarékbankkal szembeni követelések magas állományának köszönhetően tovább csökkent az eszközállomány kockázattal súlyozott kitettségének értéke, melynek következtében a tőkekövetelmény összege is csökkent.

11 11 Hitelkockázat A minősített hitelállományon belül a megoszlás az alábbiak szerint változott az előző minősítéshez viszonyítva: (adatok ezer Ft.-ban!) Minősítési kategóriák állomány megoszlás % állomány megoszlás Problémamentes , ,9 Külön figyelendő ,1 Átlag alatti , ,3 Kétes , ,4 Rossz ,3 Összesen % Hitel portfolió állomány szektorok szerinti megoszlása Megnevezés Problémamentes adatok : ezer Ft.-ban Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen Önkormányzat Nem pénzügyi vállalkozás Lakosság Önálló vállalkozók Házt. segítő non profit szervezetek Összesen

12 12 Likviditás alakulása A lakossági forrásokra épülő stabil forrásszerkezet jól menedzselhető likviditási helyzetet biztosít, zömmel éven belüli lejáratú forrásokkal. Takarékszövetkezetünk forrásainak zömét 3 hónapos lejáratú takarékszelvények teszik ki. Forrástöbbleteink hitelintézeteknél kerülnek elhelyezésre 1, 2 illetve 3 hónapos futamidejű lekötött betét formájában a lejárati összhang megteremtése érdekében. Forrásállományunk stabil, a régi hagyományos lakossági betétek erős magját képezik az idegen forrásállománynak. A betétmozgás főként a nagyobb összegű újonnan elhelyezett rövidlejáratú betétekre jellemző. Kamat- és devizaárfolyam kockázat alakulása A év során a kamatkockázat figyelésére, mérséklésére különös gondot fordítottunk, követve a jegybanki alapkamat mértékének csökkenését, illetve a kereskedelmi bankok kamatpolitikáját. Intézményünknél a kamatkockázat kezelésére az alábbi eszközöket használja: Pénz és értékpapír piacon kialakult kamatok, hozamok, árfolyamok folyamatos napi figyelése, rögzítése, azok elemzése, megfelelő döntések meghozatala A konkurensek aktuális kamatkondícióinak rendszeres figyelése, ezek elemzése, megfelelő döntések meghozatala Megfelelő termékek kidolgozása, mely termékek kamatkockázat szempontjából releváns tulajdonságának illeszkednie kell intézményünk kamatkockázati profiljába A kamatozó értékpapír - portfolió intézményünk mérlegében igen jelentős súlyt képvisel, ezért fontosnak tartjuk az értékpapírpiac, valamint az állomány napi alakulásának, összetételének, hátralévő illetve eredeti futamidő szerinti megbontásának figyelemmel kísérését Intézményünknél a kamatláb kockázat mérése valamennyi kamatlábkockázatnak kitett mérlegen belüli és mérlegen kívüli tételre kiterjednek. A kamatozó eszközökön, forrásokon és a mérlegen kívüli tételeken kívül azon nem kamatjellegű bevételekre és kiadásokra is kiterjednek, amelyek érzékenyek a piaci kamatlábak változására.

13 13 Együttműködési megállapodások stratégiai szövetségek A takarékszövetkezet az MTB Zrt.-vel üzleti együttműködési megállapodást kötött, mely alapján a Takarékbank ügynökeként a Takarékbank termékeit értékesíti. A Hungária Biztosító ZRt. megbízásából kölcsönfedezeti életbiztosítások kötése történik a Takarékszövetkezetnél. Együttműködési megállapodás van a VOSZ-al Széchenyi kártya igénylések elfogadására. 3. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapját követően a Takarékszövetkezet tevékenységére, jövőjére ható lényeges események nem következtek be. 4. Várható fejlődés A takarékszövetkezet évi üzleti terve elkészült, a Takarékbank az elfogadását visszaigazolta. A Takarékbank által megfogalmazott, az egész garanciaközösségre vonatkozó célkitűzéseket a lehetőségekhez képest igyekszünk megvalósítani. A hagyományos hitel, illetve betéti konstrukciók mellett igyekszünk a Takarékbank által kidolgozott új hitel- és befektetési termékek értékesítését előtérbe helyezni, azonban ennek eredményét jelentősen befolyásolni fogja a megkezdődött egyesülési folyamat lezárultának időpontja. 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ A Takarékszövetkezet nem foglalkozik kutatással és kísérleti fejlesztéssel 6. Környezetvédelem Mivel a Takarékszövetkezet kizárólag irodai munkát végez a környezetvédelemre gyakorolt hatása csekély, ebből következően sem környezetvédelmi fejlesztésekre, sem támogatások igénylésére nem került sor. A Takarékszövetkezet az alábbi környezet szennyező anyagot bocsátja ki:

14 14 A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma ben 21 fő volt. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. 8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS év 2014.év I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz b) szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénzügyi eszközhöz lehessen jutni c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumentumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között

15 15 9. Kockázatkezelési politika Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult élesedő versenyben a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, egyrészt alkalmazkodni kell a környezeti változásokhoz, másrészt az eddigieknél kockázatosabb üzleteket kénytelen vállalni. Ezt felismerve alakítottuk ki a kockázatkezelési politikánkat. A kockázatainkat az alábbi táblázatban foglaljuk össze: környezeti kockázatok jogi kockázatok versenyképességi kockázatok szabályozási kockázatok gazdasági kockázatok menedzsment kockázatok az érdekeltségi rendszer kockázata szervezeti kockázat szolgáltatási kockázatok működési kockázat technológiai kockázat új-termék kockázat stratégiai kockázat pénzügyi kockázatok piaci kockázatok (ár-, deviza-, kamatláb) hitelkockázat likviditási kockázat cash-flow kamatláb kockázat A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy működésünket a jövőben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony működési költségekkel fenn tudjuk tartani. Vannak mérhető és nem mérhető kockázataink. A fejlett számítástechnikának köszönhetően egyre teljesebben tudjuk számszerűsíteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkentő eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a működésünket rendkívüli események sem veszélyeztethetik. A jövedelmezőség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos működési kritérium.

16 16 A hitelkockázat kezelésére, a prudens működésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan az törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek minősítési rendszere nagymértékben kezelni tudja. A hitelkockázat kézben tartása az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik alapvetően: pozíciók korlátozásával, ennek fő eszköze a limitrendszerünk kár valószínűségek csökkentésével. Diverzifikáljuk hitel termékeinket, szektor, futamidő, fedezet stb. oldalról. Alapvető követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, a jövedelemalapú hitelezés esetén pedig az ügyfél mögötti biztosítékok alkalmazása. tőkemegfelelés. Jelenleg a Bazel II. alapú szabályozás van érvényben, a fizetőképességi mutatónk az előírt 8%-al szemben 30,69% volt a mérleg fordulónapján. A működési kockázat tőkekövetelményére a 200/2007 (VII.30.) Korm. rendelet alapján az alapmutató módszer szerinti számításokat az elmúlt évek adatai alapján elvégeztük, ennek várható tőkekövetelménye a takarékszövetkezet prudens működését nem veszélyezteti.

17 17 1. számú melléklet A Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét jellemző mutatók Mutató megnevezése Érték Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) - - Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) - - Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) 46,7% 68,7% Tőke ellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) 9,4% 8,4% Források szerkezete a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) 89,8% 89,5% b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) 10,2% 10,5% Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid 108,4 108,8 lejáratú kötelezettségek) Költség bevétel arány (Cost to Income ratio) 50% 64,9% Saját tőke arányos nyereség (ROE) - - Eszköz arányos nyereség (ROA) - - Tekintettel takarékszövetkezetünk eredményének alakulására,- azaz a 2013., illetve évi veszteségre, a jövedelmezőségi mutatók értelmezhetetlensége miatt,- ezen mutatók prezentálására nem kerül sor.

18 2. számú melléklet Megnevezés Önk folyószámla hitel Önk rövid lejáratú hitel Önk hosszú lejáratú 5 éven belüli hitel Önk hosszú lejáratú hitel 5 éven túli Önkormányzat összesen: Nem pü váll jogi folyószámla hitel Nem pü váll nem jogi folyószámla hitel Nem pü váll nem jogi rövid lejáratú hitel Nem pü váll jogi rövid leljáratú hitel Nem pü váll nem jogi hosszú lejáratú 5 éven belüli hit. Nem pü váll jogi hosszú lejáratú 5 éven belüli hitel Nem pü váll hosszú lejáratú 5 éven túli hitel Nem pü váll összesen: Lak folyószámla hitel Lak egyéb rövid lejáratú hitel Lak 5 éven belüli lejáratú áruvásárlási hitel Lak rövid lejáratú személyi hitel Lak 5 éven belüli lejáratú személyi hitel Lak 5 éven túli lejáratú személyi hitel Lak 5 éven belüli lejáratú szabad felh. jelzáloghitel Lak 5 éven túli lejáratú szabad felh. jelzáloghitel Lak éven belüli lejáratú lakáscélú hitel Lak 5 éven belüli lejáratú lakáscélú hitel Lak 5 éven túli lejáratú lakáscélú hitel Lak összesen: Egyéni váll folyószámla hitel Egyéni váll rövid lej hit Egyéni váll hosszú lej hit 5 éven belüli Egyéni váll hosszú lej hit 5 éven túli Egyéni váll összesen: Non profit folyószámla hitel Non profit rövid lej hit Non profit hosszú lej hit Non profit összesen: Mindösszesen: Dec HITEL Átlagállomány Jan. Feb. Márc. Ápr. Máj. Jún. Júl. Aug. Szept. Okt. Nov. Dec

19 3. számú melléklet 19 Megnevezés Dec BETÉT Átlagállomány Jan. Feb. Márc. Ápr. Máj. Jún. Júl. Aug. Szept. Okt. Nov. Dec. Önk pénzf szlabetét Önk lekötött betét Önk összesen: Jogi szem váll pénzf szlabet Jogi szem váll lek betét Jogi szem váll tak szlabetét N jogi szem váll pénzf szlabet N jogi szem váll lek betét N jogi szem váll tak szlabetét Váll összesen: Lak folyószla betét Lak folyószámla lek betét rövid Lak folyószla lek bet 2 éves Lak folyószla lek bet 2 éven túli Lak tak szlabet rövid Lak tak szlabet 2 éves Lak takszelv rövid Lak takszelv hosszú 2 éves Lak kamatjegy Lak kamatjegy kamat Lak takaréklevél Lak takaréklevél kamat Lak életciklus betét Lak látraszoló betét Lak 1 évre lek kam betét Lak 2 évre lek kam betét Lak 3 évre lek kam betét Lak ifjúsági betét Lak otthonteremtő betét Lak összesen: Egyéni váll pénzf szlabetét Egyéni váll lekötött betét Egyéni váll tak szlabetét Egyéni váll összesen: Házt non-prof pénzf szlabetét Házt non-prof lekötött betét Házt non-prof tak szlabetét Házt non-prof összesen: Mindösszesen:

20 20 4. számú melléklet Lejárati összhang elemzés Hiv. Megnevezés év Lejárat Lejárt 0-30 nap nap nap nap 1-2 év 2-3 év 3-5 év 5-10 év felett nélk. Összesen a b c d e f g h i j l 4AA041 Finanszírozási rés (gap) II AA011 Eszközök AA05 Bevételek AA012 Források AA05 Ráfordítások Finanszírozási rés 4AA061 (gap) III AA08 Betétek átcsoportosítása A32 Betétek becsült kifizetésr 4AA072 Értékpapírok átcsop A34 Lejárttá tétel 4A35 Óvadékul adott ép. 4A36 Tőzsdei ép. 4A37 Lejárat nélküli eszközök átcsoportosítása 4AA 091 Módosított fin gap IV Eszközállomány 4AA101 változások A52 Mérlegen kívüli köv.- ek 4A7 Korrekciós tételek egyenlege 0 Finanszírozási rés 4AA111 V

21 21 5. számú melléklet PSZÁF Megnevezés Portfolió elemzés- Lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken) Nem lejárt Átstrukturált 1-30 nap nap nap 1 év felett. Összesen a b c d e f i 8AA0 Követelések összesen: AB1 Értékpapírok AB2 Jegybanki és bankközi betétek AB3 Hitelek AB32 Hitelek- nem pénzügyi vállalkozások AB33 Hitelek- Háztartásoknak AB331 hitelek lakosságnak AB332 Hitelek önálló vállalkozóknak AB34 Hitelek- Egyéb AB4 Egyéb követelések AB5 Egyéb eszközök