ELŐTERJESZTÉS és Előzetes hatástanulmány a évi költségvetés módosításáról

Átírás

1 2. Napirend Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása 2. Napirend ELŐTERJESZTÉS és Előzetes hatástanulmány a évi költségvetés módosításáról Tisztelt Képviselő-testület! A tárgyévi gazdálkodás helyzetének értékelését követően indokolttá vált egyes költségvetési előirányzatok módosítása. Az Önkormányzat költségvetését érintő változások az 1. és 2. számú mellékletben kerülnek bemutatásra. Több kisebb jelentőségű átcsoportosítás javasolt, melyeknek fedezete az adott feladaton belül biztosítható, ezért ezekre részletesen nem térünk ki a szöveges előterjesztésben. Az Önkormányzat költségvetésében jelentősebb változtatások az alábbi területeken javasoltak: Szennyvíz elhelyezési díjbevétel előirányzatának csökkentése indokolt: egyrészt a szennyvíz beszállítások elmaradásából adódó bevételi alulteljesítés miatt ezer Ft-tal indokolt a tervezett bevétel csökkentése, másrészt a DMRV az általa beszedett és önkormányzatunkat megillető eredetileg nem tervezett - közmű hozzájárulás bevételt utalt az önkormányzat részére 534 ezer Ft összegben. A két tényező együttes hatásaként a bevételi előirányzat ezer Ft-tal történő csökkentését javasoljuk. A szennyvíztelepre előírt beruházást (ötödik kazettába történő bevezetés) sikerült alacsonyabb kiadással megvalósítani, mint a tervezett összeg, ezért a kiadási előirányzat csökkenthető ezer Ft-tal. A közszférában dolgozók évi kereset-kiegészítése mely a költségvetés tervezésekor nem volt ismert és így tervezésre sem került - a bérkiadások emelkedését jelenti valamennyi szakterületen, ugyanakkor ennek fedezete központi forrásból biztosított, így a bevételi oldalon is megjelenik, melynek összege ezer Ft. Gázenergia kiadásaink tervezett összegét valamennyi fogyasztási helyen szükséges megemelni, a korábbi hideg téli időjárás miatt. Az óvodai intézményi étkeztetés igénybevétele alacsonyabb szinten történt, mint a tervezett (hiányzások és a dolgozói igénybevétel elmaradása miatt). Ez okból javasolt mind a bevételi, mind a kiadási előirányzat módosítása. Az értékesítésre szánt erdőterület eladása nem valósult meg, és előre láthatóan már az év hátralévő részében sem fog adásvételre sor kerülni, ezért javasoljuk ezen bevételi előirányzat (6.885 ezer Ft) törlését. Az Önkormányzati feladaton előre nem tervezett reklám kiadásként jelentkezik a települési kiadvány és a Jazz-könyvben igényelt hirdetési felület kiadása, együtt ezer Ft összegben. A települési kiadvány megjelenéséhez Leader forrásból támogatási bevételt kapott az önkormányzat ezer Ft összegben. Javasoljuk a költségvetésben e bevételek és kiadások előirányzását. A Hősök terén a községi tér kialakításának támogatási bevétele 553 ezer Ft-tal alul maradt a tervhez képest, ezzel csökkenthető a bevételi előirányzat. A pályázatírók műszaki tanácsadói tevékenysége szintén eredetileg nem tervezett kiadásként merült fel, mely 400 ezer Ft kiadást jelentett. A szemétszállítási díj behajtások eredményeként elért bevételek előirányzata 340 ezer Ft +Áfa összegben beépíthető a költségvetésbe. A nagyterem felújítási munkálatainak kiadása ezer Ft-tal haladta meg a tervezettet, a kiadási előirányzatot ezzel az összeggel javasoljuk megemelni. A tervezett napkollektorok beszerzésére és kiépítésére a tárgyévben a pályázati kiírás csúszása miatt - nem került sor, és várhatóan az idei évben már nem is fog megvalósulni, ezért az e célra biztosított kiadási előirányzat ezer Ft-tal csökkenthető. A közfoglalkoztatást a tervezettől alacsonyabb szinten sikerült megvalósítani, ez a bevételi oldalon ezer Ft kiesést jelent, ugyanakkor a kiadás ezer Ft-tal lett kevesebb a tervezettnél. A feladatellátás színvonalának megtartása miatt saját költségvetésünk terhére kerültek foglalkoztatásra dolgozók ugyanakkor kihasználva a Start-kártya kedvezményét ami a tervezett bér kiadást ezer Ft-tal növeli. 1

2 2. Napirend Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása Karbantartási kiadásaink közül a patakmeder betonozására tervezett összeg törölhető, a víziszínpadi lelátó melletti területen végzett építés összegét a karbantartási kiadások helyett (ahová eredetileg tervezésre került) a felújítási kiadások között indokolt szerepeltetni. A szociális ellátások kiadásinak előirányzatait ápolási díj, lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély, átmeneti segély, gyermekvédelmi támogatás feladatokon a megnövekedett igénybevételnek megfelelően növelni szükséges. Ezzel párhuzamosan az ezen kiadásokhoz juttatott állami támogatás tervezett összegét - az önkormányzatok elszámolásai feladaton - szintén növelni szükséges 755 ezer Ft-tal. Bánki Nyár kiadási és bevételi előirányzatait javasoljuk a tényadatokhoz igazítani. A kiadási és bevételi előirányzatok fentiekben javasolt módosításai érintik az önkormányzati általános tartalék összegét is. A fenti módosítások elfogadása esetén az önkormányzati tartalék ezer Ft-tal csökken. Előzetes hatástanulmány A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók. A költségvetés háromnegyed-éves teljesítését és az év hátralévő részében várható eseményeket áttekintve és értékelve egyes tevékenységeknél felmerül a költségvetési előirányzat módosításának szükségessége, a reálisabb költségvetési kép érdekében. A költségvetés módosítása a képviselő-testület hatásköre. A költségvetés módosítására a tény adatok és a várható adatok alapján - javaslat készült, melyet a képviselő-testület megtárgyal, és dönt a költségvetés esetleges módosításáról. Kérjük a képviselő-testületet, szíveskedjenek az előterjesztést megtárgyalni, észrevételeiket megtenni, valamint döntést hozni a évi költségvetésről szóló rendelet módosítását illetően. Bánk, november 23. Tisztelettel: Ivanics András polgármester 2

3 Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének./2012. (XI..) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetésének módosításáról (tervezet) Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 77. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2012. (II.15.) rendelet (továbbiakban: Rendelet) módosításáról a következőket rendeli el. 1. A Rendelet 3. (1) (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) A képviselő-testület az Önkormányzat együttes évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A képviselő-testület a költségvetés ezer Ft főösszegén belül működési célú bevételre e Ft-ot, támogatási bevételre e Ft-ot, felhalmozási bevételre 100 e Ft-ot, működési célú pénzeszköz átvételre e Ft-ot, felhalmozási célú pénzeszköz átvételre e Ft-ot, támogatási kölcsönök bevételére 188 e Ft-ot, pénzmaradvány igénybevételére e Ft-ot, működési kiadásra e Ft-ot, - ebből: személyi jellegű kiadásra e Ft-ot, munkaadó járulékaira e Ft-ot, dologi kiadásra e Ft-ot, egyéb folyó kiadásokra e Ft-ot, társadalom- és szociálpolitikai juttatásokra e Ft-ot, ellátottak juttatásaira 300 e Ft-ot, felhalmozási kiadásokra e Ft-ot, felhalmozási célú hitel törlesztésére e Ft-ot, működési pénzeszköz átadásra e Ft-ot, felhalmozási célú pénzeszköz átadásra 500 e Ft-ot, támogatási kölcsönre 500 e Ft-ot, Záró előirányzat átadásra 721 e Ft-ot állapít meg. Az általános tartalék összege e Ft. 2. A bevételi előirányzat változások szakfeladatonkénti részletes megosztását az 1. számú melléklet, a kiadási előirányzat változások szakfeladatonkénti részletes megosztását a 2. számú melléklet tartalmazza. 3. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Bánk, november Ivanics András polgármester Torma Andrea körjegyző Kihirdetési záradék: Ez a rendelet kihirdetve: én. Torma Andrea körjegyző

4 a./2012.(xi..) önkormányzati rendelet i n d o k o l á s a az Önkormányzat évi költségvetésének módosításáról szóló önkormányzati rendelet Általános indokolás Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Részletes indokolás hoz A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók. A képviselő-testület által jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok között átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezhet. Ennek megfelelően rendeleti szinten történik szabályozás a módosítást illetően, az eredeti költségvetési rendelet szerkezeti felépítésének megfelelően e szakasz, valamint a rendelet mellékletei tartalmazzák a módosított előirányzatokat, illetve a módosításokat. 3. -hoz A rendelet a kihirdetését követő napon azonnal hatályba lép, és miután beépül az alaprendeletbe, a módosító rendelet a hatálybalépését követő napon hatályát veszti.

5 Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének.../2012.(XI...) rendelete 1. számú melléklete Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének bevételi előirányzat változása I. Önkormányzat 1000 Ft-ban Előirányzat változások Változás Növekedés Csökkenés Összesen Szennyvíz gyűjtése-, kezelése Szennyvíz elhelyezési díj Fizetendő Áfa Egyéb sajátos bevétel Bérleti díj bevétel Óvodai intézményi étkeztetés Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kiszáml. Szolgáltatás Áfa Nem lakóingatlan bérbeadása Közvetített szolg Ingatlan értékesítése Önkormányzat igazgatási tev Támogatás fejezeti szervtől Igazgatási díj bevételek Egyéb térítések Város és községgazdálkodás Beruházási tám.bev. EU-s prog Átvett pénzeszköz háztartásoktól Szemétszállítási díj Közvetített szolg Kiszáml. Szolgáltatás Áfa Önkormányzatok elszámolásai Bírságok bevétele Jövedelem adó bevétel Helyszíni és szabálysértési bírságok Egyéb szociális feladatok támogatása Központosított támogatás Egyéb központi támogatás Rendeszeres gyermekvédelmi t Műk. célú tám. ért. bev. fej. kez. előír Szociális étkeztetés Intézményi ellátási díjak Kiszáml. Szolgáltatás Áfa Mozgáskorlátozottak támogatása Műk. célú tám. ért. bev. fej. kez. előír Hosszabb közcélú foglalkoztatás Támogatási bev. Elk.pénzalapból Kulturális műsorok szervezése Műk. célú tám. ért. bev. fej. kez. előír Átvett pénzeszköz háztartásoktól Bánki Nyár bevételei Visszaigényelhető Áfa Fizetendő Áfa Strand szolgáltatás Gépek, berendezések értékesítése 100 Bevételi színvonal változása: Bevételi színvonal változása mindösszesen: oldal

6 Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének../2012.(XI...) rendeletének 2. számú melléklete Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének kiadási előirányzat változása I. Önkormányzat 1000 Ft-ban Előirányzat változások Változás Növekedés Csökkenés Összesen Szennyvíz gyűjtése, tiszt. elhelyez Egyéb építmények felújítása Felújítások Áfa-ja Karbantartási kiadások Áfa befizetés Út, autópálya építése Egyéb építmények létesítése Beruházások Áfa-ja Küzutak üzemeltetése Egyéb készlet beszerzése Kiszáml. term. és szolg. Áfa Üdülői szálláshely szolgáltatás Épületek felújítása Felújítások Áfa-ja Egyéb bérrendsz. keresetkieg Egyéb bérrendsz. Étkezési hozzájár Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Gázenergia szolg.díja Kiszáml. term. és szolg. Áfa Munkáltató által fizetett SZJA Óvodai intézményi étkeztetés Vásárolt élelmezés Kiszáml. Term. És szolg Áfa Nem lakóingatlan bérbeadása Ügyvédi kiadások Kiszáml. Term. És szolg Áfa Önkormányzat igazgatási tev Épületek felújítása Felújítások Áfa-ja Támogatás kiadás fejezeti szervnek Gázenergia szolg.díja Víz és csatorna díj Karbantartási kiadások Műszaki, térképészeti kiadások Egyéb kiadás Reklám kiadások Előző évi támogatás visszafizetése Kisebbségi Önk. Igazg. Tev Előző évi maradvány átadása Város és községgazdálkodás Épületek felújítása Egyéb építmények felújítása Egyéb gépek, berendezések vásárl Felújítások Áfa-ja Beruházások Áfa-ja Közalkalmazottak alapilletménye Közalkalmazottak keresetkiegészítése Közalkalmazottak egyéb juttatása Közalkalmazottak étkezési hozzájár Egyéb bérrendsz. Munkabér Egyéb bérrendsz. Keresetkiegészítése Egyéb bérr. Sajátos juttatása Egyéb bérrendsz. Étkezési hozzájár oldal

7 Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének../2012.(XI...) rendeletének 2. számú melléklete Egyéb külső juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Karbantartási kiadások Továbbszámlázott kiadás Kiszáml. term. és szolg. Áfa Munkáltató által fizetett SZJA Óvodai nevelés Irodaszer, nyomtatvány Könyv beszerzés Szakmai anyagok beszerzése Egyéb készlet beszerzése Gázenergia szolg.díja Továbbképzések kiadása Egyéb kiadás Szakmai szolgáltatások kiadása Kiszáml. term. és szolg. Áfa Rendszeres szociális segély Rendszeres szociális segély Foglalk.hely.támogatás Lakásfenntartási támogatás Normatív lakásfenntartási tám Ápolási díj alanyi jogon Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése Ápolási díj méltányossági alapon Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése Egyéb ápolási díj Rendszeres gyermekvédelmi t Normatív gyermekvédelmi tám Szociális étkeztetés Vásárolt élelmezés Kiszáml. term. és szolg. Áfa Mozgáskorlátozottak támogatása Mozg.korl. Közlekedési támogatása Hosszabb közcélú foglalkoztatás Egyéb bérr. Munkabére Egyéb bérr. egyéb juttatása Egyéb bérrendsz. Étkezési hozzájár Részm.időben fogl. Munkabére Részm.időben fogl. Költségtérítései Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Munkaruha juttatás Munkáltató által fizetett SZJA Kulturális műsorok, rendezvények Egyéb építmények felújítása Felújítások Áfa-ja Alkalmi munkavállalók juttatása Egészségügyi hozzájárulás Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése Egyéb készlet beszerzése Gázenergia szolg.díja Karbantartási kiadások Kulturális rendezvények kiadása Bánki Nyár fellépti kiadásai Kiszáml. term. és szolg. Áfa Adók, díjak, egyéb befizetések Könyvtári szolgáltatások Irodaszer, nyomtatvány Könyv beszerzés Strand szolgáltatás oldal

8 Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének../2012.(XI...) rendeletének 2. számú melléklete Villamosenergia kiadás Vásárolt term. és szolg. ÁFA Köztemető fenntartás Víz és csatorna díj Karbantartási kiadások Kiszáml. term. és szolg. Áfa 10 Tartalék Kiadási színvonal változása: II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség Előirányzat változások Változás Növekedés Csökkenés Összesen Önkormányzat igazgatási tevékenys Köztisztviselők keresetkiegészítése Részm.idős köztisztviselők juttatásai Szociális hozzájárulási adó 150 Kiadási színvonal változása: Kiadási színvonal változása mindösszesen: oldal