4. Napirend ELŐTERJESZTÉS a évi költségvetés módosításáról

Átírás

1 Bánk Község Önkormányzata Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása 4. Napirend ELŐTERJESZTÉS a évi költségvetés módosításáról Tisztelt Képviselő-testület! A tárgyévi gazdálkodás helyzetének értékelését követően indokolttá vált egyes költségvetési előirányzatok módosítása. A költségvetés módosítását a Pénzügyi Bizottság megtárgyalta, előterjesztésünk a bizottság döntésének figyelembevételével került kidolgozásra. Az Önkormányzat és Bánk-Tolmács Körjegyzőség költségvetését érintő változások az 1. és 2. számú mellékletben kerülnek bemutatásra. Több kisebb jelentőségű átcsoportosítás javasolt, melyeknek fedezete az adott feladaton belül biztosítható, ezért ezekre részletesen nem térünk ki szöveges előterjesztésünkben. A tárgyévben azon közszférában dolgozók, kiknek keresete az adóváltozások miatt csökkent volna, keresetkiegészítésben részesülnek. A kereset-kiegészítés összegét és járulék vonzatát minden szakfeladaton megterveztük. E kiadás finanszírozása központi támogatásból történik, melyet az önkormányzatok elszámolásai szakfeladaton belül egyéb központi támogatás jogcímen jelentkezik. Az Önkormányzat költségvetésében jelentősebb változások az alábbi területeken javasoltak: A szennyvíz elhelyezési díjbevétel előirányzatának csökkentése indokolt az első féléves tapasztalatok alapján, a tervezett éves 3000 m 3 beszállítás helyett 2500 m 3 várható, a várható nettó bevételi kiesés 750 ezer Ft. A szennyvíztelepőr munkaviszonyának megszüntetéséhez kapcsolódó kiadásainkhoz központi támogatásból bevételt terveztünk. A korábbi évek szabályozása alapján ezt a támogatást a létszámcsökkentésből adódó kiadásokra, pontosabban a végkielégítés teljes összegére és a felmentési időre járó illetmény felére lehetett igényelni. Az idei évtől módosult a támogatást szabályozó jogszabály, és évben csak a végkielégítés összegének felére és a felmentési időre járó juttatásból csak egy havi összegre lehet támogatást igényelni. A költségvetés készítésekor az akkor általunk ismert, előző évek szabályozása alapján került tervezésre ez a bevétel. Tekintettel a megváltozott jogszabályi körülményre, a támogatásból igényelhető összeg kisebb, mint a tervezett, ezáltal 335 ezer Ft bevételi előirányzat csökkentése indokolt. A szennyvíztelep jelenleg a meglévő kapu megtartásával és a hivatali dolgozók közreműködésével működik. A beléptető kamerás kapu kiépítéséhez szükséges elektronikus áramellátás biztosítása nehézségekbe ütközött, ezért a kiépítésre nem került sor, viszont a kialakított beszállítási rendszer működőképessége miatt szükségtelenné is vált, így a kiadási előirányzat nettó 500 ezer Ft-tal csökkenthető. A szemétszállítási díj bevételi előirányzatát az első félévben túlléptük a korábbi évekből adódó tartozások beszedésének köszönhetően. Továbbra is törekszünk a kintlévőségek összegének minél teljesebb körű beszedésére. A javasolt előirányzat módosításban az eddig elért bevételi szintre javasoljuk emelni az előirányzatot, ami nettó 67 ezer Ft növekedést jelent. Ingatlanaink bérlet útján történő hasznosítása és a közterület használatok kapcsán tervezett bevételünk a tárgyévi tapasztalati adatok alapján alul marad a tervezetthez képest. Ez elsősorban a Bánki Nyár rendezvényeire kitelepülő vendéglátók elmaradásával, valamint a Bánki-tó fesztivál alkalmával a labdarúgó pálya bérbeadásának kiesésével magyarázható. A bevételi előirányzat nettó 400 ezer Ft-os csökkentése javasolt. Értékesítésre szánt ingatlanjaink közül az üdülőtelek értékesítésére sor került, a tervezett bevételi előirányzat 500 ezer Ft-os csökkentése indokolt a tényleges eladási ár alapján. Az értékesítéshez kapcsolódóan az Áfa bevétel (és ezzel párhuzamosan az Áfa befizetés kiadás) is csökken, mivel a területen felépítmény található, így az ügylet nem képezi az Áfa tárgyát. Útépítéshez kapcsolódó feladataink kiadási előirányzatából a buszöböl kialakítás önerőként tervezett része törölhető, mivel pályázatunk nem részesült támogatásban, így a megvalósítás elmarad. A kiadási előirányzat csökkenés nettó 486 ezer Ft. 1

2 Bánk Község Önkormányzata Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása Tolmács Önkormányzata részére nyújtott támogatási kölcsön a kapcsolódó kamatbevétellel együtt kiadási és bevételi előirányzat oldalon is tervezésre kerülhet. Önkormányzati feladaton az előző évi pénzmaradvány igénybevételi összegének pontosítására kerülhet sor. A költségvetés tervezéskor a költségvetésbe csupán a záró pénzkészlet került beépítésre, mivel a évre még járó állami támogatás összege nem volt ismert. A bevételi előirányzat növekedés ezer Ft. Város- és községgazdálkodás területén a tervezett bérkiadás csökkenthető 518 ezer Ft-tal, az átvett pénzeszköz bevétele növelhető 228 ezer Ft-tal. Egy fő parkgondozó foglalkoztatását saját költségünkre terveztük, ezzel szemben a Munkaügyi Központnál sikerült bértámogatásra pályáznunk, így a munkaügyi központ a bér- és járulék kiadás 50%-át támogatja. Ez a bértámogatásos foglalkoztatás rövidebb távú, mint a saját költségen tervezett foglalkoztatás, ezért csökkenthető a bér- és járulékkiadás. Községgazdálkodás karbantartási kiadásai között jelentkezik a strandon végzett földmunkák és strandfoci áthelyezésének kiadása, ehhez szükséges nettó 422 ezer Ft kiadási előirányzat növelés. Ezen a feladaton jelentkezik továbbá a templom óra elhelyezéshez kapcsolódó alpinista kiadása is, ez nettó 50 ezer Ft kiadási előirányzat növelést jelent. Községgazdálkodás bevételi előirányzatának 200 ezer Ft összegű növelése lehetséges a beszedett közmű hozzájárulások összege által. Lakástámogatás és lakáskölcsön kiadási előirányzatát együtt 500 ezer Ft-tal indokolt növelni a képviselő-testület lakáscélú támogatásra vonatkozó döntése alapján. Közcélú foglalkoztatás feladatokon a bér és járulék kiadási előirányzatok növelése szükséges, mivel a részmunkaidős rövid időtartamú foglalkoztatásnál további 7 havi, a hosszabb időtartamú foglalkoztatásnál további 4 havi foglalkoztatásra sikerült pályáznunk. Ezzel párhuzamosan átvett pénzeszközként a bevételi előirányzatok emelése is indokolt. A részmunkaidős foglalkoztatásnál 95%-os támogatási hányaddal, a teljes munkaidős foglalkoztatásnál 70%-os támogatással lehet számolni. Kulturális rendezvények bevételi előirányzata növelhető a majális tombolához kapcsolódóan 91 ezer Ft átvett pénzeszközzel. A tény adatok alapján a bérleti díj bevételi terv csökkentése indokolt nettó 430 ezer Ft-tal. Kulturális rendezvények kapcsán kisértékű tárgyi eszközként kerültek beszerzésre a tó körüli információs táblák, és egy vezeték nélküli mikrofon. Ezen kívül szükséges lenne és tervezzük egy fényképezőgép beszerzését. A szükséges kiadási előirányzat összege nettó 260 ezer Ft. Szabadidős park, strandfürdő szolgáltatás feladaton karbantartási kiadásként jelenik meg a nagyparkolóban lefektetett vezeték kiadása, a szükséges előirányzat nettó 295 ezer Ft. Tó vízminőségének megóvásával kapcsolatos kiadásainkhoz támogatást kaptunk a Mentsük meg Bánkot Alapítványtól 600 ezer Ft összegben, ennek bevételi előirányzata jelentkezik a Strandfürdő szolgáltatás feladaton. A Sportegyesület kérte, hogy a megyei 1. osztályban való szereplésükre való tekintettel további működési támogatást állapítson meg részükre a testület. A testület korábbi döntésének eleget téve a költségvetés felülvizsgálatakor megvizsgáltuk anyagi lehetőségeinket. A költségvetésen belül 500 ezer Ft céltartalék elkülönítését javasoljuk, mely összeg a Sportegyesület támogatására kerülhet felhasználásra. A céltartalék terhére kifizetés kizárólag a Képviselő-testület előzetes hozzájárulásával történhet. A Bánk-Tolmács Körjegyzőség költségvetését érintő jelentősebb változások az alábbi területeken jelentkeztek: A évi népszámláláshoz kapcsolódóan 744 ezer Ft átvett pénzeszközt kapott a Körjegyzőség, mely bevételi előirányzatként és a feladathoz kapcsolódóan kiadásként is jelentkezik a Körjegyzőség költségvetésében. A Körjegyzőség felmentett köztisztviselője részére a tervezettel 2 hónappal szemben ténylegesen 4 havi végkielégítés járt. A szükséges bér-kiadási előirányzat növelés 355 ezer Ft és annak járuléka. A kafetéria juttatás tervezésekor a képviselő-testület által jóváhagyott bruttó 232 ezer Ft juttatás nem érvényesíthető a köztisztviselők felé, mivel a költségvetési törvény évben 200 ezer Ft-ban maximálta a köztisztviselői kafetéria összegét. Ennek megfelelően csökkenteni javasoljuk a juttatások előirányzatait. 2

3 Bánk Község Önkormányzata Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása A hivatal működéséhez szükséges programok, verziófrissítések díja a kisértékű tárgyi eszköz kiadásai között jelentkezik. Két programmal kapcsolatos díjfizetési kötelezettség nem volt ismert a költségvetés tervezéskor, melyhez további 71 ezer Ft kiadási előirányzat biztosítása szükséges. A szükségessé váló továbbképzések 50 ezer Ft-tal történő előirányzat-emelést tesznek szükségessé. A Körjegyzőséget érintő változások miatt az Önkormányzat által nyújtott intézményfinanszírozás összegének 498 ezer Ft-tal történő emelése szükséges. Ezzel párhuzamosan jelentkezik az Önkormányzatnál átvett pénzeszközként 150 ezer Ft bevételi növekedés, mely a Tolmács Község Önkormányzatát terhelő 30%-os hozzájárulási hányadnak megfelelő összeg. A kiadási és bevételi előirányzatok fentiekben javasolt módosításai érintik az Önkormányzati általános tartalék összegét is. A fenti módosítások elfogadása esetén az önkormányzati általános tartalék ezer Fttal csökken. Kérjük a képviselő-testületet, szíveskedjenek az előterjesztést megtárgyalni, észrevételeiket megtenni, valamint döntést hozni a évi költségvetésről szóló rendelet módosítását illetően. Bánk, augusztus 26. Tisztelettel: Ivanics András polgármester 3

4 Bánk Község Önkormányzata Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása../2011. (...) számú Képviselő-testületi H a t á r o z a t i javaslat: Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség évi költségvetésének alábbi táblázat szerinti módosítását elfogadja, a Körjegyzőség költségvetésének módosított főösszege ezer Ft Ft-ban Működési célú pénz átvétel központi szervtől Önkormányzat igazgatási tevékenysége Pénzmaradvány igénybevétele Önkormányzat elszámolásai Intézmény finanszírozás 498 Bevételi színvonal változása: Megbízási díjak Nyugdíjjárulék teljesítése Természetbeni egészségügyi járulék Pénzbeni egészségügyi járulék Munkaerőpiaci járulék Egyéb kisebb kiadások Vásárolt termék és szolgáltatás Áfa Belföldi kiküldetés Önkormányzat igazgatási tevékenysége Köztisztviselők alapilletménye Köztisztviselők keresetkiegészítése Köztisztviselők munkavégzési juttatásai Köztisztviselők egyéb juttatása Köztisztviselők üdülési hozzájárulása Köztisztviselők étkezési hozzájárulása Részmunkaidős köztisztviselő rendszeres jutt Részmunkaidős köztisztv. keresetkiegészítése Részmunkaidős köztisztv. sajátos juttatása Részmunkaidős köztisztviselő költségtérítése Felmentett munkavállalók juttatásai Nyugdíjjárulék teljesítése Természetbeni egészségügyi járulék Pénzbeni egészségügyi járulék Munkaerőpiaci járulék Kisértékű tárgyi eszköz Továbbképzések Vásárolt termék és szolgáltatás Áfa Munkáltatói SZJA Tartalék 62 Kiadási színvonal változása: Határidő: azonnal Felelős: polgármester 4

5 Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének bevételi előirányzat változása I. Önkormányzat 1000 Ft-ban Szennyvíz gyűjtése-, kezelése Támogatás értékű átv.pénzeszköz Szennyvíz elhelyezési díj Kiszáml. Szolgáltatás Áfa Települési hulladék begyűjtése Szemétszállítási díj Kiszáml. Szolgáltatás Áfa Visszaigényelt Áfa Nem lakóingatlan bérbeadása Bérleti és lízing díjbevétel Kiszáml. Szolgáltatás Áfa Közv. Szolg. Áht.kívülről Ingatlan értékesítés bevétele Értékesített tárgyie. Áfa-ja Önkormányzat igazgatási tev Kölcsön visszafiz. Bevétele Kamatbevétel áht-on belülről Átvett pénzeszköz önkormányzattól Igazgatási szolg. Díjbev Bírságból származó bevétel Közvetített szolgáltatás bevétele Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Város és községgazdálkodás Átv.pénzeszköz elk. Pénzalapból AH-on kív. beruh. Célú pe. Átv. Házt Önkormányzatok elszámolásai Bírságok bevétele Termőföld bérbeadás adója Helyszíni és szab.sértési bírságok Egyéb központi támogatás Mozgáskorlátozottak közl.támog Műk. célú tám. ért. bev. fej. kez. előír Közcélú foglalkoztatás Műk. célú tám. ért. bev.elk.pénzalapból Hosszabb közcélú foglalkoztatás Műk. célú tám. ért. bev.elk.pénzalapból Kulturális műsorok, rendezvények ÁH-on kív. műk. célú pe. átv Bérleti és lízing díjbevétel Visszaigényelt Áfa Kiszáml. szolg. Áfa Szabadidős park, strandf.szolgált ÁH-on kív. műk. célú pe. átv. 600 Bevételi színvonal változása: II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség Műk.célú pe. Átvétel központi szervtől Önkorm. Igazgatási tev Pénzmaradvány igénybevétele Önkormányzat elszámolásai Intézmény finanszírozás 498 Bevételi színvonal változása: melléklet Bevételi színvonal változása mindösszesen: 1. oldal 6 227

6 Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének kiadási előirányzat változása 2. mellléklet I. Önkormányzat 1000 Ft-ban Szennyvíz gyűjtése, tiszt. elhelyez Egyéb gép, berendezés létesítése Beruházások Áfa-ja Részm.munkaváll. Rendsz.juttatása Részm. Közalk. Keresetkiegészítése Részm.közalk. költségtér Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése Tüzelőanyag beszerzése Munkaruha Áfa befizetés Út, autópálya építése Egyéb építmények felújítása 1234 Egyéb építmények létesítése Beruházások Áfa-ja Üdülői szálláshely szolgáltatás Karbantartási kiadások Munkáltató által fizetett SZJA Nem lakóingatlan bérbeadása Áfa befizetés Ért. Tárgyi eszk. Áfa befizetés Önkormányzat igazgatási tev Részesedések vásárlása Kölcsön nyújtása önkorm.-nak Köztisztviselők üdülési hozzájár Köztisztv. Étkezési hozzájárulása Belföldi kiküldetés Város és községgazdálkodás Egyéb bérrendsz. Munkabér Közalk. Keresetkieg. Telj Egyéb bérr. Étkezési hozzájárulása Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése Természetbeni Eü. Járulék teljesítése Karbantartási kiadások Egyéb kisebb kiadások Vásárolt term. és szolg. ÁFA Óvodai nevelés, ellátás Könyvbeszerzés Kisértékű tárgyi eszközök Egyéb készlet beszerzése Vásárolt term. és szolg. ÁFA Átmeneti segély Pénzbeli átmeneti segélyek Természetbeni átmeneti segélyek Mozgáskorlátozottak közl.támog Mozgáskorl.közlekedési támog Önk. által nyújtott lakástámogatások Lakás kölcsön Átadott pe.végleges céllal háztartásoknak Közcélú foglalkoztatás Részm. egyéb bérr. Munkabére Részm.egyéb bérr. Költg.térítése Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése Természetbeni Eü. Járulék teljesítése Munkaerőpiaci járulék teljesítése Munkáltató által fizetett SZJA Hosszabb közcélú foglalkoztatás oldal

7 2. mellléklet Egyéb bérr. Munkabére Részm.egyéb bérr. Étk.hozzájár Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése Természetbeni Eü. Járulék teljesítése Munkaerőpiaci járulék teljesítése Munkaruha Munkáltató által fizetett SZJA Kulturális műsorok, rendezvények Alkalmi munkavállalók juttatásai Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése Kisértékű tárgyi eszközök Készletbeszerzés Gázenergia szolgáltatás kiadásai Kulturális rendezvények kiadásai Vásárolt term. és szolg. ÁFA Szabadidős park, strandf. Szolg Karbantartási kiadások Vásárolt term. és szolg. ÁFA 74 Céltartalék a Sportegyesület támogatására Általános Tartalék Önkormányzatok elszámolásai Intézmény finanszírozás 498 Kiadási színvonal változása: II.Bánk-Tolmács Körjegyzőség Megbízási díjak Nyugdíjjárulék teljesítése Természetbeni eü. Járulék Pénzbeni eü. Járulék Munkaerőpiaci járulék Egyéb kisebb kiadások Vásárolt term. És szolg. Áfa Belföldi kiküldetés Önkorm. Igazgatási tev Köztisztv. Alapilletménye Köztisztv. Keresetkieg. Telj Köztisztv. munkavégz.kapcs.jutt Köztisztv. Egyéb juttatása Köztisztv. Üdülési hozzájárulása Köztisztv. Étkezési hozzájárulása Részm. fogl. közt. rend. szem. jutt Részm. Fogl. Közt. Ker. kieg Részm ktv. sajátos juttatása Részm.ktv. Költségtérítése Felmentett munkavállalók juttatásai Nyugdíjjárulék teljesítése Természetbeni eü. Járulék Pénzbeni eü. Járulék Munkaerőpiaci járulék Kisértékű tárgyi eszköz Továbbképzések Vásárolt term. És szolg. Áfa Munkáltatói SZJA Tartalék 62 Kiadási színvonal változása: Kiadási színvonal változása mindösszesen: oldal

8 Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének../2011. (IX...) önkormányzati rendelete (tervezet) az Önkormányzat évi költségvetésének módosításáról Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. tv. 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 77. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2011. (II.16.) rendelet (továbbiakban: Rendelet) módosításáról az alábbi rendeletet alkotja. 1. A Rendelet 3. (1) (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) A képviselő-testület az Önkormányzat együttes évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A képviselő-testület a költségvetés e Ft főösszegén belül működési célú bevételre e Ft-ot, támogatási bevételre e Ft-ot, felhalmozási bevételre e Ft-ot, működési célú pénzeszköz átvételre e Ft-ot, felhalmozási célú pénzeszköz átvételre e Ft-ot, támogatási kölcsönök bevételére e Ft-ot, pénzmaradvány igénybevételére e Ft-ot, működési kiadásra e Ft-ot, - ebből: személyi jellegű kiadásra e Ft-ot, munkaadó járulékaira e Ft-ot, dologi kiadásra e Ft-ot, egyéb folyó kiadásokra e Ft-ot, társadalom- és szociálpolitikai juttatásokra e Ft-ot, ellátottak juttatásaira 300 e Ft-ot, felhalmozási kiadásokra e Ft-ot, befektetési célú kiadásokra 10 e Ft-ot, felhalmozási célú hitel törlesztésére e Ft-ot, működési pénzeszköz átadásra e Ft-ot, felhalmozási célú pénzeszköz átadásra 250 e Ft-ot, támogatási kölcsönre e Ft-ot állapít meg. A Sportegyesület részére elkülönített céltartalék összege 500 e Ft. Az általános tartalék összege e Ft. 2. A bevételi előirányzat változások szakfeladatonkénti részletes megosztását az 1. számú melléklet, a kiadási előirányzat változások szakfeladatonkénti részletes megosztását a 2. számú melléklet tartalmazza. 3. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Bánk, augusztus 31. Ivanics András polgármester Torma Andrea körjegyző Kihirdetési záradék: Ez a rendelet kihirdetve: szeptember.-én. Torma Andrea Körjegyző

9 a./2011.(ix.) önkormányzati rendelet i n d o k o l á s a az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2011. (II.16.) önkormányzati rendelet módosítása Általános indokolás Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 62. (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Részletes indokolás hoz A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók. A képviselő-testület által jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok között átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezhet. Ennek megfelelően rendeleti szinten történik szabályozás a módosítást illetően, az eredeti költségvetési rendelet szerkezeti felépítésének megfelelően. 3. -hoz A rendelet a kihirdetését követő napon azonnal hatályba lép, és miután beépül az alaprendeletbe, a módosító rendelet a hatálybalépését követő napon hatályát veszti.