Nógrád Község Önkormányzatának 1/2012. (II. 28.) önkormányzati rendelete a évi költségvetésérıl

Átírás

1 Nógrád Község Önkormányzatának 1/2012. (II. 28.) önkormányzati rendelete a évi költségvetésérıl Nógrád Község Önkormányzata a Magyar Köztársaság évi költségvetésérıl szóló évi CLXXXVIII. törvényben, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvényben foglaltak alapján az önkormányzat évi költségvetésérıl a következı rendeletet alkotja: 1. Nógrád Község Önkormányzatának képviselıtestülete Nógrád község 2012 évi a) bevételi fıösszegét E Ft-ban, b) kiadási fıösszegét E Ft-ban, c) hiányát E Ft-ban állapítja meg. 2. Az önkormányzat tervezett bevételének fıbb jogcím-csoportonkénti részletezettsége az alábbi: E Ft E Ft I. Mőködési bevételek: 1. Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei ebbıl: Helyi adók Átengedett központi adók Egyéb 0 II. Támogatások: 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása ebbıl: Normatív hozzájárulások Normatív kötött felhasználású támogatások Fejlesztési célú támogatások 0 III. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 0 2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei IV. Támogatásértékő bevétel Támogatásértékő mőködési bevétel összesen ebbıl: TB alapból átvett pénzeszköz Támogatásértékő felhalmozási bevétel összesen 0 V. Véglegesen átvett pénzeszközök 0 1. Mőködési célú pénzeszköz átvételállamháztartáson kívülrıl 0 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel áht-n kívülrıl 0 VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele 0 VII. Hitelek Mőködési célú hitel felvétele Felhalmozási célú hitel felvétele 0 VII. Pénzforgalom nélküli bevételek 0 1. Elızı évi mőködési pénzmaradvány igénybevétele 0 2. Elızı évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 0 Fenti bevételek részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza.

2 3. Az önkormányzat tervezett kiadásának fıbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben az alábbi: E Ft E Ft Személyi juttatások Ebbıl: - Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások Külső személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Ebbıl: - Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Munkáltatói táppénz-hozzájárulás 25 - Munkaadókat terhelı egyéb járulékok 91 Dologi és egyéb folyó kiadások Ebbıl: - Közüzemi díjak Élelmezési kiadások Támogatásértékő kiadások Pénzeszközátadások Szociálpolitikai juttatások és egyéb juttatások Felhalmozási kiadások Hitelek törlesztése ebbıl: - mőködési hitel fejlesztési hitel Tartalékok melybıl: - általános mőködési tartalék fejlesztési célú tartalék 0 Fenti címenként tervezett kiadás részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza. 4. (1) A képviselıtestület az önkormányzat címrendjét a (2)-(3) bekezdések szerint állapítja meg. (2) Nógrád Község Önkormányzata alkotja az 1. címet (3) Az Általános Iskola és Óvoda önállóan mőködı intézmény alkotja a 2. címet 5. (1) Az önkormányzat engedélyezett létszámát a (2)-(3) bekezdésben rögzített részletezés szerint 34,5 fıben állapítja meg a képviselıtestület. (2) Az 1. cím engedélyezett létszáma 7,5 fı, melybıl a közfoglalkoztatottak létszáma 2,5 fı. (3) A 2. címet alkotó Általános Iskola és Óvoda intézmény engedélyezett létszáma 27 fı. Az intézménynek közfoglalkoztatti létszáma nincsen. (4) A címekhez tartozó alcímek engedélyezett létszámát a 2. számú melléklet tartalmazza.

3 6. (1) A képviselıtestület a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) A képviselıtestület a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint fogadja el úgy, hogy a késıbbi éves elıirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (3) A fejlesztési és felújítási kiadások évi elıirányzatát a 5. számú melléklet tartalmazza. (4) A közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet, a támogatásértékő kiadásokat és pénzeszközátadásokat pedig a 7. számú melléklet tartalmazza. (5) A évi elıirányzat-felhasználási tervet az 8. sz. melléklet tartalmazza. 7. A képviselıtestület a köztisztviselıi illetményalap mértékét január 1-jétıl Ft-ban állapítja meg.. 8. Az önkormányzat költségvetésében meghatározott kiadási elıirányzatokat túllépni nem lehet, kivéve, ha az önkormányzat az államháztartás más alrendszereitıl, alapítványoktól vagy saját tevékenységbıl származó, nem tervezett bevételt ér el. 9. Az önkormányzat költségvetésében szereplı fejlesztési kiadások csak abban az esetben teljesíthetıek, ha a megvalósításhoz szükséges forrásokat a testület elı tudja teremteni. 10. A költségvetésben elkülönítetten szereplı általános tartalék elıirányzat szolgál az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására, illetve benyújtandó pályázatok saját forrására. 11. A képviselıtestület által jóváhagyott elıirányzatok közötti átcsoportosítás nem lehetséges, kivéve, ha a helyi önkormányzati feladatok ellátása érdekében a polgármester kezdeményezésére azt a képviselıtestület engedélyezi. 12. E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-jétıl kell alkalmazni. Árpásné Schlenk Judit körjegyzı Szórágy Gyuláné polgármester Kihirdetési záradék: Ez a rendelet február 28. napján 15 órakor kihirdetésre került. Árpásné Schlenk Judit körjegyzı

4 Indoklás Nógrád község 1/2012. (II. 28.) évi költségvetésérıl szóló önkormányzati rendeletéhez Általános indoklás Az Alaptörvény 32 cikk 1 bekezdésének f.) pontja, továbbá az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23..(1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 77..(1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a évi költségvetésrıl szóló évi CLXXXVII. törvényben az önkormányzatokra vonatkozó rész figyelembe vételével Nógrád önkormányzatának képviselıtestülete megalkotta rendeletét a község évi költségvetésérıl. A rendelet szerint az önkormányzat a rendelkezésére álló bevételek figyelembe vételével határozta meg a kötelezı és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges kiadásokat. Részletes indoklás Az önkormányzati rendeletben a bevételek és kiadások címek szerint szerepelnek. Az 1. cím tartalmaz valamennyi olyan bevételt és kiadást, amelyet az önkormányzat lát el saját maga és nem hozott létre intézményt ezen feladatok ellátására. A 2. cím tartalmazza az Általános Iskola és Óvoda önállóan mőködı intézmény bevételeit és kiadásait a felsoroltaknak megfelelıen. A rendelethez tartozó mellékletek tartalmazzák a részletes bevételeket és kiadásokat. Külön melléklet tartalmazza a fejlesztési bevételeket és kiadásokat, és a létszámkeretet. A több éves kihatással járó döntések évenkénti bontását szintén e rendelet melléklete részletezi. Mellékletek tartalmazzák a támogatásértékő kiadásokat és pénzeszközátadásokat. A bevételeket és kiadásokat a likviditás érdekében havonta ütemezni és tervezni kell, ezen feltételnek szintén az egyik melléklet felel meg. A költségvetési rendeletben kell meghatározni a helyi köztisztviselık illetményalapját, ennek eleget tettünk. A rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, az önkormányzat azonban éves költségvetés alapján gazdálkodik, amely megegyezik a naptári évvel, tehát rendelkezéseit január 1-tıl kell alkalmazni. Elızetes hatástanulmány A költségvetés tervezésekor a már ismert tény számokat vettük figyelembe. A tervezésnél az elmúlt évi adatokat vettük alapul az idei évi várható változással korrigálva. A pénzügyi jogszabályok változása, külön tervezés, külön számlán gazdálkodás, külön könyvelés igen jelentıs többletfeladatot ró a körjegyzıség kirendeltségére, a jelenlegi személyi állomány csak nagyon nehezen tudja elvégezni az évrıl évre növekvı pénzügyi feladatokat. A rendelet végrehajtásához a tárgyi feltételek biztosítottak. Az adminisztratív feladatokat Berkenye-Nógrád Körjegyzıség Nógrádi kirendeltsége látja el. Árpásné Schlenk Judit körjegyzı

5 1. számú melléklet Nógrád Községi Önkormányzat évi költségvetésének bevételei Feladat megnevezése Mőködé si bev. Önk. sajátos bev. Önk. ktgv-i tám. Felhalm. jellegő Átvett pénzeszk. Hitelfelvét (adatok ezer forintban) Pénzma radv. Bevételek összesen Szennyvíz győjtése, tisztítása Saját tulajdonú ing. adásvétele Nem lakóingatlan bérbeadása Önkorm. igazgatási tevék Önk. feladatra nem terv. elszám Finanszírozási mőveletek Kistérségtıl kapott támogatás Család- és nıvédelmi eü. gond Szociális étkeztetés Köztemetı fenntartási fel cím összesen Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés cím összesen Mindösszesen:

6 Nógrád Községi Önkormányzat évi költségvetésének kiadási összesítıje 2. számú melléklet Cím Alcím Cím, alcím megnevezése Szem. juttatások Munkaadókat terh. j. Dologi kiadások Pénzeszk. átad. Szoc. pol. jutt. Tartalék Felhalm. kiad. (adatok ezer forintban) Kiadások összesen Jogalkotás Hiteltörlesztés Létszámkeret Önk. igazgatás , Önk. kiadvány Ktgv-i pénzellátás Közigazgatás össz , Hulladékgazdálk Utak ép., üzem Tó léteítése Ingatlanügyek Közvilágítás Községgazd , Köztemetı fennt Település üz.össz , Szociális étkezés Önk. szoc. tám Szociális ösztöndíj Közfoglalkoztatás , Szoc. ellátás Σ , Háziorvosi alapell , Család- és nıvéd , Háziorvosi ügyelet Eü. ellátás össz , Kulturális m. rend Könyvtár Történelmi helyek Közmővelıdés Sportlétesítmények Társadalmi összet Egyéb fel. össz ,00 1. Önk. összesen ,5 2.1 Alapfokú oktatás , Óvodai nevelés , Étkeztetés ,00 2. Ált. Isk. és Óvoda ,00 Mindösszesen ,50

7 Nógrád Községi Önkormányzat évi mőködési és fejlesztési célú bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg 3. számú melléklet E Ft I. Mőködési bevételek és kiadások Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevétele Önkormányzatok költségvetési támogatása Támogatásértékő mőködési bevétel Mőködési célú elızı évi pénzmaradvány igénybevétele 0 Mőködési célú hitelfelvét Mőködési célú bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzeszköz átadás egyéb támogatás Szociálpolitikai kiadások Rövid lejáratú kölcsön törlesztése Tartalék Mőködési kiadások összesen: II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 0 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl 0 Felhalmozási célú elızı évi pénzmaradvány igénybevétele 0 Felhalmozási célú hitelfelvét 0 Felhalmozási célú bevételek összesen: Felújítás 0 Beruházás Támogatásértékő felhalmozási kiadás 811 Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 Felhalmozási célú hitel törlesztése Felhalmozási célú tartalék 0 Felhalmozási célú kiadások összesen: BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

8 Az önkormányzat évi költségvetésében tervezett többéves kihatással járó feladatok éves bontásban Feladat megnevezése Elıirányzatok éves bontásban 4. számú melléklet E Ft Regionális hulladékkezelı központ kialakításához felmozási célú pénzeszközátadás 811 jelenleg nem ismert jelenleg nem ismert 0 0 Telkek közmővesítéséhez felvett hitel törlesztése Telkek közmővesítéséhez felvett hitel kamatai Útépítéshez 2007-ben felvett hitel törlesztése Útépítéshez 2007-ben felvett hitel kamata Faluközpont rechabilitációjához felvett hitel törl Faluközpont rechab. felúj. hitel kamata év végéig a jogtalanul igénybevett közmőfejlesztési támogatás kamatai terhelik az önkormányzatot, melyre az önkormányzat részletfizetést kért. Azonban ennek végrehajtása felfüggesztés alatt van, mivel az ügyet az alkotmánybíróság tárgyalja, melynek kedvezı elbírálását várjuk. Nógrád Községi Önkormányzat fejlesztési és felújítási kiadásainak évi elıirányzata 5. számú melléklet Sorszám Megnevezés Elıirányzat (E Ft-ban) 1. Szeméttelep területének kisajátítási költsége Telkek alakításával kapcsolatos kiadások (hitelkamat) Tó létesítésével kapcsolatos kiadások (vázrajz) Hallásvizsgáló készülék Felhalmozási kiadás összesen: 1 186

9 6. számú melléklet Az önkormányzat évi költségvetésében közvetett támogatásként jelentkezı tételek kimutatása Közvetett támogatás megnevezése Támogatás összege (E Ft-ban) 1. Ellátottak térítési díjáank méltányossági alapon történı elengedésébıl 0 2. Magánszemélyek kommunális adójánál nyújtott kedvezménybıl Helyiségek, eszközök kedvezményes használati díjából származó 0 4. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elenegdésébıl származó 0 5. Összesen: 660 Pénzeszközátadások Az önkormányzat évi költségvetésében tervezett támogatásértékő kiadások, pénzeszközátadások részletezése 7. számú melléklet Sorszám Sorszám Támogatott szervezet, feladat megnevezése Elıirányzat (E Ft-ban) 1. Civil szervezetek támogatása pályáztatás útján Tőzoltóegyesület támogatása képviselıi tiszteletdíj lemondásból Evangélikus Egyház támogtása Végleges pénzeszközátadások államháztartáson kívülre mőködési Támogatásértékő kiadások Sorszám Támogatott szervezet, feladat megnevezése Elıirányzat (E Ft-ban) 1. Balassi Bálint Megyei Könyvtár részére pénzeszköz-átadás Körjegyzıség fenntartásához hozzájárulás Rózsavölgyi Márk Zeneiskola mőködéséhez hozzájárulás Zöldhíd Régió mőködési támogatása Támogatásértékő mőködési kiadás összesen Regionális hulladéklerakó projekt évi része Támogatásértékő felhalmozási kiadás összesen Támogatásértékő kiadások összesen (5+7)

10 Nógrád Községi Önkormányzat évi elıirányzat-felhasználási terve (ezer Ft-ban) 8. számú melléklet Megnevezés I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. Összesen Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bev Önk. ktgv-i tám Mőködési célú pénzeszköz átvétel Mőködési célú hitelfelvét Felhalmozási célú hitelfelvét 0 Felhalmozási bevétel Pénzmaradvány 0 Bevétel összesen Mőködési célú kiadások Mőködési célú pénzeszközátadás Hiteltörlesztés Tartalék Beruházás, felújítás Felhalmozási célú pénzeszközátadás Kiadás összesen