E L Ő T E R J E S Z T É S. a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének április 23-i ülésére

Átírás

1 Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke 8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88) , Fax: (88) Szám: 02/91-15/2009. E L Ő T E R J E S Z T É S a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének április 23-i ülésére Tárgy: A Veszprém Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2009.(III.27.) rendeletének módosítása Előadó: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Az előterjesztés összeállítását koordinálta: Dr. Zsédenyi Imre főjegyző Az előterjesztést készítette: Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala Gazdasági Iroda Horváth Mária, Farkas Barbara, Farkas Boglárka, Oláh Amarillisz, Varga Józsefné Az előterjesztést megtárgyalták: Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bizottságai

2 Tisztelt Közgyűlés! A Veszprém Megyei Önkormányzat 3/2009. (II.25.) rendelettel állapította meg évi költségvetését, amit a 6/2009. (III. 27.) rendeletével hatályon kívül helyezett. A rendelkezéseit január 1-jétől alkalmazandó 6/2009.(III.27.) rendelet elfogadását követően történt változások miatt az indokolásban részletezettek figyelembe vételével kérem a rendelet-tervezetet megvitatni és elfogadni szíveskedjenek. Veszprém, április Lasztovicza Jenő s.k. 2

3 VESZPRÉM MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSE... /2009. (.....) R E N D E L E T T E R V E Z E T a Veszprém Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2009. (III.27.) rendelet módosításáról A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény 65. -a alapján a Megyei Önkormányzat évi költségvetését az alábbiak szerint módosítja, illetve egészíti ki. 1. (1) A rendelet 3. (1-2) bekezdésében hivatkozott a./ bevételi főösszeg ezer Ft-ra b./ kiadási főösszeg ezer Ft-ra c./ hiánya ezer Ft-ra módosul. (2) A rendelet 4. (1) bekezdésében hivatkozott 1. számú melléklet helyébe jelen rendelet 1. számú melléklete. (3) A rendelet 4. (2) bekezdésében hivatkozott 2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 2. számú melléklete lép. (4) A rendelet 4. (2) bekezdésében hivatkozott intézményi engedélyezett átlaglétszám: 3.577,5 fő. (5) A rendelet 4. (3) bekezdésében hivatkozott 3. számú melléklet helyébe jelen rendelet 3. számú melléklete lép. (6) A rendelet 4. (4) bekezdésében hivatkozott 4/a számú melléklet helyébe jelen rendelet 4/a számú melléklete lép. (7) A rendelet 4. (5) bekezdésében hivatkozott 4/b számú melléklet helyébe jelen rendelet 4/b számú melléklete lép. (8) A rendelet 4. (6) bekezdésében hivatkozott 4/c számú melléklet helyébe jelen rendelet 4/c számú melléklete lép. (9) A rendelet 4. (8) bekezdésében hivatkozott 4/d számú melléklet helyébe jelen rendelet 4/d számú melléklete lép. (10) A rendelet 4. (9) bekezdésében hivatkozott 4/e számú melléklet helyébe jelen rendelet 4/e számú melléklete lép. (11) A rendelet 4. (10) bekezdésében hivatkozott 5. számú melléklet helyébe jelen rendelet 5. számú melléklete lép. (12) A rendelet 5. (4) bekezdésében hivatkozott 8. számú melléklet helyébe jelen rendelet 6. számú melléklete lép. (13) A rendelet 5. (4) bekezdésében hivatkozott 10. számú melléklet helyébe jelen rendelet 7. számú melléklete lép. 3

4 2. A Megyei Közgyűlés tudomásul veszi a Megyei Közgyűlés Elnökének 7. (1)-(6) bekezdése alapján végrehajtott előirányzat-átcsoportosításairól szóló tájékoztatást. 3. A rendelet 9. (1) bekezdése az alábbi szövegrésszel egészül ki. Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998.(XII.30.) kormányrendelet 18. -a alapján a július 1-től a kötelezettségvállalás ellenjegyzését, az utalvány ellenjegyzését a Veszprém Megyei Önkormányzathoz kapcsolódó intézmények esetén a Veszprém Megyei Önkormányzat Gazdasági Iroda vezetője által megjelölt személyek végzik. 4. Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, ezzel egyidejűleg a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése által fenntartott szociális, nevelési és oktatási intézményekben évben alkalmazandó napi élelmezési nyersanyagköltségekről szóló 16/2006. (XII.12.) rendelet 1. számú melléklete kiegészül az alábbi sorral: Napi nyersanyagköltség Intézményi ellátástípus megnevezése forint/fő/nap 2009.évi nettó 2009.évi bruttó Gyermekvédelmi gondoskodás alatt állók tízórai kiegészítése: Veszprém, április Lasztovicza Jenő a megyei közgyűlés elnöke Dr. Zsédenyi Imre megyei főjegyző 4

5 I n d o k o l á s a Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2009. (III.27.) rendeletének módosításához I évi pénzmaradvány jóváhagyása hoz A Veszprém Megyei Önkormányzat és intézményei évi pénzmaradványa ezer Ft, az előző évről áthúzódó kötelezettségek pedig ezer Ft, így a bevételek és kiadások közötti különbség ezer Ft, ami a Megyei Önkormányzat évi hiányának hatása. A ezer Ft pénzmaradvány ezer Ft működési célú pénzmaradványra, ezer Ft felhalmozási célú pénzmaradványra bontódik. A jóváhagyott pénzmaradványból ezer Ft a megyei fenntartású intézmények évi költségvetését illeti meg, ezer Ft pedig a Közgyűlés, a Központilag kezelt előirányzatok, a Hivatal, a Veszprém Megyei Cigány Kisebbségi Önkormányzat, valamint a Veszprém Megyei Német Önkormányzat költségvetésébe kerül. A évi költségvetés tervezése során évi felhalmozási pénzmaradványként ezer Ft figyelembe vételre került a Veszprém Megye Fejlődéséért kötvény december 31-i bevételéből lekötött bankszámla pénze miatt, valamint további ezer Ft működési célú pénzmaradvány elismerése történt a kötvény bevétel kamataiból befolyt, és CHF-ban tartott bankszámla pénzzel összefüggésben. A évről áthúzódó kötelezettségek és annak fedezete az alábbiak szerint kerül a évi költségvetésbe: Kiadások: ezer Ft ebből: ezer Ft az eredeti költségvetésben tervezve ezer Ft kiadási előirányzat növekedés Bevételek: ezer Ft pénzmaradvány ezer Ft kiadási előirányzat növekedés ezer Ft bevételi előirányzat növekedés Különbség ezer Ft-tal nő a hiány I.2. A kisebbségi önkormányzatok évi pénzmaradvány jóváhagyása A Veszprém Megyei Cigány Kisebbségi Önkormányzat és a Veszprém Megyei Német Önkormányzat megtárgyalta és elfogadta a évi költségvetésének végrehajtásáról és pénzmaradvány elszámolásáról szóló beszámolót. Ennek keretében a Veszprém Megyei Német Önkormányzat előző évi pénzmaradványaként: ezer Ft-ot, a Veszprém Megyei Cigány Kisebbségi Önkormányzat pedig 709 ezer Ft-ot hagyott jóvá. Ezen előirányzatokkal szükséges megemelni a területi kisebbségi önkormányzatok költségvetését. A Veszprém Megyei Cigány Kisebbségi Önkormányzat esetében a Magyarországi Cigányokért Közalapítványtól elnyert 360 ezer Ft támogatási összeggel szintén emelkedik költségvetésének főösszege. 5

6 II. Állami támogatások és egyéb bevételi többletek II. 1. Állami támogatások II.1.1. A 9/2008.(III.29.) OKM rendelet alapján integrációs felkészítés, képességkibontakoztató felkészítés témában beadott pályázat évre áthúzódó támogatásának összege 391 ezer Ft, mely a sümegi Kisfaludy Sándor Gimnázium, Szakközépiskola, Kollégium és Alapfokú Művészetoktatási Intézményben szervezett programot támogatja, ezért a központosított állami támogatás az intézmény költségvetésének dologi kiadások előirányzatát növeli. II.1.2. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi havi kereset-kiegészítéséről szóló 6/2009.(I.20.) kormányrendelet szerint január-február hónapra összesen ezer Ft központosított állami támogatás folyósítása történt, amelyet jelenleg céltartalékba teszünk, mivel az intézményekhez a részletes megbontás nem érkezett meg, így folyamatosan az intézményektől bekért adatok alapján történik az előirányzat felosztása. A költségvetési rendelet 7. (4) bekezdése alapján a közgyűlés elnöke a céltartalékból bizonylatok alátámasztása mellett gondoskodik az előirányzatok átcsoportosításáról, melyről a júniusi rendeletmódosítás során tájékoztatja a közgyűlést. II.1.3. A Megyei Önkormányzat évben a Prémium Évek Program keretében 14 fő közalkalmazott foglalkoztatására nyújtott be támogatási kérelmet, mellyel összefüggésben ezer Ft központosított állami támogatáshoz jutott. A támogatás az alábbi intézményekben jelentkező kiadásokra nyújt fedezetet: adatok ezer Ft-ban Személyi Munkaadó- Összesen Intézmény neve juttatás kat terhelő járulékok Kozmutza Flóra Óvoda, Általános Iskola, Készségfejlesztő Speciális Szakiskola és Kollégium, Veszprém Reguly Antal Szakképző Iskola és Kollégium, Zirc Medgyaszay István Szakképző Iskola Gimnázium, és Kollégium, Veszprém Petőfi Sándor Gimnázium és Szakközépiskola, Pápa Veszprém Megyei lakásotthonok Igazgatósága, Veszprém Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek otthona, Szőc Veszprém Megyei Múzeumi Igazgatóság, Veszprém Összesen: A fennmaradó ezer Ft a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrtt illeti a korábbi évek során történt kötelezettségvállalások alapján. Elszámolási kötelezettség mellett szükséges működési célú pénzeszközátadásként továbbadni a gazdasági társaság részére. 6

7 II. 2. Bevételi többletek II.2.1. A megyei intézmények kezdeményezték költségvetésükben teljesült bevételi többletek a feladatok ellátásával, valamint a befolyt pályázati támogatásokkal összhangban szükséges kiemelt előirányzataik közti átcsoportosítások alapján költségvetésük módosítását, melynek eredményeként a költségvetés fő összege ezer Ft-tal emelkedik. Az intézmények által kezdeményezett saját hatáskörű előirányzat átcsoportosítások indokoltak. A költségvetési rendelet 8. (1)-(2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján a saját bevételi többletekből a kitermelésekkel összefüggésben felmerülő kiadások feladattal nem terhelt maradvány részének 70%-a, azaz 980 ezer Ft a költségvetés hiányát csökkenti. II.2.1. A Szociális és Munkaügyi Minisztérium felkérésére a Veszprém Megyei Önkormányzat a Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálattal közösen szeptemberében Országos Gyermekvédelmi Konferenciát rendezett, melyhez a Minisztérium ezer Ft-tal járult hozzá. A támogatás utófinanszírozású, mely az elszámolást követően évben realizálódott, így a bevételi többlet a költségvetés hiányát csökkenti. III. Előirányzat-átcsoportosítások III.1. Céltartalék előirányzatból III.1.1. A céltartalék előirányzatai között áll rendelkezésre az intézményekben dolgozó közalkalmazottakat megillető jubileumi jutalom. Az intézmények jelzései alapján az alábbiak szerint indokolt az előirányzat-átcsoportosítás a I. negyedévi kifizetések esedékessége miatt: adatok ezer Ft-ban Személyi Munkaadó- Összesen Intézmény megnevezése juttatás kat terhelő járulékok Kozmutza Flóra Óvoda, Általános Iskola, Készségfejlesztő Speciális Szakiskola és Kollégium, Veszprém 2 fő Bartók Béla Zeneiskola-Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Pápa 1 fő Thuri György Gimnázium, Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Várpalota 1 fő Reguly Antal Szakképző Iskola és Kollégium, Zirc 1 fő Öveges József Szakképző Iskola, Gimnázium és Kollégium, Balatonfüzfő 2 fő Lóczy Lajos Gimnázium, Két Tanítási Nyelvű Idegenforgalmi Szakközépiskola és Kollégium, Balatonfüred 1 fő Széchényi Ferenc Kertészeti Szakképző Iskola és Kollégium, Balatonfüred 1 fő

8 Dr. Magyar Károly" Pszichiátriai Betegek Otthona, Kamond 1 fő Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Pápakovácsi 1 fő Eötvös Károly Megyei Könyvtár, Veszprém 1 fő fő III.1.2..A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 15/2009. (II.19.) MÖK határozatával támogatását adta a Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat által a Nevelőszülők továbbképzésének támogatására kiírt GYV-SZF-08-D, valamint a Nevelőszülői hálózatok működési feltételeinek javítására kiírt GYV-SZF-08-E pályázati programok megvalósításához. A pályázati önrész a GYV-SZF-08-D jelű pályázat esetén 296 ezer Ft, a GYV-SZF-08-E jelű pályázat esetén 618 ezer Ft, melyet a költségvetési rendelet céltartalékának (4/c sz. melléklet) I. 11. pontja (Egységes pályázati keret működési célú pályázatokra) biztosít. A pályázatok pozitív elbírálást kaptak, ezért az önrész összegét indokolt a Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat dologi kiadásai közé átcsoportosítani. III.1.3. A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló évi III. törvény szabályozása alapján a szociális továbbképzésben részt vett dolgozót egy havi jutalomban kell részesíteni. A feladathoz kapcsolódó normatív állami hozzájárulás csak részben biztosít fedezetet a kifizetések teljesítéséhez, ezért a felmerült igények figyelembe vételével az alábbi intézmények költségvetését indokolt megemelni összesen ezer Ft-tal, a céltartalék (4/c sz. melléklet) I. 2. Szociális továbbképzés miatti jutalmazás pontja terhére. adatok ezer Ft-ban Személyi Munkaadó- Összesen Intézmény megnevezése Fő juttatás kat terhelő járulékok Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat, Veszprém 5 fő "Dr. Magyar Károly" Pszichiátriai Betegek Otthona, Kamond 1 fő Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Pápakovácsi 3 fő Veszprém Megyei Önkormányzat "Batthyány Ilona" Fogyatékosok Otthona, Dáka 5 fő Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Peremartongyártelep 6 fő Veszprém Megyei Önkormányzat Fenyveserdő Ápoló-Gondozó Otthona, Veszprém 2 fő fő

9 III.1.4. A hőszolgálati szerződésben vállalt díjtételek szerint évben kiszámlázott, de évben kifizetésre kerülő összeg kötelezettségvállalása ezer Ft volt. A központilag kezelt működési kiadások előirányzatai között a fenti célra meghatározott összeg (4/b sz. melléklet V.23.pont) ezer Ft. A teljes fedezethez szükséges részt, ezer Ft-ot a céltartalék (4/c sz. melléklet) II. 10. pontja biztosítja. III.1.5. A Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat Befogadó Otthonában elhelyezettek részére fizetendő zsebpénz I. negyedévi részlete 126 ezer Ft, melynek fedezetét a céltartalék (4/c sz. melléklet) I.13. pontja biztosítja. A 15/1998. (IV.30.) NM rendelet 99. -a szerint működtető a gondozott gyermeknek a nevelőszülőnél történt elhelyezésével egyidőben biztosítja a gyermek számára a befogadáskor szükséges ruházatot, valamint a tanulmányaihoz szükséges iskolai felszereléseket. A jogszabály alapján az I. negyedévben első öltöztetés címen 7 gyermek után 280 ezer Ft került felhasználásra, melynek forrása a céltartalék (4/c sz. melléklet) I. 8. pontja. Az összesen 406 ezer Ft a Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat költségvetésének ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát emeli. III.1.6. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 28/2009. (III.26.) határozatával döntött a Veszprém Megye Fejlődéséért Kötvény felhasználásáról izotópdiagnosztikai eszközök beszerzése céljából. A vállalt ezer Ft tagi kölcsön a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. részére kerül átadásra a megállapodásban rögzített feltételek mellett. A felhalmozási célú pénzeszközátadás fedezete a céltartalék (4/c sz. melléklet) II.4. pontja. III.1.7. A 6/2009. (II.25.) OKM rendelet szabályozza a kőszínházak működési célú támogatásainak lehetőségét. A Veszprémi Petőfi Színház céltartalékban elkülönített ezer Ft szabad pénzmaradványát (4/c sz. melléklet I. 23. pont) indokolt az intézmény költségvetésében (személyi juttatások ezer Ft, munkaadókat terhelő járulékok ezer Ft, dologi kiadások és egyéb folyó kiadások ezer Ft) biztosítani a működési feltételeket javító központi finanszírozási lehetőségek kihasználása érdekében. III.1.8. A céltartalék előirányzatai közt (4/c sz. melléklet I.14. pont) áll rendelkezésre az intézményekben dolgozó alkalmazottakat megillető adómentes juttatás. Az intézmények I. negyedévi kifizetései alapján az alábbiak szerint indokolt az előirányzat-átcsoportosítás: Intézmény megnevezése személyi juttatás ezer Ft-ban Bartos Sándor Óvoda, Általános Iskola, Előkészítő Szakiskola és Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény, Várpalota 810 Kozmutza Flóra Óvoda, Általános Iskola, Készségfejlesztő Speciális Szakiskola és Kollégium, Veszprém Molnár Gábor Óvoda, Általános Iskola, Speciális Szakiskola és Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény, Ajka Balla Róbert Téri Általános Iskola, Előkészítő Szakiskola és Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény, Pápa 842 Bartók Béla Zeneiskola-Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Pápa 423 Szász Márton Általános Iskola, Szakiskola, Speciális Szakiskola és Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény, Tapolca-Diszel 766 Járdányi Pál Zeneiskola-Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Tapolca 436 9

10 III. Béla Gimnázium, Művészeti Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Zirc 822 Thuri György Gimnázium, Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Várpalota Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium, Balatonalmádi Reguly Antal Szakképző Iskola és Kollégium, Zirc Öveges József Szakképző Iskola, Gimnázium és Kollégium, Balatonfüzfő Faller Jenő Szakképző Iskola és Kollégium, Várpalota Medgyaszay István Szakképző Iskola, Gimnázium és Kollégium, Veszprém 990 Bánki Donát Szakképző Iskola és Kollégium, Ajka Lóczy Lajos Gimnázium, Két Tanítási Nyelvű Idegenforgalmi Szakközépiskola és Kollégium, Balatonfüred 770 Széchényi Ferenc Kertészeti Szakképző Iskola és Kollégium, Balatonfüred Acsády Ignác Szakképző Iskola és Kollégium, Pápa Petőfi Sándor Gimnázium és Szakközépiskola, Pápa 792 Bródy Imre Gimnázium, Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Ajka Türr István Gimnázium és Kollégium, Pápa Kisfaludy Sándor Gimnázium, Szakközépiskola, Kollégium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Sümeg 720 Batsányi János Gimnázium és Kollégium, Tapolca 864 Bercsényi Miklós Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium, Ajka Veszprém Megyei Egységes Pedagógiai Szakszolgálat, Veszprém Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat, Veszprém Veszprém Megyei Lakásotthonok Igazgatósága, Veszprém 870 "Dr. Magyar Károly" Pszichiátriai Betegek Otthona, Kamond 369 Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Pápakovácsi 463 Veszprém Megyei Önkormányzat "Batthyány Ilona" Fogyatékosok Otthona, Dáka Veszprém Megyei Önkormányzat Pszichiátriai Betegek és Fogyatékosok Otthona, Lesencetomaj Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona és Módszertani Intézménye, Külsővat Veszprém Megyei Önkormányzat Pszichiátriai Betegek Otthona, Sümeg-Nyírlakpuszta Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Szőc Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Devecser 794 Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Peremartongyártelep Veszprém Megyei Önkormányzat Fenyveserdő Ápoló-Gondozó Otthona, Veszprém 771 Veszprémi Petőfi Színház, Veszprém Veszprém Megyei Közművelődési Intézet, Veszprém 171 Eötvös Károly Megyei Könyvtár, Veszprém 930 Veszprém Megyei Múzeumi Igazgatóság, Veszprém 945 Bakonyi Természettudományi Múzeum, Zirc 172 Veszprém Megyei Levéltár, Veszprém 666 Veszprém Megyei Testnevelési és Sporthivatal, Veszprém

11 Veszprém Megyei Önkormányzat Turisztikai Hivatala, Veszprém 90 Veszprém Megyei Önkormányzat Tapolca környéki intézményei gazdasági irodája 108 ÖSSZESEN III.1.9. A Veszprém Megyei Önkormányzat pályázatot kíván benyújtani a Fogyatékos személyek Esélyegyenlőségéért Közalapítvány által meghirdetett Szociális alap- és szakosított ellátást, valamint gyermekjóléti alap- és gyermekvédelmi szakellátást nyújtó közintézmények akadálymentesítése című programjára a lesencetomaji Pszichiátriai Betegek és Fogyatékosok Otthona kastélyépületének komplett akadálymentesítése tárgyában. A pályázat előkészítéséhez szükséges engedélyezési tervdokumentáció elkészítésének költségei ezer Ft. A központilag kezelt beruházási kiadás összegét a céltartalék (4/c sz. melléklet) II.3. pontja biztosítja. III A Veszprém Megyei Önkormányzat megrendelésében előző évben elkészült a Kórház utcai ingatlanok parkolólemez céljára történő felhasználására vonatkozó vizsgálat, tanulmányterv. A tanulmányterv érint egyes megyei jogú városi ingatlanokat, ezért a fejlesztés előkészítése céljából módosítani szükséges a területre vonatkozó rendezési tervet, melynek költségeit, 456 ezer Ft-ot a Megyei Önkormányzatnak kell finanszíroznia, fedezetét a céltartalék I.5. pontja biztosítja. III A Magyarországi Cigányok Független Érdekvédelmi Szövetsége a Középdunántúli Regionális Munkaügyi Központtal együttműködésben Roma foglalkoztatási programot indított el. A Megyei Önkormányzat évi költségvetésének céltartalékában került elkülönítésre (4/c sz. melléklet I.17. pont ) a program finanszírozásához szükséges hozzájárulás összege. A megkötött támogatási szerződés alapján ezer Ft a működési célú pénzeszközátadások előirányzatát emeli. III A évi pénzmaradvány elszámolásakor 500 ezer Ft szabad előirányzat maradvány került a céltartalékban elkülönítésre Bűnmegelőzési programok megszervezése céljából, mellyel a megyei önkormányzat a Veszprém Megyei RendőrfőkapitányságVeszprém Megyei Bűnmegelőzési és Közbiztonsági Bizottságának programját kívánja támogatni, ezért a céltartalék előirányzatát (4/c sz. melléklet I.20.) szükséges átcsoportosítani a központilag kezelt támogatásértékű működési kiadások közé. III A 162/2008.(VI.13.) Kormányrendelet a közszférában foglalkoztatottak számára a reálkeresetek szintjének évi megőrzése céljából eseti támogatást állapított meg. A kapott központosított előirányzat mértékét a felmérés a január 1-i megyei fenntartásban lévő intézményeknél foglalkoztatottak függvényében állapította meg. Az előirányzat tartalmazta a Csolnoky Ferenc Kórház-Rendelőintézet által foglalkoztatott közalkalmazottak után járó bértömeget is, azonban az intézmény április 1-jével történő gazdasági társasággá alakulása miatt megváltozott foglalkoztatási jogviszony nem tette lehetővé az eseti keresetkiegészítés kifizetését. A visszafizetési kötelezettség miatt ezer Ft évben céltartalékban került elkülönítésre a pénzmaradvány elszámolásáig (4/c sz. melléklet I.22.), melyet a kifizetés esedékessége miatt indokolt átcsoportosítani a központilag kezelt dologi kiadások közé (4/b sz. melléklet V.42.) III A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az előző napirendi pont keretében döntött alapítványok támogatásáról. Ezzel összefüggésben született döntés a gyulakeszi 11

12 Gyulaffy László Hagyományőrző Lovasbandérium Csobánc Váráért Alapítvány 400 ezer Ft-os, valamint a Döbröntei Várünnepség Hagyományőrzése Közalapítvány 250 ezer Ft-os támogatásáról. A csobánci, illetve döbröntei Várról, várra... rendezvényekhez való hozzájárulás fedezetét a évi költségvetés céltartalékának (4/c sz. melléklet) I.12. pontja Ezeréves megye rendezvénysorozat biztosítja. A megítélt támogatások átcsoportosítása szükséges a működési célú pénzeszközátadások közé. III Veszprém Megye Önkormányzatának Közgyűlése méltóképpen kíván megemlékezni első írásos említésének ezer éves évfordulójáról. Ennek érdekében saját, valamint Fejér, Pest és Zala megyével összehangolt programokat szervez, illetve támogat. A Közgyűlés az 5/2009. (II.2.) határozatával döntött az Ezeréves megye rendezvénysorozathoz kapcsolódó a programok, kiadványok, rendezvények fedezetének megteremtéséről, melyet a céltartalék (4/c sz. melléklet I/12. pontja) tartalmaz. Az előirányzat felhasználása a programokhoz igazodva folyamatosan történik, ezért a kifizetések zökkenőmentes lefolytatása érdekében indokolt annak maradvány értékét ezer Ft-ot a központilag kezelt működési kiadások közé átcsoportosítani. III A céltartalék előirányzatai közt (4/c sz. melléklet II.8. pont) áll rendelkezésre a szociális intézmények részére gépkocsi vásárlás támogatása. Két szociális intézmény költségvetésében indokolt az előirányzat-átcsoportosítás a következők szerint: Intézmény megnevezése Veszprém Megyei Önkormányzat Pszichiátriai Betegek és Fogyatékosok Otthona, Lesencetomaj Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Devecser Beruházási előirányzat összesen: Beruházási előirányzat ezer Ft ezer Ft ezer Ft III. 2. Központilag kezelt működési kiadások előirányzatai terhére III.2.1. A évi pénzmaradvány elszámolása után a szociális intézményekben egyszeri befizetés miatti visszafizetési kötelezettség címen 153 ezer Ft maradt a központilag kezelt működési kiadások között (4/b sz. melléklet V.86.). Az előirányzatot, mint szabad pénzmaradványt a céltartalékban elkülönített Szociális otthonok vis major helyzetének rendezésére előirányzat javára indokolt átcsoportosítani. III. 3. Központilag kezelt felhalmozási kiadásokat érintő átcsoportosítások III.3.1. A Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat évtől új feladataként látja el csecsemőotthoni ellátottak gondozását. Ennek érdekében épült új csecsemőotthoni épületben az ÁNTSZ utólagos előírásai szükségessé tesznek további eszközbeszerzéseket, és szerelési munkákat, mely az intézmény irányítása alatt valósul meg, így indokolt a munkák akadálytalan elvégzéséért 390 ezer Ft-ot biztosítani a Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat költségvetésének dologi előirányzatai között a központilag kezelt felhalmozási kiadások (5. sz. melléklet) I.2. pontja terhére. IV. Pótelőirányzatok, zárolások IV.1. A nemzetközi kapcsolatok szociális programjának keretein belül a Veszprém Megyei Lakásotthonok Igazgatósága ellátottjai, valamint kísérőik Franciaországban csereüdültetésben vettek részt. A program megvalósításának költségeihez 390 ezer Ft a 4/a sz. mel- 12

13 léklet 11. pontja Megállapodásokon alapuló nemzetközi kapcsolatok, kiutazások, külföldi delegációk fogadása előirányzat nyújt fedezetet az Igazgatóság dologi kiadásai javára. IV.2. Az Országos Területrendezési Tervről szóló évi XXVI. módosításaként elfogadott évi L. törvény rendelkezése alapján a megyei területrendezési terveket december 31-ig a törvény előírásaival összhangba kell hozni. Mint a Megyei Önkormányzat kötelező feladata a térségi területrendezéssel kapcsolatos feladatok összehangolása szükséges, és indokolt a Veszprém Megyei Területrendezési Tervét felülvizsgálni, mely kb. másfél év alatt bonyolódik le, összességében várhatóan ezer Ft kiadási igénnyel. A feladat a központilag kezelt felhalmozási kiadásokat emeli (4/b sz. melléklet I.5. pont). IV.3. A Veszprém Megyei Önkormányzat Gazdasági és Területrendezési Bizottsága január 19-i ülésén döntött a pályázati önerő támogatások módosításáról. A 3/2009. (I.19.), valamint a 4/2009.(I.19.) Bizottsági határozatokban a megítélt támogatások együttesen 32 ezer Ft-tal csökkennek a korábbi kötelezettségvállalásokhoz képest, mely a költségvetés hiányát javítja. A bizottsági határozatok döntései alapján a központilag kezelt felhalmozási kiadások (5. sz. melléklet III. pont) alábbi két pontja a következőképpen alakul: - Uzsa Község Önkormányzata részére: Petőfi u. és Szabadság téren haladó útburkolat megerősítése 570 ezer Ft - Hetyefő Község Önkormányzat részére: burkolat felújítás, Hetyefő hrsz.: 2,28, ezer Ft IV.4. A Megyei Közgyűlés költségvetési rendeletében biztosított ezer Ft-ot a Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala felújítási előirányzatai között a Megyeház tér 3. épület tető felújítására. A folyamatban lévő tárgyalások alapján, az ingatlan helyén parkolóház kerül felépítésre, így a biztosított forrás nem kerül felhasználásra, ezért a költségvetés hiányát csökkenti. IV.5. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése februári ülésén elfogadta, hogy kezdődjenek egyeztetések a Pápai Termálvíz-hasznosító Kereskedelmi és Szolgáltató Zrtben részvénytulajdon megszerzésére. A befektetés előkészítése érdekében kért jogi szolgáltatás miatt a szakértői díj költségei ezer Ft kiadást jelentenek, mely a költségvetés hiányát növeli. IV.6. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése 27/2009. (III. 26.) számú határozatában megfogalmazott követelményeknek megfelelően lefolytatott egyeztetéseket követően az ajkai Bercsényi Miklós Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium igazgatójával történt peren kívüli megállapodás szerint, a Veszprém Megyei Önkormányzatnak összesen ezer Ft fizetési kötelezettsége keletkezett költségvetése hiányának terhére. A kifizetéseket a Bercsényi Miklós Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium, mint munkáltató rendezi, ezért szükséges az előirányzatok biztosítása az intézmény részére (személyi juttatások: ezer Ft, munkaadókat terhelő járulékok: 629 ezer Ft, dologi kiadások és egyéb folyó kiadások: 14 ezer Ft.) IV.7. A Veszprém Megyei Önkormányzat, valamint a Veszprém Megyei Jogú Város Önkormányzata által alapított Veszprém Megyei Önkormányzatok a Közbiztonságért Közalapítvány adományozza Az Év Veszprém megyei rendőre címet. Az elismeréssel járó pénzjutalom összegét 350 ezer Ft-ot a Közalapítvány forrás hiányában előteremteni nem tudja. A Megyei Önkormányzat költségvetése hiánya terhére a Közgyűlés előirányzatai 13

14 (4/a sz. melléklet) között biztosítja az elismeréssel együtt járó pénzjutalom összegét (személyi juttatások: 265 ezer Ft, munkaadókat terhelő járulékok: 85 ezer Ft) IV.8. A Veszprém Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálatnak ezer Ft fizetési kötelezettsége keletkezett a Veszprém Megyei Bíróság 3.Mf /2008/5. számú jogerős ítéletével, egyik munkavállalójának fegyelmi büntetéssel történt elbocsátása tárgyában. Az intézmény a kártérítés, valamint a per költségét költségvetéséből kigazdálkodni nem tudja, ezért indokolt a költségvetés hiánya terhére előirányzatait megemelni (személyi juttatások: ezer Ft, munkaadókat terhelő járulékok: 831 ezer Ft, dologi kiadások: 522 ezer Ft) IV.9. A Veszprém Megyei Lakásotthonok Igazgatóságánál a Munkaügyi Felügyelőség ellenőrzést végzett. A munkaszerződések ellenőrzése során feltárt hiányosságok miatt az intézménynek ezer Ft bírságot kell kifizetnie. Figyelembe véve, hogy az intézmény költségvetéséből annak forrását kigazdálkodni nem tudja, ezért indokolt költségvetése dologi kiadásainak ezer Ft-tal történő megemelése a költségvetés hiányának terhére. IV.10. A Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala korábbi politikai főtanácsosának távozása miatt a Közgyűlés Elnöke vezetői munkáját segítendő egy főt kíván megbízni eseti feladatok ellátásával. A megbízási szerződés megkötéséhez szükséges fedezetet a Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala (4/e sz. melléklet) költségvetésének előirányzatairól szükséges átcsoportosítani (személyi juttatások: ezer Ft, munkaadókat terhelő járulékok: ezer Ft) a Közgyűlés (4/a sz. melléklet 3.sor) kiadási előirányzatai javára. IV.11. A Veszprém Megyei Múzeum Igazgatóság Ünnepek és találkozások című kiállítását a Székely Nemzeti Múzeumba szállítja, és állítja ki. A kiállítás szállítási költségei 316 ezer Ft a Közgyűlés (4/a sz. melléklet) 11.pontja terhére kerül az Intézmény költségvetésének dologi előirányzatai közé. IV.12. A Magyar Államkincstár Közép-dunántúli Regionális Igazgatósága helyszíni vizsgálatot tartott a Veszprém Megyei Önkormányzat központi költségvetésből származó hozzájárulásai, támogatásai évi igénybevételével és elszámolásával kapcsolatban. A vizsgálatról készült tájékoztatót a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése februári ülésén fogadta el, és teremtett forrást a jogtalanul igénybe vett állami támogatás visszafizetési kötelezettségére, és kamataira, mintegy ezer Ft összegben. A Magyar Államkincstár a helyszíni vizsgálatán túl, az általa kiadott, és bekért Segédtáblát felhasználva további jogcímeken állapított meg jogtalan igénybevételt, így további 280 ezer Ft viszszafizetési kötelezettség terheli a Megyei Önkormányzatot, mely a költségvetés hiányát növeli. IV.13.Az intézménygazdálkodási rendszer átalakításával egyidejűleg felmérésre, indokolt esetben fejlesztésre került az érintett intézmények számítógép állománya gazdasági területen. Az átállást követően két intézmény jelezte számítógép igényét: - Balla Róbert Téri Általános Iskola, Előkészítő Szakiskola és Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény, Pápa, valamint a Bartók Béla Zeneiskola-Alapfokú Művészetoktatási Intézmény esetén a feladathoz kapcsolódóan egy fő látja el a gazdasági ügyintézést osztott munkakörben. A feladat ellátás helyszínei is szintén a két intézményben valósulnak meg a feladatokhoz igazodóan. A Balla Róbert Téri Általános Iskola az átalakítást megelőzően is részben önállóan működött, a gazdasági feladatokat nem az intézmény végezte, ezért nem rendelkezik megfelelő informatikai felszereltséggel 14

15 - Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Szőc esetén az intézmény jelezte, hogy meglévő számítógépe nem alkalmas az alkalmazandó program futtatására A fenti indokok miatt szükséges biztosítani a két intézmény számára a megfelelő informatikai szükségleteket a központilag kezelt beruházások (5. sz. melléklet I..8.) terhére ezer Ft értékben. IV.14. A Szociális és Munkaügyi Minisztérium előzetes értesítése alapján az Egyes szociális szakosított ellátási formák és nappali ellátások évi egyszeri kiegészítő támogatására elnevezésű pályázaton a Megyei Önkormányzat az alábbi feladatokra nyert pozitív elbírálást: - Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona Peremartongyártelep vizesblokkjainak felújítása - Dr. Magyar Károly Pszichiátriai Betegek Otthona, Kamond épület részleges felújítása - Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Pápakovácsi részleges tetőfelújítása Összesen: ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft A támogatási szerződés megkötése folyamatban van, annak aláírását követően a közbeszerzési eljárás mihamarabb elindítása, valamint a rövid elszámolási határidő érdekében szükséges céltartalékba helyezni ezer Ft-ot a megjelölt feladatokra a költségvetési hiány terhére. Az elszámolást követően a támogatási összeg a költségvetés hiányát javítja. IV.15. A Veszprém Megyei Önkormányzat Idősek Otthona, Pápakovácsi az előző pontban megnyert támogatási összegen felül igényelt a Minisztériumtól támogatást. A csökkentett összeget a pályázat író által meghatározott műszaki tartalomra kell fordítani, azonban annak kivitelezéséhez a támogatási összeg nem elegendő. A tetőfelújításhoz szükséges további 546 ezer Ft-ot a program megvalósítása érdekében a céltartalék (4/c sz. melléklet) II.5. Egységes Pályázati keret előirányzat (felhalmozási célú pályázatokra) biztosítja az előző pontban megjelölt előirányzat javára. V. Általános tartalék, képviselői keret, céltartalék előirányzatból V.1. A helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 10. (1) bekezdés d. pontja szerint a közgyűlés hatásköréből nem ruházható át a közösségi célú alapítvány és alapítványi forrás átvétele, átadása. A közgyűlés elnökéhez érkezett alapítványi támogatási kérelem, melynek odaítélését javasolja, de a fenti jogszabály miatt nem hozhat döntést a kérdésben, az alábbi esetben a közgyűlés dönt. Támogatások fedezete az általános tartalék: Pannon Térség Fejlődéséért Alapítvány Térségi Tavaszi Fesztivál című rendezvény, A hungarikumok védelméről szóló konferencia, a Pedagógusok a kistelepülésekért díj díjátadó ünnepsége, nagyvázsonyi gyermekprogramok, és tótvázsonyi sportprogramok támogatása 300 ezer Ft V.2. A közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló évi CLXXXI. törvény 7. (1) bekezdése szerint: Ha a pályázatot helyi önkormányzat, kisebbségi önkormány- 15

16 zat, helyi önkormányzati költségvetési szerv, országos kisebbségi önkormányzati költségvetési szerv vagy ezek tulajdonában álló gazdasági társaság vagy közhasznú társaság nyújtotta be, a helyi önkormányzati képviselő testület tagja, a kisebbségi önkormányzati testület tagja, valamint a projekt megvalósulásával érintett megye (főváros) területén fekvő választókerületben megválasztott vagy a projekt megvalósulásával érintett településen lakóhellyel rendelkező országgyűlési képviselő a támogatási döntés meghozatalában nem vehet részt, de - ha a döntésre testület jogosult - a testület ülésén részt vehet. A jogszabály értelmében a közgyűlés elnöke, mint országgyűlési képviselő átruházott hatáskörét így nem gyakorolhatja, az alábbi esetben a közgyűlés dönt. Támogatások fedezete az általános tartalék: - Nagyvázsony Község Önkormányzat - Mesevár Óvoda és Bölcsőde fejlesztéséhez hozzájárulás 150 ezer Ft Támogatás fedezete a képviselői keret (4/a sz. melléklet 15. pont): Képviselő: Hári Lenke - Balatonfüredi II. sz. napköziotthonos Óvoda, Kossuth u. 37., - 50 éves jubileumi évforduló a II. sz. napközi otthonos óvodában 80 ezer Ft Képviselő: Farkas Béla Lévai József Dr. Németh Márta Pusztai István Dr. Zongor Gábor - Halimba, Nyirád, Szőc Intézményfenntartó Társulás Általános Iskolájának és Óvodájának vizesblokk felújítása és ablakcseréje. 100 ezer Ft 50 ezer Ft 50 ezer Ft 100 ezer Ft 100 ezer Ft Támogatás fedezete céltartalék (4/c sz. melléklet I.12. Ezeréves megye rendezvénysorozat) Szigligeti Község Önkormányzata - Szigligeti várprogram támogatása ezer Ft Nagyvázsony Község önkormányzata - Nagyvázsonyi várprogram támogatása ezer Ft Pápa Város Önkormányzata - Ihászi csata megelevenítése és céhes kiállítása ezer Ft Sóly Község önkormányzata - Négymegyés ünnepség helyi rendezésének támogatása 400 ezer Ft 3. -hoz VI. Tájékoztatás a közgyűlés elnöke hatáskörben történő döntésekről VI. 1. Általános tartalék terhére ( 4/b számú melléklet VII. pont részletezése) Veszprém Megyei Sporthivatal: MKB Veszprém KC sporteszközök beszerzésének támogatása Veszprémi Evangélikus Egyházmegye Esperesi Hivatala: Veszprém Megyei Evangélikusok Találkozó szervezési költségeihez hozzájárulás 300 ezer Ft 150 ezer Ft 16

17 Veszprém Megyei Honismereti Egyesület: A balatonfüredi Lóczy Lajos Gimnáziumban megtartására kerülő Honismereti Nap, középiskolai honismereti vetélkedő szervezési költségeihez hozzájárulás 100 ezer Ft Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala Szakszervezeti Csoportja: évben megvalósítandó programok támogatása 200 ezer Ft Veszprém Megyei Önkormányzat MKKSZ Nyugdíjas Szervezete: évi programok rendezvények támogatása 50 ezer Ft Veszprém Megyei Sporttanács: XVI. Önkormányzati Kupa étkezési díjának költségeihez hozzájárulás Veszprém Megyei Levéltár Temetési segély dolgozó részére 200 ezer Ft 20 ezer Ft VI. 2. Céltartalék terhére I.4. pont: Megyei fenntartású intézmények működőképességének biztosítása érdekében korszerűsítési, karbantartási beszerzésekre Kozmutza Flóra Óvoda, Általános Iskola, Készségfejlesztő Speciális Szakiskola és Kollégium, Veszprém Intézmény által üzemeltetett konyhában meghibásodott gázüzemű főzőüst cseréjére Veszprém Megyei Önkormányzat Batthyány Ilona Fogyatékosok Otthona, Dáka: Dáka Dózsa Gy. út szám alatti intézmény erősáramú berendezéseinek felülvizsgálata során feltárt hibák javítása Badacsonytomaj Város Önkormányzat Egry József Múzeum: Fém nyílászárók utólagos szigetelése, bádogszegély javítása, hajópadló csere, kiállítóterem újbóli burkolása Veszprém Megyei Idősek Otthona Pápakovácsi: Fiat Ducato mikrobuszának műszaki vizsgáztatása ezer Ft ezer Ft 177 ezer Ft 151 ezer Ft I.11. pont: Egységes Pályázati Keret előirányzat (működési célú pályázatokra) Veszprém Megyei Közművelődési Intézet, Veszprém - Néptánc találkozó pályázat önrésze 103 ezer Ft - Polányi Pünkösd pályázat önrésze 495 ezer Ft Bakonyi Természettudományi Múzeum, Zirc - Folia c. kiadvány önrésze: 80 ezer Ft - Egzotikus fosszíliák vándorkiállítás önrésze: 150 ezer Ft 17

18 I.12. pont: Ezeréves megye rendezvénysorozat Veszprém Megyei Közművelődési Intézet: - Sólyi megyenap költségeire ezer Ft - Gyermek Megyenapok beindítására ezer Ft Eötvös Károly Megyei Könyvtár, Veszprém - Történelmi vetélkedő költségei ezer Ft Veszprém Megyei Múzeumi Igazgatóság, Veszprém: - Történelmi vetélkedő költségei 160 ezer Ft - Sólyi megyenap költségei 300 ezer Ft - Múzeumi Konferencia költségei 500 ezer Ft - Múzeumi katalógus költségei ezer Ft Veszprém Megyei Sporttanács - Megyefutás program támogatása 650 ezer Ft - Ezeréves megye logó pályázat díjazása 100 ezer Ft Ezeréves megye négymegyés programfüzet 207 ezer Ft Ezeréves megye Várról várra program nyomdaköltség 24 ezer Ft - Sólyi megyenap helyszínein hang-, fény-technika kialakítása 252 ezer Ft - Sólyi megyenap rendezvényhez kapcsolódó fogadás, sátor, színpad felépítése ezer Ft II.3. Pont: Közintézmények akadálymentesítése Dr. Magyar Károly Pszichiátriai Betegek Otthona, Kamond: Kúriaépületének komplex akadálymentesítése Veszprém Megyei Önkormányzat Pszichiátriai Betegek és Fogyatékosok Otthona, Lesencetomaj: Kastélyépület komplex akadálymentesítése ezer Ft ezer Ft Veszprém, április 18

19 TARTALOMJEGYZÉK I. Előterjesztés II. Rendelet-tervezet III. Rendelet indokolása IV. Mellékletek 1. számú melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat évi költségvetési bevételeinek alakulásáról 2. számú melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat évi költségvetésének kiadásai előirányzatcsoportonként és kiemelt előirányzatonként 3. számú melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben 4/a számú melléklet A Közgyűlés évi működésével kapcsolatos kiadások részletezése 4/b számú melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat évi költségvetésének központilag kezelt működési és egyes felhalmozási kiadásokról 4/c számú melléklet Kimutatás a Megyei Önkormányzat évi költségvetésének céltartalék előirányzatról 4/d számú melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala évi költségvetése 4/e számú melléklet A Veszprém Megyei Cigány Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése A Veszprém Megyei Német Önkormányzat évi költségvetése 5. számú melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat és intézményei évi költségvetésének felhalmozási kiadásai 6. számú melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlege 7. számú melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat évi költségvetésének előirányzatfelhasználási tervéről 19