Tervezet! Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testületének./2014. (...) önkormányzati rendelete a település évi zárszámadásáról

Átírás

1 Tervezet! Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testületének./2014. (....) önkormányzati rendelete a település évi zárszámadásáról Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. -ban meghatározott feladatkörében eljárva a következıket rendeli el: 1. (1) Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testülete a évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadás a 16. melléklet alapján jóváhagyja ezer Ft bankszámlák nyitó egyenleggel ezer Ft pénzforgalmi bevétellel ezer Ft pénzforgalmi kiadással ezer Ft záró pénzkészlettel (2) A évi település bevételeit és kiadásait önállóan mőködı és gazdálkodó és önállóan mőködı intézményenként részletezve a 1-2. mellékletben foglaltaknak megfelelıen hagyja jóvá. (3) Az állami támogatások címenkénti kimutatás, azaz kötött felhasználású támogatások elszámolása és a feladatmutatók alakulása a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelıen hagyja jóvá. (4) Bevételek Kiadások mérlegszerő egybevetését a 22. és a 23. mellékletben foglaltaknak megfelelıen hagyja jóvá. 2. (1) A beruházási kiadások teljesítése ezer Ft, melyet a 8. mellékletben szerint fogadja el. (2) A felújítási kiadások teljesítését ezer Ft fıösszegben a 8. mellékletben foglaltak szerint fogadja el. 3. (1) Pomáz Város településszintő intézményenként részletezett december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 24. melléklet mérlegben valamint a vagyonleltárban szereplı adatok alapján ezer Ft-ban állapítja meg. 4. (1) Az önkormányzat adóbevételek adónemenkénti részletezését a 10. melléklet szerint fogadja el. (2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 21. melléklet szerint fogadja el. A közmőhitelekhez nyújtott kezesség-vállalás állományát a 15. melléklet szerint fogadja el. 5. 1

2 Az önkormányzat évi pénzmaradvány-kimutatását a 22. mellékletnek megfelelıen fogadja el (1) A zárszámadási rendelethez elıírt egyéb mellékleteknek megfelelıen a a) Támogatásértékő bevételek 4. melléklet b) Átvett pénzeszközök 5. melléklet c) Támogatásértékő kiadások 6. melléklet d) Átadott pénzeszközök 7. melléklet e) Szociális juttatások 9. melléklet f) Tartalékok bemutatatása 11. melléklet g) EU projektek 12. melléklet h) Létszám adatok 13. melléklet i) Irányító szervi támogatások 14. melléklet j) Adósságot keletkeztetı ügyletek 15. melléklet k) Pénzmaradvány kimutatás 18. melléklet l) Pénzmaradvány felhasználás 19. melléklet m) Több éves kihatással járó döntések 20. melléklet n) Részesedések bemutatása 25. melléklet szerint fogadja el. 8. Pomáz Város Önkormányzatának évi beszámolóját az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló évi CXII. törvény 37. (1) bekezdésében meghatározottak szerint közzé kell tenni. A közzétételrıl Magyarország helyi önkormányzatairól szóló a alapján a jegyzı gondoskodik. (1) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetésérıl a Jegyzı gondoskodik. 9. Pomáz, április 17. Vicsi László polgármester Szabóné dr. Bartholomaei Krisztina jegyzı 2

3 Pomáz Város Önkormányzata Pomáz Város 2013.évi zárszámadási rendelet-tervezete Pomáz, április 17. Vicsi László polgármester

4 Tisztelt Képviselı-testület! Településünk évi gazdálkodásáról csatolt zárszámadási rendelettervezet és mellékletei, valamint a következı rövid, szöveges indoklással adunk számot. A beszámolót az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény elıírásainak megfelelıen készítettük el. A beszámoló átvétele a Magyar Államkincstárban március 31-én megtörtént. Szöveges beszámoló Pomáz Város Önkormányzatának évi gazdálkodásáról Pomáz Város Képviselı-testülete a 2/2013. (II.21.) sz. rendeletével hagyta jóvá évi költségvetését, melyet a 7/2013. (II.28.), a 9/2013. (IV.26.), a 14/2013. (IX.09.), a 18/201. (X.14.), a 20/2013. (XI.18.) és a 24/2013. (XII.16.) rendeleteivel az idıközben bekövetkezett változások miatt módosított. Az önkormányzat eredeti költségvetése e Ft bevételi és kiadási fıösszeggel került elfogadásra. Az évközi módosítások eredményeként: a bevételi és kiadási fıösszeg e Ft-ra emelkedett. I. A FELADATELLÁTÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE Pomáz Város Önkormányzata által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét elsısorban a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvényben szabályozottak határozzák meg. Ezen túlmenıen szakmai-ágazati törvények, rendeletek írnak elı az Önkormányzat részére kötelezıen ellátandó feladatokat. Az önként vállalt feladatok köre az önkormányzat ágazati feladatait áttekintve szinte minden területen megjelent, elsısorban az oktatási, a kulturális, a sport, az egészségügy és a szociális ágazat területén. Az Önkormányzat kötelezı és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel, látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket törvények, rendeletek elıírtak. A költségvetési intézmények feladatai teljes részletezettséggel az intézményi alapító okiratban kerültek meghatározásra. Pomáz Város Önkormányzata 3 önállóan mőködı és 2 önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési intézménnyel rendelkezik. A évi gazdálkodás során megvalósultak a költségvetés fı célkitőzései, az intézmények mőködıképessége biztosított volt. Az önkormányzat évi költségvetési gazdálkodása összességében stabil és eredményes volt. 2

5 Teleki-Wattay Mővészeti Iskola, Alapfokú Mővészeti Iskola Az intézmény tıl az állami fenntartásba került ban kiegyenlítésre kerültek a évrıl áthúzódó szállítói tartozások: e Ft értékben. A Éves beszámolójában a következı adatok szerepeltek: Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Intézményi beruházási kiadások (ÁFA-val) Költségvetési kiadások összesen Kiemelt elıirányzatok Egyéb saját mőködési bevételek Mőködési célú kamat- és árfolyamnyereség bevételei Támogatásértékő mőködési bevétel Mőködési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülrıl Irányító szervtıl kapott támogatás Elızı évek elıirányzatmaradványának, pénzmaradványának és elızı évek vállalkozási maradványának igénybevétele Maradványfelhasználás Költségvetési bevételek összesen Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban)

6 Mátyás király Általános Iskola A költségvetési intézményt Pomáz Város Önkormányzata tartja fenn. A dologi és egyéb kiadások évi összege: e Ft volt évben: e Ft, mely 7,3 %-os emelkedés, ami tartalmazza a évrıl áthúzódó szállítói tartozásokat. Készletek: 593 e Ft Kommunikációs szolgáltatások: 114 e Ft Szolgáltatási kiadások: e Ft (bérleti és lízingdíjak, szállítási szolgáltatások, közüzemi díjak: villany, víz, csatorna, gáz, karbantartás, egyéb üzemeltetési kiadások) ÁFA kiadások: e Ft Egyéb folyó kiadások: 676 e Ft évi bérleti és lízingdíja az intézménynek: e Ft. Német Nemzetiségi Általános Iskola A költségvetési intézményt Pomáz Város Önkormányzata tartja fenn. Épület felújítás: 254 e Ft Nagyértékő tárgyieszköz beszerzés: 338 e Ft A dologi és egyéb kiadások évi összege: e Ft volt évben: e Ft, mely 1,3 %-os emelkedés, ami tartalmazza a évrıl áthúzódó szállítói tartozásokat. Készletek: e Ft Kommunikációs szolgáltatások: 151 e Ft Szolgáltatási kiadások: e Ft (bérleti és lízingdíjak, szállítási szolgáltatások, közüzemi díjak: villany, víz, csatorna, gáz, karbantartás, egyéb üzemeltetési kiadások) ÁFA kiadások: e Ft Egyéb folyó kiadások: 351 e Ft évi bérleti és lízingdíja az intézménynek: e Ft. Sashegyi Sándor Általános Iskola, Mővészeti Szakközépiskola és Szakiskola A költségvetési intézmény általános iskolai részét Pomáz Város Önkormányzata tartja fenn. A dologi és egyéb kiadások évi összege: e Ft volt évben: e Ft. A csökkenés oka, hogy a szakközépiskola és szakiskolai adatokat nem ismerjük. Készletek: 513 e Ft Kommunikációs szolgáltatások: 200 e Ft Szolgáltatási kiadások: e Ft (bérleti és lízingdíjak, szállítási szolgáltatások, közüzemi díjak: villany, víz, csatorna, gáz, karbantartás, egyéb üzemeltetési kiadások) ÁFA kiadások: e Ft Egyéb folyó kiadások: 559 e Ft évi bérleti és lízingdíja az intézménynek: e Ft. 4

7 II. A KÖLTSÉGVETÉSI INTÉZMÉNYEK GAZDÁLKODÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE II.1 POMÁZI MŐVELİDÉSI HÁZ ÉS KÖNYVTÁR (PIR: ) Foglalkoztatottak száma: 11 fı Eszközök (e Ft-ban) Források (e Ft-ban) Szellemi termékek 385 Saját tulajdonban Gépek, berendezések lévı eszközök tıkeváltozása Pénzeszközök Költségvetési összesen tartalékok összesen Kötelezettségek 349 Egyéb aktív pénzügyi 102 áruszállításból és szolgáltatásból elszámolások Egyéb rövid lejáratú 95 kötelezettségek Eszközök összesen Források összesen Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Költségvetési kiadások összesen

8 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek ÁFA bevételek, - visszatérülések Mőködési célú kamatbevételek ÁHon kívülrıl Mőködési célú támogatásértékő bevételek Mőködési célú pénzeszközátvételek ÁH-on kívülrıl Maradvány igénybevétele Irányító szervtıl kapott támogatás Bevételek összesen II.2 SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONT (PIR: ) Foglalkoztatottak száma: 25 fı Eszközök (e Ft-ban) Gépek, berendezések 602 Pénzeszközök összesen Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen Források (e Ft-ban) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása Költségvetési tartalékok összesen Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Eszközök összesen Források összesen

9 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Mőködési kiadások összesen Felhalmozási kiadások Költségvetési kiadások összesen Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek Mőködési célú kamatbevételek ÁHon kívülrıl Mőködési célú támogatásértékő bevételek Irányító szervtıl kapott támogatás Maradvány igénybevétele Bevételek összesen

10 II.3 HÉTSZÍNVIRÁG ÓVODA ÉS BÖLCSİDE (PIR: ) Foglalkoztatottak száma: 88 fı Eszközök (e Ft-ban) Gépek, berendezések Beruházások,felújítások Pénzforgalmi bankszámlák Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen Források (e Ft-ban) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása Költségvetési tartalékok összesen Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövid lejáratú követelések Eszközök összesen Források összesen Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Felhalmozási kiadások (ÁFA-val) Költségvetési kiadások összesen Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek Mőködési célú kamatbevételek ÁHon kívülrıl Mőködési célú támogatásértékő bevételek Irányító szervtıl kapott támogatás Maradvány igénybevétele Bevételek összesen

11 II.4 POMÁZI POLGÁRMESTERI HIVATAL (PIR: ) Foglalkoztatottak száma: 37 fı Immateriális javak összesen Eszközök (e Ft-ban) Gépek, berendezések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Egyéb követelések 60 Források (e Ft-ban) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása Költségvetési tartalékok összesen Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Pénzeszközök összesen Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Eszközök összesen Források összesen Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ftban) Módosított elıirányzat (e Ftban) 776 Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Mőködési kiadások összesen Felhalmozási kiadások Költségvetési kiadások

12 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek ÁFA bevételek,- visszatérülések Mőködési célú kamatbevételek ÁH-on kívülrıl Mőködési célú támogatértékő bevételek Irányító szervtıl kapott támogatás Maradvány igénybevétele Bevételek összesen

13 POMÁZ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA III. EGYÉB MŐKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK Az egyéb mőködési célú kiadások eredeti elıirányzata: e Ft, a módosított elıirányzata: e Ft, a teljesítés pedig e Ft. Bursa Hungarica e Ft Mátyás Iskola TÁMOP számla 557 e Ft évi étkezési normatíva (rászorultságtól függı) e Ft Mőködési célú támogatásértékő kiadás központi költségvetési szervnek e Ft Csobánka és Pilisszentkereszt gyermekjóléti szolgálat e Ft Eszterlánc Alapítvány (polgármesteri keret) 150 e Ft Pomázi Mővelıdési Ház és Könyvtár, Sashegyi vetélkedı (polgármesteri keret) 30 e Ft évi alulfinanszírozás (Pomázi Mővelıdési Ház és Könyvtár) e Ft évi alulfinanszírozás (Hétszínvirág Óvoda és Bölcsıde) e Ft évi alulfinanszírozás (Pomázi Polgármesteri Hivatal) e Ft évi alulfinanszírozás (Szociális Szolgáltatási Központ) 19 e Ft Mőködési célú támogatásértékő kiadás helyi önk-nak és ktgvetési szerveinek e Ft Egyházaknak (polgármesteri keretbıl: 580 e Ft) Szent Miklós Alapítvány Polgárırség Horgász Egyesület (polgármesteri keretbıl) Porpáczi Aladár Kerbarátok Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pest m-i Ifjúsági Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pomázi Német Kulturális Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pomázi Állatvédı és állatsegítı Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pomázi Zenekastély Nonprofit Kft Szent Miklós Alapítvány (családsegítés) Gálfi Béla Rehabilitációs Központ (polgármesteri keretbıl) Szent Miklós Alapítvány polgármesteri keretbıl Szent Miklós Alapítvány Egyetemi Lelkészi Alapítvány polgármesteri keretbıl Pomáz környéki orvosi ügyelet Dr. Korausz Etelka Házi Gyermekorvosi Bt Ifjúsági egészségügy Mőködési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre e Ft e Ft 500 e Ft 50 e Ft 600 e Ft 300 e Ft 70 e Ft 50 e Ft e Ft e Ft 600 e Ft 250 e Ft e Ft 300 e Ft e Ft e Ft 991e Ft e Ft 11

14 IV. BEVÉTELI FORRÁSOK ÉS AZOK TELJESÍTÉSE Az önkormányzat évi gazdálkodási feladatainak ellátását e Ft eredeti, e Ft módosított költségvetési elıirányzatból biztosította, mely e Ft bevétellel és e Ft kiadással teljesült. IV.1 KÖZHATALMI BEVÉTELEK A közhatalmi bevételek a módosított elıirányzatot hozták, ami 115 e Ft volt. Ez 100,00 %-os teljesítést jelent. Ezen a soron mutatjuk ki az igazgatási szolgáltatási díjat és a felügyeleti tevékenység díját. IV.2 SAJÁTOS MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK Az önkormányzatok sajátos mőködési bevételei közül kiemelkednek a helyi adók. Az e Ft eredeti elıirányzatot év közben módosítottuk, emeltük e Ft-ra, és a teljesítés e Ft, ami 98,00 %-nak megfelelı. Összetételét tekintve a következıket mondhatjuk el a Pomáz Város helyi adóiról: - építményadó: a módosított elıirányzatot ( e Ft) 100,00 %-ban teljesítettük ( e Ft); - telekadó: a módosított elıirányzat ( e Ft), melyet 85 %-ban teljesítettünk ( e Ft); - idegenforgalmi adó tartózkodás után: módosított elıirányzat e Ft volt, a teljesítés e Ft. - az iparőzési adó eredeti elıirányzatát ( e Ft) megemeltük év közben a teljesítésnek megfelelıen e Ft-ra, így ezen az adónemen se alulteljesítést, se túlteljesítést kimutatni nem lehet. IV.3 PÓTLÉKOK BÍRSÁGOK Pótlékok, bírságok jogcímen az eredeti elıirányzatot ( e Ft) a teljesítésnek megfelelıen módosítottuk e Ft-ra. IV.4 ÁTENGEDETT KÖZPONTI ADÓK - gépjármőadóból az eredeti elıirányzat e Ft volt, ami év közben a teljesítésnek megfelelıen módosításra került e Ft-ra, ami szintén 100 %-os teljesítést jelent; - termıföld bérbeadásából származó jövedelemadó 903 e Ft volt. Összességében a következıket mondhatjuk el az átengedett központi adókról: eredeti elıirányzat e Ft volt, a módosított elıirányzat e Ft, és a teljesítés e Ft lett. IV.5 TALAJTERHELÉSI DÍJ Az eredeti elıirányzat e Ft volt, és év közben módosítás történt ezen a bevételi soron. A teljesítés e Ft értékben realizálódott, ez 99,9 %-os teljesítést jelent. 12

15 IV.6 INTÉZMÉNYI MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK Az eredeti elıirányzatot ( e Ft) emeltük év közben e Ft-ra, ami e Ft értékben teljesült. Egyéb sajátos bevétele az önkormányzatnak - áru- és készletértékesítés ellenértékébıl; - nyújtott szolgáltatások ellenértékébıl; - egyéb sajátos bevételbıl; - továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értékébıl; - bérleti és lízingdíj bevételekbıl (lakbérbevételbıl); - intézményi ellátási díjak; - kötbér, egyéb kártérítés; - alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése származik. Ennek a magas teljesítésnek az oka, hogy az eredeti költségvetésben nem terveztünk továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatásokra, év közben a jogszabályoknak megfelelıen elvégeztük a függı, átfutó bevételek azonosítását, és elszámoltuk azokat végleges bevételként. IV.7 TÁMOGATÁSÉRTÉKŐ MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK Az önkormányzat támogatásértékő bevételeinek teljesülése kedvezıen alakult. Eredeti elıirányzat: e Ft, melyet év közben a teljesítésnek megfelelıen emeltünk: e Ftra. központi költségvetési szervtıl e Ft-ot kaptunk. társadalombiztosítási Alaptól kapott az önkormányzat 972 e Ft-ot ifjúságegészségügyi gondozásra. helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveitıl: e Ft. társulásoktól és költségvetési szerveitıl: e Ft. IV.8 MŐKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZTARTÁSON KÍVÜLRİL Az önkormányzat mőködési átvett pénzeszközeinek teljesülése 104 e Ft-ban realizálódott. IV.9 FELHALMOZÁSI ÉS TİKEJELLEGŐ BEVÉTELEK A felhalmozási saját bevételeink teljesítése e Ft, mely önkormányzati lakótelek értékesítése. Beruházási célú pénzeszközátvétel háztartásoktól: e Ft, ez az összeg megfelel a csatornatársulatok befizetéseinek. IV.10 TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE ÁLLAMHÁZTARTÁSON KÍVÜLRİL Ezen a jogcímen 620 e Ft teljesítés keletkezett a 2013-as évben. IV.11 ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA Az önkormányzatok költségvetési támogatása e Ft volt, ami az eredeti elıirányzatot ( e Ft) e Ft-tal meghaladta. 13

16 IV.12 KÖZPONTOSÍTOTT ELİIRÁNYZATOK Önkormányzatunk összesen e Ft központosított elıirányzatban részesült 2013-ban. Ebbıl mőködési célra e Ft-ot, felhalmozási célra 742 e Ft-ot kapott. IV.13 MŐKÖDİKÉPESSÉG MEGİRZÉSÉT SZOLGÁLÓ KIEGÉSZÍTİ TÁMOGATÁS Önkormányzatunk a mőködıképesség megırzését szolgáló kiegészítı támogatására szolgáló központi költségvetési keretbıl forráshiányának fedezésére e Ft-ot nyert el, és szerkezetátalakítási tartalékból e Ft-ot kapott. IV.14 NORMATÍV KÖTÖTT FELHASZNÁLÁSÚ TÁMOGATÁSOK Önkormányzatunk e Ft normatív kötött felhasználású támogatásban részesült az elmúlt évben. Az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatására: e Ft, az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére: e Ft, hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz: e Ft, és idısek átmeneti és tartós ellátási feladatok támogatására: e Ft, könyvtári, közmővelıdési feladatokra: e Ft, ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása: e Ft, óvodamőködtetésre: e Ft, óvodapedagógusok bértámogatása: e Ft. IV.15 VIS MAIOR TÁMOGATÁS Önkormányzatunk 2013-ban nem részesült vis maior támogatásban. V. KIADÁSOK ALAKULÁSA Az önkormányzat évi gazdálkodási feladatainak ellátását e Ft eredeti, e Ft módosított költségvetési elıirányzatból biztosította, mely e Ft bevétellel és e Ft kiadással teljesült. Önkormányzatunknak az elmúlt évben a mőködıképesség és a gazdálkodás egyensúlyának biztosításához folyamatosan likvid, azaz folyószámla hitelt kellett igénybe vennie. A városüzemeltetési feladatok ellátása, az intézményhálózat mőködtetése és a beruházási kiadások saját erı fedezetének elıteremtése komoly erıfeszítést igényelt a gazdálkodás szereplıitıl. Kiadásaink a módosított elıirányzathoz viszonyítva 86,90 %-ra teljesültek. A pénzforgalmi kiadások teljesítése e Ft-tal marad el a módosított elıirányzattól, melynek jelentıs része e Ft a mőködési kiadásoknál mutatkozik, a e Ft a felhalmozási jellegő kiadásoknál jelenik meg. A finanszírozási kiadások teljesítése e Ft, ez ugyanannyi, mint a módosított elıirányzat. A város költségvetésének hatalmas részét a mőködési kiadások teszik ki. A mőködés és a felhalmozás egyensúlya évrıl-évre kicsit javul. Ez nem tekinthetı tendenciának, ilyen nagyságrendő mőködési forráshiány mellett nagyon kevés pénz jut felhalmozásra. 14

17 Kiemelt elıirányzatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Egyéb mőködési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Mőködési kiadások összesen Felhalmozási kiadások Költségvetési kiadások Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Finanszírozási kiadások Egyéb finanszírozás kiadásai (függı, átfutó kiadások) Tárgyévi kiadások Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ft-ban) Teljesítés (e Ft-ban) Megoszlás (%- ban) , , , , , , , , , , A mőködési kiadások 7,36 %-át a személyi juttatások, 1,68 %-át az azokat terhelı járulékok, 70,65 %-át pedig a dologi kiadások, az egyéb mőködési célú kiadások 11,68 %- ot képvisel, ellátottak pénzbeli juttatásai 8,63 %-át teszik ki az összes mőködési kiadásnak. A felhalmozási kiadások teljesítése e Ft, mely a módosított elıirányzattól e Ft-tal, azaz 22,24 %-kal marad alatta. 15

18 A finanszírozási kiadások 8,43 %-át a hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése, %-át a befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, 77,48 %-át pedig a központi, irányítószervi támogatás folyósítása teszi ki. VI. A PÉNZMARADVÁNY ALAKULÁSA A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei Záró pénzkészlet összesen Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen Elızı évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt Finanszírozásból származó korrekciók Költségvetési pénzmaradvány Módosított pénzmaradvány Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány e Ft 481 e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft 0 e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft Az önkormányzat évi tárgyévi helyesbített pénzmaradványa e Ft. VII. ÉRTÉKPAPÍR ÉS HITELMŐVELETEK ALAKULÁSA Pomáz Város Önkormányzata a évet e Ft rövid lejáratú hitelállománnyal zárta a mérleg 113-as sora szerint, melybıl e Ft K& H Bank Zrt., 918 e Ft OTP Bank Nyrt. A nyitó állomány e Ft volt. A csökkenés oka az adósságkonszolidáció volt. Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból e Ft (mérleg 103.sor) + mérlegfordulónap után fizetendı állománya (mérleg 117. sor) e Ft ez összesen e Ft. A nyitóállomány volt e Ft e Ft összesen e Ft. Önkormányzatunk e Ft összegben törlesztett az elızı évi állományból. A fennmaradó csökkenés oka, hogy adósságkonszolidáció történt a évben. Beruházási és fejlesztési hitelek e Ft a mérleg 105. sora szerint. A nyitó állomány e Ft volt, a csökkenés oka, hogy 2013-ban törlesztettünk 918 e Ft-ot. 16

19 VIII. ÖNKORMÁNYZATI VAGYON ALAKULÁSA ESZKÖZÖK Elızı év állományi érték Tárgyév Változás %-a I. Immateriális javak ,74 II. Tárgyi eszközök összesen ,48 III. Befektetett pénzügyi eszközök ,42 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett ,84 eszközök A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ,81 I. Készletek ,68 II. Követelések ,31 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök ,77 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ,25 B) FORGÓESZKÖZÖK ,14 ESZKÖZÖK ,29 FORRÁSOK Elızı év állományi érték Tárgyév Változás %-a 1. Induló tıke (411.) ,00 2. Tıkeváltozások (412.) ,96 D) SAJÁT TİKE ,70 I. Költségvetési tartalékok ,62 E) TARTALÉKOK ,62 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek ,24 II. Rövid lejáratú kötelezettségek ,30 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások ,23 F) KÖTELEZETTSÉGEK ,37 FORRÁSOK ,29 Az önkormányzat mérlegének eszköz és forrás nettó értéke e Ft, mely az elızı évhez viszonyítva e Ft csökkenést mutat. Az eszköz oldalon az immateriális javak, a tárgyi eszközök nettó értékének csökkenését okozza az elszámolt amortizáció. Csökkent a befektetett pénzügyi eszközök állománya e Ft-tal, illetve az üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett eszközök állománya e Ft-tal. A készletek állománya csökkent 107 e Ft-tal nyitó értékhez viszonyítva. A követelések állománya jelentısen csökkent e Ft-tal. A pénzeszközök állománya emelkedett e Ft-tal. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások egyenlege jelentısen csökkent e Ft-tal az elızı évhez képest. Ezek a vegyes változások együttesen 98,29 %-os változást eredményeztek az eszköz oldalon. 17

20 A évi e Ft-os mérleg fıösszeg csökkenést a saját tulajdonban lévı tıkeváltozások emelkedése: e Ft, a költségvetési tartalékok emelkedése: e Ft, az idegen források e Ft-os csökkenése eredményezte. Mérlegsorok megnevezése Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen Nyitó adatok (e Ft) Záró adatok (e Ft) Változás (e Ft) A rövid lejáratú kötelezettségek könyv szerinti értéke az elızı évi e Ft-hoz képest csökkent e Ft-tal, így a évi záró állomány e Ft. Rövid lejáratú hitelek az elızı évben e Ft volt, a 2013.évben: ez e Ft-os csökkenést jelentett e Ft Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók): e Ft, mely az elızı évhez ( e Ft) képest e Ft-tal csökkent; ebbıl: tárgyévi költségvetést terhelı szállítói kötelezettségek e Ft tárgyévet követı évet terhelı szállítói kötelezettségek e Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya a 2012-es évben e Ft volt, a 2013-as évben pedig e Ft, ami e Ft csökkenést mutat. A e Ft-os záróállomány megoszlása a következı: költségvetéssel szembeni kötelezettségek 50 e Ft helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek e Ft tárgyévi költségvetést terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek e Ft tárgyévet követı évet terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek e Ft 18

21 IX. FEUVE BESZÁMOLÓ A FEUVE rendszer fı pillérei az ellenırzési nyomvonal, a kockázat kezelés és a szabálytalanságokkal kapcsolatos eljárásrend. Az ellenırzési nyomvonal az önkormányzat tervezési, végrehajtási, pénzügyi, lebonyolítási folyamatainak összessége. A munkamegosztás és felelısségvállalás összhangban van a folyamatszabályozással. Önkormányzatunk rendelkezik ellenırzési nyomvonallal. A belsı ellenırzés és FEUVE szabályzat karbantartásáért az önkormányzat jegyzıje felelıs, szabályzatait rendszeresen, de legalább évente kell felülvizsgálni, ami 2013-ban megtörtént. A Szervezeti Mőködési Szabályzatban, a különbözı számviteli és pénzügyi szabályzatokban, a munkaköri leírásokban, ügyrendekben a változások folyamatosan módosításra kerülnek. Az irányításhoz, tervezéshez, kifizetésekhez, könyveléshez a szükséges dokumentumok rendelkezésre állnak, szabályszerőek, megfelelnek a törvényi és az elfogadott szabályzatok követelményeinek. Az utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés, teljesítésigazolás minden esetben megtörténik. Rendeltetés ellenes pénzfelhasználás nem történt. Én, Vicsi László polgármester az általam aláírt nyilatkozatban kijelentettem, hogy: - a benyújtott beszámoló a jogszabályi elıírások szerint a valóságnak megfelelıen, átláthatóan, teljes körően és pontosan tükrözi a 2013-as pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket, - olyan rendszert mőködtet, ami megfelelı biztonságot nyújt az eljárások jogszerőségére és szabályszerőségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak, - az önkormányzaton belül jól körülhatároltak a felelısségi körök. A költségvetés tervezése a jogszabályi elıírásoknak, illetve Pomáz Város Önkormányzat költségvetési koncepciójában megfogalmazottak szerint történt. Az önkormányzat a lehetıségeiket figyelembe véve takarékosan gazdálkodott. A pénz és értékkezelés rendje megfelelıen szabályozott. A tulajdon védelme biztosított, a leltári felelısség rendszere kialakított, a különféle eszközök, készletek számbavételének rendje szabályozott. Év közben a költségvetési elıirányzatok teljesítése, analitikus nyilvántartások egyeztetése folyamatos volt. A folyamatba épített belsı ellenırzés megfelelı védelmet nyújtott a szabálytalanságok elkerülésére, mivel az ellenırzési nyomvonal segítségével lépésrıl-lépésre követni lehet a teljes folyamatot, így egyértelmően meg lehet állapítani, hogy annak mely részfolyamatának 19

22 végrehajtása hiányzik, vagy nem történt meg, ezzel kiszőrve a szabálytalanságokat, feltárva a kockázati tényezıket. A vagyongazdálkodás szabályozottan mőködött, a nyilvántartások naprakészek. Az önkormányzatban a készletgazdálkodás, eszközbeszerzés rendje kialakított, ugyanúgy, mint a készletek számbavételének rendje, az eszközökért való felelısség rendszere. A leltározás, selejtezés az önkormányzatban lezajlott. X. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Pomáz Város Önkormányzatának mérlegbeszámolóját a évi C. törvény, - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény, - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, - és az önkormányzat számviteli politikája szerint állította össze. A vonatkozó törvény illetve kormányrendelet változásait figyelembe vettük. Pomáz Város Önkormányzata rendelkezik pénzkezelési, selejtezési, leltározási, értékelési és önköltség számítási szabályzatokkal, ezek elıírásait a gazdálkodás során és a beszámoló készítésénél figyelembe vettük. A tárgyi eszközöknél a kormányrendelet szerinti leírási kulcsokat használjuk, az eszközök elhasználódásukig Pomáz Város Önkormányzatának birtokában maradnak, ezért piaci értékelést erre a körre nem alkalmazunk. Terven felüli értékcsökkenést az Eszközök és források értékelési szabályzat -ban meghatározott esetekben számolunk el. Pomáz Város Önkormányzatának, és az önállóan mőködı intézmények mérlegbeszámolóinak összeállítását a pénzügyi csoportvezetı végzi, Baloghné Berend Gabriella Viktória személyében. Végzettsége szerint informatikus közgazdász, mérlegképes könyvelı. Regisztrációs száma MK Pomáz, április 17. Vicsi László polgármester 20

23 Pomáz Város Önkormányzata 2013 Pomáz, Kossuth L út 23 (26) Telefax: (26) Tisztelt Képviselı-Testület! Tájékozatom a Tisztelt Képviselı- Testületet, hogy 2014-tıl kötelezı alkalmazni az államháztartás számvitelérıl szóló: 4/2013.(I.11.) kormányrendeletet (Áhsz.); 36/2013.(IX.13.) NGM rendeletet (átfordító rendelet); 38/2013. (IX.19.) NGM rendeletet (kontírozó rendelet). A mérleg tagolása jelentısen megváltozik. Az egyéb aktív pénzügyi elszámolások és az egyéb passzív pénzügyi elszámolások megszőnnek. Helyettük lesz az egyéb sajátos eszközoldali, illetve forrásoldali elszámolások szőkített tartalommal. Kötelezı elıkészítı feladatok: A függı, átfutó kiadásokat vagy bevételeket azonosítani kell és pénzügyileg rendezni ha az azonosítás nem lehetséges dologi kiadásként vagy intézményi mőködéshez kapcsolódó bevételként azokat végleges bevételként, illetve kiadásként kell elszámolni. A fentiek alapján rendezésre kerültek a függı, átfutó, kiegyenlítı tételek, melynek következtében a dologi kiadások e Ft-tal emelkedtek és a mőködési bevételek összege e Ft-tal emelkedtek. A rendezı mérlegek a Magyar Államkincstár által megadott határidıben: ig elkészültek, és rögzítésre kerültek ig a KGR-11 rendszerben. A beszámolók elkészítéséért felelıs személy: Baloghné Berend Gabriella Viktória, mérlegképes regisztrációs száma: MK Pomáz, április 17. Vicsi László polgármester Szabóné dr. Bartholomaei Krisztina jegyzı

24 1. melléklet az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomáz Város Önkormányzat évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok teljesítésből államigazgatási feladatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen Költségvetési kiadások Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Tárgyévi kiadások Foglalkoztatottak létszáma (fő)

25 1. melléklet az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomáz Város Önkormányzata évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen Költségvetési kiadások Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Tárgyévi kiadások Foglalkoztatottak létszáma (fő)

26 1. melléklet az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomázi Polgármesteri Hivatal évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok teljesítésből államigazgatási feladatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen Költségvetési kiadások Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Tárgyévi kiadások Foglalkoztatottak létszáma (fő)

27 1. melléklet az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre teljesítésből önként vállalt feladatok teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen Költségvetési kiadások Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Tárgyévi kiadások Foglalkoztatottak létszáma (fő)

28 1. melléklet az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomázi Művelődési Ház és Könyvtár évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen Költségvetési kiadások Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Tárgyévi kiadások Foglalkoztatottak létszáma (fő)

29 1. melléklet az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Szociális Szolgáltatási Központ évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen Költségvetési kiadások Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Tárgyévi kiadások Foglalkoztatottak létszáma (fő)

30 2. melléklet az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomáz Város Önkormányzat évi zárszámadás Bevételek (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésbıl kötelezı feladatok teljesítésbıl önként vállalt feladatok teljesítésbıl államigazgatási feladatok Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok mőködési költségvetési támogatása Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések Mőködési célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök igénybevétele, megtérülése államháztartáson belülrıl Mőködési célú támogatásértékő bevételek Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl Mőködési célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrıl Mőködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl Mőködési célú átvett pénzeszközök Közhatalmi bevételek Mőködési bevételek mindösszesen Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése összesen (ÁFA-val) Tartós részesedések értékesítése Egyéb pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási bevételek (egyéb) Felhalmozási bevételek Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása Felhalmozási célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök igénybevétele, megtérülése államháztartáson belülrıl Felhalmozási célú támogatásértékő bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl Felhalmozási célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrıl Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek mindösszesen Költségvetési bevételek mindösszesen Maradvány mőködési célú igénybevétele Maradvány felhalmozási célú igénybevétele Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás Különbözı finanszírozási bevételek Finanszírozási bevételek összesen Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Tárgyévi bevételek Mőködési költségvetési kiadások és bevételek egyenlege Felhalmozási költségvetési kiadások és bevételek egyenlege