ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület december 20-i ülésére

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület december 20-i ülésére Tárgy: Javaslat Polgár Város a évi költségvetéséről szóló 7/2018. (II.16.) rendeletének módosítására Előterjesztő: Tóth József polgármester Készítette: Dr. Váliné Antal Mária címzetes főjegyző Léka Gyuláné vezető főtanácsos Véleményezte: Pénzügyi és gazdasági bizottság Humánfeladatok és ügyrendi bizottság Iktatószám: I/722-14/2018. Tisztelt Képviselő-testület! A Képviselő-testület az 7/2018. (II.16.) rendeletében a települési önkormányzat évi összesített költségvetésének kiadási és bevételi fő összegét Ft-ban állapította meg. Előirányzat-módosításra ez évben 2 alkalommal került sor, melynek során a bevételi és kiadási fő összegek ,-Ft-ra módosultak. Jelen előterjesztés tartalmazza azokat a Képviselő-testületi döntéseket, illetve azok pénzügyi kihatásait, amelyek a tárgyidőszakot érintik, továbbá magában foglalja a évi központi forrásokat érintő módosításokat is. Tájékoztatom továbbá a Képviselő-testületet az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változtatásáról. Kormány hatáskörébe tartozó előirányzat-módosítások adatok Ft-ban Bevételi Kiadási előirányzat-változás A évi költségvetési törvény alapján A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzációja terhére Ft pótelőirányzatot kapott önkormányzatunk, amelyet a október havi kereset-kiegészítés jogcímen felmerülő személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok jogcímre szükséges fordítani. Központosított előirányzatok Polgári Polgármesteri Hivatal Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Napsugár Óvoda és Bölcsőde Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok 800 Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok 448 1

2 Polgári Szociális Központ Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Városgondnokság Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok A évi költségvetési törvény alapján a szociális ágazati pótlék jogcímen október hónapra Ft-ot kapott önkormányzatunk, amelyből a Napsugár Óvoda és Bölcsődét Ft, a Polgári Szociális Központot Ft illeti meg. Az intézmények közül a Polgári Szociális Központ eredeti előirányzatként megtervezte a személyi juttatások és járulékait, forrásként az egyéb bevételek jogcímeken, így e bevételi jogcím csökkentése szükséges. A Napsugár Óvodát megillető ágazati pótlék összege a személyi juttatásokra és járulékaira fordítható. Központosított előirányzatok Napsugár Óvoda és Bölcsőde Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Polgári Szociális Központ Egyéb működési bevételek A évi költségvetési törvény alapján kulturális illetménypótlék jogcímen október hónapra vonatkozóan Ft-ot kapott önkormányzatunk, amely az Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár intézményét illeti meg, az intézmény a kiadási jogcímeken eredeti előirányzatként megtervezte e juttatásokat, így az egyéb működési bevétel összegét szükséges csökkenteni. Központosított előirányzatok Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár Egyéb működési bevételek Közműfejlesztési hozzájárulásként önkormányzatunk 1625 Ft támogatást kapott, amely összeg az érintettek részére kifizetésre került. Fejlesztési célú központosított előirányzatok Ellátottak pénzbeli támogatása

3 A rendkívüli szociális támogatásra benyújtott pályázat keretében Ft támogatásban részesült önkormányzatunk, melyet a rendszeres lakhatási kiadásokra, a gyógyszerkiadásokra, a lakhatási kiadáshoz kapcsolódó hátralékok fedezetére, illetve a temetési költségek finanszírozására fordíthat önkormányzatunk. Működési célú központosított előirányzatok Ellátottak pénzbeli támogatása Az októberi normatíva felülvizsgálat során a Napsugár Óvoda és Bölcsőde intézménynél a nyugdíjazás miatt időarányosan illeti meg az intézményt a mesterpedagógusi pótlék, így további Ft előirányzat-csökkentés szükséges mind a bevételi, mind a kiadási jogcímeken. ok működési támogatása Napsugár Óvoda és Bölcsőde Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai A Mezőgazdasági Startmunka Mintaprogram sikeres megvalósítása és továbbfejlesztése érdekében kiegészítés támogatási kérelmet nyújtott be önkormányzatunk, melyre mindösszesen Ft támogatást nyert, ebből a évi költségvetési évben előlegként Ft-ot kapott. Az előleg összege és a kapcsolódó saját erő az idei költségvetési évben felhasználásra kerül, így mind kiadási, mind bevételi jogcímeken Ft előirányzatmódosítás válik szükségessé. Bevételi Kiadási előirányzat-változás Működési célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási kiadások Céltartalék a közfoglalkoztatási kiadások egyéb kiadásaira

4 A HBVSZ-el kötött bérleti üzemeltetési szerződés alapján önkormányzatunk bérleti díjra jogosult, ugyanakkor a HBVSZ általi szivattyú felújítások önkormányzatunkat terhelik, a fizetés a két fél között kompenzáció keretében történik, így mind a bevételi, mind a kiadási jogcímeken Ft előirányzatmódosítás szükséges. Intézményi működési bevétel Felújítás A közfoglalkoztatottak közteher tartozása miatti megelőlegezés inkasszó útján történt, így Ft előirányzat-módosítás szükséges mind bevételi, mind kiadási jogcímen. Finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadások A TOP Óvodai kapacitásbővítésre benyújtott pályázatunkhoz Ft előleget kapott önkormányzatunk, melyet a Kincstár közleménye szerint a számviteltől eltérően nem előlegként, hanem kapott támogatásként szükséges nyilvántartani, így ehhez kapcsolódóan mind a bevételi, mind a kiadási jogcímeken előirányzat-módosítás szükséges a kapott előleg összegével, illetve ebből a évre jutó kiadás ( Ft) levonásra kerül, mivel eredeti előirányzatként megtervezésre került. Felhalmozási célú pénzeszköz-átvétel államh. Belülről Felhalmozási kiadások A TOP i épületek energetikai korszerűsítésére benyújtott pályázatunkhoz Ft többlettámogatást kapott önkormányzatunk, így a korábban az intézmények működésének stabilitására elkülönített céltartalékból biztosított forrást visszacsoportosítjuk. Felhalmozási célú pénzeszköz-átvétel államh. Belülről Céltartalék az intézmények működésének stabilitására

5 A zártkerti besorolású földrészletek mezőgazdasági hasznosítását segítő, infrastrukturális hátterét biztosító fejlesztések támogatására Ft összeget nyert önkormányzatunk, melyből Ft előleg leutalásra került. Az előleg összege az idei költségvetési évben felhasználásra kerül, így a felhalmozási célú előirányzat módosítása válik szükségessé. Felhalmozási célú pénzeszköz-átvétel államh. Belülről Felhalmozási kiadások A Nemzeti Egészségbiztosítási Alap emlőszűrés megszervezésére és a szállítási kiadásokra Ft támogatást biztosított. Dologi kiadások Működési célú támogatásértékű bevétel Az MVH-tól területalapú támogatásként Ft többletbevétele keletkezett önkormányzatunknak, melyet a dologi kiadásokra fordított. Működési célú támogatásértékű bevétel Dologi kiadások A települési támogatás előirányzatához rendkívüli pályázat keretében támogatásban részesült önkormányzatunk, így az előirányzat összegéből az éves várható felhasználást vizsgálva Ft visszacsoportosítható az évközi többletfeladatokra elkülönített céltartalékba. Természetben nyújtott támogatás Céltartalék az évközi többletfeladatokra A dologi kiadásoknál Ft Áfa befizetése keletkezett önkormányzatunknak, melynek forrásaként az évközi többletfeladatokra elkülönített céltartalékot jelöljük meg. Dologi kiadások Céltartalék az évközi többletfeladatokra

6 A Polgári Polgármesteri Hivatal saját hatáskörben a kisértékű tárgyi eszközök vásárlására (mobil telefon) a dologi kiadásokról a felhalmozási kiadások jogcímre Ft összeget kíván átcsoportosítani, az ÁFA visszaigénylés jogcímen Ft többletbevétele keletkezett az intézménynek, illetve az Ifjúsági Garanciaprogram Út a munkaerőpiacra elnevezésű program terembérleti díjából Ft-ot a felmerült közüzemi díjakra fordít a Hivatal. Polgári Polgármesteri Hivatal Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Intézményi egyéb bevétel Dologi kiadások Intézményi egyéb bevétel Dologi kiadások A Polgári Polgármesteri Hivatal a roma kisebbségi önkormányzati választás lebonyolítására Ft támogatást kapott, amelyet a felmerült személyi juttatásokra és járulékaira ( Ft), illetve Ft-ot a dologi kiadásokra fordíthat. Polgári Polgármesteri Hivatal Működési célú támogatásértékű bevétel Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások A Napsugár Óvoda és Bölcsőde intézmény saját hatáskörben átcsoportosítást kíván végrehajtani a személyi juttatásokon belül a munkavégzéshez kapcsolódó egyéb illetményről, illetve a közlekedési költségtérítésről az alapilletményre Ft-ot, a szociális hozzájárulásból táppénz hozzájárulásra 907 Ft-ot, a dologi kiadásokra ,-Ft-ot, a dologi kiadásokon belüli átcsoportosítással Ft-ot a közüzemi djról az egyéb szolgáltatásokra, illetve a személyi juttatások előirányzatából a dologi kiadásokra (egyéb szolgáltatás) Ft-ot kíván átcsoportosítani. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Személyi juttatások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Munkaadókat terhelő járulékok 907 Dologi kiadások

7 Dologi kiadások Dologi kiadások Személyi juttatások Dologi kiadások Az Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár saját hatáskörben a személyi juttatások megtakarítása terhére hangtechnikai eszköz beszerzését kívánja megvalósítani, mivel a meghibásodott eszköz javítása nem gazdaságos, ennek összege Ft. A könyvtárban tervezett és megvalósult programok nem személyi juttatásként, hanem vállalkozói díjként kerültek kifizetésre, ennek összege Ft, melyet a személyi juttatásból a dologi kiadás előirányzatára szükséges átcsoportosítani. A könyvtári érdekeltségnövelő támogatás felhasználása mellett egy olvasótermi 12 fős tárgyalóasztal beszerzése szükséges, ennek összege Ft, valamint egy multifunkciós nyomtató meghibásodása és gazdaságtalan javítása okán egy új eszköz beszerzését kívánja megvalósítani az intézmény, így a dologi kiadásokból a felhalmozási kiadásokra további Ft kerül átcsoportosításra. Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Felhalmozási kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Dologi kiadások Felhalmozási kiadások A Városgondnokság a közfoglalkoztatási létszámfluktuáció miatt Ft-ot nem tud felhasználni, így visszafizetési kötelezettsége keletkezik. Városgondnokság Működési célú támogatásértékű bevétel Személyi juttatások A Városgondnokság az étkezési adatokat elemezve a vendég- és alkalmazott étkezési térítési díjbevétel csökkenésével számol, ennek összege Ft. Városgondnokság 7

8 Dologi kiadások Intézményi működési bevétel A Városgondnokság saját hatáskörben a beruházási kiadásokból a dologi kiadásokba kíván átcsoportosítani Ft-ot. Városgondnokság Dologi kiadások Felhalmozási kiadások A Polgári Szociális Központ saját hatáskörben a személyi juttatásokból Ft-ot csoportosít át a vásárolt élelmezésre a teljesítésnek megfelelően. Polgári Szociális Központ Dologi kiadások Személyi juttatások A Polgári Szociális Központ a házi segítségnyújtás szolgálatnál többletbevétele keletkezett Ft összegben, a szociális étkezők térítés díjbevételnél Ft többletbevétele keletkezett, melyet a felmerült dologi kiadásokra fordít. Polgári Szociális Központ Dologi kiadások Intézményi működési bevétel Dologi kiadások Intézményi működési bevétel Képviselő-testület hatáskörébe tartozó előirányzat-módosítások Bevételi Kiadási előirányzat-változás A Képviselő-testület a 113/2018. (X.25.) számú határozatában döntött a Megyei Közgyűlés kihelyezett ülésének költségvetési fedezetéről, így Ft-ot biztosít az általános tartalék terhére. Dologi kiadások Általános tartalék

9 A Képviselő-testület a évi költségvetés elfogadásakor döntött a polgármester részére célprémiumról. Az ASP rendszer részére a nettó járandóságra meg kell teremteni a fedezetet az idei költségvetési évben, így Ft biztosítása szükséges az általános tartalék terhére. Személyi juttatások Általános tartalék A Képviselő-testület a 125/2018. (XI.29.) számú határozatában döntött "A piaci terület felújítása Polgáron, a helyi termelők piacra jutásának érdekében" című beruházáshoz kapcsolódó közbeszerzési eljárás során a nyertes ajánlat elfogadása esetén a beruházás megvalósításához szükséges fedezet biztosításáról. Ennek alapján a pályázathoz bruttó ,-Ft-ot az intézmények működésének stabilitására elkülönített céltartalék terhére, bruttó Ft-ot az egyéb évközi többletfeladatokra elkülönített céltartalék terhére biztosít. Felújítás Céltartalék az intézmények működésének stabilitására Céltartalék a pályázatok előkészítésére és megvalósítására Polgármester hatáskörébe tartozó előirányzat-módosítások Bevételi Kiadási előirányzat-változás Polgár Város a a 7/2018. (II.16.) számú költségvetési rendeletének 15 (2) bekezdése alapján a polgármester a évi általános tartalék terhére, átruházott hatáskörben hozott döntése alapján a Magyar Vöröskereszt helyi szervezetre részére karácsonyi adománygyűjtés megszervezéséhez Ft, a Lokálpatrióta Egyesület részére karácsonyi adománygyűjtés megszervezéséhez ,-Ft támogatást nyújt. Működési célú pénzeszköz-átadás államh.kívülre Általános tartalék

10 Polgár Város a a 7/2018. (II.16.) számú költségvetési rendeletének 15 (4) bekezdése alapján a polgármester a közfoglalkoztatási pályázatok egyéb kiadásara elkülönített céltartalék terhére, átruházott hatáskörben hozott döntése alapján a személyi juttatások és járulékaira Ft-ot, a járdaépítésre Ft-ot, a mezőgazdasági program munkaasztalokra Ft-ot, a további közfoglalkoztatási programok dologi kiadásaira Ft-ot biztosít (belvízelvezetés, belterületi közutak karbantartása, illegális hulladéklerakók felszámolása, külterületi földutak karbantartása). Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Felújítás Felhalmozási kiadások Céltartalék a közfoglalkoztatási pályázatok egyéb kiadásaira Polgár Város a a 7/2018. (II.16.) számú költségvetési rendeletének 15 (5) bekezdése alapján a polgármester az évközi többletfeladatokra elkülönített céltartalék terhére a szociális feladatok körébe tartozó első lakáshoz jutók támogatására ,-Ft-ot, a települési támogatásokra ,-Ft előirányzatot biztosít, mivel a évi költségvetésben rendelkezésre álló előirányzat nem nyújt elegendő fedezetet az eddig felmerült igényekre. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államházt. Kívülre Települési támogatások Céltartalék az évközi többletfeladatokra Polgár Város a a 7/2018. (II.16.) számú költségvetési rendeletének 15 (6) bekezdése alapján a polgármester az intézmények működésének stabilitására elkülönített céltartalék terhére, átruházott hatáskörben hozott döntése alapján a Polgári Szociális Központ részére Ft-ot, a Napsugár Óvoda és Bölcsőde részére Ft-ot biztosít a dologi kiadások fedezetére. Céltartalék az intézmények működésének stabilitására Polgári Szociális Központ Dologi kiadások

11 Napsugár Óvoda és Bölcsőde Dologi kiadások Fentiek alapján a tartalékok az alábbiak szerint alakulnak: Az általános tartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: Megyei Közgyűlés lebonyolítására Magyar Vöröskereszt helyi szervezete adománygyűjtés Lokálpatrióta Egyesület karácsonyi adománygyűjtés Célprémium nettó összeg Az általános tartalék összege: Az évközi többletfeladatokra elkülönített céltartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: települési támogatásokra átcsoportosítás lakáshoz jutás támogatása rendkívüli szociális pályázat többletforrás Áfa befizetés TOP 113 Piac felújítása fedezet biztosítása Az évközi többletfeldatokra elkülönített céltartalék összege: A közfoglalkoztatási pályázatok egyéb kiadásaira elkülönített céltartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: Mezőgazdasági Startmunka kieg. támog. önerő személyi juttatások és járulékai dologi kiadásokra felhalmozási kiadásokra A közfoglalkoztatási pályázatok egyéb kiadásaira elkülönített céltartalék összege: Az intézmények működésének stabilitására elkülönített céltartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: TOP-os Energetikai korszerűsítési pályázat 15 % többletforrás TOP-os Piac felújítása fedezet biztosítása

12 - Polgári Szociális Központ Napsugár Óvoda és Bölcsőde pótigénye Az intézmények működésének stabilitására elkülönített céltartalék összege: Az előzőekben ismertetett előirányzatok módosítására javaslatot teszek, ennek megfelelően az önkormányzat bevételi és kiadási fő összegei Ft-tal növekednek, ,-Ft összegben kerülnének elfogadásra. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztésben foglaltakat megtárgyalni, javaslataikkal kiegészíteni és a rendelet módosítását elfogadni szíveskedjék. Polgár, december 13. Tisztelettel: Tóth József polgármester 12