E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület január 29-i nyilvános ülésére

Átírás

1 2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület január 29-i nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző Véleményező: Pénzügyi Bizottság Iktatószám:./2015. Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) sz. rendeletével kerültek elfogadásra az önkormányzat gazdálkodására irányadó tárgyévi bevételi és kiadási okat. A költségvetési rendelet módosítására teszek javaslatot az előterjesztésben. Az összesített költségvetés bevételi és kiadási eredeti ának főösszege eft, konszolidált főösszege eft., melyen belül - az önkormányzat intézményi költségvetés bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált kiadási főösszege eft-tal, - a Polgármesteri Hivatal bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege 618 eft-tal, - a Gólyafészek óvoda bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege 57 eft-tal, valamint a - Civilház - Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér bevételi- és kiadási főösszege efttal, konszolidált bevételi főösszege 308 eft-tal került jóváhagyásra. Az ok az előző költségvetési rendeletmódosítás alapján az alábbiak szerint változtak: - az összesített költségvetés bevételi és kiadási ának főösszege eft, konszolidált főösszege eft, melyen belül - az önkormányzat intézményi költségvetés bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált kiadási főösszege eft-tal, - a Polgármesteri Hivatal bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege eft-tal, - a Gólyafészek óvoda bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege eft-tal, valamint a - Civilház - Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér bevételi- és kiadási főösszege efttal, konszolidált bevételi főösszege 944 eft-tal került jóváhagyásra. 1

2 A évi költségvetés ainak további módosítására az alábbiak szerint teszek javaslatot: Kormányzati hatáskörbe tartozó módosítások Önkormányzati intézményi költségvetés A Kölcsey-Rózsa utcai vis maior támogatás B25 rovaton tervezett bevételéből tekintettel a december havi utalásra 942 eft áthelyezésre kell, hogy kerüljön a B21 rovatra. B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel (018010) +942 B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről általános igazgatási tevékenysége (011130) -942 A Magyar Államkincstár a decemberi normatív támogatásból visszavonta a január havi bérkompenzáció előlegét (melyet az év során jeleztünk). Fedezetét az általános tartalék biztosítja. B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel (018010) Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -30 A Magyar Államkincstár folyósította a december havi szociális ellátások támogatási részét a benyújtott igénylésünk alapján. A 745 eft így az eredeti terhére az alábbiak szerint számolható el: B16 B113 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel (018010) -745 Települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel (018010) +745 Kiutalásra került a KEOP előkészítő projekt önerő támogatása a december hónap folyamán 551 eft-os tervezett összegnek megfelelően. Az állami támogatások között történő megjelenítése így elkerülhetetlen, ezzel párhuzamosan a B25 rovaton történt visszavonása indokolt. B21 B25 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel (018010) +551 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Víztermelés, kezelés, ellátás (063020)

3 Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó módosítási javaslatok Önkormányzati intézményi költségvetést érintő javaslatok A Civilház intézményfinanszírozása többletbevétel miatt csökkenthető 204 eft-tal. A finanszírozás visszavont összegének általános tartalékba helyezése javasolt. Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) +204 K915 Központi irányítószervi támogatás folyósítása támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) -204 Szintén a Civilháztól indokolt intézményfinanszírozás elvonása 50 eft-os összeggel a könyvtári nyilvántartó program (Szirén) önkormányzati intézményi költségvetésből történő kifizetése miatt. A költségek az adott COFOG-on kerülnek megjelenítésre az elvont finanszírozással szemben, míg az maradvány 5 eft-os összege általános tartalékot növelhet. K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele Könyvtári szolgáltatások (082044) +35 K351 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Könyvtári szolgáltatások (082044) +10 Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) +5 K915 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) -50 A Civilház intézménymegszüntetése miatt az ok rendezése, valamint a fel nem használt ok elvonása szükséges az alábbi részletezés szerint: Tartalékok (általános tartalék) K915 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) A KEOP ivóvízminőség-javítási projekt kivitelezési közbeszerzési eljárása során az ajánlattevő eft ajánlati biztosítékot fizetett be. A szerződéskötést követően ezt az összeget vissza kell utalni, így annak tartalékba helyezése indokolt. B410 Egyéb működési bevételek általános igazgatási tevékenysége (011130) Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A Civilház megszűnése miatt az ÉMÁSZ által december hónapra fizetett bérleti díj önkormányzati cofogon történő jóváírása általi többletbevétel 32 eft-os összege tartalékba helyezhető. B410 Egyéb működési bevételek általános igazgatási tevékenysége (011130) +32 Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) +32 3

4 A Képviselő-testület a 205/2014. (XII. 11.) határozattal döntött úgy, hogy a GTÜ Közhasznú Nonprofit Kft. részére telephely vásárlásra előirányzott eft-os összegből biztosítja a Rendezvényház tároló és a polgárőr garázs befejezéséhez szükséges (4.046 eft + ÁFA és 789 eft + ÁFA) összeget, az maradványt (863 eft) pedig általános tartalékba helyezi. Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) +863 K62 Beruházások feladatok (013350) K67 feladatok (013350) Az értékesítésre került Faluház gázdíj elszámolásakor 168 eft fizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak. Az összeg az átírás elhúzódása miatt költségvetési tétel, 2015-ben a Civil Nonprofit Kft. meg fogja téríteni. A évi költségvetésben a fedezetet az általános tartalék terhére kell biztosítani. K331 K351 Közüzemi díjak Város- és községgazdálkodás (066020) +132 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Város- és községgazdálkodás (066020) +36 Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -168 A Rendezvényház tárolók befejezését követően szükségessé vált a riasztórendszer bővítése. A beruházás i igénye 125 eft, melyet az általános tartalékból javaslunk fedezni. K62 K64 Ingatlanok beszerzése, létesítése általános igazgatási tevékenysége (011130) +98 általános igazgatási tevékenysége (011130) Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -125 A térfigyelő rendszer bővítését szolgáló pályázati támogatás december hónapban megérkezett az önkormányzat számlájára, így mind bevételként, mind kiadásként az ok számbavétele szükséges B21 K64 K67 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Önkormányzatok elszámolási a központi költségvetéssel (018010) általános igazgatási tevékenysége (011130) általános igazgatási tevékenysége (011130) A 273/2014. (XI. 20.) határozattal döntött a Képviselő-testület a Rákóczi u. 32. szám alatti ingatlan tető- és fűtés felújítására eft biztosításáról a tartalék terhére

5 B71 Ingatlanok felújítása feladatok (013350) +788 K74 Felújítási célú, előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) +212 Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A 272/2014. (XI. 20.) határozattal döntött a Képviselő-testület a Völgy utcai telek 1/2 tulajdoni hányadának megvásárlásáról az általános tartalék terhére. (903/3 hrsz-ú ingatlan) K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése feladatok (013350) +800 Tartalékok (általános tartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) decemberében megkezdődött az ASP projekt végrehajtása. A kötelezettségvállalás az ok számbavételét indokolja az alábbiak szerint: B25 Ingatlanok beszerzése, létesítése Önkormányzatok elszámolási a központi költségvetéssel (018010) K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K67 általános igazgatási tevékenysége (011130) általános igazgatási tevékenysége (011130) A 279/2014. (XII. 03.) határozatban döntött a Képviselő-testület a Dankó Pista utca 12. (92 hrsz) vis maior önrész biztosításáról eft-os összeggel a tartalék terhére. Az módosítása az alábbiak szerint indokolt: K71 K74 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) Ingatlanok felújítása feladatok (013350) +904 Felújítási célú, előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) +244 November és december hónapban a Magfalváért egyesület előadássorozatot tartott a Civilházban. A 100 eft-os költség fedezetét az általános tartalék terhére javaslom biztosítani. K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Közművelődés - Hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása (082092) +100 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070)

6 Az önkormányzat intézményi költségvetésének kiemelt ai részleteiben az alábbiak szerint változnak: B113 Települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása +745 B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai -30 B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről -745 B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B410 Egyéb működési bevételek K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele +35 K331 Közüzemi díjak +132 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások +100 K351 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA +46 Tartalékok K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K64 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése +956 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA K71 Ingatlanok felújítása K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA +456 K915 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Összesen: Polgármesteri Hivatal költségvetését érintő módosítási javaslatok Meghibásodott akkumulátor pótlása vált szükségessé számítógép szünetmentes tápegységében. A szükséges 13 eft fedezet a szakmai anyagok beszerzése elnevezésű rovat ából átcsoportosítható. K311 Szakmai anyagok beszerzése általános igazgatási tevékenysége (011130) -13 K334 Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások általános igazgatási tevékenysége (011130) +13 Év végi zárás érdekében rendezés indokolt a kiadásoknak megfelelően az alábbiak szerint K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 6

7 K2 általános igazgatási tevékenysége (011130) -11 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó általános igazgatási tevékenysége (011130) +11 A Polgármesteri Hivatal költségvetésének kiemelt ai részleteiben az alábbiak szerint változnak. (Az összesítésben a hivatali költségvetést érintő kormányzati hatáskörbe tartozó ok is szerepelnek.) : K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai -11 K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó +11 K311 Szakmai anyagok beszerzése -13 K334 Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások +13 Összesen 0 0 Gólyafészek Óvoda költségvetését érintő módosítási javaslatok Kisértékű tárgyieszköz vásárlás történt (HI-FI torony) az intézménynél. Az ot a tárgyieszköz beszerzés rovatáról a beruházás megfelelő rovataira kell áthelyezni az alábbiak szerint: K313 Árubeszerzés óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) -15 K351 K64 K67 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) -4 Beruházás óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) +15 óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) +4 Az intézmény a Generali a Biztonságért Alapítványtól 150 eft-os támogatást nyert el. A bevétel, illetve a tervezett kiadás ként történő megjelenítése indokolt az alábbiak szerint: B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) +150 K64 Beruházás óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) +118 K67 óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) +32 7

8 A Gólyafészek Óvoda költségvetésének kiemelt ai részleteiben az alábbiak szerint változnak: B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz +150 K313 Árubeszerzés -15 K351 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA -4 K64 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése +133 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA +36 Összesen Civilház költségvetését érintő módosítási javaslatok A Civilház kormányzati funkció között a teljesítésnek megfelelően az alábbi átcsoportosítása szükséges az informatikai szolgáltatások igénybevétele miatt: K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele (086020) +55 Egyéb távközlés (046030) -55 A COFOG-on a tényleges teljesítési adatok alapján rovatok közti átcsoportosítás szükséges az alábbiak szerint: K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése (086020) +52 K313 Árubeszerzés (086020) -52 A terven felüli bérbeadási bevétel számbavétele mellett megegyező összeggel indokolt az intézményfinanszírozás csökkentése. B402 Szolgáltatások ellenértéke (086020) +204 B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) -204 A terven felüli bérbeadási bevételből 2 eft-ot a cégtelefon adó miatti befizetés alapján az alábbi -módosításként kell átvezetni: B402 Szolgáltatások ellenértéke (086020) +2 K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (086020) +2 8

9 Az intézmény megszüntetése miatt a könyvtári szirén program 2015-re már az önkormányzati intézményi költségvetésből került kifizetésre. A fedezet intézményfinanszírozásként történő elvonása indokolt az egyéb szolgáltatási kiadások csökkentésével párhuzamosan. B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) -50 K337 Egyéb szolgáltatások (086020) -50 A Civilház intézménymegszüntetése miatt az ok rendezése, valamint a fel nem használt ok elvonása szükséges az alábbi részletezés szerint: K311 Szakmai anyagok beszerzése (086020) -106 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények (016080) Könyvtári szolgáltatások (082044) -2 K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése (086020) -5 K313 Árubeszerzés Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények (016080) -290 Könyvtári szolgáltatások (082044) (086020) Közművelődés - Hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása (082092) -150 K321 Informatikai szolgáltatások (086020) -7 K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások (086020) -14 K331 Közüzemi díjak (086020) -390 K332 Vásárolt élelmezés Közművelődés - Hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása (082092) -64 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Könyvtári szolgáltatások (082044) -34 K337 Egyéb szolgáltatások (086020) -29 K341 Kiküldetések kiadásai (086020) -95 K351 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények (016080) -78 Egyéb távközlés (046030) -15 Könyvtári szolgáltatások (082044) -23 9

10 K352 B816 (086020) -311 Közművelődés - Hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása (082092) -254 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA (086020) -19 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) A Civilház költségvetésének kiemelt ai részleteiben az alábbiak szerint alakulnak: B402 Szolgáltatások ellenértéke +206 B816 Központi, irányítószervi támogatás K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó +2 K311 Szakmai anyagok beszerzése -108 K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése +47 K313 Árubeszerzés -878 K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele -7 K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások -14 K331 Közüzemi díjak -390 K332 Vásárolt élelmezés -64 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások -34 K337 Egyéb szolgáltatások -79 K341 Kiküldetések kiadásai -95 K351 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA -681 K352 Fizetendő ÁFA -19 Összesen Az önkormányzat összesített költségvetése kiemelt ainak i: B113 Települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása +745 B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai -30 B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről -745 B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

11 B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B402 Szolgáltatások ellenértéke +206 B410 Egyéb működési bevételek B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök +150 B816 Központi, irányítószervi támogatás K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai -11 K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó +13 K311 Szakmai anyagok beszerzése -121 K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése +47 K313 Árubeszerzés -893 K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele +28 K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások -14 K331 Közüzemi díjak -258 K332 Vásárolt élelmezés -64 K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások +13 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások +66 K337 Egyéb szolgáltatások -79 K341 Kiküldetések kiadásai -95 K351 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA -639 K352 Fizetendő ÁFA -19 Tartalékok K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA K71 Ingatlanok felújítása K74 Felújítási célú, előzetesen felszámított ÁFA +456 K915 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Összesen Konszolidáció Összesen (konszolidált) Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fenti összegzésben foglaltak alapján a kiemelt ok módosítására irányuló előterjesztést megtárgyalni, javaslataival, észrevételeivel kiegészíteni, s a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjen. Gomba, január 22. Tisztelettel: Lehota Vilmos sk. polgármester 11