E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület május 29-i ülésére
|
|
- Béla Hegedűs
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület május 29-i ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Előkészítő: Véleményező: Iktatószám: 666-2/2014. Tisztelt Képviselő-testület! Lehota Vilmos polgármester Kósa Erzsébet Anikó jegyző Valamennyi Bizottság Az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) sz. rendeletével kerültek elfogadásra az önkormányzat gazdálkodására irányadó tárgyévi bevételi és kiadási előirányzatokat. A költségvetési rendelet módosítására teszek javaslatot az előterjesztésben. Az összesített költségvetés bevételi és kiadási eredeti előirányzatának főösszege eft, konszolidált főösszege eft., melyen belül - az önkormányzat intézményi költségvetés bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált kiadási főösszege eft-tal, - a Polgármesteri Hivatal bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege 618 eft-tal, - a Gólyafészek óvoda bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege 57 eft-tal, valamint a - Civilház - Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege 308 eft-tal került jóváhagyásra. Az előirányzatok az előző költségvetési rendeletmódosítás alapján az alábbiak szerint változtak: - az összesített költségvetés bevételi és kiadási előirányzatának főösszege eft, konszolidált főösszege eft., melyen belül - az önkormányzat intézményi költségvetés bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált kiadási főösszege eft-tal, - a Polgármesteri Hivatal bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege eft-tal, - a Gólyafészek óvoda bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege eft-tal, valamint a - Civilház - Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér bevételi- és kiadási főösszege eft-tal, konszolidált bevételi főösszege 557 eft-tal került jóváhagyásra. A évi költségvetés előirányzatainak további módosítására az alábbiak szerint teszek javaslatot: Kormányzati hatáskörbe tartozó előirányzat módosítások Önkormányzati intézményi költségvetés A december havi bérkompenzáció finanszírozására érkezett az önkormányzathoz 82 eft központi támogatás. Számbavétele a évi kompenzációtól eltérően a B115 rovaton szükséges, míg az idei esztendő I-II.III-IV. havi 248 eft-os összegét a B116 rovaton kell előirányzatként figyelembe venni éppúgy, mint a szociális ágazati pótlék központi finanszírozásának I-II-III. havi 61 eft-os összegét. A kiadási előirányzat az óvoda és a hivatal felé intézményfinanszírozásként, az önkormányzati intézményi költségvetésben pedig a szociális étkeztetés és a család- és nővédelmi gondozás kormányzati funkción kerül személyi juttatásként és járulékként elszámolásra. 1
2 B115 B116 K1101 K2 K915 Működési célú központosított előirányzatok Önkormányzatok elszámolásai a központi +82 költségvetéssel(018010) Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok elszámolásai a központi +309 költségvetéssel(018010) Törvény szerinti illetmények munkabérek Szociális étkeztetés (107051) +22 Család és nővédelmi gondozás (074031) +5 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Szociális étkeztetés (107051) +6 Család és nővédelmi gondozás (074031) +2 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +356 Polgármesteri Hivatal költségvetése Az Európai Parlamenti képviselők választására a Hivatal a Területi Választási Iroda tájékoztatása alapján 573 eft központi finanszírozásban részesül. A választási költségek fedezeteként a működési célú támogatás átutalására április 30-án sor került. Az előirányzatok számbavétele indokolt, a bevételekre és a kiadásokra a vonatkozó 38/2013. (XII. 30.) KIM rendelet irányadó. B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről tevékenységek (016010) +573 K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások tevékenységek (016010) +360 K123 Egyéb külső személyi juttatások tevékenységek (016010) +24 K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tevékenységek (016010) +109 K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése tevékenységek (016010) +20 K337 Szolgáltatások tevékenységek (016010) +43 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA tevékenységek (016010) +17 2
3 Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítási javaslatok Önkormányzati intézményi költségvetést érintő javaslatok A költségvetés elfogadásakor az egyes jövedelempótló támogatások finanszírozásaként tervezett összeg eft-tal a B16 számú, Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről elnevezésű rovaton került jóváhagyásra. Az új számviteli szabályok szerint azonban ezt a bevételt a B113 számú, Települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása elnevezésű rovaton kell nyilvántartani. Az alábbi módosítással ennek a követelménynek tehetünk eleget B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel(018010) B113 Települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel(018010) Szintén kiemelt előirányzatokon belüli, kormányzati funkciók közötti előirányzat módosítást igényel a Petőfi utcai vis maior eseményhez kapcsolódóan januárjában érkezett 377 eft összegű támogatás, valamint az ivóvízminőség javító pályázat előkészítő projektjéhez kapcsolódó 532 eft-os támogatás nyilvántartása, melyeket a B25 rovatról kell áttenni a B21 rovatra. Szintén a B21 rovaton kell feltüntetni a eft-os BM EU Önerő Alap támogatást, mely a KEOP pályázat megvalósítását segíti. Ezzel párhuzamosan azonban törölni kell a hitel felvételt. B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről általános igazgatási tevékenysége (011130) -377 Víztermelés, kezelés, ellátás (063020) -532 B8111 Hosszúlejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel (018010) B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel (018010) A gyermek- és szociális étkezés normatívájának kötött volta miatt átrendezésre kerültek a március havi költségvetési rendelet módosításakor a feladatra tervezett kiadási előirányzatok annak megfelelően, hogy a korábbi támogatást felváltotta vásárolt élelmezésként a szolgáltatás igénybevétele. A december havi étkeztetés finanszírozása azonban az előző esztendőben hatályos megállapodás alapján támogatás formájában történt. A december havi szociális étkeztetés 607 eft-tal, az óvodai étkeztetés pedig 134 eft-tal továbbra is a K511 rovaton kell, hogy könyvelésre kerüljön. Így annak előirányzatait a megfelelő kormányzati funkciókon belül a K332 rovatról át kell csoportosítani. A könyveléstechnikai módosítás azonban költségtöbbletet nem eredményez. K332 Vásárolt élelmezés Óvodai intézményi étkeztetés (096010) -134 Szociális étkeztetés (107051) -607 K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Óvodai intézményi étkeztetés (096010) +134 Szociális étkeztetés (107051)
4 A költségvetés eredeti előirányzatként tartalmaz kiadásként eft-ot a K511 rovaton a GTÜ Közhasznú Nonprofit Kft-vel, az általános településüzemeltetési tevékenység végzésére kötött, és 2014-re módosított megállapodás értelmében. Figyelemmel azonban arra, hogy a Kft. az összegre havi egyenlő részletekben számla benyújtására jogosult, így a kiadást helyesen az Egyéb szolgáltatások elnevezésű, K337 rovaton kell nyilvántartani. A kormányzati funkciók közötti megosztását javaslom továbbá a kiadási előirányzatnak oly formában, hogy az eredeti kormányzati funkción (cofog-on) az előirányzat 80 %-a maradjon, a további 20 % pedig kerüljön át a számú cofogra, mely a közutak, hidak, alagutak üzemeltetésére, fenntartására vonatkozó kiadások számbavételére szolgál. A javaslat támogatása esetén szükséges az előirányzat ÁFA tartalmának megosztása is, tehát a cofogról a cofogra a 877 eft-os összeg ÁFAjának, vagyis a 237 eft-nak az átcsoportosítása is. K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) K337 Egyéb szolgáltatások Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, karbantartása (045160) +877 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, karbantartása (045160) +237 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) -237 Az önkormányzati intézményi költségvetésben került megtervezésre a háziorvosi ügyelethez kapcsolódó szolgáltatási díj. A számla azonban - függetlenül attól, hogy a feladatellátásra az önkormányzat kötelezett - a Polgármesteri Hivatal nevére szól a korábbi szerződés alapján. Célszerű az előirányzat átcsoportosítása a számlán vevőként megjelölt költségvetési szervhez az intézményfinanszírozás keretében. K506 K915 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre általános igazgatási tevékenysége (011130) -60 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) -17 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) április 10-én a településen került megrendezésre a polgármesteri beszámolóból már ismert katasztrófavédelmi vetélkedő. Az étkeztetést a résztvevők számára a GTÜ Közhasznú Nonprofit Kft biztosította. A számla ellenértékére az általános tartalékból célszerű a fedezetet biztosítani. K332 Vásárolt élelmezés általános igazgatási tevékenysége (011130) +49 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) +13 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -62 A Rákóczi utcai buszmegálló használatba vételéhez - amint azt a polgármesteri beszámoló tartalmazza - a követelményként előírt többlet aszfaltozás megtörtént. A vállalkozási szerződés szerinti költségek fedezetét az általános tartalék terhére javaslom biztosítani az alábbiak szerint. K71 Ingatlanok felújítása Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása (045160) +160 K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása (045160) +43 4
5 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) május 11-én Gomba település bemutatkozott a West End City Centerben. A résztvevők szállításáról autóbusszal gondoskodott az önkormányzat. A költség fedezeteként az általános tartalékot jelölöm meg. K337 Egyéb szolgáltatások általános igazgatási tevékenysége (011130) +65 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) +18 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -83 A évi belsőellenőrzési terv végrehajtásaként a terv szerinti ellenőrzések elvégzésére szerződéskötésre került sor az önkormányzat nevében a Vincent Auditor Kft-vel. A megbízási díj fedezete a hivatali költségvetésben került tervezésre, így annak önkormányzati intézményi költségvetésbe történő áthelyezése indokolt az intézményfinanszírozás csökkentésével egyidejűleg. K915 K337 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) -330 Egyéb szolgáltatások általános igazgatási tevékenysége (011130) +260 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) +70 A január 1-től érvényes új számviteli szabályok megkövetelték a gazdálkodási, számviteli szabályzatok felülvizsgálatát, valamennyi szabályzat teljes átdolgozását. Annak érdekében, hogy önkormányzatunk meggyőződjön arról, hogy az újonnan elkészült szabályzatok valamennyi jogszabálynak megfelelnek, elkerülhetetlen azok belsőellenőrzésbe vonása, a évi terv kiegészítése. A többlet feladat bruttó 286 eft előirányzatot igényel, melyet javaslok az általános tartalék terhére biztosítani. K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások általános igazgatási tevékenysége (011130) +225 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) +61 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -286 Elkerülhetetlen volt az Egészségház/védőnői szolgálat központifűtés-rendszerének karbantartása. A munkálatot megrendeltük, a benyújtott számla bruttó 86 eft-os összegének fedezetét az általános tartalék terhére javaslom biztosítani. K337 Egyéb szolgáltatások Család és nővédelmi egészségügyi gondozás (074031) +68 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Család és nővédelmi egészségügyi gondozás (074031) +18 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -86 A polgármesteri beszámolóban tájékoztattam a Képviselő-testületet arról, hogy a Németh Zoltán és tsa felperes által Gomba Község Önkormányzata alperes ellen közigazgatási határozat felülvizsgálata iránt indított perben az ítélet önkormányzatot perköltség megfizetésére kötelezte. A 60 eft fedezetét, melyet a Németh Zoltán ügyvédje által meghatározott számlaszámra átutaltunk, az általános tartalék terhére javaslom biztosítani. K337 Egyéb szolgáltatások 5
6 általános igazgatási tevékenysége (011130) +60 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -60 A Rendezvényház vizesblokkjai gépi elszívásának kiépítése bruttó 489 eft-ba került. A vállalkozó megrendelésünk alapján a munkát elvégezte. A benyújtott számla teljesítésére az általános tartalék terhére intézkedtem. K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése feladatok (013350) +385 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) +104 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -489 A Képviselő-testület a 100/2014. (V. 7.) határozatával döntött arról, hogy a céltartalékban év elején elhelyezett Környezetvédelmi Alapból eft-ot átcsoportosít az Arató házaspár utcai közműfejlesztési munkálatok megvalósítására. Az előirányzatok átvezetése az alábbiak szerint indokolt: K62 Tartalékok (céltartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) Ingatlanok beszerzése, létesítése Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) +404 A Képviselő-testület a 101/2014. (V. 7.) határozatával döntött arról, hogy a céltartalékban év elején elhelyezett összegből eft-ot átcsoportosít az Óvoda vizesblokkjának felújítási munkálataira. Az előirányzatok átvezetése az alábbiak szerint indokolt: K71 Ingatlanok felújítása feladatok (013350) +846 K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) +228 Tartalékok (céltartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A Képviselő-testület a 102/2014. (V. 7.) határozatával döntött arról, hogy a céltartalékban év elején elhelyezett összegből eft-ot átcsoportosít a Kenyeres-kertben található sportöltöző tetőszerkezetig történő megépítésére. Az előirányzatok átvezetése az alábbiak szerint indokolt: K62 K67 Ingatlanok beszerzése, létesítése feladatok (013350) Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) Tartalékok (céltartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A Képviselő-testület a 103/2014. (V. 7.) határozatával döntött arról, hogy a céltartalékban év elején elhelyezett összegből eft-ot átcsoportosít a Rendezvényház klimatizációs rendszerének kialakításához. Az előirányzatok átvezetése az alábbiak szerint indokolt: K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése feladatok (013350)
7 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) Tartalékok (céltartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A Képviselő-testület a 104/2014. (V. 7.) határozatával döntött arról, hogy a céltartalékban év elején elhelyezett összegből 1.226eFt-ot átcsoportosít a Kenyeres-kert és a Községháza előtti park megvilágításának kialakításához. Az előirányzatok átvezetése az alábbiak szerint indokolt: K64 K67 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése feladatok (013350) +965 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) +261 Tartalékok (céltartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A Képviselő-testület a 105/2014. (V. 7.) határozatával döntött arról, hogy a céltartalékban év elején elhelyezett összegből eft-ot átcsoportosít a Kölcsey és a Rózsa utcai vis maior esemény helyreállítási munkálatainak saját forrására. Az előirányzatok átvezetése az alábbiak szerint indokolt: K71 K74 Ingatlanok felújítása feladatok (013350) Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) +410 Tartalékok (céltartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A Képviselő-testület a 106/2014. (V. 7.) határozatával döntött arról, hogy a céltartalékban év elején elhelyezett összegből eft-ot biztosít az önkormányzati Kft. telephelyének megvásárlására. Az előirányzatok átvezetése az alábbiak szerint indokolt: K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése feladatok (013350) Tartalékok (céltartalék) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A 1049/2 hrsz-ú ingatlan megvásárlásának ügyvédi munkadíjához az általános tartalék terhére javaslok fedezetet biztosítani az alábbiak szerint K337 Egyéb szolgáltatások feladatok (013350) +55 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA feladatok (013350) +15 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -70 Az esztendő első napjaiban áttelepítésre és bővítésre került a riasztórendszer az Egészségházban. Nem volt tovább halogatható az Egészségházban tárolt eszközök és felszerelések vagyonvédelmi intézkedése. A bruttó 105 eft-os költség fedezetét az általános tartalék terhére javaslom biztosítani. K334 Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások Család és nővédelmi egészségügyi gondozás (074031) +83 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Család és nővédelmi egészségügyi gondozás (074031) +22 7
8 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -105 A KEOP pályázat keretében zajló ivóvízminőség javítási program végrehajtásához közbeszerzési eljárást kell bonyolítani. A projekthez tartozó várható közbeszerzési közzétételi díjakat a projekt költségvetése nem tartalmazza,így azok biztosítására saját forrásból kell fedezetet teremteni. K337 Egyéb szolgáltatások Víztermelés, kezelés, ellátás (063020) +390 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -390 Hatályos jogszabály alapján a Nemzeti Közszolgálati Egyetem részére át kellett utalni február hónapban 254 eft normatív képzési hozzájárulást a január 1-én állományban lévő köztisztviselők létszáma, és fejenként a közigazgatásban érvényes illetményalap 73 %-a alapján számítva. A kiadás fedezeteként a Polgármeseri Hivatal részére intézményfinanszírozást célszerű biztosítani az általános tartalék terhére. K915 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +254 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -254 A munkaügyi központ kirendeltsége hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében összességében eft-ot biztosított március 6-tól, április 30-ig terjedő időtartamra (a téli közfoglalkoztatás folytatásaként) összesen 15 fő részére személyi jellegű (bér és járulék) kifizetésekre, valamint dologi költségekre. Ebből eft személyi juttatás, és 296 eft járulék és 489 eft-ot dologi kiadások fedezetét szolgálta. B16 K1101 K2 K312 K313 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel(018010) Törvény szerinti illetmények munkabérek Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (041233) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (041233) +296 Üzemeltetési anyagok beszerzése Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (041233) +242 Árubeszerzés Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (041233) +143 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (041233) +104 A munkaügyi központ kirendeltsége hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében összességében eft-ot biztosított május 6-tól, szeptember 30-ig terjedő időtartamra összesen 13 fő részére személyi jellegű (bér és járulék) kifizetésekre, valamint dologi költségekre. Ebből eft személyi juttatás, és 681 eft járulék fedezetét szolgálja. B16 K1101 K2 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel(018010) Törvény szerinti illetmények munkabérek Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (041233) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (041233) +681 A védőnői feladatok ellátásának tervezésekor az eredeti előirányzatok közül elmaradt a kiküldetési díjak fedezetének biztosítása. A szakmai napokon történő megjelenés során ez a kiadás elkerülhetetlenül jelentkezik, így pótelőirányzat biztosítása indokolt 20 eft erejéig az általános tartalék terhére. K341 Kiküldetések kiadásai 8
9 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás (074031) +20 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -20 A pénzmaradvány elszámolás során a helyesbített és a módosított pénzmaradvány közti különbözet 177 eft, melyet a tanyagondnoki szolgálat évközbeni átadása miatt többletfinanszírozás miatt vissza kellett fizetni a MÁK részére. A zárszámadást követően elmaradt mind bevételi, mind kiadási oldalon elmaradt ezen összeg számbavétele, melynek pótlása elkerülhetetlen. B410 Egyéb működési bevételek K502 általános igazgatási tevékenysége (011130) +177 Elvonások és befizetések általános igazgatási tevékenysége (011130) +177 Önkormányzati dolgozó lakásvásárlási kérelme alapján döntött a Képviselő-testület összességében eft visszatérítendő és vissza nem térítendő munkáltatói támogatásról. Az előirányzat biztosítása az általános tartalék terhére történik. K87 Lakástámogatás Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás (074031) Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) Az előző testületi ülésen elhangzottak alapján az értékesítésre szánt önkormányzati ingatlanokat hirdető táblák elkészíttetésére 400 eft-ot javaslok az általános tartalékból átcsoportosítani dologi kiadásokra. K337 Egyéb szolgáltatások Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) +400 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -400 A Fáy András Református Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola fenntartójával kötött megállapodás alapján az egy tanulóra jutó támogatási összegek - mind felhalmozási, mind működési célra - évente a tárgyévet megelőző év inflációjának mértékével növekednek. A ben nyújtott 15 ezer Ft/fő támogatás 2013-ban Ft-ra növekedett ben ez az összeg Ft. A költségvetés tervezésekor nem került figyelembe vételre az inflációs növekedés, az elfogadott előirányzat csak a 15 ezer forintos alapösszeggel számolt. A megállapodásnak megfelelő korrekció az általános tartalékból a 287 tanuló figyelembe vételével eft-ot igényel az alábbi megbontásban: K511 K88 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre általános igazgatási tevékenysége (011130) +882 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre általános igazgatási tevékenysége (011130) +441 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) A Képviselő-testület előtt ismert, hogy a buszmegállók terveztetése iránt az intézkedés elkerülhetetlen volt. A tervezési szerződést a költségvetési rendeletben biztosított jogkörömben megkötöttem az önkormányzat nevében, melynek értelmében az előirányzat módosítása szükséges 300 eft + ÁFA összeggel az általános tartalék terhére. K337 Egyéb szolgáltatások Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, karbantartása (045160) +300 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, karbantartása (045160) +81 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -381 A költségvetés készítésekor nem terveztük a GTÜ által használt mobiltelefon szolgáltatási díját, 9
10 annak Kft. részére történő átadása volt tervezve. Az ingyenes kommunikáció lehetőségének megőrzése érdekében azonban az átadásra nem került sor, így továbbszámlázott közvetített szolgáltatásként kerül sor a költségvetési tételek könyvelésére. Ennek azonban előirányzatot kell biztosítani az alábbiak szerint: K335 Közvetített szolgáltatások +84 általános igazgatási tevékenysége (011130) Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA +23 általános igazgatási tevékenysége (011130) B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke általános igazgatási tevékenysége (011130) +84 B406 Kiszámlázott ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) +23 A Képviselő-testület az I. világháborús emlékmű áthelyezéséhez pályázati önerőként 500 eft-ot biztosított. A döntés alapján az előirányzatok módosítására az alábbiak szerint teszek javaslatot: K73 Egyéb tárgyieszközök felújítása Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) +394 K74 Felújítási célú, előzetesen felszámított ÁFA Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások (066020) +106 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -500 Az I. negyedéves PM info készítésekor jelentkezett az 1 eft-os eltérés a Civilház által szervezett rendezvény kapcsán (Pálinka verseny) a vásárolt élelmezés előirányzata és teljesítési adata között. Az 1 eft pótelőirányzat biztosítása elkerülhetetlen. A Civilházba a Petőfi utcai könyvtárból átkerült számítógéphez a könyvtári új monitor került beszerelésre, viszont a könyvtár számára vásárolt PC így monitor nélkül kihasználatlanul állt. A monitor pótlása indokolt, melyhez az általános tartalékból az intézményfinanszírozáson keresztül célszerű a fedezetet biztosítani 28 eft-os összeggel. Az elmúlt esztendőben Civilházhoz érkezett támogatáshoz 50 eft-os ÁFA befizetési kötelezettség társult, melyre a költségvetés eredeti előirányzatot nem tartalmaz, így pótelőirányzat biztosítása szükséges. K915 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +79 Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (900070) -79 A személyi juttatások tervezésekor nincs lehetőség a betegszabadságok tervezésére. A betegség és egyéb fizetett távollétek után számfejtett bér könyvelésére a K1113 rovaton kerül sor, ahol viszont eredeti előirányzat nincs. Az új számviteli szabályok szerint az a tétel, melynek nincs előirányzata nem könyvelhető le. A személyi juttatások között így konstans átcsoportosítási kényszer van. Ennek a követelmények kell eleget tenni a K1101 és a K113 rovat közötti előirányzat átcsoportosításokkal az alábbiak szerint: K1101 K1113 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Start közmunkaprogram - téli közfoglalkoztatás (041232) -80 Hosszabb időtartamű közfoglalkoztatás (041233) -56 Szociális étkeztetés (107051) -28 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Start közmunkaprogram - téli közfoglalkoztatás (041232) +80 Hosszabb időtartamű közfoglalkoztatás (041233) +56 Szociális étkeztetés (107051) +28 A KEOP pályázathoz kapcsolódó ÁFA előirányzatokat (cofogon belül a -en lévő 9793 eft-ot, valamint a cofogon lévő eft-ot) javasoljuk áthelyezni a cofogra, s azon belül is a K67 rovatra (beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA-ként) 10
11 K67 K352 Beruházási célú, előzetesen felszámított ÁFA Víztermelés, kezelés, ellátás (063020) Működési célú előzetesen felszámított ÁFA Víztermelés, kezelés, ellátás (063020) Fizetendő ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) Az önkormányzat intézményi költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak: B113 Települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B115 Működési célú központosított előirányzatok +82 B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai +309 B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei -909 államháztartáson belülről B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke +84 B406 Kiszámlázott ÁFA +23 B410 Egyéb működési bevételek +177 B8111 Hosszúlejáratú hitelek, kölcsönök felvétele K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai +164 K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó +985 K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése +242 K313 Árubeszerzés +143 K332 Vásárolt élelmezés -692 K334 Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások +83 K335 Közvetített szolgáltatások +84 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások +226 K337 Egyéb szolgáltatások K341 Kiküldetések kiadásai +20 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA K352 Fizetendő ÁFA K502 Elvonások és befizetések +177 K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre -80 K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K64 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése +965 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA K71 Ingatlanok felújítása K73 Egyéb tárgyieszközök felújítása +394 K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA +787 K87 Lakástámogatás K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre +441 K915 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása +436 Összesen:
12 Polgármesteri Hivatal költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok Az országgyűlési képviselők választására kapott - és előző előirányzat módosítás során már tárgyalt - központi támogatás kiadási előirányzatokra történő felosztásakor az előirányzat szerinti rovatok nem egyeznek meg a MÁK által bérkönyvelési listaként visszaküldött rovatokkal. A kifizetett megbízási díjakat nem a K1113 és K123 rovaton kell nyilvántartani helyesen, hanem a K122 rovaton. A vásárolt élelmezés elnevezésű rovaton jóváhagyott előirányzatot pedig ÁFA-val együtt nem a dologi kiadások, hanem a személyi juttatások között kell kezelni. A választási feladatok finanszírozására kapott összeg elszámolása további módosítást indokol, mert a szociális hozzájárulási adófizetési kötelezettség - a megbízási díjak 10 %-os költségelismerése miatt - összességében 10 eft-tal kevesebb volt. A 10 eft visszafizetése a K502 rovaton megtörtént, ezért az előirányzat biztosítása elkerülhetetlen. A fentiek miatt - kormányzati hatáskörbe tartozó előirányzat módosításokhoz kapcsolódóan - a Polgármesteri Hivatal költségvetéséhez kapcsolódóan a költségvetési rendelet mellékletein az alábbi változtatásokat kell átvezetni, melynek jóváhagyását kérem a Képviselő-testülettől K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatások tevékenységek (016010) -180 K123 Egyéb külső személyi juttatások tevékenységek (016010) -180 K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások tevékenységek (016010) +360 K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tevékenységek (016010) -10 K332 Vásárolt élelmezés tevékenységek (016010) -19 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA tevékenységek (016010) -5 K123 Egyéb külső személyi juttatások tevékenységek (016010) +24 K502 Elvonások és befizetések tevékenységek (016010) +10 A december havi, valamint a I-IV. havi bérkompenzáció intézményfinanszírozással szemben történő felosztása az alábbiak szerint indokolt: B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +244 K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek általános igazgatási tevékenysége (011130) +160 általános igazgatási tevékenysége (011220)
13 K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó általános igazgatási tevékenysége (011130) +43 általános igazgatási tevékenysége (011220) +9 A háziorvosi ügyelet finanszírozására önkormányzati intézményi költségvetésből átcsoportosított előirányzatok számbavétele a hivatali költségvetésben az alábbiak szerint történhet. B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +77 K337 Egyéb szolgáltatások általános igazgatási tevékenysége (011130) +60 Fizetendő ÁFA általános igazgatási tevékenysége (011130) +17 A költségvetés elfogadásakor a szociális törvény alapján megállapított aktív korúak ellátása, vagyis a foglalkoztatást helyettesítő támogatás és a rendszeres szociális segély is a K45 rovaton került jóváhagyásra. Az érvényes szabályozás alapján azonban a rendszeres szociális segélyt a K48 rovaton kell nyilvántartani, így a eft eredeti előirányzatból elkerülhetetlen a eft áthelyezése a K48 rovatra. K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Munkanélküli aktív korúak ellátásai (105010) K48 Egyéb nem intézményi ellátások Munkanélküli aktív korúak ellátásai (105010) A évi belsőellenőrzés hivatali költségvetésben tervezett összegének áthelyezése indokolt az önkormányzati intézményi költségvetésbe az alábbiak szerint: B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) -330 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége (011130) -260 Fizetendő ÁFA önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége (011130) -70 Hatályos jogszabály alapján a Nemzeti Közszolgálati Egyetem részére átutalt 254 eft normatív képzési hozzájárulás fedezetét az intézményfinanszírozás biztosítja. B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +254 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások általános igazgatási tevékenysége (011130) +254 A költségvetés tervezésekor elmaradt a közlekedési költségtérítés K1109 rovatán az előirányzat számbavétele. Az előreláthatóan szükséges 36 eft-os előirányzatot a K1101 rovat előirányzatából javaslom átcsoportosítani K1101 K1109 Törvény szerinti illetmények és munkabérek általános igazgatási tevékenysége (011130) -36 Közlekedési költségtérítés általános igazgatási tevékenysége (011130)
14 A Polgármesteri Hivatal költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak. (Az összesítésben a hivatali költségvetést érintő kormányzati hatáskörbe tartozó előirányzatok is szerepelnek.) : B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson +573 belülről B816 Központi irányítószervi támogatás +245 K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek +156 K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai -180 K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját +720 foglalkoztatottnak fizetett juttatások K123 Egyéb külső személyi juttatások -132 K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó +151 K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése +20 K332 Vásárolt élelmezés -19 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások -6 K337 Egyéb szolgáltatások +103 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA -41 K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K48 Egyéb nem intézményi ellátások K502 Elvonások és befizetések 10 Összesen Gólyafészek Óvoda költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok A december havi, valamint a I-IV. havi bérkompenzáció intézményfinanszírozással szemben történő felosztása az alábbiak szerint indokolt: B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +112 K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) +88 K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (091110) +24 A személyi juttatások tervezésekor nincs lehetőség a betegszabadságok tervezésére. A betegség és egyéb fizetett távollétek után számfejtett bér könyvelésére a K1113 rovaton kerül sor, ahol viszont eredeti előirányzat nincs. Az új számviteli szabályok szerint az a tétel, melynek nincs előirányzata nem könyvelhető le. A személyi juttatások között így konstans átcsoportosítási kényszer van. Ennek a követelmények kell eleget tenni a K1101 és a K113 rovat közötti előirányzat átcsoportosításokkal az alábbiak szerint: K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Óvodai nevelés ellátás szakmai feladatai -296 Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai -56 K1104 K1113 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai +30 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Óvodai nevelés ellátás szakmai feladatai +296 Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai
15 A Gólyafészek Óvoda költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak: B816 Központi irányítószervi támogatás +112 K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek -264 K1104 Készenlét, ügyelet, helyettesítési díj +30 K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai +322 K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó +24 Összesen Civilház költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok Az I. negyedéves PM info készítésekor jelentkezett az 1 eft-os eltérés a Civilház által szervezett rendezvény kapcsán (Pálinka verseny) a vásárolt élelmezés előirányzata és teljesítési adata között. Az 1 eft pótelőirányzat biztosítása elkerülhetetlen. A Civilházba a Petőfi utcai könyvtárból átkerült számítógéphez a könyvtári új monitor került beszerelésre, viszont a könyvtár számára vásárolt PC így monitor nélkül kihasználatlanul állt. A monitor pótlása indokolt, melyhez az általános tartalékból az intézményfinanszírozáson keresztül célszerű a fedezetet biztosítani 28 eft-os összeggel. Az elmúlt esztendőben Civilházhoz érkezett támogatáshoz 50 eft-os ÁFA befizetési kötelezettség társult, melyre a költségvetés eredeti előirányzatot nem tartalmaz, így pótelőirányzat biztosítása szükséges. A fenti előirányzatok biztosítása az intézményfinanszírozás terhére történhet az intézményi költségvetésben az alábbiak szerint B816 Központi-, irányítószervi támogatás Támogatási célú finanszírozási műveletek (018030) +79 K332 Vásárolt élelmezés Közművelődés - Hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása (082092) +1 K352 Fizetendő ÁFA Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése (086020) +50 K63 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése (086020) +22 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése (086020) +6 A költségvetési szerven belül szükségessé vált helyettesítés miatt a kiemelt előirányzatok közötti módosítás szükséges. A K122 rovaton nyilvántartott helyettesítési díjra a K1101 rovatról kell a szükséges előirányzatot átcsoportosítani. K1101 K122 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai szolgáltatások fejlesztése, működtetése (084070) -12 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai szolgáltatások fejlesztése, működtetése (084070) +12 Az ifjúsági koordinátor jogviszony megszűnése miatt szükségessé vált a helyettesítés. A díjazás helyettesítési díjként és foglalkoztatottak egyéb juttatásaként került kifizetésre. A fedezetet az eredeti előirányzatként biztosított K1101 rovatról kell átcsoportosítani. 15
16 K1101 K1104 K1113 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai -76 szolgáltatások fejlesztése, működtetése (084070) Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Könyvtári szolgáltatások (082044) +45 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Könyvtári szolgáltatások (082044) +14 Fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai +17 szolgáltatások fejlesztése, működtetése (084070) A Civilház költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint alakulnak: B816 Központi irányítószervi támogatás +79 K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek -88 K1104 Készenlét, ügyelet, helyettesítési díj +45 K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai +31 K332 Vásárolt élelmezés +1 K352 Fizetendő ÁFA +50 K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése +22 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA +6 Összesen Az önkormányzat összesített költségvetése kiemelt előirányzatainak változásai: B113 Települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B115 Működési célú központosított előirányzatok +82 B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai +08 B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei -909 államháztartáson belülről B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke +84 B406 Kiszámlázott ÁFA +23 B410 Egyéb működési bevételek +177 B8111 Hosszúlejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B816 Központi, irányítószervi támogatás +436 K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K1104 Készenlét, ügyelet, helyettesítési díj +75 K1109 Közlekedési költségtérítés +36 K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai +517 K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját +732 foglalkoztatottnak fizetett juttatások K123 Egyéb külső személyi juttatások -132 K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése
17 K313 Árubeszerzés +143 K332 Vásárolt élelmezés -710 K334 Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások +83 K335 Közvetített szolgáltatások +84 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások +219 K337 Egyéb szolgáltatások K341 Kiküldetések kiadásai +20 Működési célú, előzetesen felszámított ÁFA K352 Fizetendő ÁFA K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K K502 Elvonások és befizetések +187 K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre -60 K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése +22 K64 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése +965 K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA K71 Ingatlanok felújítása K73 Egyéb tárgyieszközök felújítása +394 K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA +787 K87 Lakástámogatás K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre +441 K915 Központi-, irányítószervi támogatás folyósítása +436 Összesen Konszolidáció Összesen (konszolidált) Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fenti összegzésben foglaltak alapján a kiemelt előirányzatok módosítására irányuló előterjesztést megtárgyalni, javaslataival, észrevételeivel kiegészíteni, s a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjen. Gomba, május 23. Tisztelettel: Lehota Vilmos polgármester 17
E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. január 29-i nyilvános ülésére
2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. január 29-i nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. február 26-i nyilvános ülésére
2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. február 26-i nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület november 20-i nyilvános ülésére
4. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2014. november 20-i nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2017 május 25-i nyilvános ülésére
2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2017 május 25-i nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 5/2017. (II.10.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2017 október 26-ai nyilvános ülésére
2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2017 október 26-ai nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 5/2017. (II.10.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2014. november 6-i ülésére
2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2014. november 6-i ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet módosítására
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2014. szeptember 11-i ülésére
3. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2014. szeptember 11-i ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet módosítására
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. április 23-i nyilvános ülésére
5. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. április 23-i nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (I.30.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület november 26-i nyilvános ülésére
E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. november 26-i nyilvános ülésére 2. napirendi pont Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenBalatonederics Község Önkormányzata. Képviselő-testületének. 5/2015. (IV.07.) Önkormányzati rendelete
Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015. (IV.07.) Önkormányzati rendelete Balatonederics község Önkormányzatnak 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II.27.) önkormányzati
RészletesebbenCsabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 26-i soros ülésére
5. napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 26-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének
RészletesebbenBalatonederics Község Önkormányzata. Képviselő-testülete. 21/2014. (XII.5.) Önkormányzati rendelete
6. melléklet Balatonederics Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2014. november 24-i ülésének jegyzőkönyvéhez Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testülete 21/2014. (XII.5.) Önkormányzati
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015.június 23-i nyilvános ülésére
E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015.június 23-i nyilvános ülésére 3. napirendi pont Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenKIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról
2015. évi költségvetési rendelet 1. melléklete KIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata 2015. évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról adatok eft-ban B1 Működési
RészletesebbenJászladány Nagyközségi Önkormányzat képviselő-testületének 13/2018. (V. 28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról
Jászladány Nagyközségi Önkormányzat képviselő-testületének 13/2018. (V. 28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról Jászladány Nagyközségi Önkormányzat képviselő-testülete az
Részletesebbenállapítja meg. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból
Vadna község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2018.(V.30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017.évi költségvetéséről szóló 2/2017.(II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról Vadna község
RészletesebbenGörcsönydoboka Község Önkormányzat 2018.évi költségvetésének bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban
3.sz. melléklet az 1/2018. ( II.26 ) önkormányzati rendelethez Görcsönydoboka Község Önkormányzat 2018.évi költségvetésének bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban, 011130 - Önkormányzatok
RészletesebbenKIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról
2015. évi költségvetési rendelet 1. melléklete KIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata 2015. évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról adatok eft-ban B1 Működési
RészletesebbenKIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról
2015. évi költségvetési rendelet 1. melléklete KIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata 2015. évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról adatok eft-ban B1 Működési
RészletesebbenLipót községi Önkormányzat költségvetési kiadások( K1-K8.) # Megnevezés Eredeti előirányzat 2 3 4
Lipót községi Önkormányzat költségvetési kiadások( K1-K8.) 01 Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) 6 468 000 02 Normatív jutalmak (K1102) 0 03 Céljuttatás, projektprémium (K1103) 400 000 04
RészletesebbenBalatonederics Község Önkormányzata. Képviselő-testületének 7/2015. (V.11.) önkormányzati rendelete. 1. A költségvetés bevételei és kiadásai
Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2015. (V.11.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének zárszámadásáról. Balatonederics Község Önkormányzatának Képviselő-testülete
Részletesebben1. (1) Az 1/2015.(II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. (1) és (4) bekezdéseinek helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:
Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2015.(IX.10.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015.évi költségvetéséről szóló 3/2015.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról Szuhakálló
Részletesebben01 - K1-K8. Költségvetési kiadások # Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások # Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Kötelezettségvállalás, esedékes Kötelezettségvállalás, esedékes végleges Kötelezettségvállalás, Kötelezettségvállalás,
RészletesebbenPilisszentkereszt Község Önkormányzat évi költségvetése Konszolidált Bevételek (E Ft)
1. melléklet Pilisszentkereszt Község Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014.(II.14.) önkormányzati rendelethez Pilisszentkereszt Község Önkormányzat 2014. évi költségvetése Konszolidált
Részletesebben2016. ÉVI BESZÁMOLÓ DOZMAT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
2016. ÉVI BESZÁMOLÓ DOZMAT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA DOZMAT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2016. ÉVI BESZÁMOLÓ BEVÉTELEK I. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása Adatok Ft-ban A települési önkormányzatok
RészletesebbenB1-B7. Költségvetési bevételek. Nyim Község Önkormányzatának évi bevételi előirányzatai A B C. Rovat száma B112 0
1. melléklet a 8/216. (V. 27.) önkormányzati rendelethez B1-B7. Költségvetési bevételek Nyim Község Önkormányzatának 215. évi bevételi ai A B C D E Ssz. Rovat megnevezése Rovat száma Eredeti Módosított
Részletesebben2017. évi költségvetés bevételei és kiadásai előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban
2017. évi költségvetés bevételei és kiadásai csoportok és kiemelt ok szerinti bontásban Bevételek Forintban Működési bevételek Megnevezés I. Önkormányzat II. Közös Önkormányzati Hivatal III. Gesztenyéskert
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS. Veszprémfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének június 24. napján tartandó rendkívüli ülésére
Szám: 105-140 /2016. ELŐTERJESZTÉS Veszprémfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2016. június 24. napján tartandó rendkívüli ülésére Előterjesztés tárgya: A Nemesvámosi Közös Önkormányzati
RészletesebbenKÖLTSÉGVETÉS év. Dombóvár és Környéke Kistérségi Ivóvízminőség-javító Társulás
KÖLTSÉGVETÉS 2016. év Dombóvár és Környéke Kistérségi Ivóvízminőség-javító Társulás (e Ft-ban) Tétel megnevezése 2016. évi terv Személyi juttatás (K1): 600 Munkaadókat terhelő 162 járulékok és szociális
RészletesebbenMegnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat
a 6/2016. (V. 25.) sz.zárszámadási rendelethez Szajol Községi Önkormányzat 2015. évi Költségvetési bevételek és kiadások előirányzat csoportok szerint, közgazdasági tagolásban Megnevezés Eredeti előirányzat
RészletesebbenSomberek Község Önkormányzat évi költségvetésének bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban
2. sz. melléklet a 9/2017. (V.30.) önkormányzati rendelethez Somberek Község Önkormányzat 2016. évi költségvetésének bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban 011130 - Önkormányzatok
RészletesebbenBánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (IV.28.) önkormányzati rendelete. az Önkormányzat évi költségvetésének módosításáról
Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (IV.28.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének módosításáról Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény
RészletesebbenHomokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testületének 1/2019. (II.26.) önkormányzati rendelete Homokbödöge Község Önkormányzat 2019.
Homokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testületének 1/2019. (II.26.) önkormányzati rendelete Homokbödöge Község Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről - 2 - Homokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testülete
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2017 szeptember 28-ai nyilvános ülésére
2. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2017 szeptember 28-ai nyilvános ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 5/2017. (II.10.) önkormányzati
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. szeptember 23-i nyilvános ülésére
E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. szeptember 23-i nyilvános ülésére 2. napirendi pont Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (I. 30.) önkormányzati
Részletesebben2017. évi előirányzat. Tény 2016
01 02 03 04 05 06 07 32 33 34 35 36 37 38 39 178 179 184 185 186 194 203 207 218 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 240 264 265 sz. melléklet 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó
RészletesebbenMelléklet 1/11. oldal Számszaki mellékletek
1. számú melléklet Maglód Város 219. évi összevont költségvetési mérlege (közgazdasági tagolásban) Rovat 1 K11 Megnevezés Foglalkoztatottak személyi juttatatásai Kiadások Működési Rovat 523 483 523 483
Részletesebben1. melléklet a 8/2016. (V.27.) önkormányzati rendeleth Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevé
1. melléklet a 8/216. (V.27.) önkormányzati rendeleth Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevé ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEI MÓDOSÍTOTT ÖSSZESEN K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő
RészletesebbenA) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS
Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok A fejezet megnevezése, székhelye: Az irányító szerv:...... fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus............ A fejezet megnevezése,
RészletesebbenNémetbánya Község Önkormányzat képviselő-testületének 1/2018.(II. 26.) önkormányzati rendelete Németbánya Község Önkormányzat 2018.
Németbánya Község Önkormányzat képviselő-testületének 1/2018.(II. 26.) önkormányzati rendelete Németbánya Község Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről 2 Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete
RészletesebbenKTGV. ÖSSZESEN KTGV. ÖSSZESEN KTGV. ÖSSZESEN
2/2014. (II. 14.) önk. rendelet 1. melléklete Előirányzatcsoport / Kiemelt előirányzat CIVILHÁZ ÓVODA HIVATAL ÖNK-I ÖSSZESÍTETT KTGV. KTGV. KTGV. INTÉZMÉNYI KTGV. KÖLTSÉGVETÉS B1 Működési célú államháztartáson
RészletesebbenÖsszesítő riport. Riportoló intézmény: KENDERES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT. Szűrési feltételek. Csoportosítási feltételek. Pénzügyi körzet 0301
Összesítő riport Riportoló intézmény: KENDERES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT Szűrés Szűrési feltételek Érték Csoportosítási feltételek Csoportosítás Pénzügyi körzet 0301 Érték - 1 - Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés
RészletesebbenÖnkormányzat bevételei és kiadásai
Önkormányzat bevételei és kiadásai ezer Ft-ban 2015. évi 2015. évi BEVÉTELEK MEGNEVEZÉSE eredeti módosított ssz. előirányzat előirányzat 01 B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 98
RészletesebbenMegnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat
a.../2017. (V. 29.) sz.zárszámadási rendelethez Szajol Községi Önkormányzat 2016. évi Költségvetési bevételek és kiadások előirányzat csoportok szerint, közgazdasági tagolásban Megnevezés Eredeti előirányzat
RészletesebbenKiadások K1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK 16 945
Szöveges indokolás 215. évi kiadásokhoz 9114 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai eft 215.évi eredeti ei. Alapilletmény: Közalkalmazottak (6fő):1.222.*12 hó 14 664 Keresetkiegészítés 293 Közalkalmazottak
RészletesebbenTolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019. (II.14.) önkormányzati rendelete. az Önkormányzat évi költségvetésének módosításáról
Tolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019. (II.14.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének módosításáról Tolmács Község Önkormányzatának Képviselő-testülete
Részletesebben14 Foglalkoztatottak személyi juttatásai (= ) (K11)
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások 01 Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) 377 887 02 Normatív jutalmak (K1102) 0 03 Céljuttatás, projektprémium (K1103) 0 04 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési
RészletesebbenÖnkormányzat évi költségvetése Bevételek
Rovat megnevezése Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak
Részletesebbenab) munkaadókat terhelő járulékok
Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelete Balatonudvari Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III. 17.) önkormányzati
Részletesebben1. (1) Az 1/2016.(II.25.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. (1) és (4) bekezdéseinek helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:
Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2015.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról Szuhakálló
RészletesebbenBánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2018. (IX.21.) önkormányzati rendelete. az Önkormányzat évi költségvetésének módosításáról
Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2018. (IX.21.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének módosításáról Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény
Részletesebben2/a. függelék. Kiadások
megnevezése 1 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K111 18.29 2 Normatív jutalmak K112 3 Céljuttatás, projektprémium K113 4 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K114 2 5 Végkielégítés
Részletesebbenönkormányzatok és betegséggel óvodai nevelés, önkormányzati hivatalok jogalkotó természetbeni ellátás és általános igazgatási ellátások támogatások
5. évi kölségvetés előterjesztsének. melléklete C D E F G H I J K L M N O P GÓLYFÉSZEK ÓVOD POLGÁRMESTERI HIVTL 899996 ÓVOD 8 5 5 5 6 HIVTL SNI igényű és lakásgyermekek nevelés, támogatási célú nevelés,
Részletesebben10. Napirendi pont. Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének június 30-i soros ülésére
10. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. június 30-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének
Részletesebben(egységes szerkezetben)
Nyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2017. (XI.9.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.14) rendelet módosításáról (egységes szerkezetben)
RészletesebbenSORKIKÁPOLNA Önkormányzat évi zárszámadása. Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek
1. melléklet a 7/2015.(V.29.) önkormányzati rendelethez SORKIKÁPOLNA Önkormányzat 2014. évi zárszámadása Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek K1. Személyi juttatások K2.
RészletesebbenElőterjesztés A Rábapatona Község Önkormányzata háromnegyed éves gazdálkodásáról szóló tájékoztatóhoz
számú napirend a Képviselő testület 2014. október 29-i ülésén Előterjesztés A Rábapatona Község Önkormányzata 2014. háromnegyed éves gazdálkodásáról szóló tájékoztatóhoz Tisztelt Képviselő testület! Ezúton
RészletesebbenKIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról
2015. évi költségvetési rendelet 1. melléklete Gomba Község Önkormányzata 2015. évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról 164 705 K1 Személyi juttatások
RészletesebbenÖnkormányzat Gyanógeregye évi zárszámadása. Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek
1. melléklet a 7/2016. (V.12.) önkormányzati rendelethez Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási
RészletesebbenTartalomjegyzék Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 04 B8. Finanszírozási bevételek
Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 04 B8. Finanszírozási bevételek - 2 - Szám Üres űrlapok jegyzéke Űrlap megnevezés - 3 - 01 - K1-K8. Költségvetési kiadások 01 Törvény
RészletesebbenDióskál Község Önkormányzata I. félévi költségvetési előirányzat módosítása
Dióskál Község Önkormányzata 2017. I. félévi költségvetési előirányzat módosítása Dióskál Községi Önkormányzat Polgármesterétől Előterjesztés: Dióskál Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetési előirányzat
Részletesebben1. Napirendi pont. Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének február 28-i soros ülésére
1. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2017. február 28-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének
RészletesebbenÉVES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ
Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 08 ${pukorzet} 0428 fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet 74 településtípus A fejezet megnevezése, székhelye: A megye megnevezése, önkormányzat
RészletesebbenNagylózs Község Önkormányzata. Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek évi költségvetés módosítás
Nagylózs Község a Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek 2018. évi költségvetés módosítás I. sz. melléklet Eredeti Eredeti K1. Személyi juttatások 16 928 000 21 728 000 31
RészletesebbenB1-B7. Költségvetési bevételek
B1-B7. Költségvetési bevételek 1. melléklet a 7/215. (V. 4.) önkormányzati rendelethez Nyim Község Önkormányzatának 214. évi bevételi ai Sorszá Rovat megnevezése Rovat Eredeti száma m 1. 2. 3. 4. 1 Helyi
RészletesebbenSarkadkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2015. (IX.25.) önkormányzati rendelete
Sarkadkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/201 (IX.2) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről szóló 3/201 (III.1) önkormányzati rendelet áról Sarkadkeresztúr Község
RészletesebbenTISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. 11/2014.(VI.25.) sz. önkormányzati rendelete
TISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 11/2014.(VI.25.) sz. önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014.(II.20.) sz. önkormányzati rendeletének módosítására
RészletesebbenKIMUTATÁS Gomba Község Önkormányzata évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról
2016. évi költségvetési rendelet 1. melléklete Gomba Község Önkormányzata 2016. évi összesített költségvetéséhez kapcsolódó bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatokról 149 527 K1 Személyi juttatások
RészletesebbenNyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.19.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről
Nyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testületének /206. (II.9.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 206. évi költségvetéséről Nyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény
RészletesebbenBakonyjákó Község Önkormányzat képviselő-testületének 3/2015.(II.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről
Bakonyjákó Község Önkormányzat képviselő-testületének 3/2015.(II.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 2 Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény
Részletesebben6/2019.(V.30.) önkormányzati rendelete 1
6/219.(V.3.) önkormányzati rendelet az önkormányzat 219. évi költségvetéséről szóló 1/219.(II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének 6/219.(V.3.) önkormányzati
RészletesebbenA) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS
Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok A fejezet megnevezése, székhelye: Az irányító szerv:...... fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus............ A fejezet megnevezése,
Részletesebbenaz ellátottak pénzbeli juttatásait az egyéb működési célú kiadásokat
Szentkirályszabadja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/218.(III.1.) önkormányzati rendelete Szentkirályszabadja Község Önkormányzatának 218. évi költségvetéséről Szentkirályszabadja Község Önkormányzat
RészletesebbenDióskál Község Önkormányzata évi költségvetési előirányzat módosítása
Dióskál Község Önkormányzata 2016. évi költségvetési módosítása Dióskál Községi Önkormányzat Polgármesterétől Előterjesztés: Dióskál Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetési módosítására, a Képviselő-testület
RészletesebbenTárgy: A évi költségvetési rendeletmódosítás indokolása Melléklet: 1 db rendelet-tervezet
15- /2017/A2 Szatymaz Község Képviselőtestületének! S z a t y m a z Tárgy: A 2016. évi költségvetési rendeletmódosítás indokolása Melléklet: 1 db rendelet-tervezet Tisztelt Képviselőtestület! Szatymaz
RészletesebbenMánfa Község Önkormányzat kiadási és bevételi előirányzatai rovat szerinti bontásban
megnevezése 01 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K1101 6 230 000 02 Normatív jutalmak K1102 03 Céljuttatás, projektprémium K1103 04 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat
Részletesebben1 / 6 oldal Költségvetési főkönyvi számlák Nyitó Forgalom Egyenleg Főkönyvi szám Megnevezés Tartozik Követel Tartozik Követel Tartozik Követel 001 Előirányzat nyilvántartási ellenszámla 0 0 26 369 000
RészletesebbenCsabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. szeptember 24-i soros ülésére
3. napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. szeptember 24-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletének
RészletesebbenZalaapáti Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetése. 58 486 600 Üdülőhelyi feladatok támogatása 553 025
Zalaapáti Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetése Normatív állami hozzájárulás Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás 164 008 879 10 689 364 175 382 710 12 600 834 Közös Önkormányzati
RészletesebbenKészült: :23
Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 02 B1-B7. Költségvetési bevételek 04 B8. Finanszírozási bevételek 08 Adatszolgáltatás a személyi juttatások és a foglalkoztatottak,
RészletesebbenTárgy: Tájékoztatás a Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetési beszámolójáról. Dr. Herczeg Tibor jegyző
ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ, VADNA, SAJÓGALGÓC, SAJÓIVÁNKA ÉS DÉDESTAPOLCSÁNY KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZATOK KÉPVISELŐ-TESTÜLETEINEK 2015. ÁPRILIS 21-EI EGYÜTTES NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 875-2/2015/Sz. MELLÉKLETEK
RészletesebbenMódosított előírányzat Kiküldetések kiadásai Köztemető-fenntartás és -működtetés. Módosított előírányzat
2. sz. melléklet a 0/207. (V.30.) önkormányzati rendelethez Somberek Község Önkormányzat 206. évi költségvetésének bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban 030 - Önkormányzatok és
RészletesebbenEgységes rovat azonosító kódok
2. függelék Egységes Rovat Azonosító kódok Az Áhsz. 16. számú mellékletében közzétett Egységes Számlatükör főkönyvi számláinak és az NGM Tájékoztatóban közzétett 2013. évi intézményi költségvetés összeállítására
RészletesebbenSÓLY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
SÓLY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2017. ( ) önkormányzati rendelete a költségvetésről szóló 2/2017. (II.24.) önkormányzati rendelet áról Sóly Község Önkormányzat Képviselő-testülete az
RészletesebbenEgeraracsa Község Önkormányzata évi költségvetési előirányzat módosítása
Egeraracsa Község Önkormányzata 2017. évi költségvetési módosítása Egeraracsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2018.(IV.27.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2017. évi költségvetését megállapító
RészletesebbenÖsszesítő riport. Riportoló intézmény: BUDAPEST FŐVÁROS XXIII. KERÜLET SOROKSÁR ÖNKORMÁNYZAT. Szűrési feltételek - 1 -
Összesítő riport Riportoló intézmény: BUDAPEST FŐVÁROS XXIII. KERÜLET SOROKSÁR ÖNKORMÁNYZAT Szűrés Szűrési feltételek Érték - 1 - Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások
RészletesebbenA) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS
Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok A fejezet megnevezése, székhelye: Az irányító szerv: 02 0200...... fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus............ A fejezet megnevezése,
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. szeptember 28-i ülésére
H AL I MB A K Ö Z S É G Ö N K O R M ÁN Y Z AT A P O L G Á R M E S T E R 8452HALIMBA, Petőfi u. 16. (88) 237-003 fax:(88) 237-794 Ügyszám: 11/896/2015. Az előterjesztést összeállította: Stampfné Varga Erika
RészletesebbenTárgy: A 2015. évi költségvetési rendeletmódosítás indokolása Melléklet: 1 db rendelet-tervezet
11-2/215/A2 Szatymaz Község Képviselőtestületének! S z a t y m a z Tárgy: A 21 évi költségvetési rendeletmódosítás indokolása Melléklet: 1 db rendelet-tervezet Tisztelt Képviselőtestület! Szatymaz Község
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2015. február 25-i ülésére
873-1/2015. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2015. február 25-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.13.)
RészletesebbenÉves költségvetési beszámoló
Adatellenőrző kód: -7-8073-2f-63-13-14-20-1c-2a39b3034-18-3c6c-7a-4d-39 Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 14 ${pukorzet} 3100 47 fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus
Részletesebben2. melléklet Ellend Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételek előirányzatának teljesítése
2. melléklet Ellend Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételek ának teljesítése Megnevezés eredeti Ellend Községi Önkormányzat módosított összege 2 3 4 5 8 01 Helyi önkormányzatok működésének
RészletesebbenKészült: :51
Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 02 B1-B7. Költségvetési bevételek 04 B8. Finanszírozási bevételek 08 Adatszolgáltatás a személyi juttatások és a foglalkoztatottak,
RészletesebbenÉves költségvetési beszámoló
Adatellenőrző kód: -5a6178-49-938-67-7f456175-6e7b5d58-a5d-50-6065 Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 04 ${pukorzet} 0707 74 fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus A
RészletesebbenNyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.22.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről
Nyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.22.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről (egységes szerkezetben) Nyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testülete
Részletesebben${pukorzet} fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet... Szerv számjele
Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 03 0202 ${pukorzet} fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus A fejezet megnevezése, székhelye: A megye megnevezése, önkormányzat székhelye..................
Részletesebbenfejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet ... Szerv számjele Irányító (fejezetet irányító) szerv:... Elemi költségvetés
Adatellenőrző kód: 4529387507d-101b-777d-76-7e22-24-60-1452-2e-1a-24 Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 01 ${pukorzet} 0013 fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet 28 településtípus
Részletesebben2017. ÉVI BESZÁMOLÓ DOZMAT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
2017. ÉVI BESZÁMOLÓ DOZMAT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA DOZMAT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2017. ÉVI BESZÁMOLÓ BEVÉTELEK I. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása Adatok Ft-ban A települési önkormányzatok
Részletesebben1. (1) Az 1/2014.(II.19.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. (1) és (4) bekezdéseinek helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:
Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014.évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.19.) önkormányzati rendelete módosításáról Vadna községi
RészletesebbenÖsszesítő riport. Riportoló intézmény: TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA. Szűrési feltételek - 1 -
Összesítő riport Riportoló intézmény: TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Szűrés Szűrési feltételek Érték - 1 - Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 02 B1-B7. Költségvetési bevételek
Részletesebben