Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK SZEPTEMBER 17-I ÜLÉSÉRE

Átírás

1 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL 3525 MISKOLC, Városház tér 1. Telefon: (46) *, (46) , (46) Telefax: (46) Iktatószám: III /2015. ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK SZEPTEMBER 17-I ÜLÉSÉRE Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről, Javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Török Dezső, a Közgyűlés elnöke Törvényességi ellenőrzést elvégezte: Dr. Kovács János, a Közgyűlés főjegyzője Az előterjesztést készítette: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály

2 2 Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) már nem írja elő, de a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) tájékoztatásaként elkészítésre került a Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei (a továbbiakban: Megyei ) és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i (a továbbiakban: ) évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató. A Közgyűlés az Áht ában foglaltak alapján 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendeletével döntött a Megyei évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a bevételek és kiadások egyensúlyának megteremtésére. Az elfogadott költségvetés rögzítette a évre vonatkozó célokat, feladatokat, és megállapította, hogy a bevételek és kiadások összehangolására, a takarékosságra a továbbiakban is nagy hangsúlyt helyezünk és a megye értékeit erősítve, lehetőségeinkhez igazítva a kitűzött célok szerint végezzük munkánkat. A Közgyűlés a Megyei és a évi költségvetését eddig egy alkalommal módosította. A 7/2015. (VII. 2.) önkormányzati rendelettel történő módosításra a évi végleges maradvány összegének elfogadása, az előző évi bérkompenzációs támogatás többletének osítása, valamint a Megyei és a ai közötti átvezetések miatt került sor. Az előterjesztésben a módosított költségvetés bevételi és kiadási főösszegében nem javaslunk módosítást. A évi költségvetést érintő jelenlegi változásokat a teljesítéshez igazított belső átcsoportosítások jelentik, melyet a bevételi és kiadási táblázatok módosításra javasolt oszlopai tartalmaznak. Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 36. (1) bekezdése szerint az Országgyűlés a helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 117. (1) bekezdésében meghatározottak szerint nyújtandó támogatások jogcímeit a következők szerint állapította meg: - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásaként, a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei feladataihoz közvetlenül kapcsolódó kiadások támogatását a Költségvetési törvény 2. melléklete I/5. pontjában az előző három évvel azonos összegben 318,1 millió Ft-ban határozta meg.

3 3 - A évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása a költségvetési szervek és az egyházi jogi személyek foglalkoztatottjainak évi kompenzációjáról szóló 495/2013. (XII. 29.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Korm. rendelet) szerint a foglalkoztatottak december havi keresete után történik a Költségvetési törvény 2. mellékletének I/6. pontja alapján. Folyósítására a nettó finanszírozás keretében utólag került sor. - A megyei önkormányzatok rendkívüli támogatásaként a Költségvetési törvény 3. melléklet I/7. pontja szerint a megyei önkormányzati tartalék 500,0 millió Ft, mely pályázat alapján a megyei önkormányzatok évi váratlan kiadásainak támogatására szolgál saját bevételeik figyelembevételével. - Központosított ként a Költségvetési törvény 3. melléklet II/3. pontjában az önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása jelenik meg. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. -ában meghatározásra került, hogy mely bevételeket és kiadásokat kell az önkormányzat, és mely bevételeket és kiadásokat a hivatal költségvetési bevételei és kiadásai között megtervezni. A Megyei nál megjelenő állami támogatás 75%-a intézmény finanszírozásként továbbadásra kerül a nak. A évi költségvetés összeállítása során alapvető szempont volt a költségtakarékosság, az új és meglévő kötelező feladatok megfelelő színvonalon történő ellátásához szükséges pénzügyi keret átgondolt felhasználásának megtervezése, a Megyei nemzetközi kapcsolatainak erősítése. Ezen alapelveket követve valósult meg az I. féléves gazdálkodás is, melyet a tájékoztató tényadatai is alátámasztanak. A évi költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatóban szereplő bevételeket és kiadásokat a szöveges leírásokon túl a rendelet-tervezethez csatolt mellékletekben foglaljuk össze, és összefüggéseiről a következők szerint adunk jelentést: BEVÉTELEK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei tervezett bevételi főösszege a évi költségvetési mérleg szerint e Ft volt, melyből az első félévben

4 e Ft realizálódott, s ez 58%-os teljesülésnek felel meg. (rendelet-tervezet 1. melléklete) A Megyei évi költségvetési bevételi irányszámait döntően a központilag szabályozott források alakulása, az állami támogatás mértéke, az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása határozta meg. A költségvetéshez képest alacsony saját bevételek alakulása behatárolja a megfogalmazható feladatok nagyságát, s emiatt fontos érdek fűződik az eredeti bevételi ok részletes megtervezéséhez és megvalósításához. A I. FÉLÉVI BEVÉTELEK MEGOSZLÁSA 2% 3% Támogatások Műk.bevétel 95% Átvett pénz Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetésének javasolt bevételi összege eft volt, a teljesítése e Ft, amely kb. 60%-ot jelent. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés tervezett bevételei eft, a féléves teljesítés e Ft, 51%-os realizált bevétellel. (rendelet-tervezet 2. melléklete) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása A Költségvetési törvény 2. melléklete I/5. pontja szerint a Megyei működésének tervezett támogatása az előző évivel megegyező mértékű, azaz e Ft volt, melyből e Ft, (52%) a számlánkra megérkezett.

5 5 B115. Működési célú központosított ok A évről áthúzódó bérkompenzáció támogatását jelenti. A Korm. rendelet alapján a foglalkoztatottak december havi keresete után kerül folyósításra a nettó finanszírozás keretében utólag. A Költségvetési törvény 2. mellékletének I/6. pontja alapján a évre tervezett összeg 900 e Ft volt, a teljesülés 242 e Ft. A Költségvetési törvény 3. mellékletének II/3. pontja szerinti megyei önkormányzati fejlesztésekhez szükséges saját forrás kiegészítéséhez támogatási szerződéssel jelenleg nem rendelkezünk. B116. Helyi önkormányzatok rendkívüli támogatása A Költségvetési törvény 3. melléklete I/7. pontjában központilag az összes megyei önkormányzat számára elkülönítésre került 500 M Ft. Ez az szolgál a megyei önkormányzatok évi váratlan kiadásai támogatására bevételeik figyelembevételével. Ezzel a forrással az eredeti költségvetés szintjén nem számolhattunk, de a Közgyűlés 34/2015. (VI. 25.) határozata alapján a 37 millió Ft összegű vissza nem térítendő támogatásra vonatkozó pályázatunk július 20-án benyújtásra került. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Az Államreform Operatív Program) keretében megvalósuló Területfejlesztési tevékenységek támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű pályázaton elnyert támogatás összege e Ft volt, melyből évben e Ft, évben e Ft bevétel érkezett évben várható e Ft, melyből az első félévben e Ft érkezett meg a területfejlesztési tevékenységet megalapozó fejlesztési programok és dokumentumok elkészítésére. Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. törvény 1. mellékletének XII. Földművelésügyi Minisztérium fejezetéből a Hungarikum Bizottság feladatainak támogatása ból e Ft támogatásban részesült a Megyei a megyei értékek népszerűsítésére, mely teljes mértékben megérkezett a számlánkra, felhasználása és elszámolása folyamatban van. B3. Közhatalmi bevételek Helyi adókból, átengedett központi adókból, bírságokból, pótlékokból, talajterhelési díjból származna, de a Megyei ilyen bevétellel az előző évhez hasonlóan 2015-ben és az azt követő 3 évben sem számol.

6 6 B4. Működési bevételek Ezek a bevételek betéti kamatból, pályázati díjból, vagyon hasznosításához kapcsolódó bérleti díjból és általános forgalmi adó bevételből származnak. A Megyei nál az előző évi adatok alapján 500 e Ft készletértékesítésből befolyó bevétellel és e Ft szolgáltatások ellenértékeként kiszámlázott bevételi tal számoltunk, amiből a félév végéig mindössze 155 e Ft érkezett be. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 2015-ben ilyen jogcímen nem tervezünk eredeti ot, mert szerződéssel nem rendelkeztünk, de a június 16-án megrendezésre került I. Megyenap költségeinek fedezetére támogatásként eddig e Ft támogatás érkezett. B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére e Ft-ot terveztünk az állami támogatás januári megelőlegezése, valamint a megyei önkormányzati tartalék pályázati támogatás december 23-án történő megérkezése, és március 23-áig történő elszámolási határideje miatt. A végleges maradvány e Ft volt. C./ Felhalmozási költségvetés bevételei B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Az előző évről áthúzódó, laptopok értékesítésből befolyt bevétel jelenik meg ezen a tételen 113 e Ft összegben, melyhez ot is rendeltünk. B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Előző évi teljesítési adatok alapján e Ft összegű felhalmozási célú, a megyei önkormányzati intézmények közalkalmazottjainak, valamint hivatali dolgozóknak év előtt adott lakáscélú kölcsönök törlesztő részleteinek megtérülésével számoltunk. Az első félévben befizetett és egyre csökkenő összeg e Ft volt. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i évi költségvetésének javasolt bevételi összege eft volt, a tényleges bevétel e Ft, mely 55,42%-nak felel meg. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés bevételei e Ft, a féléves teljesítés e Ft. B1. Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

7 7 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztályától (a volt Munkaügyi Központtól) a közfoglalkoztatottak bér és járulék támogatásaként a évi adatok alapján e Ft bevétellel számoltunk. A 6 főre eddig megérkezett 5 havi támogatás e Ft. A választás pénzügyi elszámolását követően a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Területi Választási Irodát megillető összeg e Ft, melyből a nál maradt e Ft, s a különbözet a helyi választási irodák részére továbbutalásra került. B4. Működési bevételek Szolgáltatásokból befolyó 800 e Ft bevétellel terveztünk, amiből befolyt 260 e Ft. Év közben a lehetőségeinkhez mérten a területfejlesztési feladatok bővülésével a bevételek növelésére törekszünk, de jelenleg az csökkentését javasoljuk. B6. Működési célú átvett pénzeszközök Az Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központhoz kapcsolódó pályázatból 2015-ben a tervezett és várható összeg e Ft volt, ehhez képest a ténylegesen megérkezett pályázati összeg e Ft. B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére e Ft-ot tervezünk. Ez módosításra került a tényleges maradvány összegére, azaz e Ft-ra, melyet az első félévben igénybevételként el is számoltunk. B816 Központi, irányítószervi támogatás Központi irányítószervi támogatásként a Megyei hoz érkező állami támogatás továbbadása történik a részére e Ft tervezett, és e Ft féléves teljesítési összegben, 49,22% felhasználási arányban. KIADÁSOK Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Költségvetésének évre javasolt kiadási főösszege e Ft, mely a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti bontásban a évi teljesítéshez viszonyítva került megtervezésre. Az első félévi teljesítés e Ft, mely 49%- os kiadást jelent.

8 8 A I. FÉLÉVI KIADÁSOK MEGOSZLÁSA 7% 2% 19% Személyi Munk.jár. Dologi 57% Pénz.átad. 15% Beruházás A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A Megyei közgyűlésének és bizottságainak személyi juttatatásait tartalmazza, mely magában foglalja a Közgyűlés elnökének, alelnökének, és tagjainak, valamint a külső bizottsági tagok tiszteletdíját és költségtérítését. A javasolt összes kiadás a 3. melléklet szerinti megosztás alapján e Ft volt. A félévben felhasznált összeg e Ft, mely arányosan 53,64%-nak felel meg. K2. Munkaadót terhelő járulékok A Közgyűlés elnökének, alelnökeinek személyi juttatása, és a közgyűlési, bizottsági tagok tiszteletdíja után fizetendő munkaadói járulékok éves tervezett összege e Ft volt, ennek 57,69%-a megfizetésre is került e Ft összegben. K3 Dologi kiadások évre tervezett összege e Ft, melyből felhasználásra került az első félévben e Ft, amely csak 34,25% -ot jelent. Az üzemeltetési költségek számlázása és kifizetése csak a második félévben várható, így a kiadások arányosak. K5 Egyéb működési kiadások Az elnöki hatáskörű adta lehetőség keretein belül évben számos megyei rendezvény, kiadvány támogatói voltunk. Az Elnöki keretre az előző évihez hasonlóan e Ft ot terveztünk, melyből e Ft államháztartáson belülre (önkormányzatok), e Ft államháztartáson kívülre (civil szervezetek, egyházak) sport és kulturális rendezvények támogatását jelenti. Az első félévben az összes keretből a szervezeteknek ténylegesen átadásra került e Ft.

9 9 Előzetesen tervezett működési célú támogatás és kölcsön nyújtása a Megyei 100%-os tulajdonát képező Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak, valamint a KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak e Ft volt. Ebben az évben eddig nem került sor a fenti társaságoknak kölcsön nyújtására. Pályázati alapra biztosított előzetes költségvetési keret Ft volt, mely az első félévben nem került igénybevételre. K512 Tartalék A költségvetési év során felmerülő váratlan kiadások átmeneti kezelésére e Ft általános tartalék került elkülönítésre, amelynek felhasználásáról történő döntésre a tájékoztató elkészítéséig nem került sor. B./ Finanszírozási működési kiadás K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése A Magyar Államkincstár a évi támogatást január hónap elején megelőlegezte e Ft összegben, melynek teljesítése, visszafizetése ezen a soron jelenik meg. K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása A évre javasolt kiadás főösszege e Ft (rendelet-tervezet 3. melléklete), melyet a finanszírozási kiadások között irányítószervi támogatásként ad tovább a nak. Kiadási ként való felhasználása 49,21%, azaz e Ft volt, mely a nál szakfeladatokra történő bontással valósult meg. (rendelet-tervezet 6. melléklete) D./ Felhalmozási kiadások K6. Beruházások Technikailag elavult számítástechnikai berendezések, szoftverek, selejtezésre váró bútorok cseréjére tervezett összeg e Ft volt. Az eddigi felhasználás e Ft, melyre a lakáskölcsön számla nyitóegyenlegéből és a évi várható befizetésekből van lehetőség. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Költségvetésének évre javasolt kiadásainak főösszege e Ft, mely a 3. melléklet szerinti bontásban a évi teljesítéshez, mint bázisévhez viszonyítva került megtervezésre a költségtakarékosság figyelembevételével.

10 10 A félévi teljesítés e Ft, amely az eredeti 44,75%-a. A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A személyi juttatások eredeti a e Ft volt, mely tartalmazta a Költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletmény, illetménypótlék, illetménykiegészítés összegét az előző évihez képest változatlan illetményalappal (38.650,- Ft) számolva, valamint az egyéb személyi juttatásokat (soros lépés, jubileumi jutalom, szakképesítés, cafetéria, reprezentáció, szociális juttatások). A teljesítés e Ft, mely az első félévben közel 5%-os bérmegtakarítást jelent. K2. A munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó évre tervezett összege a hivatali bérköltség 27%-a, vagyis e Ft, mely a rendszeres, nem rendszeres és külső személyi juttatások utáni járulékokat, valamint a reprezentáció után fizetendő 51,17% adót is tartalmazta. A felhasználás 41,43%, mely összegszerüen e Ft és a bérekhez kapcsolódóan megtakarítást jelent. K3. Dologi kiadások Az előző évi teljesítési adatok alapján és a megyei önkormányzati tartalék pályázat pénzmaradványt képező részének és az áthúzódó évi kötelezettségek figyelembevételével évre a nál tervezett dologi kiadás e Ft volt. A féléves felhasználás e Ft, amely 34,77%-os teljesítést, így 15%-os dologi kiadási megtakarítást jelent. K5 Egyéb működési kiadások Az önkormányzati és nemzetiségi választások elszámolásának elfogadása után a helyi választási irodákat megillető, részükre továbbadandó támogatás tervezett összege e Ft volt, melyből e Ft a évi pénzmaradvány részét képezte. ként a nemzetiségi választás elszámolásának elfogadását követően a számlájára e Ft érkezett. D. /Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházási, felújítási ot a eredeti költségvetése nem tartalmazott, az erre tervezett összeg a Megyei költségvetésében szerepelt, de módosított ként 595 e Ft, teljesítésként pedig 418 e Ft kiadás jelenik meg kisértékű tárgyi eszközök vásárlásaként. A Megyei I. félévi bevételeinek, kiadásainak és egyenlegének havi megoszlását a rendelet-tervezet 5. mellékletének megfelelően az alábbi grafikon szemlélteti:

11 11 Tisztelt Közgyűlés! A évi költségvetés I. félévi teljesítéséről megállapítható, hogy a Megyei költségvetését az előző évekhez hasonlóan a takarékosság, a visszafogott gazdálkodás jegyében terveztük meg. A jelenlegi piaci viszonyokat elemezve a várható saját bevételek figyelembevételével és a rendelkezésre álló pénzügyi forrásokból próbáljuk meg kiadásainkat fedezni. Ehhez szükséges volt az előző években elfogadott alapelvekre épülő gazdálkodás folytatása a következők szerint: - a költségvetési saját bevételek növelésére a lehetőségek függvényében törekedtünk, - a bevételek és kiadások összhangját a költségvetésben és az első félévi tájékoztató elkészítéséig megteremtettük, - a közös finanszírozású feladatoknál szervezési intézkedésekkel, a meglévő egyéb erőforrások lehető leggazdaságosabb kiegészítésére törekedtünk, - a meglévő forrásokat pótlólagos források felkutatásával, a hazai és uniós pályázati lehetőségek kihasználásával igyekeztünk kiegészíteni, - a pénzügyi, gazdasági folyamatokat a maximális takarékosság jellemzi, melynek hatására likviditási helyzetünk jelenleg stabil, ehhez azonban évben is szükség lesz a megyei önkormányzati tartalékból kapott támogatásra, melyre igényünket 37 millió Ft összegben benyújtottuk.

12 12 - a létszámgazdálkodás alapvetően a kötelező feladatok munkaerőigényétől függ, így a Megyei és a álláshelyeinek száma az előző évhez hasonlóan változatlanul 36 főben került megállapításra. Összességében megállapíthatjuk, hogy a költségvetési bevételek a módosított hoz viszonyítva 50,46%-ban teljesültek. Ebből a saját bevételeken lemaradás tapasztalható, de együttesen ezt kiegyenlíti, hogy a működési célú átvett pénzeszközökön többletbevételt sikerült elérni. (rendelet tervezet 1. melléklete) A finanszírozási bevételek teljesülése 62,42%-os, az állami támogatás teljesülése 52%, melynek 75%-a került a nak intézményfinanszírozásként átadásra. Maradvány igénybevétel belső finanszírozásra a Megyei nál és a nál e Ft, mely a évi tartalék pályázaton nyert összeget is tartalmazza. A Megyei által a nak adott irányítószervi támogatás az első félévben 49,2%-os felhasználást jelez, mely arányosnak mondható. A lakáskölcsönök törlesztő részleteiből befolyt felhalmozási bevétel a tervezethez képest a félév végéig 41,07%-ot tesz ki, mert a törlesztés összege az évek múlásával összefüggésben csökkenő tendenciát mutatnak. A költségvetési kiadások 42,01%-os teljesítésével úgy tűnik, hogy a pozitívum tovább erősödik, mert a költségvetési bevételek és kiadások egymáshoz viszonyított aránya a teljesítésben 100,88%, a módosított ban 83,99%, így a tervezethez képest 16,89%-kal nőtt. A személyi juttatásoknál 2,21%-os megtakarítást sikerült elérni, míg a munkaadói járulékoknál, a szociális hozzájárulásonál és egyéb adóknál 5%-ot. A dologi kiadások 30,69% felhasználást mutatnak, figyelembe kell vennünk azonban, hogy az üzemeltetési költségek az I. félévi adatokban csak részben jelennek meg a számlázások elhúzódása miatt. Egyéb működési kiadásoknál a felhasználás 41,15%-os mértékű, mely megtakarítás abból adódik, hogy a Megyei 100%-os tulajdonában lévő gazdasági társaságok működését I. félévében nem kellett kölcsönök és támogatások formájában megfinanszírozni. A felhalmozási kiadások teljesülése 30,88%, mely az előző évi pénzmaradványból és az ez évi költségvetésből biztosított beruházásokat jelenti. Felhasználása a II.

13 13 félévben várható a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására benyújtott pályázat kedvező elbírálása esetén. A bevételek és kiadások teljesülésének arányát a következő grafikon szemlélteti (eft) (eft) Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás A I. félévi teljesítések részletes bemutatásával, a költségvetés helyzetének feltárásával, s ezek költségigényének prognosztizálásával, hozzá kívánunk járulni ahhoz, hogy a Tisztelt Közgyűlés a Megyei gazdálkodásáról reális képett kapjon. Kérem, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetésének teljesítéséről szóló tájékoztatót, illetve a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosítására vonatkozó javaslatot megtárgyalni és a mellékelt határozati javaslatot, valamint önkormányzati rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Miskolc, szeptember

14 14 Tájékoztató a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének /2015. (...) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosításáról. 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása a megyei önkormányzati feladatok ellátásához szükséges kiadások és bevételek részletes bemutatása, a feladatok költségtakarékos ellátásának dokumentálása. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja. Miskolc, szeptember

15 15 Határozati javaslat Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése megtárgyalta és elfogadja a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót. Felelős: Határidő: Török Dezső, a közgyűlés elnöke azonnal

16 16 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének /2015. ( ) önkormányzati rendelet tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosításáról A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1., 2., 2.1., 3., 3.1., 4., 5., 6. melléklete helyébe e rendelet 1., 2., 2.1., 3., 3.1., 4., 5., 6. melléklete lép. 2. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti. Dr. Kovács János főjegyző Török Dezső a közgyűlés elnöke

17 KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE B E V É T E L E K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel B816. Központi, irányítószervi támogatás B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) "

18 1. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "1. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez K I A D Á S O K Ezer Ft-ban Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) K6. Beruházások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6.+K8.) K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

19 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi bevét BEVÉTELEK JOGCÍMEI Módosít. Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Módosít. Kötelező feladat Önként vállalt feladat a Állami f A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) "

20 telei Mind 2. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "2. melléklet az 1/2015. ( ) önkormányzati rendelethez Ezer Ft-ban feladat Összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind előirányz

21 B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE 2.1. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "2.1. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Kötelező feladat Önként Előirányzat Állami feladat vállalt feladat Ezer Ft-ban BEVÉTELEK JOGCÍMEI B.A.Z. Megyei ált.működési támogatása Előző évi bérkompenzáció Összesen: B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előirányzat Bérkompenzációs támogatás Összesen : B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről MEGNEVEZÉS Előirányzat Ezer Ft-ban ÁROP területfejlesztési pályázat 2. részlete Munkaügyi központ bértámogatás Önk. Választási elszámolás többletköltsége Értéktár Bizottságra kapott pályázati pénz Összesen B4. Működési bevételek MEGNEVEZÉS Előirányzat Ezer Ft-ban Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke ÁFA Egyéb működési bevételek Összesen B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök MEGNEVEZÉS Előirányzat Ezer Ft-ban Europe Direct pályázat előlege Megyenapra egyéb vállalkozásoktól Összesen FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE B5. Felhalmozási bevételek Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előirányzat Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Összesen: B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előirányzat Dolgozói lakáskölcsönök törlesztése Összesen:

22 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormány KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Kötelező feladat Önként vál A. Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások K501. Nemzetközi kötelezettségek K502.Elvonások, befizetések 1 1 K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K914. Államházt. Belüli megelőlegezések visszafizetése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 K87. Lakástámogatás 0 K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 0 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) "

23 yzat évi kiadásai a Mind 3. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "3. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Ezer Ft-ban llalt feladat Állami feladat Összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind

24 3.1. melléklet a.../2015. (......) önkormányzati rendelethez "3.1. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez A. V.1. Támogatás értékű működési kiadás K501. Nemzetközi kötelezettségek Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Tagdíj Összesen K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Elnöki keretből önkormányzatok, költségvetési szervek támogatására Választás támogatás HVI-nak Összesen K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Kulcs, MFÜ támogatása Összesen K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Elnöki keretből nonprofit szervezetek és egyházak támogatására Mecénás pályázati alap Összesen K512. Egyéb működési célú tartalékok Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Általános tartalék Összesen

25 4. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "4. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Költségvetési szerv létszáma Költségvetési szerv Engedélyezett létszám (fő) Módosításra javasolt létszám (fő) Tényleges létszám (fő) B.A.Z. Megyei B.A.Z. Megyei a Összesen: Közfoglalkoztatottak létszáma: "

26 5. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "5. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV ÉS TÉNY ADATOK Hónap Költségvetési terv Finanszírozási (m.ig.v.) TERV Összesen Költségvetési tény Finanszírozási (m.ig.v.) TÉNY Összesen Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen "

27 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei és a évi kiadásai szakfeladatonként 6. melléklet a.../2015. (......) önkormányzati rendelethez "6. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez évi kiadások Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Ssz. COFOG megnevezése Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat ok és önk. hivatalok igazgazgatási tevékenységének kiadásai Országgyűlési, önk. és eur.parlamenti választásokhoz kapcsolódó tevékenységek Területfejlesztés igazgatása Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kapcsolatos kiadások Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Összesen oldal, : 2

28 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei és a évi kiadásai szakfeladatonként 6. melléklet a.../2015. (......) önkormányzati rendelethez "6. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Dologi kiadás Egyéb működési célú kiadás Felhalmozási kiadás Ssz. COFOG megnevezése Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat ok és önk. hivatalok igazgazgatási tevékenységének kiadásai Országgyűlési, önk. és eur.parlamenti választásokhoz kapcsolódó tevékenységek Területfejlesztés igazgatása Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kapcsolatos kiadások Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Összesen oldal, : 2