Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK ÁPRILIS 29-EI ÜLÉSÉRE

Átírás

1 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL 3525 MISKOLC, Városház tér 1. Telefon: (46) *, (46) , (46) Telefax: (46) Iktatószám: III /2015. ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK ÁPRILIS 29-EI ÜLÉSÉRE Tárgy: Javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Török Dezső, a Közgyűlés elnöke Törvényességi ellenőrzést elvégezte: Dr. Kovács János, a Közgyűlés főjegyzője Az előterjesztést készítette: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Hivatal Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály

2 2 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. (2) bekezdésében foglaltak alapján a 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendeletével (a továbbiakban: Rendelet) döntött a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a bevételek és kiadások egyensúlyának megteremtésére. A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei (a továbbiakban: Megyei ) évi költségvetését eddig négy alkalommal módosította: 1. Az 5/2014. (V. 7.) önkormányzati rendelettel történő módosításra a évi pénzmaradvány összegének elfogadása miatt került sor. 2. A 6/2014. (VII. 15.) önkormányzati rendelettel való módosítást a következő többletbevételek indokolták: - az országgyűlési képviselők választására a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Területi Választási Iroda (a továbbiakban: TVI) feladataihoz kapott normatív bevételek osítása, - az Európai Parlament képviselőinek választására a TVI feladataira megérkezett támogatás tervezett ának beépítése, - a bérkompenzáció és közfoglalkoztatottak után kapott támogatás bevétele, - a Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központ működtetésére kapott pályázati előleg megérkezése, valamint - a saját bevételek teljesítési adatainak elfogadása. 3. A 8/2014. (X. 3.) önkormányzati rendelettel történő módosítást a félévi beszámoló bevételi és kiadási teljesítéseihez igazodó főbb ok rovattételen belüli módosításai indokolták. 4. A 12/2014. (XII. 5.) önkormányzati rendelettel való módosítás az I-III. negyedévi tájékoztató alkalmával történt, amelyet a teljesített bevételi és kiadási teljesítések rovaton belüli módosításai indokoltak. A évi költségvetés irányszámainak jelenlegi módosítását a következő többletbevételek és elmaradt (következő évben várható) bevételek indokolják: - az önkormányzati képviselők választására a TVI feladataihoz kapott normatív bevételek osítása, - a nemzetiségi önkormányzati képviselők választására a TVI feladataira megérkezett támogatás tervezett ának beépítése,

3 3 - a bérkompenzáció, és közfoglalkoztatottak után kapott támogatás többletbevétele, - a megyei önkormányzati tartalék pályázaton elnyert támogatás megérkezése, - saját bevételek növekedése, valamint - az ÁROP pályázati bevétel egy részének következő évre való átütemezése. A javasolt módosításokat az előterjesztéshez mellékelt részletes, a bevételi és kiadási adatokat jogcímenként tartalmazó táblázat szemlélteti. Az Áht. 34. (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási ok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt. A (4) bekezdés úgy rendelkezik továbbá, hogy a képviselő-testület -módosítás, -átcsoportosítás átvezetéseként legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. A Megyei évi költségvetésének legutóbbi módosítását követően a fentieken megjelölt különböző jogcímeken többletbevételt értünk el, amellyel összefüggésben a kiadási is módosul a következők szerint: 1./ évben is megpályáztuk a megyei önkormányzati tartalék keretet, amely a váratlan működési kiadások támogatására szolgál. A pályázaton e Ft összegű támogatást nyertünk, amely december 23-án megérkezett a számlánkra. Ez bevétel növekedést jelent. 2./ Amint azt a évi költségvetésben is beterveztük, az Államreform Operatív Program keretében megvalósuló Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű pályázat (a továbbiakban: ÁROP pályázat) alapján évben kapott egyéb működési támogatás e Ft. A következő évre áthúzódó e Ft támogatás miatt a tervezett csökkentését javasoljuk. 3./ A helyi önkormányzati képviselők és a polgármesterek választása, valamint a nemzetiségi önkormányzati képviselők választása költségeinek normatíváiról, tételeiről, elszámolási és belső ellenőrzési rendjéről szóló 3/2014. (VII. 24.) IM rendelet 4. (1) bekezdése szerint a Nemzeti Választási Iroda a választások pénzügyi fedezetének a helyi választási irodákat (a továbbiakban: HVI) és a TVI-t megillető részét a TVI részére az illetékes fővárosi, megyei önkormányzat hivatalának fizetési számlájára folyósítja. A választások kiadásainak fedezetére a rendelkezésre álló normatívák szerinti összeg megérkezett, a HVI-ket megillető

4 4 összegek egy része továbbutalásra került. Az előterjesztés e Ft többlettámogatást tartalmaz, melyből e Ft a HVI-knek átadott összeg, a többi a TVI bevételeinek és kiadásainak -módosítását tartalmazza e Ft összegben. 4./ Bérkompenzációs támogatás többletbevétele miatti -emelés 131 e Ft. 5./ A közfoglalkoztatottak után kapott támogatásként az utolsó negyedévben megérkezett a Munkaügyi Központ által biztosított összeg, mely kötelező -emeléssel jár e Ft. 6./ A Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központ működtetésére kapott pályázati támogatás e Ft. 7./ A saját bevételeknél a szolgáltatásokból a bevételi lemaradás 683 e Ft, azonban a tárgyi eszközök értékesítéséből befolyt többletbevétel ezt kompenzálja 721 e Ft-tal. A lakáscélú munkáltatói támogatások törlesztéséből azonban e Ft-tal kevesebb került befizetésre, ezért ezen összeggel az csökkentését javasoljuk. A évi költségvetés a évi teljesítési adatokat bázisként figyelembevéve és a működést szabályozó jogszabályok ismételt változására tekintettel került megtervezésre. Az Áht. az önkormányzat és hivatal közötti kapcsolatrendszert újraszabályozta, elkülönítve mind a gazdálkodás, mind a költségvetés és beszámolás területén a két szervet december 31.-ig az önkormányzat adatai beépültek a hivatal költségvetésébe évtől az önkormányzat intézményi támogatásként biztosítja a hivatali kiadások fedezetét ben az önkormányzatnál bevételi oldalon az állami támogatások és a pályázati pénzek jelentek meg, kiadási oldalon a közgyűlés elnökének, alelnökeinek, tagjainak tiszteletdíja valamint az ÁROP pályázat kiadásai. Összefoglalva, a Rendelet módosítását elsősorban a beérkezett bevételi többletek, kiesett bevételek és a várható kiadási teljesítésekhez igazított módosítások biztosítása, valamint a kiegyensúlyozott költségvetési gazdálkodás indokolja. Alapvető szempont a továbbiakban is a költségvetési támogatás kiegészítése pályázati pénzekkel, a saját bevételek növelése, és ennek függvényében a kibővült önkormányzati feladatok megfelelő színvonalon történő ellátása. A kötelezettségek és a fedezetként javasolt ok módosítják a évi pénzügyi terv bevételi és kiadási keretszámait, amelyek következtében szükséges a Rendelet 1-6. mellékleteinek módosítása is.

5 5 Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosítására vonatkozó javaslatot megtárgyalni, és a mellékelt önkormányzati rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Miskolc, április

6 JAVASOLT ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK RÉSZLETEZÉSE melléklet Ssz. Bevétel megnevezése ÖNKORM. BEVÉTEL HIVATAL BEVÉTEL KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁS Mód.jav Átadott Felhalm. Mód.ei. ei. Külömb. Mód.ei. ei. Külömb. Szem.j. Munk.j. Dologi pénz kiadás Összesen e Ft 1. Megyei Tartalék Pályázat ÁROP pályázat következő évi teljesülése miatt Választási előlegek bevételei Bérkompenzáció támogatás Közfoglalkoztatott támogatás Europe Direct pályázati pénz Saját bevételek változása Tárgyi eszköz értékesítés 8. bevétele Lakáskölcsön bevételek befizetései ÖSSZESEN:

7 Tájékoztató a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének /2015. ( ) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása az önkormányzati teljesítések részletes bemutatása, a feladatok költségtakarékos ellátásának dokumentálása. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja. Miskolc, április

8 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének./2015. ( ) önkormányzati rendelet-tervezete Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 2. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés a Megyei évi költségvetésének - költségvetési bevételi főösszegét e Ft-ban - finanszírozási bevételek főösszegét e Ft-ban - bevételi főösszegét e Ft-ban állapítja meg. ( 1. melléklet) 2. A R. 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés a Megyei évi költségvetésének - költségvetési kiadási főösszegét e Ft-ban - finanszírozási kiadások főösszegét e Ft-ban - kiadási főösszegét e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet)

9 2 3. A R.1.,2.,2.1.,3.,3.1.,4.,5.,6. melléklete helyébe e rendelet 1.,2.,2.1.,3.,3.1.,4.,5.,6. melléklete lép. 4. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit december 31. napjával kell alkalmazni. E rendelet a kihirdetését követő második napon hatályát veszti. Dr. Kovács János főjegyző Török Dezső a közgyűlés elnöke

10 KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE B E V É T E L E K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B816. Központi, irányítószervi támogatás B. FINANSZÍROZÁSI MŰK.BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

11 1. melléklet K I A D Á S O K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) K6. Beruházások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6.+K8.) K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

12 BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Módosít. Módosít. A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

13 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi bevételei Hivatala BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

14 2. melléklet Mind BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

15 MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE 2.1. melléklet B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat B.A.Z. Megyei általános működési támogatása Összesen: B115 - B116 Működési célú központosított és kiegészítő támogatások MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat Bérkompenzációs támogatás Munk.Közp, Tartalék pályázat Hivatal Összesen : B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat ÁROP területfejlesztési pályázat 2. részlete Munkaügyi központ bértámogatás OGY választás TVI feladatainak költségeire EP választás TVI feladatainak költségeire Időszaki választás költségeire Nemzetiségi Választás költségeire Összesen Hivatal B402. Működési bevételek MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke Összesen Hivatal B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat Europe Direct pályázat előlege Összesen Hivatal

16 KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások K501 Nemzetközi kötelezettségek K502. Elvonások és befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K505 Működési célú támogatás visszafizetéseállamháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K914. Államháztartási bevételek megelőlegezése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 K87. Lakástámogatás 0 K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 0 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 0 0 F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

17 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei évi kiadásai Hivatala KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások K501 Nemzetközi kötelezettségek K502. Elvonások és befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K505 Működési célú támogatás visszafizetéseállamháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K914. Államháztartási bevételek megelőlegezése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

18 3. melléklet Mind KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind A. Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások K501 Nemzetközi kötelezettségek K502. Elvonások és befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K505 Működési célú támogatás visszafizetéseállamháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K914. Államháztartási bevételek megelőlegezése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

19 A.V.1. Támogatás értékű működési kiadás 3.1. melléklet K501. Nemzetközi kötelezettségek Megnevezés Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkorm.-i Hivatal Via Carpátia Határon Átnyúló Egym Nemzetközi tagdíjak Összesen K502. Elvonások, befizetések Megnevezés Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkorm.-i Hivatal Kedvezményes szoc.hozz.adó bef Összesen K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Megnevezés Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkorm.-i Hivatal Elnöki keretből önkormányzatok, költségvetési szervek támogatására Költségvetési szervek támogatására Választási támogatás HVI-nak Összesen K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Megnevezés Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkorm.-i Hivatal Kulcs Kft, és MFÜ vissz.támogatása Összesen: K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Megnevezés Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkorm.-i Hivatal Elnöki keretből nonprofit szervezetek és egyházak támogatására Nonprofit szervezetek egyéb működési célú támogatása Összesen

20 4. melléklet Költségvetési szerv létszáma Költségvetési szerv Engedélyezett létszám (fő) létszám (fő) B.A.Z. Megyei 2 2 B.A.Z. Megyei i Hivatal ÖSSZESEN: Közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma: 6 10,46

21 2014. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV 5. melléklet Hónap Költségvetési Finanszírozási(pm.ig.v.) Hitel Értékpapír Összesen Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Kibocsátás Beváltás Eladás Vétel Bevétel Kiadás Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

22 6. sz. melléklet Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei és Hivatala évi kiadásai szakfeladatonként Ssz. Szakfeladatok, kormányzati funkciók megnevezése évi módosított Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Támogatás értékű kiadás Felhalmozási kiadás Hivatal Hivatal Hivatal Hivatal Hivatal Hivatal Kormányzati funkció Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai Közgyűlés és bizottságainak kiadásai Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak) Kormányzati funkció 3. Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai Kormányzati funkció 5. Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai Kormányzati funkció 6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Kormányzati funkció 7. Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Mind oldal, : 2

23 6. sz. melléklet Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei és Hivatala évi kiadásai szakfeladatonként Ssz. Szakfeladatok, kormányzati funkciók megnevezése évi teljesítés Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Támogatás értékű kiadás Felhalmozási kiadás Hivatal Hivatal Hivatal Hivatal Hivatal Hivatal Kormányzati funkció Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai Közgyűlés és bizottságainak kiadásai Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak) Kormányzati funkció Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai Kormányzati funkció 5. Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai Kormányzati funkció 6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Kormányzati funkció 7. Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Mind oldal, : 2