ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK JÚNIUS 29-EI ÜLÉSÉRE

Átírás

1 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL 3525 MISKOLC, Városház tér 1. Telefon: (46) *, (46) , (46) Telefax: (46) Iktatószám: III /2017. ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK JÚNIUS 29-EI ÜLÉSÉRE Tárgy: Javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Török Dezső, a Közgyűlés Elnöke Törvényességi ellenőrzést elvégezte: Dr. Kovács János, a Közgyűlés Főjegyzője Az előterjesztést készítette: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztálya

2 2 Tisztelt Közgyűlés! A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. -ában foglaltak alapján 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendeletével (a továbbiakban: Rendelet) döntött a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a bevételek és kiadások egyensúlyának megteremtésére. A évi költségvetés irányszámainak jelenlegi módosítását a évi elfogadott előzetes maradvány és a végleges maradvány különbözetének a költségvetésbe történő beépítése teszi indokolttá e Ft összegben. A évi költségvetés teljesítéséről szóló beszámoló tartalmazta a teljesítéseket és a képződött e Ft maradvány összegét, mely az Önkormányzatnál e Ft, a Hivatalnál e Ft maradványként realizálódott. Az Önkormányzatnál keletkezett jelentős maradvány oka, hogy az Önkormányzat számlájára decemberben érkezett meg a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására benyújtott pályázaton elnyert e Ft és a januári állami támogatás megelőlegezése e Ft összegben. Szintén az utolsó negyedévben érkezett meg a TOP kódszámú Megyei szintű foglalkoztatási megállapodások, foglalkoztatási-gazdaságfejlesztési együttműködések megnevezésű pályázat előlege e Ft és a KEHOP kódszámú Klímastratégiák kidolgozásához kapcsolódó módszertan- és kapacitásfejlesztés, valamint szemléletformálás megnevezésű pályázat előlege e Ft összegben. A pénzmaradvány részét képezi a HUNG-2016 kódszámú, a nemzeti értékek és hungarikumok gyűjtésének, népszerűsítésének, megismertetésének, megőrzésének és gondozásának támogatására tárgyú pályázati felhívására benyújtott Magyarságunk értékei című pályázaton elnyert e Ft, és az év végén a Területfejlesztési pályázatok döntéselőkészítésére érkezett e Ft támogatás is. A Hivatalnak átadott támogatás az hoz képest évben alulteljesítést mutatott, így ezen összeg a Hivatal költségvetésében évben fog megjelenni, mivel a pályázatokkal összefüggő bérmegtakarítás - mely a maradvány része - is itt jelenik meg. Az utolsó negyedévben érkezett meg a TOP kódszámú Megyei szintű foglalkoztatási megállapodások, foglalkoztatásigazdaságfejlesztési együttműködések pályázat előlege e Ft összegben. A módosított hoz viszonyított teljesítés szempontjából vizsgálva bevételi többletként elért maradvány e Ft, kiadási megtakarításból keletkezett

3 3 maradvány e Ft, amely feladattal terhelt és a mérleg alátámasztás alapján a évről áthúzódó kötelezettségek fedezeteként is szolgál. A évi pénzmaradvány elfogadása és az ehhez kapcsolódó kiadási ok megemelése feladatainkkal összefüggésben valósul meg, így ezek az módosítások technikai jellegűek, az előző év lezárásához kapcsolódnak. Az Önkormányzatnál előzetes maradvány igénybevételként a évi költségvetésben e Ft-ot terveztünk, azonban e Ft maradvány mutatkozott, ugyanakkor a Hivatalnál előzetes maradvány igénybevételként e Ft-ot terveztünk és e Ft maradvány képződött. A különbözetek évi költségvetésbe való beépítését az előterjesztés 1. melléklete, valamint az önkormányzati rendelet-tervezet 2., 3. és 4. mellékletei tartalmazzák. A évi költségvetést az előző évek teljesítési adatainak bázisként való figyelembevételével terveztük meg, a működést szabályozó jogszabályok ismételt változására is tekintettel. Az Önkormányzatnál bevételi oldalon az állami támogatások, a közfoglalkoztatás támogatása, bérleti díjak, kölcsöntörlesztések jelentek meg. Kiadási oldalon a közgyűlés elnökének, alelnökének, tagjainak tiszteletdíja és azok járulékai, a nemzetközi kötelezettségek, a megye kulturális és sportrendezvényeinek támogatásai, valamint az épület-üzemeltetés kiadásai és az eszközbeszerzések szerepelnek. A Hivatal költségvetése tartalmazza a szolgáltatások bevételeit, az intézményi finanszírozásként kapott támogatás összegét. Kiadási oldalon pedig a hivatali dolgozók bérét és járulékait, valamint a működéssel összefüggő egyéb dologi kiadásokat. Összefoglalva: a Rendelet módosítását elsősorban a kötelezettséggel terhelt és a feladatokra előirányzott maradvány költségvetésbe történő beépítése, a tervszerűség és a kiegyensúlyozott költségvetési gazdálkodás biztosítása indokolja. Alapvető szempont a költségvetési támogatás kiegészítése a maradvány igénybevételével, és ennek függvényében a kibővült önkormányzati feladatok megfelelő színvonalon történő ellátása. A kötelezettségek és a fedezetként ok módosítják a évi pénzügyi terv bevételi és kiadási keretszámait, amelyek következtében szükséges a Rendelet 1., 2., 3., 3.1., 5., 6. mellékleteinek módosítása is. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosítására vonatkozó javaslatot megtárgyalni, és a mellékelt önkormányzati rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Miskolc, június

4 melléklet JAVASOLT ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK RÉSZLETEZÉSE e Ft-ban Ssz. 1. Megnevezés ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTEL HIVATAL BEVÉTEL ÖNKORMÁNYZAT KIADÁS HIVATAL KIADÁS ei. Mód.jav Külömb. ei. Mód.jav. Egyéb Külömb. Szem.j. Munk.j. Dologi Beruh. Összes Szem.j. Munk.j. Dologi Összes ei. ei. műk.k. ÖSSZES EI. MÓD évi maradvány igénybevétel ÖSSZESEN:

5 4 Tájékoztató a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2017. (..) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása a megyei önkormányzati feladatok ellátásához szükséges kiadások és bevételek módosulása a évi végleges maradványra tekintettel. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja. Miskolc, június

6 5 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 2. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat évi költségvetésének - költségvetési bevételi főösszegét e Ft-ban - finanszírozási bevételek főösszegét e Ft-ban - bevételi főösszegét e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet) 2. A R. 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat évi költségvetésének - költségvetési kiadási főösszegét e Ft-ban - finanszírozási kiadások főösszegét e Ft-ban - kiadási főösszegét e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet)

7 6 3. A R. 1., 2., 3., 3.1., 5., 6. melléklete helyébe e rendelet 1., 2., 3., 4., 5., 6. melléklete lép. 4. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti. Dr. Kovács János főjegyző Török Dezső a közgyűlés elnöke

8 B E V É T E L E K KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE K I A D Á S O K 1. melléklet a /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "1. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen Megnevezés előirányza t előirányz at Megnevezés B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási 0 0 adó B4. Működési bevételek K3. Dologi kiadások B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K914 Államháztartáson belüli megelőleg.visszafizetése B813. Maradvány igénybevétel K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása B816. Központi, irányítószervi támogatás K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN B. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) " 0 0 K6. Beruházások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6.+K8.) K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

9 BEVÉTELEK JOGCÍMEI A. Működési költségvetés bevételei összesen B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen: B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B407. Általános forg. adó visszatérülése B410. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek összesen B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Önkormányzat Az önkormányzat évi bevételi ai összesen Önkormányzat Hivatala melléklet a /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "2. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez Mindösszesen Önként vállalt Kötelező feladat Állami feladat Előirányzat összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen feladat B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) "

10 3. melléklet a /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "3. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat évi kiadási ai összesen Önkormányzat Önkormányzat Hivatala Mindösszesen KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen A. Működési költségvetés kiadásai összesen K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások összesen K501.Nemzetközi kötelezettségek K502. Elvonások és befizetések K505. Működési célú visszatérítendő támogatások visszafizetése államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások összesen K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 0 K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszfiz K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 K87. Lakástámogatás 0 K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 E. Finanszírozási felhalmozási kiadások összesen K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 0 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 0 0 F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) "

11 Egyéb működési kiadások részletezése 4. melléklet a.../2017. (......) önkormányzati rendelet-tervezethez "3.1. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez K501 Nemzetközi kötelezettségek Megnevezés Önkormányzat ei. Mód.jav.ei. Önkorm.-i Hivatal Mindösszesen EUROCAL Szén és Lignit Szöv.tagdíja AREV tagdíj VIA CARPATIA EGTC tagdíj Egyéb nemzetközi kötelezettségek Nemzetközi kapcs.működési kiadása Összesen K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Megnevezés Önkormányzat ei. Mód.jav.ei. Önkorm.-i Hivatal Mindösszesen Elnöki keretből önkormányzatok, költségvetési szervek támogatására Nemzetiségi önkormányzatok támogatása Megyei értékek pályázat Egyéb műk. célú támogatás Összesen K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Megnevezés Önkormányzat ei. Mód.jav.ei. Önkorm.-i Hivatal Mindösszesen Kulcs, MFÜ vissz.támogatás, v. kölcsön Összesen K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Megnevezés ei. Önkormányzat Mód.jav.ei. Önkorm.-i Hivatal Mindösszesen Elnöki keretből nonprofit szervezetek és egyházak támogatására Megyei sport pályázat Rendkívűli támogatások Kulcs, MFÜ támogatás Egyéb működési támogatás Összesen K512. Egyéb működési célú tartalékok Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Mindösszesen Pályázati előleg tartaléka Általános tartalék Összesen "

12 2017. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV 5. melléklet a.../2017. (......) önkormányzati rendelet-tervezethez "5. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzat rendelethez Hónap Költségvetési Finanszírozási(marv.ig.v.) Hitel Értékpapír Összesen Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Kibocsátás Beváltás Eladás Vétel Bevétel Kiadás Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen "

13 2017. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV 5. melléklet a.../2017. (......) önkormányzati rendelet-tervezethez "5. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzat rendelethez "

14 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala évi kiadásai szakfeladatonként E Ft-ban 6. melléklet a.../2017. (......) önkormányzati rendelet-tervezethez "6. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez COFOG megnevezése évi módosított Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Egyéb működési célú kiadás Felhalmozási kiadás Önkormány zat Hivatal Önkormány zat Hivatal Önkormányz at Hivatal Önkormány zat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányz at Hivatal Önkormányzatok és önk. hivatalok igazgazgatási tevékenységének kiadásai Időközi választásokhoz kapcsolódó tevékenységek Területfejlesztés igazgatása Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kapcsolatos kiadások Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Nemzetközi szervezetekben való részvétel "