BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Cg. 08-09-017470 KSH szám: 22109956-9499-572-08 KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A 2012. ÉVI EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Gyır, 2013. 03. 20. Tóthné Hajmási Izabella ügyvezetı igazgató
BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Kiegészítés a 2012. évi mérleghez ÁLTALÁNOS JELLEMZİK A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ KHT 2004.10.01-én alakult 8.000.000.- Ft alaptıkével. A Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése 2008. december 19-én a 210/2008.(XII.19.) KH számú határozata szerint, a Közhasznú Társaság Alapító Okiratának módosításával a társaság nonprofit korlátolt felelısségő társaság formájában történı továbbmőködésérıl határozott a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 365. (3) bekezdése értelmében. A Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság 2009. január 29-én a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Közhasznú Társaságot (Cg. 08-14-001548) a cég átalakulása miatt a cégjegyzékbıl törölte. A törléssel egyidejőleg elrendelte a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság bejegyzését a Cg. 08-09-017470 számú cégjegyzékbe, mint a törölt cég teljes jogutódja. A jegyzett tıke: 5.000.000.- Ft tárgyi eszközbıl és 3.000.000.- Ft pénzbeli betétbıl áll. Székhely: 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 17. Mőködési forma: korlátolt felelısségő társaság (kiemelten közhasznú) Adószám: 22109956-2-08 Honlap címe:http://www.bbmmk.hu Cégjegyzék szám: 08-09-017470 (jogelıd: Cg.08-14-001548) Cégbejegyzés kelte: 2009. január 29. (jogelıd: 2004.11.19.) Statisztikai szám: 22109956-9499-572-08 (jogelıd: 22109956-9133-571-08) A cég alapítója: Gyır - Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése Alapító székhelye: 9021 Gyır, Árpád u.32. Az alapító képviselıje: Dr. Szakács Imre, a közgyőlés elnöke A cég tulajdonosai: Magyar Állam tulajdonos (tag) tulajdonosi jogait gyakorolja 2012. január 01-tıl Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. A tag(ok) adatai: 100 % - os tulajdoni hányaddal: Magyar Állam tag tulajdonosi jogait gyakorolja: Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. A tagsági jogviszony kezdete: 2012.01.01. Gazdasági év: 2012. 01. 01-2012. 12. 31. Mérlegkészítés idıpontja: a tárgyévet követı év január 31. (2013. 01. 31.) Fı tevékenységi kör: 94.99 Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység 85.59 Máshova nem sorolt egyéb oktatás 90.03 Alkotómővészet 90.02 Elıadó - mővészetet kiegészítı tevékenység 90.01 Elıadó mővészet 93.29 Máshova nem sorolt egyéb szabadidıs tevékenység 77.20 Humánkutatás-, fejlesztés 58.14 Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása 58.19 Egyéb kiadói tevékenység 2
18.12 Máshova nem sorolt nyomás (kivéve: napilap) Vállalkozási tevékenységi kör: 68.20 Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezetı pénzintézet: Magyar Államkincstár Sopron Megyei Állampénztári Iroda 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 26. Pénzforgalmi számlaszám: 10033001-00315050-00000017 (2012.01.01.) 10033001-00315050-00000024 (2012.01.12.) A társaság vezetıje és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Tóthné Hajmási Izabella ügyvezetı igazgató (9027 Gyır, Debrecen utca 3. I./4.) Jogviszony: 2009.06.12-tıl határozatlan idejő munkajogviszonyban álló tisztségviselı. 2012. évi juttatások: 5.165.295.- Ft munkabér 216.000.- Ft béren kívüli juttatás 5.381.295.- Ft juttatás összesen. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A társaságnál 3 tagú Felügyelı Bizottság mőködik Tagok: Dr. Horváth József 2012. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12-2014.06.11. Kiss János 2012. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12-2014.06.11. Villányi László 2012. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12 2014.06.11. Az ügyvezetés ellenırzését végzi: RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT 9012 Gyır, Hegymester u. 50. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony: 2009.06.12 2014.05.31-ig. Az éves beszámolót készítette: Kilián Sándorné (9083 Écs, Petıfi S. u. 17/a.) regisztrált mérlegképes könyvelı vállalkozási szakterület. Regisztrálási szám: 130210. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fı vonásai Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. A társaság, a gazdasági társaságokról szóló 2006. IV. törvény, valamint a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyőjtés és a közhasznúság egyes kérdéseirıl szóló 350/2011. Korm. rendelet, és az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek mőködésérıl és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény, valamint a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény hatálya alatt végzi gazdasági tevékenységét, könyvvezetési - és beszámoló - készítési kötelezettségét. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény 46 51 -i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. A számvitelrıl szóló törvény 52 -a alapján az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk (az értékcsökkenés elszámolása). A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása egyedi elbírálás alapján lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik negyedéves gyakorisággal. 3
Használatba vételkor egyösszegő (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk a 80.000.- Ft egyedi beszerzési értékő immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a 80.000.- Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik. Megnevezése Befektetett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tıke ellátottság % Likviditás Árbevétel arányos jövedelmezıség % A TÁRSASÁG 2012. ÉVI GAZDÁLKODÁSA A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A mutató számítása 2011.év % 2012.év % Index % Befektetett eszköz érték Összes eszköz érték 22,25 24,01 107,91 Forgóeszköz érték Összes eszköz érték 77,58 75,82 97,73 Saját tıke Összes forrás 54,41 61,64 113,29 Forgóeszköz Rövid lej. kötelezettség 335,66 973,81 290,12 Adózás elıtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele -0,17 4,42 442 Összességében elmondható, hogy a társaság folyamatos mőködése biztosított, a fıbb gazdasági mutatók javultak az elızı évi indexekhez képest. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 10347973 Immateriális javak 4073533 Alapítás, átszervezés aktivált értéke 1126503 Vagyoni értékő jogok 129198 Szellemi termékek 2817832 Befejezetlen beruházások Tárgyi eszközök 6274440 Ingatlanok 988789 Mőszaki gépek, berendezések 97055 Egyéb gépek, berendezések 5188596 FORGÓESZKÖZÖK 32633274 Készletek 59256 Anyagok 41416 Áruk, göngyölegek 17840 Követelések 651677 Belföldi Vevık 621677 Csoportosan nyilvántartott vevık 761619 Vevık elszámolt értékvesztése -761619 Munkavállalókkal szembeni követelések 30000 Értékpapírok 4
Pénzeszközök 31922341 Pénztár 396495 Elszámolási számla (10033001-00315050-00000017) 29562639 Elszámolási számla (10033001-00315050-00000024) 1963207 AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK 76576 Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 76576 Kamatok aktív idıbeli elhatárolása ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN 43057823 SAJÁT TİKE 26570521 Induló tıke 8000000 Eredménytartalék 16478540 Lekötött tartalék eredménytartalékból 1277503 Tárgyévi mérleg szerinti eredmény 814478 CÉLTARTALÉKOK 624332 Céltartalékok várható kötelezettségekre 624332 KÖTELEZETTSÉGEK 3307485 Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 3307485 Belföldi szállítók 73164 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 3234321 PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK 12555485 Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása 7480971 Bevételek elhatárolás 3667205 Költségek elhatárolása 1407309 FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN 43057823 A mérlegben szereplı Eredménytartalék Adózott Mérleg Szerinti Eredménybıl származik. A követelések fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 622 622 2. Egyéb követelések 30 78 Összesen: 652 700 Az eltérés összege és magyarázata: 48 - Helyi iparőzési adó elıleg túlfizetés miatt 44 - APEH illeték túlfizetés miatt 4 A kötelezettségek fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 73 73 3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 3235 3283 III: Rövid lejáratú kötelezettségek 3308 3356 Kötelezettségek összesen: 3308 3356 5
Az eltérés összege és magyarázata: 48 Esemény megnevezése - Helyi iparőzési adó elıleg túlfizetés miatt 44 - APEH illeték túlfizetés miatt 4 Aktív idıbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Web tárhely 22 2012. 2012. 2013.évi tárhely fenntart. ktg. CD jogtár fenntart. ktg. 27 2012. 2012. 2013.évi jogtár elıfizetés Gépjármő casco biztosítási díj 28 2012. 2012. 2013. 01-02. havi díj Mindösszesen: 77 - - - 2009. 11. 30-án társaságunk a Társadalmi Megújulás Operatív Program (TÁMOP) keretén belül TÁMOP-3.2.3/09/01 Építı közösségek közmővelıdési intézmények az élethosszig tartó tanulásért 1. kör: Program a közmővelıdési intézményrendszer felnıttképzési kapacitásának bıvítésére címő felhívásra pályázatot nyújtott be. 2010. március 25-én a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség képviseletében eljáró Oktatási és Kulturális Minisztérium Támogatáskezelı Igazgatósága támogatói levélben értesített bennünket arról, hogy pályázatunkat támogatásban részesítette. A támogatási szerzıdés aláírása 2010. 05. 27-én megtörtént. A projekt címe: Tanulással a jövıért: Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjainak piaci alapú, gyakorlatorientált képzése, személyes és munkavállalói kompetenciáinak fejlesztése. A projekt megvalósítása 2010. augusztus 01. napjától 2012. március 31. napjáig tartott. A pályázat utófinanszírozásos volt, a pályázatban igényelt támogatás összege: 26.042.045.- Ft. A projekt során 4 kifizetési kérelmet adtunk be. Kifiz. kér. Igénylés dátuma Igényelt tám. Ft Elfogadott tám. Ft Kiutalás 1. 2011.01.06. 4576711-4576711- 2011.04.06. 2. 2011.06.28. 5707034-5707034- 2011.08.04. 3. 2012.01.25. 7896301-3088807- 2012.02.14. 4792374-2012.03.21. 4. 2012.06.21. 6982026-6291372- 2012.08.28. Összesen: 25162072-24456298- A 3. kifizetési kérelem beadása, elbírálása és kifizetése 2012. évben történt. A kifizetési kérelemben a 2011. június 1-tıl 2011. december 31-ig kifizetett számlák és egyéb költségek szerepeltek, valamint a 2011. május 1-tıl -2011. december 31-ig kifizetett bérek és járulékok. A projekttel kapcsolatban a 2011. december havi bérek és járulékok még a 2011. évet terhelik, melyek a 3. kifizetési kérelemben nem szerepelhettek. A következı táblázat tartalmazza a projekttel kapcsolatban 2011. évben felmerült, és támogatásként 2012.évben jóváírt tételeket, és azok eredményre gyakorolt pozitív hatását. Megnevezés Költségek 2011. (E FT) Eredményre gyakorolt hatás 3. kifiz. kér.(2012.01.25.) 6197 +6197 12. havi bérek és járulékok 355 +355 Összesen: 6552 +6552 A projekt során immateriális javak és tárgyi eszközök beszerzésére is sor került. A következı táblázat tartalmazza a pályázat során beszerzett immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési értékét, a kapott uniós támogatások összegét, valamint a 2012.12.31-én még vissza nem írt támogatások záró egyenlegét (passzív idıbeli elhatárolás alá vont). 6
Adatok (Ft) Üzembe helyezés Bekerülési érték Kapott támogatás Záró 2012.12.31. 2010.év 2012000-2012000- 1077886-2011.év 3740430-3740000- 2659090-2012.év 1580000-1580000- 1277973- Összesen: 7332430-7332000- 5014949- A projekt megvalósítása során elszámolt közvetlen és közvetett költségek év Elszámolt összes költség (Ft) Kapott támogatás (Ft) 2010. 4437844- - 2011. 18785760-10283745- 2012. 10181602-14172553- Összesen: 33405206-24456298- A támogatás aránya a költségekhez viszonyítva: 73,211%. Belföldi vevık tételes listája Megnevezés Szla szám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Magyarországi Taoista Tai-Chi Társaság 698 12000 2013.01.14. 708 6000 2013.01.14. Gyıri Népmővészeti Egyesület 700 12000 2013.01.07. 705 6000 2013.01.07. Falu Tamás Gyır 710 49677 2013.01.26. Csordás Gábor Gyır 642 18000 2013.01.22. 662 18000 2013.01.15. 697 18000 2013.02.05. Harmónia Mővészeti Iskola Gyır 704 9000 2013.01.17. Lippentı Kulturális Egyesület Gyır 306 325000 - IVP Kft. Budapest 296 10000-330 10000 - Winners Elements Bt.Gyır 646 25500 2013.01.10. 664 52500 2013.01.10. 703 27000 22000 részkiegy. 2013.01.10. 709 9000 - Kollégium a Jövıért Alapítvány Budapest 668 14000 2013.01.11. Vevık összesen: 621677 - Csoportosan nyilvántartott vevık tételes listája Követelés összege (Ft) (Ft) Vevı megnevezése / Követelésünk kezdı idıpontja Elszámolt értékvesztés Egyenleg 2012.12.31. (Ft) Király Béla Várpalota (2006.09.27.) 242500 242500 0 Allegro Alapfokú Mővészeti Iskola Alapítvány Máriakálnok (2007.07.12.) 125500 125500 0 Van-Vili Bt. Gyır (2005.11.21.) 345119 345119 0 Szabó Tamás Kapuvár (2009.06.15.) 48500 48500 0 Összesen: 761619 761619 0 7
A fenti táblázatban felsorolt vevıink követeléseinket elismerték, azonban úgy ítéljük meg, hogy a követelések behajtása illetve kiegyenlítése kétségessé vált. (1 vevı ellen végrehajtási eljárás indult, a többi vevınek pedig ismeretlenné vált a lakcíme, illetve székhelyének / telephelyének címe). 2010. évben társaságunk csoportos nyilvántartás alá vonta a fenti vevıket, és 761.619.- Ft értékvesztést számolt el, a 2010. évi társasági adóalapot 762 EFT-al megnövelte. 2012. évben 153 E FT- al (évi 20%-al) csökkentette a társasági adóalapot. 2012.évben az eszközök és követelések között értékvesztés elszámolása nem történt. Rövid lejáratú kötelezettségek listája Belföldi szállítók tételes listája Megnevezés Számlaszám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Esély Közhasznú Nonprofit Kft.Gyır 693 14531 2013.01.04. 702 36342 2013.01.10. Montivíz Zrt. Budapest 692 4801 2013.01.04. Magyar Államkincstár Budapest 694 15490 2013.01.02. 695 2000 2013.01.02. Mindösszesen: - 73164 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája Megnevezés Összeg (E Ft-ban) Társasági adó 462 Kifizetıt terhelı személyi jövedelemadó 37 Szociális hozzájárulási adó 413 Egyszerősített foglalkoztatás közterhe 45 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 59 Mag.szem.terh.egészségbizt. és munkaerı-piaci járulék 149 Magánszemélyt terhelı nyugdíjbiztosítási járulék 177 Magánszemélyt terhelı személyi jövedelemadó 277 Cégautó adó 99 Szakképzési hozzájárulás 11 Általános forgalmi adó 312 Költségvetési kötelezettségek összesen: 2041 Munkabérek 1212 Egyéb szerv.fennálló röv.lej.kötelezettségek 30 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 3283 Kötelezettségek áruszállításból,szolgáltatásból 73 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 3356 A NAV adófolyószámlák és a társaság kimutatása között 2.041.000.- Ft kötelezettség mutatkozik társaságunk terhére. A lenti táblázatban tételesen megtalálható az egyes adónemek bevallásának és befizetésének határideje. A fıkönyvi könyvelésben elıírásra kerültek a tárgyévet terhelı adók, bevallásuk és befizetésük pedig már 2013. évben történt/ történik meg, a bevallási határidık figyelembevételével. 8
Adónem ( Ft-ban ) Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával Fıkönyvi elıírás 2012. évben Átutalás 2012. évben Fıkönyv egyenleg 2012. 12. 31. Adófolyószámla egyenleg 2012. 12. 31. Eltérés 2012. 12. 31. Bevallási/ Befizetési határidı Mag.szem.levont szja 3347000 3070000 277000 0 277000 2013.01.12. Kifizetıi szja 425000 388000 37000 0 37000 2013.01.12. Szociális hozzájárulási adó 5056000 4643000 413000 0 413000 2013.01.12. Egészségügyi hozzájárulás 718000 659000 59000 0 59000 2013.01.12. Eg.bizt. és munkaerıp. járulék 1770000 1621000 149000 0 149000 2013.01.12. Nyugdíjbiztosítási járulék 2117000 1940000 177000 0 177000 2013.01.12. Kifizetıt terh. EKHO 20% 8000 8000 0 0 0 Nyugd.mag.szem. EKHO 15% 6000 6000 0 0 0 Egyszerősített foglal. közterhe 337000 292000 45000 0 45000 2013.01.12. ÁFA számla 312000 0 312000 0 312000 2013.01.20. Társasági adó 462000 0 462000 0 462000 2013.05.31. NAV bírság, önrevizió 58000 58000 0 0 0 Cégautó adó 396000 297000 99000 0 99000 2013.01.20. Szakképzési hozzájárulás 82000 71000 11000 0 11000 2013.02.25. Illetékbeszedési számla 0 4000-4000 -4000 0 túlfizetés Adónemek össz: 15094000 13057000 2037000-4000 2041000 Passzív idıbeli elhatárolások listája Esemény megnevezése Összeg Bizonylat Kifizetés Megjegyzés E Ft keletkezés ideje ideje Gyermekszínházi árbevétel 3667 2012. 2012. 2013. évi megvalósítás Takarítási ktg. 23 2013. 2013. 2012.évi költség Szınyeg bérleti díj 3 2013. 2013. 2012.évi költség Áram, víz, csatorna, távhısz. 1258 2013. 2013. 2012.évi költség Telefonszolgáltatás 31 2013. 2013. 2012.évi költség Parkolási költség 16 2013. 2013. 2012.évi költség Szerviz ktg. 76 2013. 2013. 2012.évi költség Fejlesztési célra kap. tám. 1661 2012. 2012. Érd. növ. tám. 2009.év 2010.év Fejlesztési célra kap. tám. 805 2012. 2012. Villamos energia hálózati csatl.díj Fejlesztési célra kapott tám. 5015 2012. 2012. TÁMOP-3.2.3-09/1-2009-0040 Mindösszesen: 12555 - - - Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma 8 fı. Belföldi értékesítés nettó árbevétele: 28896899 Közhasznú árbevétel 10884248 Vállalkozás árbevétele 18012651 Egyéb bevételek: 41892155 Kapott támogatások 27675500 Pályázati támogatások (NKA, TÁMOP) 14176498 Egyéb bevételek 40157 Pénzügyi mőveletek bevételei: 94 Pénzintézeti kamatok 94 Rendkívüli bevételek: 1857081 Fejlesztési célra kapott támogatások 1857081 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 72646229 9
Anyagjellegő ráfordítások 32762928 Anyagköltségek 2735283 Üzemanyag 208156 Áramdíj 1359418 Vízdíj 109182 Takarítási, tisztítási anyagok költsége 247439 Karbantartási, fenntartási anyagok 273167 Nyomtatvány költség 335652 Színházi, ruhatári belépıjegyek 177368 Egyéb anyagok 24901 Igénybe vett szolgáltatások 29512934 Szállítási költségek 163988 Közüzemi szolgáltatók alapdíjai 3833724 Távhıszolgáltatás 3212174 Szennyvízelvezetés díja 219673 Bérleti díjak, parkolási díjak 454448 Fenntartási, karbantartási költségek 2436073 Hirdetés, reklám 1135920 Oktatás, továbbképzés 301574 Posta költség 123661 Megbízási díjak 4717333 Színházi elıadások díjai 9607985 Szerzıi jogdíjak 706742 Telefon, internet költségek 509854 Könyvvizsgálat 288000 Adótanácsadás 432000 Jogi képviselet, munkavédelmi- és tőzvédelmi szolg. 350000 Tananyagok nyomdai elıállítási költsége TÁMOP 65692 Hírlap, folyóirat, szaklap költsége 122142 Takarítás 192833 Saját gépjármőhasználat, utazási költségtérítés 255098 Egyéb anyagjellegő szolgáltatások 384020 Egyéb szolgáltatások 514711 Bankköltségek 294255 Biztosítási díjak 200456 Hatósági szolgáltatási, igazgatási díjak 20000 Személyi jellegő ráfordítások 32168162 Bérköltségek 21751025 Munkabér 21391025 Tiszteletdíjak 360000 Személyi jellegő egyéb kifizetések 4216137 Munkába járás költségei 360411 Kedvezményes adózású természetbeni juttatások 2357000 Adóköteles természetbeni juttatás 231586 Megbízási díjak 830000 Betegszabadságok 81020 Reprezentáció 68520 Képzési támogatás TÁMOP 287600 10
Bérjárulékok 6201000 Szociális hozzájárulási adó 5056000 Munkáltatói EKHO 8000 Munkáltatót terhelı közteher 337000 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 718000 Szakképzési hozzájárulás 82000 Értékcsökkenési leírás 2317180 Terv szerinti értékcsökkenési leírás 2291802 Terv szerinti egyösszegő értékcsökkenési leírás 25378 Saját termeléső eszközök állományváltozása 0 Saját termeléső készletek állományváltozása Aktivált saját teljesítmény érték Egyéb ráfordítások 4085396 Fizetendı késedelmi kamatok, bírságok 93070 Céltartalék képzés várható kötelezettségekre 624332 Immateriális javak terven felüli ért. csökkenése 696 Selejtezett készletek könyv szerinti értéke 1125 Helyi iparőzési adó 345200 Ráfordításként elszámolt arányosított ÁFA 2624000 Cégautó adó 396000 Egyéb ráfordítások 973 Pénzügyi ráfordítások 36085 Egyéb fizetendı kamatok (TÁMOP) 36085 Rendkívüli ráfordítások 0 RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: 71369751 ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY 1276478 ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 462000 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 814478 2012.10.01-én az immateriális javak között selejtezést végeztünk. A 12 db NOD 32 vírusvédelmi szoftver selejtezésére azért volt szükség, mert a szoftverek használati ideje lejárt, emiatt a számítógépek vírusvédelmére már nem voltak alkalmasak. A selejtezett eszközök bruttó értéke 53.033.- Ft volt, a selejtezés napjáig elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 52.337.- Ft. A ráfordítások között terven felüli értékcsökkenésként 696.- Ft-ot számoltunk el. 2012.10.01-én a tárgyi eszközök (kis értékő egyéb berendezések, felszerelések) között 4 db futószınyeg selejtezése történt meg. A szınyegek a folyamatos használat miatt tönkrementek. A 4 db szınyeg bruttó értéke 41.552.- Ft, a selejtezésig elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege 41.552.- Ft. A selejtezések során hasznos anyagok nem keletkeztek, ezért selejtezésbıl anyag visszavételezés nem történt. 2012.10.05-én a 2264 fıkönyvi számlán nyilvántartott - a tárgyi eszközökbıl 2005-ben a készletek közé átsorolt színházi elıadás díszleteinek, kellékeinek selejtezését végeztük el (25 db eszköz). Az évek folyamán ezek az eszközök tönkrementek, használhatatlanná váltak. Az eszközöknek nyilvántartási értékük nem volt. Hasznos anyag a selejtezés során nem keletkezett. 2012.10.05-én a betétdíjas göngyölegek közül 3 db 10 literes mőanyag kannát kellett selejtezni, mivel elrepedtek, használhatatlanná váltak. A selejtezett betétdíjas göngyölegek nyilvántartási értéke (1.125.- Ft) az egyéb ráfordítások között elszámolásra került. Hasznos anyag visszavételezés nem történt. A Társadalmi Megújulás Operatív Program keretén belül, a pályázat kivitelezése során 2011. évben üzembe helyezett befektetett eszközök (bruttó érték: 3.340.430.- Ft, 100%-os 11
finanszírozású) után a támogatási összeg egy része 1.640.820.- Ft, 2011. augusztus 4-én érkezett meg elszámolási számlánkra. A kifizetési kérelemben elfogadott befektetett eszközök utáni támogatás (1.640.820.- Ft) elhatárolása 2011. évben megtörtént. A 2011. évben üzembe helyezett (3.340.430.- Ft 1.640.820.- Ft = 1.699.610.- Ft) 1.699.610.- Ft bekerülési értékő eszközök számláit a 3. kifizetési kérelmünk tartalmazta. A 3. kifizetési kérelmünket 2012. január 25-én nyújtottuk be az elszámolást ellenırzı és jóváhagyó ESZA Nonprofit Kft. szervezetéhez. A kérelem elbírálása és a támogatás (1.699.180.- Ft, 99,96%-os finanszírozású) kifizetése 2012.03.21-én történt meg. A fejlesztési célú támogatás elhatárolására és a 2011. évre elszámolandó visszaírására 2012. évben került sor. Az eredményre gyakorolt hatás 177.049.- Ft (177 E FT) összegben javítja a 2012. évi eredményünket. 2012.03.21-én a Társadalmi Megújulás Operatív Program keretén belül, a pályázat kivitelezése során intézményünk felnıttképzési intézményi akkreditációs tanúsítványt szerzett. Intézményi akkreditációs lajstromszámunk: AL-2690. Az akkreditáció érvényes: 2012.03.21. 2016.03.21. Az intézményi akkreditáció az immateriális javak között (alapítás-átszervezés aktivált értéke soron) 1.400.000.- Ft bekerülési értéken 2012.03.21-én nyilvántartásba vételre került. A nyilvántartásba vétellel egy idıben a közhasznú eredménytartalékból 1.400.000.- Ft összeg átvezetésre került a lekötött tartalékba. 2012.12.31-én a lekötött tartalékból feloldásra került 273.497.- Ft (2012. évben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés), mely összeg a közhasznú eredménytartalékba visszavezetésre került. Az alapítás-átszervezés 2012.12.31-i nettó értéke:1.126.503.- Ft. Lekötött Tartalék (Ft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró 2010.12.31.(TAO kedvezmény) 151.000-151.000- Adózott váll. Eredménytartalékból 2012.03.21. Közhasznú 1.400.000-273.497-1.126.503- Eredménytartalékból Összesen: 151.000-1.400.000-273.497-1.277.503- Társaságunk 2012.10.27-én 1 fı munkavállalójának rendes felmondással felmondott. A munkavállaló munkaviszonya 2013.01.04-én szőnt meg. 2013.01.04-én az utolsó munkában töltött napon részére bruttó 491.600.- Ft összegő végkielégítés jár, valamint társaságunkat 132.732.- Ft összegő szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettség terheli. A számviteli törvény elıírása értelmében 624.332.- Ft céltartalékot képeztünk a várható kötelezettségekre, az adózás elıtti eredmény terhére. Társaságunknál 2012. évben a Nemzeti Adó- és Vámhivatal 2011. évre vonatkozóan kiutalás elıtti általános forgalmi adó ellenırzést végzett. 2012.05.07-én jogerıs határozatban 584.000.- Ft adókülönbözetet állapított meg társaságunk terhére. A kiszabott adóbírság 58.000.- Ft. A 2011. évi általános forgalmi adó ellenırzése során kiszabott bírság, a jogosulatlanul igényelt általános forgalmi adó összege és társasági adó vonzata elıjel nélkül összesítetten nem éri el a számviteli politikánkban rögzített mérleg fıösszeg 2 %- át (jelentıs összegő hiba határa), így a hibát nem minısítjük jelentıs összegő hibának. A határozatban megállapított hibákat a tárgyévi adatok között könyveltük. 12
KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE 2012. ÉV Sor- Elızı év Elızı évek Tárgyév A tétel megnevezése szám E FT helyesbítése E FT a. b. c. d. e. 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 10531 10348 2. I. Immateriális javak 3200 4074 3. II. Tárgyi eszközök 7331 6274 4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 5. B. FORGÓESZKÖZÖK 36725 32681 6. I. Készletek 19 59 7. II. Követelések 1479 700 8. III. Értékpapírok 9. IV. Pénzeszközök 35227 31922 10. C. AKTÍV IDİBELI ELHAT. 82 77 11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ. 47338 43106 12. D. SAJÁT TİKE 25756 26571 13. I. Induló tıke/jegyzett tıke 8000 8000 14. II. Tıkeváltozás/Eredmény 18228 16479 15. III. Lekötött tartalék 151 1277 16. IV. Értékelési tartalék 17. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl -5952-2255 18. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev.-bıl 5329 3070 19. E. CÉLTARTALÉKOK 624 20. F. KÖTELEZETTSÉGEK 10941 3356 21. I. Hátrasorolt kötelezettségek 22. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 23. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 10941 3356 24. G. PASSZÍV IDİBELI ELHAT. 10641 12555 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ. 47338 43106 13
Adatok ezer forintban KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012. ÉV Elızı év Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év helyesbítése év helyesbítése év helyesbítése Tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele 12412 10884 20627 18013 33039 28897 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek 39124 41841 199 51 39323 41892 - tagdíj, alapítótól kapott befizetés 10 9 10 9 - támogatások 39096 41808 199 44 39295 41852 - adományok 4. Pénzügyi mőveletek bevételei 723 286 1009 5. Rendkívüli bevételek 1120 1762 111 95 1231 1857 ebbıl: - alapítótól kapott befizetés - támogatások 1120 1762 111 95 1231 1857 A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) 53379 54487 21223 18159 74602 72646 ebbıl: közhasznú tevékenység bevételei 53379 54487 53379 54487 6. Anyagjellegő ráfordítások 31516 27779 5446 4984 36962 32763 7. Személyi jellegő ráfordítások 24657 24078 8559 8090 33216 32168 ebbıl: vezetı tisztségviselık juttatásai 5654 5513 2248 1838 7902 7351 8. Értékcsökkenési leírás 1744 2044 388 273 2132 2317 9. Egyéb ráfordítások 1414 2805 933 1280 2347 4085 10. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 36 36 11.Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) 59331 56742 15326 14627 74657 71369 ebbıl: közhasznú tevékenység ráfordításai 59331 56742 59331 56742 C. Adózás elıtti eredmény (A-B) -5952-2255 5897 3532-55 1277 12. Adófizetési kötelezettség 568 462 568 462 D. Adózott eredmény (C-12) -5952-2255 5329 3070-623 815 13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13) -5952-2255 5329 3070-623 815 14
Adatok ezer forintban Elızı év Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év helyesbítése év helyesbítése év helyesbítése Tárgyév Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás 3815 3815 199 44 4014 3859 B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás 28650 27500 28650 27500 C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 6631 10493 6631 10493 D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996.évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel 12440 10917 20627 18020 33067 28937 Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. IGEN Tájékoztató adatok Tárgyév EFT A. Személyi jellegő ráfordítások 32168 1. Bérköltség 21751 Ebbıl: - tiszteletdíjak 360 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések 4216 Ebbıl: - megbízási díjak 830 3. Bérjárulékok 6201 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Ebbıl: az e rendelet 16. (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott. 0 Megnevezés Ft Közhasznú tevékenység bevétele 54486717 Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás 41676498 Alapítótól kapott támogatás 27500000 - Feladat ellátási szerzıdés 27500000 Egyéb önkormányzatoktól - Gyır Megyei Jogú Város Egyéb vállalkozóktól Pályázati úton elnyert támogatás - NKA pályázati támogatás 3683125 - NFÜ TÁMOP 10493373 Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel 10884248 15
Színházi árbevétel 10707083 Egyéb közhasznú árbevétel 177165 Pénzügyi mőveletek bevételei 73 Pénzintézeti kamatok 73 Egyéb bevételek 164105 Egyéb támogatás- Munkaügyi Közp. bérkölt.támog. 131625 Egyéb bevételek (kerekítések, késedelmi kamatok) 23030 Tagdíjak 9450 Rendkívüli bevételek 1761793 Végleges fejlesztési célú támogatás Érdekeltségnövelı 285864 Végleges fejlesztési célú támogatás NFÜ - TÁMOP 1475929 Vállalkozási tevékenység bevétele 18159512 Vállalkozási tevékenység árbevétele 18012651 Bérbeadási árbevételek 16975492 Egyéb vállalkozási árbevételek 1037159 Pénzügyi mőveletek bevételei 21 Pénzintézeti kamatok vállalkozási 21 Egyéb bevételek 51552 Munkaügyi Központ bérköltség támogatás váll. 43875 Egyéb bevételek (kerekítések) 7677 Rendkívüli bevételek 95288 Végleges fejlesztési célú tám. Érdekeltségnövelı 95288 Közhasznú tevékenység ráfordításai 56741772 Anyagjellegő ráfordítások 27778903 Anyagköltség 1983579 Igénybe vett szolgáltatások 25349869 Egyéb szolgáltatások 445455 Személyi jellegő ráfordítások 24077843 Bérköltség 16094896 Személyi jellegő egyéb kifiz 3472467 Bérjárulékok 4510480 Értékcsökkenési leírás 2043793 Egyéb ráfordítások 2805148 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 36085 Rendkívüli ráfordítások 0 Közhasznú tevékenység adózás elıtti eredménye -2255055 Vállalkozási tevékenység ráfordításai 14627979 Anyagjellegő ráfordítások 4984025 Anyagköltség vállalkozás 751704 Igénybe vett szolgáltatások vállalkozás 4163065 Egyéb szolgáltatások vállalkozási 69256 Személyi jellegő ráfordítások 8090319 Bérköltség vállalkozás 5656129 Személyi jellegő egyéb vállalkozás 743670 Bérjárulékok vállalkozás 1690520 Értékcsökkenési leírás vállalkozás 273387 Egyéb ráfordítások 1280248 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 16
Rendkívüli ráfordítások 0 Vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredménye 3531533 Adófizetési kötelezettség vállalkozás 462000 Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye 3069533 Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye -2255055 Kft. 2012. évi mérleg szerinti eredménye 814478 Létszám, bér és személyi jellegő egyéb kifizetések (EFT) Elızı év Tárgyév fı bér szem. jell. egyéb kifiz. fı bér szem. jell. egyéb kifiz. Fizikai 4 4631 1120 3 4223 1010 Szellemi 5 16896 1101 5 16372 1788 Egyéb - 360 1989-360 1418 Alk.munkabér - 445 - - 796 - Mindössz: 9 22332 4210 8 21751 4216 Alapító által juttatott támogatások elszámolása (Ft) Közhasznú tevékenység 2012. évi ráfordításai 56741772 Alapítótól kapott 2012. évi támogatások összege: 27500000 2012. évben keletkezett forráshiány: 29241772 Saját közhasznú árbevétel 10884248 Saját egyéb közhasznú bevételek 32553 Pályázati, és egyéb kapott támogatások 16069916 Közhasznú feladatellátás 2012. évi eredménye: -2255055 Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye -2255055 A Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ az átadott vagyontárgyainak karbantartása és javítása érdekében pénzügyi alap létrehozására kötelezte társaságunkat. Ezt a pénzügyi alapot minden év december 31. napjára fel kell tölteni a nem kötelezı vállalkozási árbevétel éves összegének 30 % - ra. Társaságunk a feltöltésnek eleget tett, a 8.335.133.- Ft pénzeszközt 2012. december 31-én az Magyar Államkincstár -nál vezetett 10033001-00315050- 00000017 számú pénzforgalmi számláján tartalékolja. A tárgyévben végzett közhasznúsági tevékenységek bemutatása A közhasznú tevékenység megnevezése A magyar közmővelıdés rendezvénysorozat könyvbemutató Hírlevél A közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. 2011. évi CLXXXIX. A közhasznú tevékenység célcsoportja Sopron Megye közmővelıdési dolgozók, ifjúsági és felnıtt korosztály Sopron megye A közhasznú tevékenységbıl részesülık létszáma A közhasznú tevékenység fıbb eredményei 42 fı dr. Németh János bemutatta a résztvevıknek A magyar közmővelıdésrıl címő könyvet. Összes ráfordítás: 256.329.- Ft 186 település 81 középiskola 2 alkalommal jelent meg a kulturális 17
TÁMOP -3.2.3-09/1-2009-0040 TANULÁSSAL A JÖVİÉRT: Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjainak piaci alapú, gyakorlatorientált képzése, személyes és munkavállalói kompetenciáinak fejlesztése XXI. Weöres Sándor Országos Gyermekszínjátszó Találkozó Sopron Megyei Fordulója XV. Kormos István Regionális és Nemzetközi Vers- és Prózamondó Verseny Elıdöntı törvény 13. (1) 7. 2001. évi CI. törvény 3. (2) a) b) 1991. évi XX. a) b) 1991. évi XX. a) b) önkormányzatai, lakosai, oktatási és közmővelıdési intézmények tanulói, szakemberei Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjai, etnikai kisebbségek, gyed-en, gyes-en, gyet-en lévık, vagy ezekrıl legfeljebb 6 hónapja visszatérık, alacsony iskolai végzettségőek, fogyatékkal élık, 50 év feletti férfiak és nık, regisztrált álláskeresık, tartósan inaktívak, érettségivel rendelkezık, de szakképzettséggel nem rendelkezık. Sopron Megye általános iskolás korú tanulói Sopron Megye általános iskolás korú tanulói 118 általános iskola 89 mővelıdési ház folyóirat. A hírlevélben jelentek meg aktuális felhívásaink, kulturális fesztiválok eredményei, hírei. 325.687.- Ft. 464 fı Felnıttképzési intézményi akkreditáció, 3db akkreditált felnıttképzési program, elektronikus tanulási rendszer, 5 db elektronikus tananyag, felnıttképzési szolgáltató iroda mőködése. 1762 részvétel a programban, 500 képzésen kívüli egyéb felnıttképzési szolgáltatás. 10.181.602.- Ft. 216 fı A zsőri tagjai sok hasznos ismerettel, tanáccsal, mélyreható elemzéssel segítették a résztvevık munkáját. A megyébıl 2 diákszínpad jutott tovább az országos találkozóra. Összes ráfordítás: 919.217.- Ft. 42 fı Kormos Istvánra emlékezés mővein keresztül. Gyır- Moson-Sopron megyében élı és alkotó költık - Borbély János, Kerék Imre, Pátkai Tivadar, Villányi László mőveinek népszerősítése. XV. Kormos 1991. évi XX. 31 fı Kormos Istvánra 18
István Regionális és Nemzetközi Vers- és Prózamondó Verseny Megyei Döntı X. Országos József Attila Versés Prózamondó Verseny IV. Túl az Óperenciás tengeren mesenap Mesemondó verseny IV. Túl az Óperenciás tengeren mesenap Meseillusztrációkészítı verseny 16. Térségi Népzenei Minısítı 16. Országos Népzenei Minısítı 16. Országos Népzenei Gála a) b) 1991. évi XX. a) b) 1991. évi XX. a) b) 1991. évi XX. a) b) 1991. évi XX. a) b) 1991. évi XX. a) b) 1991. évi XX. Sopron Megye általános iskolás korú tanulói, Felvidékrıl, Szlovákiából érkezett tanuló. Magyarország ifjúsági- és felnıtt kategóriába tartozó versmondói Sopron Megye óvodás, általános iskolás-és középiskolás korú tanulói, felnıtt korosztály Sopron Megye óvodás, általános iskolás-és középiskolás korú tanulói, felnıtt korosztály Sopron Megye gyermek, ifjúsági és felnıtt korosztály Sopron Megye gyermek, ifjúsági és felnıtt korosztály Sopron Megye emlékezés mővein keresztül. Gyır- Moson-Sopron megyében élı és alkotó költık - Borbély János, Kerék Imre, Pátkai Tivadar, Villányi László mőveinek népszerősítése. Nemzetközi kapcsolatok erısítése. Magyar versek és népmesék megırzése. 216.455.- Ft. 98 fı Az érintetteknek a felhívás és a jelentkezési lap kiküldése. 9.436.- Ft 111 fı 123 fı Móra Ferenc és Benedek Elek népmesekutatók emlékének tisztelegtünk a mesemondó versenyen. A magyar népmesék megırzése, továbbéltetése. 1.115.586.- Ft A meseillusztráció versenyen megelevenedett Móra Ferenc és Benedek Elek által írt, győjtött székely és magyar népmesék változatos világa. 1.079.877.- Ft. 138 fı Az amatır szólisták és népzenei együttesek munkájának minısítése. Szakmai segítségnyújtás. 191 fı Az amatır szólisták és népzenei együttesek munkájának minısítése. Szakmai segítségnyújtás. 89 fı Az amatır népzenei együttesek minısítése. 19
49. Kisfaludy Napok Gyır- Moson-Sopron Megyei Középiskola Mővészeti Fesztivál és Kiállítás XXXV. Radnóti Miklós Nemzeti Vers-és Prózamondó Verseny Gyermekszínház III. Regionális Nyugat Dunántúli Népmővészeti Kiállítás Halász Judit koncert (3 koncert) Koncz Zsuzsa koncert Mővészeti programok tájoltatása Gyır- Moson-Sopron megye településein a) b) gyermek, ifjúsági és felnıtt korosztály 1991. évi XX. a) b) 1991. évi XX. a) b) 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. 1991. évi XX. a) b) 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. 1991. évi XX. a) b) Sopron megye középiskolás korú tanulói Felnıtt-és ifjúsági korosztály 6-10 éves korosztály 11-14 éves korosztály Nyugat- Dunántúli Régióban élı népmővészek Felnıtt és gyermek korosztály Ifjúsági és felnıtt korosztály Sopron megye kistelepüléseinek lakossága. 3.035.538.- Ft. 494 fı 30 középiskola tanulói 9 mővészeti kategóriában mutatkoztak be. Szakmai zsőri értékelte munkájukat, szakmai iránymutatást kaptak. 7.962.891.- Ft. 17 fı Az országos merítéső versenyen a legjobbak mérték össze tudásukat. 23 színházi elıadás 9385 fı 318.302.- Ft A gyermekszínházi elıadások során a bérletet váltó közönség tartalmas mővészi élményekkel gazdagodott. Összes ráfordítás: 17.129.387.- Ft. 350 fı 2 megyeszékhelyen mintegy 250 alkotásból nyílt kiállítás az érdeklıdı közönség számára. A kiállítás a hagyományos népi tárgykultúra megújítására történı törekvések bemutatását tükrözte. 1.811.646.- Ft. 3 koncert 1362 fı 1 koncert 437 fı Zenei élményhez juttatás Halász Judit dalain keresztül. 3.679.260.- Ft. Zenei élményhez juttatás Koncz Zsuzsa elıadómővész dalain keresztül. Összes ráfordítás: 3.407.330.- Ft. 1985 fı 13 településen szolgáltattunk közmővelıdési programokat. Mősoraink fontos részét képezték a 20
Közmővelıdési statisztikai adatszolgáltatás Kulturális adatbázis feltöltés 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. A megyében közmővelıdési tevékenységet folytató szervezetek A megyében közmővelıdési tevékenységet folytató kulturális intézmények és amatır mővészeti csoportok megye kiváló amatır mővészeti együttesei. 2.296.445.- Ft. 167 szervezet 167 szervezet közmővelıdési adatlapjának statisztikai feldolgozása. 61.198.- Ft. 210 szervezet A megyében az adatbázis folyamatos gondozása, kulturális programok közzététele az internetes adatbázisban. 39.658.- Ft Magyar Kultúra Napja 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. A megye kulturális szakemberei, települések lakosai. 256 fı Méltó megemlékezés a Magyar Kultúra Napja alkalmából amatır mővészek és csoportok részvételével. 54.695.- Ft Kimutatás a 30 % pénzügyi alapról és annak felhasználásáról év 30 % pénzügyi alap Javításra, karbantartásra Pénzügyi alap maradvány képzés (Ft) felhasznált pénzügyi alap (Ft) tárgyév 12.31. (Ft) 2004. - - - 2005. 4.449.926.- 2.378.226.- 2.071.700.- 2006. 6.469.197.- 2.068.656.- 6.472.241.- 2007. 6.210.212.- 8.330.675.- 4.351.778.- 2008. 5.275.768.- 5.578.895.- 4.048.651.- 2009. 5.811.883.- 2.476.297.- 7.384.237.- 2010. 6.696.700.- 11.719.384.- 2.361.553.- 2011. 6.188.216.- 2.528.222.- 6.021.547.- 2012. 5.403.795.- 3.090.209.- 8.335.133.- Összesen: 46.505.697.- 38.170.564.- 8.335.133.- Társasági adó megállapítását módosító tételek EFT Adózás elıtti eredmény 1277 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek Az adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kikerülésekor adótörvény szerinti nettó érték 2417 Behajthatatlanná vált követelések tárgyévre jutó értékvesztése 153 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek összesen: 2570 21
Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kivezetésekor számviteli törvény szerinti nettó érték 2318 Várható kötelezettségre képzett céltartalék 624 Nem a vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos költségek 73 Jogerıs határozatban megállapított bírság 58 Adóellenırzés során megállapított adóévi ráfordításként elszámolt összeg 584 Egyéb növelı jogcímek (tárgyévi közhasznú veszteség) 2255 Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek összesen: 5912 Adóalap 4619 Társasági adó 462 Mérleg szerinti eredmény 815 Rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások társasági adóra gyakorolt hatása Rendkívüli bevételek Elszámolt értékcsökk. (Ft) Visszaírt támogatás (Ft) Társasági adóra gyakorolt hatás (Ft) 2009. évben üz. helyezett eszközök 150.218.- 147.845.- -237.- 2010.évben üz. helyezett eszközök 233.948.- 227.819.- -613.- 2012.évben üz. helyezett eszközök 6.366.- 5.488.- -88.- 2010.évben üz. hely.eszk.(támop) 304.778.- 304.778.- 0.- 2011.évben üz.hely.eszk.(támop) 692.144.- 692.075.- -7.- 177.049.- +17.705.- 2012.évben üz.hely.eszk.(támop) 302.027.- 302.027.- 0.- Összesen: 1.689.481.- 1.857.081.- 16.760.- Befektetési tükör 2012. év E Ft Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás - átszervezés akt. értéke 1400 1400 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 1108 53 1055 4. Szellemi termékek 4313 580 4893 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 5421 1980 53 7348 1. Ingatlanok és a kapcs.jogok 881 130 1011 2. Mőszaki berend.gépek, jármővek 4066 4066 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 15215 25 42 15198 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 0 155 155 0 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése Tárgyi eszközök összesen: 20162 310 197 20275 Befektetett eszközök összesen: 25583 2290 250 27623 22
E Ft Halmozott értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás-átszerv.akt. értéke 273 273 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 919 59 52 926 4. Szellemi termékek 1302 773 2075 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 2221 1105 52 3274 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 10 12 22 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 3902 67 3969 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 8919 1133 42 10010 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 12831 1212 42 14001 Befektetett eszközök összesen: 15052 2317 94 17275 Terv szerinti Tárgyévi értékcsökkenés Lineáris Deg- Telj. É.cs. ressziv arányos elszám. 1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke 273 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 59 1 4. Szellemi termékek 773 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott elılegek 7. Immateriális javak értékhely. Immateriális javak összesen 1105 1 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 12 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 67 3. Egyéb berend. felszer. jármővek 1133 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 1212 0 Befektetett eszközök összesen: 2317 1 E Ft Terven felüli É.cs. visszaírás 23
E Ft Nettó érték Nyitó Záró 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 1127 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 189 129 4. Szellemi termékek 3011 2818 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 3200 4074 1. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékő jogok 871 989 2. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 164 97 3. Egyéb berend. felszerelések, jármővek 6296 5188 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök összesen 7331 6274 Befektetett eszközök összesen: 10531 10348 24