KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

Átírás

1 BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG Cg KSH szám: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Győr, Tóthné Hajmási Izabella ügyvezető igazgató

2 BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG Kiegészítés a évi mérleghez ÁLTALÁNOS JELLEMZŐK A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ KHT én alakult Ft alaptőkével. A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése december 19-én a 210/2008.(XII.19.) KH számú határozata szerint, a Közhasznú Társaság Alapító Okiratának módosításával a társaság nonprofit korlátolt felelősségű társaság formájában történő továbbműködéséről határozott a gazdasági társaságokról szóló évi IV. törvény 365. (3) bekezdése értelmében. A Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság január 29-én a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Közhasznú Társaságot (Cg ) a cég átalakulása miatt a cégjegyzékből törölte. A törléssel egyidejűleg elrendelte a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság bejegyzését a Cg számú cégjegyzékbe, mint a törölt cég teljes jogutódja. A jegyzett tőke: Ft tárgyi eszközből és Ft pénzbeli betétből áll. Székhely: 9022 Győr, Czuczor Gergely u. 17. Működési forma: korlátolt felelősségű társaság (kiemelkedően közhasznú) Adószám: Cégjegyzék szám: (jogelőd: Cg ) Cégbejegyzés kelte: január 29. (jogelőd: ) Statisztikai szám: (jogelőd: ) A cég alapítója: Győr - Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése A cég tulajdonosai: Győr - Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése 100%-os tulajdonosi hányaddal. Alapító székhelye: 9021 Győr, Árpád u.32. Az alapító képviselője: Dr. Szakács Imre, a közgyűlés elnöke Gazdasági év: Mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év január 31. ( ) Fő tevékenységi kör: Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység Máshova nem sorolt egyéb oktatás Alkotóművészet Előadó - művészetet kiegészítő tevékenység Előadó művészet Máshova nem sorolt egyéb szabadidős tevékenység Humánkutatás-, fejlesztés Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása Egyéb kiadói tevékenység Máshova nem sorolt nyomás (kivéve: napilap) Vállalkozási tevékenységi kör: Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezető pénzintézet: OTP Bank Nyrt. Győr, Teleki u.51. Pénzforgalmi számlaszám:

3 A társaság vezetője és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Tóthné Hajmási Izabella ügyvezető igazgató Jogviszony: től határozatlan idejű munkajogviszonyban álló tisztségviselő évi jövedelem: - munkabér: Ft - jutalom: 0.- Ft - összesen: Ft A társaság a gazdasági társaságokról szóló évi IV. törvény hatálya alatt végzi gazdasági tevékenységét, a évi C. számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készíti el az egyszerűsített éves beszámolóját. A közhasznú és vállalkozási tevékenység arányának bemutatását a kiegészítő mellékletben részletezi. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A társaságnál 3 tagú Felügyelő Bizottság működik Tagok: Dr. Horváth József évi tiszteletdíj: Ft Jogviszony: Kiss János évi tiszteletdíj: Ft Jogviszony: Villányi László évi tiszteletdíj: Ft Jogviszony: Az ügyvezetés ellenőrzését végzi: RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT 9012 Győr, Hegymester u. 50. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony: évi éves beszámoló elfogadásának időpontjáig, legfeljebb ig. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fő vonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. Könyvvezetési kötelezettségünket a évi C. számviteli törvény szerint végezzük. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. A számvitelről szóló törvény 52 - a alapján az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogjuk (az értékcsökkenés elszámolása). A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása egyedi elbírálás alapján lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Használatba vételkor egyösszegű (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk a Ft egyedi beszerzési értékű immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik. 3

4 Megnevezése Befektetett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás Árbevétel arányos jövedelmezőség % A TÁRSASÁG ÉVI GAZDÁLKODÁSA A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A mutató számítása 2010.év % 2011.év % Index % Befektetett eszköz érték Összes eszköz érték 18,43 22,25 120,73 Forgóeszköz érték Összes eszköz érték 72,40 77,58 107,15 Saját tőke Összes forrás 57,34 54,41 94,89 Forgóeszköz Rövid lej. kötelezettség 261,76 335,66 128,23 Adózás előtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele -7,44-0,17 2,285 Összességében elmondható, hogy a társaság folyamatos működése biztosított, a főbb gazdasági mutatók javultak az előző évi indexekhez képest. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Befejezetlen beruházások Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések FORGÓESZKÖZÖK Készletek Áruk, göngyölegek Követelések Belföldi Vevők Csoportosan nyilvántartott vevők Vevők elszámolt értékvesztése Egyéb követelések (bér-és járulék támogatások) Értékpapírok Pénzeszközök Pénztár Elszámolási számla ( ) Elszámolási számla ( ) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Kiadások aktív időbeli elhatárolása Bevételek aktív időbeli elhatárolása 187 ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN

5 SAJÁT TŐKE Induló tőke Eredménytartalék Lekötött tartalék eredménytartalékból Tárgyévi mérleg szerinti eredmény KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb kapott előleg(támop / ) Belföldi szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Támogatások elhatárolása Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása Bevételek elhatárolás Költségek elhatárolása FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN án társaságunk a Társadalmi Megújulás Operatív Program (TÁMOP) keretén belül TÁMOP-3.2.3/09/01 Építő közösségek közművelődési intézmények az élethosszig tartó tanulásért 1. kör: Program a közművelődési intézményrendszer felnőttképzési kapacitásának bővítésére című felhívásra pályázatot nyújtott be március 25-én a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség képviseletében eljáró Oktatási és Kulturális Minisztérium Támogatáskezelő Igazgatósága támogatói levélben értesített bennünket arról, hogy pályázatunkat támogatásban részesítette. A támogatási szerződés aláírása én megtörtént. A projekt címe: Tanulással a jövőért: Győr-Moson-Sopron megye hátrányos helyzetű célcsoportjainak piaci alapú, gyakorlatorientált képzése, személyes és munkavállalói kompetenciáinak fejlesztése. A projekt megvalósítása augusztus 01. napjától március 31. napjáig tart. A támogatás összege: Ft. A támogatás intenzitása 100%. A projekt utófinanszírozású, maximálisan 35% előleg volt igényelhető a költségek előfinanszírozására. Társaságunk élt az előlegigénylés lehetőségével. Az egyéb kapott előlegek soron Ft összeget június 11-én írták jóvá számlánkon. Az előleggel szemben elszámolás a mérlegkészítés időpontjáig nem történt. A 3. kifizetési kérelem január 25-én került beadásra. A mérlegkészítés időpontjáig a kifizetési kérelem elbírálása és a kifizetés nem történt meg. A kifizetési kérelemben a június 1-től december 31-ig kifizetett számlák és egyéb költségek szerepelnek, valamint a május 1- től december 31-ig kifizetett bérek és járulékok. A projekttel kapcsolatban a december havi bérek és járulékok még a évet terhelik, melyek a kifizetési kérelemben nem szerepelhettek. A következő táblázat tartalmazza a projekttel kapcsolatban felmerült, és támogatásként nem könyvelt tételeket, és azok eredményre gyakorolt negatív hatását. Megnevezés Költségek (E FT) Eredményre gyakorolt hatás 3. kifizetési kérelem havi bérek és járulékok Összesen:

6 A követelések főkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Főkönyv (E FT) Mérleg (E FT) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb követelések Összesen: Az eltérés összege és magyarázata: Általános forgalmi adó visszaigénylés miatt Helyi iparűzési adó előleg túlfizetés miatt 28 - APEH illeték túlfizetés miatt 4 A kötelezettségek főkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Főkönyv (E FT) Mérleg (E FT) I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek Egyéb kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III: Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek összesen: Az eltérés összege és magyarázata: Általános forgalmi adó visszaigénylés miatt Helyi iparűzési adó előleg túlfizetés miatt 28 - APEH illeték túlfizetés miatt 4 Esemény megnevezése Aktív időbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Szaklap előfizetés évi előfizetés Web tárhely évi tárhely fenntart. ktg. CD jogtár fenntart. ktg évi jogtár előfizetés Vírusvédelmi rendszer ktg évi használati díj Gépjármű casco biztosítási díj havi díj Mindösszesen:

7 Belföldi vevők tételes listája Megnevezés Szla szám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Magyarországi Taoista Tai-Chi Társaság Győri Népművészeti Egyesület Petőfi Sándor ÁMK Győr-Ménfőcsanak Harmónia Művészeti Iskola Győr Lippentő Kulturális Egyesület Győr Winners Elements Bt.Győr Acril Art Bt. Abda Részkiegy Oxygen Group Kft. Győr Németh Barna Győr NYME Apáczai Csere János Kar Joiline Kft. Budapest Medicover Egészségközpont Zrt Vevők összesen: Vevő megnevezése / Követelésünk kezdő időpontja Csoportosan nyilvántartott vevők tételes listája Követelés összege (Ft) Elszámolt értékvesztés (Ft) Egyenleg (Ft) Király Béla Várpalota ( ) Allegro Alapfokú Művészeti Iskola Alapítvány Máriakálnok ( ) Van-Vili Bt. Győr ( ) Szabó Tamás Kapuvár ( ) Összesen: A fenti táblázatban felsorolt vevőink követeléseinket elismerték, azonban úgy ítéljük meg, hogy a követelések behajtása illetve kiegyenlítése kétségessé vált. (1 vevő ellen végrehajtási eljárás indult, a többi vevőnek pedig ismeretlenné vált a lakcíme, illetve székhelyének / telephelyének címe) évben társaságunk csoportos nyilvántartás alá vonta a fenti vevőket, és Ft értékvesztést számolt el évben 152 E FT- al (évi 20%-al) csökkentettük a társasági adóalapot. Rövid lejáratú kötelezettségek listája Belföldi szállítók tételes listája Megnevezés Számlaszám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Győr-Szol Zrt. Győr LHB Élőerő Kft. Győr Mindösszesen:

8 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája Megnevezés Összeg (E Ft-ban) Társasági adó 568 Személyi jövedelemadó 283 Egyszerűsített foglalkoztatás közterhe 46 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 16 Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék 185 Nyugdíjbiztosítási járulék 602 Cégautó adó 21 Szakképzési hozzájárulás 39 Költségvetési kötelezettségek összesen: 1760 Munkabérek 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 1760 Egyéb kapott előleg 9115 Kötelezettségek áruszállításból,szolgáltatásból 66 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: Adónem ( Ft-ban ) Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával Főkönyvi előírás évben Átutalás évben Főkönyv egyenleg Adófolyószámla egyenleg Eltérés Bevallási/ Befizetési határidő Munkáltatói szja Kifizetői szja Szja számla össz: %-os EHO Eg.bizt. és munkaerőp. járulék Nyugdíjbiztosítási járulék Kifizetőt terh. EKHO 20% Nyugd.mag.szem. EKHO 11% Egyszerűsített foglal. közterhe ÁFA számla Társasági adó Cégautó adó Szakképzési hozzájárulás Illetékbeszedési számla túlfizetés Adónemek össz: A NAV adófolyószámlák és a társaság kimutatása között Ft kötelezettség mutatkozik társaságunk terhére. A fenti táblázatban tételesen megtalálható az egyes adónemek bevallásának és befizetésének határideje. A főkönyvi könyvelésben előírásra kerültek a tárgyévet terhelő adók, bevallásuk és befizetésük pedig már évben történt/ történik meg, a bevallási határidők figyelembevételével. 8

9 Esemény megnevezése Passzív időbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Gyermekszínházi árbevétel évi megvalósítás Vevő szerz. szer. árbevétel évi reklámtevékenység NKA támogatás évi megvalósítás Takarítási ktg. portaszolgálat évi költség Szőnyeg bérleti díj évi költség Áram, víz, csatorna, távhősz évi költség Telefonszolgáltatás évi költség Parkolási költség évi költség Szerviz ktg évi költség Fejlesztési célra kap. tám Érd. növ. tám év 2010.év Fejlesztési célra kap. tám Villamos energia hálózati csatl.díj Fejlesztési célra kapott tám TÁMOP / Mindösszesen: Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma 9 fő. Ft Belföldi értékesítés nettó árbevétele: Közhasznú árbevétel Vállalkozás árbevétele Kötelező feladat árbevétele Egyéb bevételek: Kapott támogatások Pályázati támogatások (NKA, TÁMOP) Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei: Pénzintézeti kamatok Árfolyamnyereség Rendkívüli bevételek: Fejlesztési célra kapott támogatások BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltségek Üzemanyag Áramdíj Vízdíj Takarítási, tisztítási anyagok költsége Karbantartási, fenntartási anyagok Nyomtatvány költség Színházi, ruhatári belépőjegyek Egyéb anyagok

10 Igénybe vett szolgáltatások Szállítási költségek Közüzemi szolgáltatók alapdíjai Távhőszolgáltatás Csatornahasználat díja Bérleti díjak, parkolási díjak Fenntartási, karbantartási költségek Hirdetés, reklám Oktatás, továbbképzés Posta költség Megbízási díjak Színházi előadások díjai Szerzői jogdíjak Telefon, internet költségek Könyvvizsgálat Adótanácsadás Jogi képviselet, munkavédelmi- és tűzvédelmi szolg Tananyagok nyomdai előállítási költsége TÁMOP Hírlap, folyóirat, szaklap költsége Takarítás Portaszolgálat Saját gépjárműhasználat, utazási költségtérítés Egyéb anyagjellegű szolgáltatások Foglalkozás- egészségügyi szolgáltatás Egyéb szolgáltatások Bankköltségek Biztosítási díjak Hatósági szolgáltatási, igazgatási díjak Személyi jellegű ráfordítások Bérköltségek Munkabér Tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Munkába járás költségei Kedvezményes adózású természetbeni juttatások Adóköteles természetbeni juttatás Megbízási díjak Betegszabadságok Reprezentáció Képzési támogatás TÁMOP Bérjárulékok Nyugdíjjárulék Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék Munkáltatói EKHO 9000 Munkáltatót terhelő közteher Százalékos egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás

11 Értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenési leírás Terv szerinti egyösszegű értékcsökkenési leírás Saját termelésű eszközök állományváltozása 0 Saját termelésű készletek állományváltozása Aktivált saját teljesítmény érték Egyéb ráfordítások Selejtezett készletek könyv szerinti értéke Helyi iparűzési adó Ráfordításként elszámolt arányosított ÁFA Cégautó adó Egyéb ráfordítások 1887 Rendkívüli ráfordítások 0 RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY én a készletek között (szigorú számadású belépőjegyek és ruhatári jegyek) selejtezést végeztünk. A január 1-től érvényes általános forgalmi adó mértékének változása miatt a szigorú számadású bizonylatokon az ÁFA adattartalma nem megfelelő. A selejtezett készletek könyv szerinti értéke Ft. A selejtezés során hasznos anyag visszavételezés nem történt. A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése évben a kötelező feladatellátáson felül társaságunknak a Kisfaludy Napok ( Ft), valamint egyéb rendezvényeink ( Ft) megrendezéséhez Ft támogatás juttatásáról döntött. A rendezvények évben megrendezésre kerültek, a támogatás azonban március 21-én került átutalásra, emiatt a szokásos vállalkozási eredményünk 1050 E FT összeggel javult évben a 4/2004.(II.20) NKÖM rendelet alapján érdekeltségnövelő támogatást igényeltünk. A rendelet értelmében az elnyert Ft érdekeltségnövelő támogatást technikai eszközök, berendezések beszerzésére fordítottuk. A számviteli törvény előírásai alapján a támogatás teljes összegét passzív időbeli elhatárolás alá kell vonni, és az elkülönítetten nyilvántartott tárgyi eszközök leírásának arányában kell a támogatás arányos összegét a rendkívüli bevételek között kimutatni. A rendkívüli bevételek soron évben Ft összegben szerepel az elszámolható támogatási összeg évben a fenti rendelet alapján ismét éltünk az igénylés lehetőségével, társaságunk Ft összegű támogatást nyert el. Az eszközök beszerzése és használatbavétele megtörtént, a támogatás elhatárolása és a rendkívüli bevételek közötti kimutatása (az eszközök leírásának arányában) viszont nem volt lehetséges évben, mivel az Ft támogatás számlánkra február 9-én érkezett meg. Az elhatárolás évben történt meg. A rendkívüli bevételek között a évi Ft támogatási összeg a rendkívüli eredményünket javította. A rendkívüli bevételek soron a tárgyévi visszaírás összege Ft. A Társadalmi Megújulás Operatív Program keretén belül évben üzembe helyezett befektetett eszközök (bruttó érték: Ft, 100%-os finanszírozású) után a támogatási összeg április 6-án érkezett meg számlánkra ( Ft). A évre jutó visszaírás a rendkívüli bevételek soron Ft, ez a rendkívüli eredményünket növelte, a évi visszaírás összege a rendkívüli bevételek soron Ft összeggel szerepel. A program keretében évben üzembe helyezett befektetett eszközök (bruttó érték: Ft, 100%-os finanszírozású) után a támogatási összeg egy része Ft, augusztus 4-én érkezett meg elszámolási számlánkra. A kifizetési kérelemben elfogadott befektetett eszközök utáni támogatás ( Ft) elhatárolása megtörtént, a támogatás 11

12 visszaírása Ft összeggel szerepel a rendkívüli bevételek között. Az üzembe helyezett, Ft bekerülési értékű eszközök számláit a 3. kifizetési kérelmünk tartalmazza. A 3. kifizetési kérelmünket január 25-én nyújtottuk be az elszámolást ellenőrző és jóváhagyó ESZA Nonprofit Kft. szervezetéhez. A mérlegkészítés időpontjáig a kérelem elbírálása és a támogatás ( Ft, 100%-os finanszírozású) kifizetése még nem történt meg. A fejlesztési célú támogatás elhatárolására és a évre elszámolandó visszaírására évben kerül sor. Az eredményre gyakorolt hatás Ft (177 E FT) összegben rontja a évi eredményünket. KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE ÉV Sor- Előző év Előző évek Tárgyév A tétel megnevezése szám E FT helyesbítése E FT a. b. c. d. e. 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 5. B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. AKTÍV IDŐBELI ELHAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ D. SAJÁT TŐKE I. Jegyzett tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék 17. V. Tárgyévi eredm.(közhasznú tev.-ből) VI. Tárgyévi eredmény vállalk. tev.-ből E. CÉLTARTALÉKOK 20. F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 22. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 23. III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBELI ELHAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ

13 KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV Megnevezés Előző év E FT Előző évek helyesbítése Tárgyév E FT A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás a. alapítótól b. központi költségvetésből c. helyi önkormányzattól d. egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel (pü.rendkívüli,poz.készl.áll.vált.) B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások (neg. készlet állományvált.) Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) G. Adózás előtti eredmény (C-F) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (B-E-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)

14 Tájékoztató adatok Tárgyév EFT A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Ebből: - tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb kifizetések 4210 Ebből: - megbízási díjak Bérjárulékok 6674 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Ebből: az e rendelet 16. (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott. 0 Megnevezés Ft Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás Alapítótól kapott támogatás Feladat ellátási szerződés Egyéb önkormányzatoktól - Győr Megyei Jogú Város Egyéb vállalkozóktól Pályázati úton elnyert támogatás - NKA pályázati támogatás NFÜ TÁMOP Közhasznú tevékenységből származó árbevétel Színházi árbevétel Egyéb közhasznú árbevétel Pénzügyi műveletek bevételei Pénzintézeti kamatok Árfolyamnyereség Egyéb bevételek Egyéb támogatás- Munkaügyi Közp. bérkölt.támog Egyéb bevételek (kerekítések, késedelmi kamatok) Tagdíjak 9600 Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú támogatás Érdekeltségnövelő Végleges fejlesztési célú támogatás NFÜ - TÁMOP Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység árbevétele Bérbeadási árbevételek Egyéb vállalkozási árbevételek Pénzügyi műveletek bevételei Pénzintézeti kamatok vállalkozási Árfolyamnyereség vállalkozási

15 Egyéb bevételek Munkaügyi Központ bérköltség támogatás váll Egyéb bevételek (kerekítések) 66 Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú tám. Érdekeltségnövelő Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifiz Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Közhasznú tevékenység adózás előtti eredménye Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség vállalkozás Anyagköltség kötelező feladat Igénybe vett szolgáltatások vállalkozás Igénybe vett szolgáltatások kötelező feladat Egyéb szolgáltatások vállalkozási Egyéb szolgáltatások kötelező feladat Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség vállalkozás Bérköltség kötelező feladat Személyi jellegű egyéb vállalkozási Személyi jellegű egyéb kötelező feladat Bérjárulékok vállalkozási Bérjárulékok kötelező feladat Értékcsökkenési leírás Értékcsökkenési leírás vállalkozási Értékcsökkenési leírás kötelező feladat 508 Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások vállalkozási Egyéb ráfordítások kötelező feladat Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye Adózás előtti eredmény vállalkozás Adózás előtti eredmény kötelező feladatellátás Adófizetési kötelezettség Vállalkozási tevékenység adófizetési köt Kötelező feladat ellátás adófizetési köt. 0 15

16 Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye Mérleg szerinti eredmény vállalkozás Mérleg szerinti eredmény kötelező feladatellátás Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye Kft évi mérleg szerinti eredménye Alapító által juttatott támogatások elszámolása (Ft) Közhasznú tevékenység évi ráfordításai Kötelező feladatellátás 2011.évi ráfordításai évi közhasznú és kötelező feladatellátások ráfordításai összesen: Kötelező feladatellátásra fizetendő társasági adó 0 Alapítói támogatásokkal szemben elszámolható összes kiadás: Alapítótól kapott évi támogatások összege: évben keletkezett forráshiány: Saját közhasznú árbevétel Saját kötelező feladatellátás árbevétele 0 Saját egyéb közhasznú bevételek Saját egyéb kötelező feladatellátás bevételei 0 Pályázati, és egyéb kapott támogatások Közhasznú és kötelező feladatellátás évi eredménye: Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye Kötelező feladatellátás mérleg szerinti eredménye A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat az átadott vagyontárgyainak karbantartása és javítása érdekében pénzügyi alap létrehozására kötelezte társaságunkat. Ezt a pénzügyi alapot minden év december 31. napjára fel kell tölteni a nem kötelező vállalkozási árbevétel éves összegének 30 % - ra. Társaságunk a feltöltésnek eleget tett, a Ft pénzeszközt december 31-én az OTP Bank Nyrt. -nél vezetett számú pénzforgalmi számláján tartalékolja. Kimutatás a 30 % pénzügyi alapról és annak felhasználásáról év 30 % pénzügyi alap Javításra, karbantartásra Pénzügyi alap maradvány képzés (Ft) felhasznált pénzügyi alap (Ft) tárgyév (Ft) Összesen:

17 Befektetési tükör év E Ft Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás - átszerv.akt.értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immat. Javakra adott előlegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.jogok Műszaki berend.gépek, járművek Egyéb berend.felszer. járművek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése Tárgyi eszközök összesen: E Ft Halmozott értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás-átszerv.akt. értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott előlegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok Műszaki berend. gépek, járműv Egyéb berend.felszer. járművek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen

18 Terv szerinti Tárgyévi értékcsökkenés Lineáris Degressziv 1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott előlegek 7. Immateriális javak értékhely. Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 6 2. Műszaki berend. gépek, járműv Egyéb berend. felszer. járművek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 1366 Telj. arányos E Ft Terven felüli É.cs. elszám. É.cs. visszaírás E Ft Nettó érték Nyitó Záró 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berend. felszerelések, járművek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök összesen