Szám: 02/2973/2013. Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke 8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88)545011, Fax: (88)545012 Email: mokelnok@vpmegye.hu E L Ő T E R J E S Z T É S a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2013. november14i ülésére Tárgy: Tájékoztató a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének IIII. negyedévi végrehajtásáról, és az év végéig várható teljesítéséről Előadó: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Az előterjesztés készítését koordinálta: Dr. Imre László, megyei jegyző Az előterjesztést készítette: Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal Gazdasági Iroda Szász Jutka irodavezető Farkas Barbara költségvetési referens Önkormányzati Iroda dr. Molnár Gyöngyi jogtanácsos Az előterjesztést megtárgyalták: Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bizottságai
Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdése előírja, hogy az önkormányzat gazdálkodásának háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban kell tájékoztatni a közgyűlést. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2013. évi költségvetését a 4/2013. (II. 20.) önkormányzati rendeletével 410 742 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeggel fogadta el. A költségvetés három alkalommal került módosításra, melyet követően a költségvetés főösszege 566 757 ezer Ftra módosult. Bevételek alakulása A bevételek a függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek nélkül 317 530 ezer Fton, 56,03 %on teljesültek a módosított előirányzathoz viszonyítva. A bevételi források közül az intézményi működési bevételek időarányos szint felett teljesültek 4 061 ezer Ft összeggel, ami 10,77%os túlteljesítést jelent. A tervezetthez képest jelentkező jelentős többletbevétel a továbbszámlázott szolgáltatásokból, az azokhoz tartozó ÁFA megfizetésből, az Önkormányzati Kupa részvételi díjbevételéből, turisztikai kiadvány megjelentetéséből adódó államháztartási körön kívüli hozzájárulásokból, illetve elhasznált mobiltelefonok értékesítéséből adódik. A központi források között szerepel a megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása előirányzat, ami az önkormányzat működésének elsődleges központi költségvetési forrását biztosítja. Folyósítása időarányosan, illetve feladat függően történt. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek összességében szintén túlteljesítést mutatnak. Számítógép értékesítésből 63 ezer Ft bevétel keletkezett. A pénzügyi műveletek bevételein 100 ezer Ft teljesült, amely a Veszprém Megyei Területfejlesztési Tanács jogutódlásából származó Balatontérségi Terület és Gazdaságfejlesztő Nonprofit Kft 100 ezer Ft névértékű üzletrészének értékesítésből származik. Értékesítésből származó további bevétel nem várható. A felhalmozási célú visszatérítendő támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről előirányzat az önként vállalt feladatok forrása az önkormányzat Munkáltatói Lakásépítési Alap számlájára érkezett törlesztő részletek 4 135 ezer Ft bevételeit tartalmazza, melyhez kapcsolódóan felhalmozási kamatbevételként 157 ezer Ft realizálódott. Az államháztartási körön belülről származó egyéb támogatások forrásai részben a Veszprém Megyei Munkaügyi Központtal kötött megállapodás alapján a közfoglalkoztatás vonatkozásában teljesült bevétel 879 ezer Ft, valamint a fogszabályozási szakellátással összefüggésben elszámolás alapján az Országos Egészségbiztosítási Pénztár által nyújtott 1 442 ezer Ft támogatás, továbbá az időközi önkormányzati választások lebonyolításával 175 ezer Ft kapcsolatban nyújtott támogatás. Működési célú támogatásként jelenik meg az önkormányzati Hivatalnál a 2012. évi alulfinanszírozás 3 639 ezer Ft összege. A támogatások 5,4 %os alacsony teljesítése abból adódik, hogy az előirányzat tartalmazza az ÁROP1.2.11/A2013A kódszámú, a Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű projektre 2
megpályázott támogatás nagyságát, valamint a TÁMOP6.1.211/1/A számú pályázaton nyert támogatás összegét. A pályázati előleg folyósítása csak az utolsó negyedév folyamán várható. A belső finanszírozási célú bevételek tartalmazzák a 2012. évi működési célú pénzmaradványt mely 27,92%on teljesült a meghatározott feladatokkal összefüggésben. Az Önkormányzat a beszámoló időszakában 114 406 ezer Ft költségvetési támogatást folyósított a Hivatal kiadásainak fedezetére. A költségvetés háromnegyed éves beszámolója szerinti 310 102 ezer Ft bevétel teljesülése a jelenlegi jogszabályi előírásokból adódó duplikálás hatása, hiszen a Hivatalnak nyújtott költségvetési támogatás 114 406 ezer Ft megjelenik az Önkormányzatnál központi forrásként, amely a valós képet jelentősen torzítja. Az önkormányzat háromnegyed éves gazdálkodása stabilitást mutat. A pályázatok megvalósításához szükséges pénzügyi fedezet biztosítása azonban a likviditás megőrzése szempontjából szigorú gazdálkodási fegyelmet igényel. A bevételek tekintetében megállapítható, hogy a befolyó bevételekhez ugyanazon összegben kapcsolódnak a kiadások. A gazdálkodást segítő, a feladatkört bővítő lehetőségekre csak a munkáltatói kölcsön törlesztésből származó bevételek, valamint a tartalékok nyújtanak forrást. Kiadások alakulása Költségvetési kiadások a módosított előirányzathoz képest, függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások nélkül 49,28 %on teljesültek 279 323 ezer Ft összegben. A személyi juttatások 62,27%on alakultak. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 61,76%on realizálódott, ami megfelel a személyi juttatások teljesülése arányának. A személyi jellegű kiadások a Hivatal dolgozóinak munkabéréből, egyéb juttatásaiból, közfoglalkoztatásból, valamint a Közgyűlés tagjainak juttatásaiból adódtak. A dologi kiadások esetében a teljesítési adatok időarányos szint alatt teljesültek, 41,15%ot mutatnak. Az Önkormányzat részére meghatározott feladatok csekély arányban valósultak meg (3/a melléklet). A területrendezéssel kapcsolatos 2013. évi feladatok időbeli csúszása azzal indokolható, hogy a területfejlesztési koncepció és program elkészítésére kiírt ÁROP pályázat pályázati kiírása, valamint beadási határideje módosult, így a kiadások elszámolhatósága érdekében a tervezett feladatok megvalósítása szintén tolódik. Az Önkormányzat törekedett arra, hogy működése során a kötelező feladatokat teljesítse, ennek érdekében a költségvetésben meghatározott önként vállalt feladatok döntően az előző évről áthúzódott kötelezettségvállalásokhoz kapcsolódnak. A dologi kiadások döntően a Hivatal költségvetésében merültek fel 60,56%on teljesültek, mely az önkormányzat elhelyezéséből adódóan a társasháznak fizetett üzemeltetési, fenntartási költségekkel, valamint a napi működéssel kapcsolatosak. A támogatásértékű kiadásként 3 658 ezer Ft teljesült, mely a képviselői munkával kapcsolatos kieső munkabér megtérítését 19 ezer Ft tartalmazza, továbbá 3 639 ezer Ft összegben jelenik meg a hivatal 2012. évi alulfinanszírozás átadásának összege. 3
A működési célú pénzeszközátadások között elszámolt 1 442 ezer Ft a Társadalombiztosítási Alapból származó pénzeszköz átadást jelenti a fogszabályozási szakellátással összefüggésben. A beruházási kiadások összességében 96,97%on teljesültek, mely feladatonkénti részletezését a 4. melléklet mutatja be. Az önkormányzat gazdálkodásának áttekintésénél figyelembe kell venni azt is, hogy a céltartalék, valamint az általános tartalék módosított előirányzatának összege 107 283 ezer Ft, amellyel szemben nem áll teljesítési adat, hiszen csak az előirányzatok lebontását követően történhet tényleges pénzforgalmi kiadás, így ezen soroknak a tartalma a teljesítési viszonyszámokat torzítja. Az év végéig felmerült kiadások tervezésénél azonban kalkuláltunk a céltartalékban szereplő összegek bevonásával a tervezett támogatások mértékének megfelelő összeggel a területfejlesztési feladatok megvalósításával összefüggésben. A Veszprém Megyei Önkormányzat pénzügyi helyzetének ellenőrzéséről szóló, az Állami Számvevőszék által készített jelentés megtárgyalásáról szóló 10/2012. (II.16.) MÖK határozat 2. melléklete szerinti Intézkedési terv 3. pontja előírja, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzat az éves költségvetési előterjesztésekben mutassa be az értékcsökkenési leírás összegét, és ezzel arányban az elhasználódott eszközök pótlásának forrásigényét és lehetőségét. A megyei önkormányzat háromnegyed éves tárgyi eszköz állományi kimutatás alapján 5 723 ezer Ft értékcsökkenést számolt el könyveiben. Az elszámolt értékcsökkenés mértékének alakulásában döntő hatással van a gép berendezés állomány értékcsökkenése, melyen belül a személygépkocsik után elszámolt összegek bírnak jelentős szereppel. Az önkormányzat az eltelt időszakban 2 046 ezer Ft összegben végzett beruházást, mely az alapvető működési feltételek megteremtését szolgálta. Az elszámolt értékcsökkenés visszapótlására az önkormányzat a továbbiakban is különös figyelmet fordít... /2013. (XI.14.) MÖK határozat 1. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2013. évi költségvetés IIII. negyedévi végrehajtásáról szóló tájékoztatót elfogadja. 2. Felkéri a közgyűlés elnökét és a megyei jegyzőt, hogy az önkormányzat bevételei függvényében folyamatosan tegyék meg a szükséges intézkedéseket a likviditás fenntartása érdekében. 3. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2013. IIII. negyedévben elszámolt értékcsökkenési leírás felhasználásáról szóló beszámolót elfogadja. Határidő: 2013. december 31. Felelős: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Dr. Imre László, megyei jegyző, Veszprém, 2013. október 30. Lasztovicza Jenő 4
TARTALOMJEGYZÉK I. Előterjesztés II. Mellékletek 1. melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként 2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben 3/a melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése 3/b melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése 4. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének felhalmozási kiadásai 5. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege 5
1. melléklet KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként 1. táblázat Előirányzat Előirányzat megnevezése Bevételek Eredeti előirányzat Módosított előirányzat 2013.09.30. a módosított előirányzat % ában Várható teljesítés 2013.12.31ig adatok ezer Ftban Várható teljesítés a módosított előirányzat % ában A B C D E F G H 11.1. Áru és készletértékesítés 105 105 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 900 1 643 1 727 105,11 1 727 105,11 11.3. Bérleti díj 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 723 723 100,00 723 100,00 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések 93 100 11.5. Hozam és kamatbevétel 11.26. Továbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1 300 1 413 108,69 1 750 134,62 11. Intézményi működési bevételek 900 3 666 4 061 110,77 4 405 120,16 12.6. Központosított előirányzatok 42 12.7. Megyei önkormányzati tartalék 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 238 600 238 600 176 644 74,03 238 600 100,00 12.9. Egyéb központi támogatás 259 259 100,00 348 134,36 12. Önkormányzat költségvetési támogatása 238 600 238 901 176 903 74,05 238 948 100,02 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 14.12. Tárgyi eszközök immateriális javak értékesítése 63 63 100,00 63 100,00 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 100 100 100 100,00 100 100,00 14.14 Felhalmozási célú kamatbevételek 150 157 104,67 180 120,00 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 4 000 4 135 103,38 4 885 122,13 14. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 100 4 313 4 455 103,29 5 228 121,21 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 1 735 108 167 4 693 4,34 30 484 28,18 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alapból 3 200 1 442 1 442 100,00 1 442 100,00 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől 4 045 4 045 100,00 15. Támogatások 4 935 113 654 6 135 5,40 35 971 31,65 Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) 244 535 360 534 191 554 53,13 284 552 78,93 16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele 41 433 11 570 27,92 41 433 100,00 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 162 700 100,00 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 2 090 100,00 16. Belső finanszírozási célú bevételek 166 207 206 223 125 976 61,09 206 223 100,00 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei 17. Külső finanszírozási célú bevételek Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 410 742 566 757 317 530 56,03 490 775 86,59 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 7 428 7 428 18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 7 428 7 428 Bevételek mindösszesen 410 742 566 757 310 102 54,72 483 347 85,28
2. táblázat Előirányzat Előirányzat megnevezése Kiadások Eredeti előirányzat Módosított előirányzat 2013.09.30. a módosított előirányzat % ában Várható teljesítés 2013.12.31ig adatok ezer Ftban Várható teljesítés a módosított előirányzat % ában A B C D E F G H 1.1. Személyi juttatások 147 318 153 074 95 316 62,27 140 114 91,53 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 37 317 40 821 25 212 61,76 36 372 89,10 1.3. Dologi kiadások 42 974 90 498 37 243 41,15 139 201 153,82 1.4. Egyéb működési célú kiadások 1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások 3 939 3 658 92,87 3 658 92,87 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 5 200 4 242 1 442 33,99 3 292 77,60 1. Működési kiadások 232 809 292 574 162 871 55,67 322 637 110,28 2.5. Beruházási kiadások 2 090 2 110 2 046 96,97 5 605 265,64 2.6. Felújítások 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű felhalmozási kiadások 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2. Felhalmozások 2 090 2 110 2 046 96,97 5 605 265,64 3.8. Általános tartalék 7 536 6 134 3.9. Céltartalékok 2 100 101 149 3. Pénzforgalom nélküli kiadások 9 636 107 283 Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 244 535 401 967 164 917 41,03 328 242 81,66 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 162 700 100,00 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai 4. Finanszírozási célú működési kiadások 164 707 162 700 113 870 69,99 162 700 100,00 5.12. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 2 090 100,00 5.13. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai 5. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 1 500 2 090 536 25,65 2 090 100,00 Kiadások összesen 410 742 566 757 279 323 49,28 493 032 86,99 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 12 685 9 685 6. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 12 685 9 685 Kiadások mindösszesen 410 742 566 757 266 638 47,05 483 347 85,28
2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben ezer Ft Cím Kiemelt előirányzat Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt előirányzat neve Eredeti előirányzat Módosított előirányzat %ban A B C D E F G H I J K L M 01. Veszprém Megyei Önkormányzat 11.1. Áru és készletértékesítés 1.1. Személyi juttatások 33 610 38 380 25 000 65,14 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 900 1 643 1 727 105,11 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8 376 10 533 6 554 62,22 11.3. Bérleti díj 1.3. Dologi kiadások 20 916 43 073 8 521 19,78 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 1.4. Egyéb működési célú kiadások 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések 1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások 3 939 3 658 92,87 11.5. Hozam és kamatbevételek 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 5 200 4 242 1 442 33,99 11.26. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1. Működési kiadások 68 102 100 167 45 175 45,10 11. Intézményi működési bevételek 900 1 643 1 727 105,11 2.5. Beruházási kiadások 590 550 548 99,64 12.6. Központosított előirányzatok 42 2.6. Felújítások 12.7. Megyei önkormányzati tartalék 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 238 600 238 600 176 644 74,03 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 12.9. Egyéb központi támogatás 259 259 100,00 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 12. Önkormányzat költségvetési támogatása 238 600 238 901 176 903 74,05 2. Felhalmozások 590 550 548 99,64 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.8. Általános tartalék 7 536 6 134 13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3.9. Céltartalékok 2 100 101 149 13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3. Pénzforgalom nélküli kiadások 9 636 107 283 14.12. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 63 63 100,00 Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 78 328 208 000 45 723 21,98 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 100 100 100 100,00 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 14.14. Felhalmozási célú kamatbevételek 150 157 104,67 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 4 000 4 135 103,38 Finanszírozási célú működési kiadások 164 707 162 700 113 870 69,99 14. Felhalmozási bevételek 100 4 313 4 455 103,29 4. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 1 735 102 793 175 0,17 5.12. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alaptól 3 200 1 442 1 442 100,00 5.13. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 1 500 2 090 536 25,65 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől 4 045 5. Kiadások összesen (költségvetési kiadások+4+5) 244 535 372 790 160 129 42,95 15. Támogatások 4 935 108 280 1 617 1,49 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 650 Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) 244 535 353 137 184 702 52,30 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 650 16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele 19 653 2 631 13,39 6. 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 16. Belső finanszírozási célú bevételek 19 653 2 631 13,39 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei 17. Külső finanszírozási célú bevételek Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 244 535 372 790 187 333 50,25 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 7 428 18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 7 428 Bevételek mindösszesen 244 535 372 790 179 905 48,26 Kiadások mindösszesen: 244 535 372 790 159 479 42,78 Létszám 1,00 fő Közfoglalkoztatotti létszám: 0.00 fő Kiemelt előirányzat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat %ban
2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben ezer Ft Cím Kiemelt előirányzat Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt előirányzat neve Eredeti előirányzat Módosított előirányzat %ban A B C D E F G H I J K L M 02. Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 11.1. Áru és készletértékesítés 105 1.1. Személyi juttatások 113 708 114 694 70 316 61,31 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 28 941 30 288 18 658 61,60 11.3. Bérleti díj 1.3. Dologi kiadások 22 058 47 425 28 722 60,56 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 723 723 100,00 1.4. Egyéb működési célú kiadások 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések 93 1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások 11.5. Hozam és kamatbevételek 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 11.26. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1 300 1 413 108,69 1. Működési kiadások 164 707 192 407 117 696 61,17 11. Intézményi működési bevételek 2 023 2 334 115,37 2.5. Beruházási kiadások 1 500 1 560 1 498 96,03 12.6. Központosított előirányzatok 2.6. Felújítások 12.7. Megyei önkormányzati tartalék 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 12.9. Egyéb központi támogatás 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 12. Önkormányzat költségvetési támogatása 2. Felhalmozások 1 500 1 560 1 498 96,03 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.8. Általános tartalék 13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3.9. Céltartalékok 13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3. Pénzforgalom nélküli kiadások 14.12. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 166 207 193 967 119 194 61,45 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 14.14. Felhalmozási célú kamatbevételek 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Finanszírozási célú működési kiadások 14. Felhalmozási bevételek 4. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 5 374 4 518 84,07 5.12. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alaptól 5.13. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől 5. Kiadások összesen (költségvetési kiadások+4+5) 166 207 193 967 119 194 61,45 15. Támogatások 5 374 4 518 84,07 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 12 035 Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) 7 397 6 852 92,63 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 12 035 16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele 21 780 8 939 41,04 6. 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 16. Belső finanszírozási célú bevételek 166 207 186 570 123 345 66,11 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei 17. Külső finanszírozási célú bevételek Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 166 207 193 967 130 197 67,12 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Bevételek mindösszesen 166 207 193 967 130 197 67,12 Kiadások mindösszesen: 166 207 193 967 107 159 55,25 Létszám 25,00 fő Közfoglalkoztatotti létszám: 3.00 fő Kiemelt előirányzat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat %ban
2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben ezer Ft Cím Kiemelt előirányzat Cím Előirányzat csoport neve Kiemelt előirányzat neve Eredeti előirányzat Módosított előirányzat %ban A B C D E F G H I J K L M Veszprém Megyei Önkormányzat mindösszesen 11.1. Áru és készletértékesítés 105 1.1. Személyi juttatások 147 318 153 074 95 316 62,27 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 900 1 643 1 727 105,11 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 37 317 40 821 25 212 61,76 11.3. Bérleti díj 1.3. Dologi kiadások 42 974 90 498 37 243 41,15 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 723 723 100,00 1.4. Egyéb működési célú kiadások 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések 93 1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások 3 939 3 658 92,87 11.5. Hozam és kamatbevételek 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 5 200 4 242 1 442 33,99 11.26. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1 300 1 413 108,69 1. Működési kiadások 232 809 292 574 162 871 55,67 11. Intézményi működési bevételek 900 3 666 4 061 110,77 2.5. Beruházási kiadások 2 090 2 110 2 046 96,97 12.6. Központosított előirányzatok 42 2.6. Felújítások 12.7. Megyei önkormányzati tartalék 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 238 600 238 600 176 644 74,03 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 12.9. Egyéb központi támogatás 259 259 100,00 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 12. Önkormányzat költségvetési támogatása 238 600 238 901 176 903 74,05 2. Felhalmozások 2 090 2 110 2 046 96,97 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.8. Általános tartalék 7 536 6 134 13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3.9. Céltartalékok 2 100 101 149 13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3. Pénzforgalom nélküli kiadások 9 636 107 283 14.12. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 63 63 100,00 Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 244 535 401 967 164 917 41,03 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 100 100 100 100,00 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 14.14. Felhalmozási célú kamatbevételek 150 157 104,67 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 4 000 4 135 103,38 Finanszírozási célú működési kiadások 164 707 162 700 113 870 69,99 14. Felhalmozási bevételek 100 4 313 4 455 103,29 4. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 1 735 108 167 4 693 4,34 5.12. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alaptól 3 200 1 442 1 442 100,00 5.13. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 1 500 2 090 536 25,65 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől 4 045 5. Kiadások összesen (költségvetési kiadások+4+5) 410 742 566 757 279 323 49,28 15. Támogatások 4 935 113 654 6 135 5,40 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 12 685 Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) 244 535 360 534 191 554 53,13 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 12 685 16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele 41 433 11 570 27,92 6. 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 16. Belső finanszírozási célú bevételek 166 207 206 223 125 976 61,09 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei 17. Külső finanszírozási célú bevételek Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 410 742 566 757 317 530 56,03 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 7 428 18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 7 428 Bevételek mindösszesen 410 742 566 757 310 102 54,72 Kiadások mindösszesen: 410 742 566 757 266 638 47,05 Létszám 27,00 fő Közfoglalkoztatotti létszám: 3.00 fő Kiemelt előirányzat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat %ban
3/a melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése adatok ezer Ftban Sorszám eredeti előirányzat 2013.09.30. ban 2013. évi Módosított % Megnevezés A B C D E F G I. Közgyűlés működésével kapcsolatos kiadások 1. Közgyűlés elnökének illetménye, és munkaadókat terhelő járulékok 9 385 9 385 6 899 73,51 2/a. Foglalkoztatási jogviszonyban álló alelnök illetménye, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok 2/b. Társadalmi megbízatású alelnök tiszteletdíja, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok 4 614 4 614 3 492 75,68 3. Képviselők tiszteletdíja, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok 25 703 25 703 18 995 73,90 4. Eseti megbízások, külső szakértők 3 500 3 500 727 20,77 5. Képviselők egyéb juttatásai 400 400 369 92,25 6. Reprezentáció (közgyűlés, ünnepi közgyűlés) 2 240 2 240 234 10,45 Közgyűlés működésével kapcsolatos kiadások összesen: 45 842 45 842 30 716 67,00 II. Önkormányzat feladatainak kiadásai K 1. Veszprém megyei területfejlesztési program 9 000 9 000 49 0,54 Ö 2. Tiszta Virágos Veszprém Megyéért 2013 300 K 3. Idegenforgalmi értékek felkutatása, bemutatása, propagálása belföldön és külföldön 3 800 3 922 2 098 53,49 K 4. Sport feladatok támogatása, szabadidős tevékenységek koordinálása, sportrendezvények szervezése belföldi és külföldi partnerek bevonásával 3 200 3 200 Ö 4/a Önkormányzati Kupa megrendezése 621 621 100,00 K 5. Könyvvizsgáló díjazása 400 400 400 100,00 Ö 6. Kitüntetések 2013. évi (ProComitatu, Veszprém Megye Érdemrend kitüntetések adományozása) 2 000 K 7. Elnöki jogkörben történő költségvetési forrásfelhasználás 2 000 2 000 8. Tagdíjak: Ö a Megyei Önkormányzatok Országos Szövetsége 360 353 98,06 Ö b Balatoni Szövetség 30 30 100,00 K c Balaton Fejlesztési Tanács 360 360 360 100,00 Ö d OsztrákMagyar Corvinus Kör 28 28 100,00 K 9. Pénzügyi szolgáltatások díja 450 450 307 68,22 Ö 10. Fogaszbályozási szakellátás 3 200 1 442 1 442 100,00 K 11. Jogtalanul igénybe vett 2011. évi állami támogatás visszafizetési kötelezettsége (2012. évi pénzmaradvány terhére) 1 1 100,00 K 12. Veszprém megye területfejlesztési feladatai (2012. évi pénzmaradvány terhére) 4 667 2 337 50,07 Ö 13. Megállapodásokon alapuló nemzetközi kapcsolatok, kiutazások, külföldi delegációk fogadása (2012. évi pénzmaradvány terhére) 671 671 100,00 Ö 14. Kitüntetések (2012. évi pénzmaradvány terhére) 641 396 61,78 Ö 15. "Az év megyei rendőre" cím adományozása (2012. évi pénzmaradvány terhére) 101 101 100,00 K 16. 2013. évi cégautóadó 132 99 75,00 Ö 17. "8as főút" Térségi Fejlesztési Tanács 2013. évi működéséhez pénzügyi hozzájárulás 907 907 100,00 Ö 18. Föld Napja 2013. 500 63 12,60 K 19. Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok 750 számára ÁROP1.2.11/A2013. kódszámú pályázat közbeszerzési eljárás díja K 20. Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2012. évi alulfinanszírozás átadás 3 639 3 639 100,00 Ö 21. HorvátLengyelMagyar történelmi tábor megrendezése 5 000 Ö 22. Déllengyelországi Tarnow városába delegáció utaztatása 500 K 23. Decentralizált területfejlesztési és önkormányzati fejlesztési programok keretében megkötött támogatási 1 182 szerződések kezelésének 2013. évi feladatai K 24. Magyar Kármentő Alap felé 2011. évi kötelezettség teljesítése 250 250 100,00 K/Ö 25. Veszprém Megyei Értéktár 2013. évi szervezési, működtetési költségei (K: 315 ezer Ft) 515 132 25,63 K 26. Időközi önkormányzati választások 176 175 99,43 Ö 27. "Az egészségre építve!" című TÁMOP6.1.211/120121110 pályázat (Teljes támogatás: 9 980 ezer Ft, 9 430 felhalmozási kiadását (550 ezer Ft) a 4. melléklet tartalmazza) Ö 28. MKB Veszprém KC működési kiadásainak támogatása 800 Ö 29. Autómentes nap megrendezése 350 ÖSSZESEN: 68 252 100 167 45 175 45,10 Ö Felhalmozási kiadások (részletezése az 4. mellékletben) 590 550 548 99,64 K Általános tartalék 7 536 6 134 K/Ö Céltartalék (részletezése a 5. mellékletben) 2 100 101 149 K Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal kiadásainak támogatása 166 207 164 790 114 406 69,43 Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi kiadásai összesen: 244 685 372 790 160 129 42,95
3/b melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése adatok ezer Ftban Sorszám Megnevezés 2013. évi Módosított % eredeti előirányzat 2013.09.30. ban A B C D E F Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal tevékenységével kapcsolatos kiadások I. Személyi jellegű kiadások 1. Rendszeres személyi juttatások (ebből: szakmai tanácsadó cím: 405 800 Ft/hó, szakmai főtanácsadó cím: 432 900 Ft/hó) 98 828 99 814 62 505 62,62 a. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások: a. Jutalom 2 000 2 000 61 3,05 b. Törzsgárda jutalom 522 522 522 100,00 b. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai: a. Jubileumi jutalom 1 021 1 021 1 021 100,00 b. Rendkívüli munkavégzés 250 250 c. Személyhez kapcsolódó költségtérítések a. Cafeteria juttatás 3 381 3 381 2 665 78,82 b. Kulturális utalvány (adómentesen 50eFt adható) 23fő*40eFt 920 920 277 30,11 c. Közlekedési költségtérítés 1 200 1 200 580 48,33 d. Monitor előtti munkavégzéshez szemüveg biztosítása 200 200 187 93,50 e. Szabadságmegváltás 2 500 2 500 1 185 47,40 f. Betegszabadság 202 d. Szociális jellegű juttatások a. Családalapítási támogatás 77 77 b. Rendkívüli szociális segély 348 348 e. Állományba nem tartozók juttatásai a. Közfoglalkoztatottak juttatásai (pályázattal nyert támogatás: 1 735 eft) 1 951 1 951 1 111 56,95 b. Győri István korábbi munkavállalóval szemben fennálló kötelezettség 648 510 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 28 803 30 288 18 658 61,60 III. Dologi kiadások a. Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 500 400 288 72,00 b. Könyv, folyóirat beszerzés (2012. évi teljesítés: 950eFt) 1 250 1 075 171 15,91 c. Hajtó, és kenőanyagok beszerzése 3 600 2 834 1 999 70,54 d. Villamosenergia díja 6 6 5 83,33 e. Egyéb szakmai anyag beszerzés, kisértékű tárgyi eszköz, egyéb szellemi termékek beszerzése 1 200 1 000 389 38,90 f. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 1 650 1 300 830 63,85 g. Adatátviteli célú távközlési díjak 200 160 114 71,25 h. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 2 000 1 721 86,05 a. WinTiszt licence 243 191 b. KataWin 42 33 c. Plexnet tárhely szolgáltatás 351 276 d. IGR ASP szolgáltatás 585 461 e. Microsec digitális aláírás 40 31 f. Vírus Buster licence 347 273 g. IRMA iktatóprogram 534 358 h. Jogtár 400 315 i. Nyugalom Kft. 80 62 i. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 2 000 2 130 1 803 84,65 j. Egyéb üzemeltetési, fenntartási, szolgáltatási kiadások 2 500 22 000 13 765 62,57 k. Pénzügyi szolgáltatások kiadásai 250 400 320 80,00 l. Számlázott szellemi tevékenység 1 100 1 100 89 8,09 m. Belföldi kiküldetés 120 320 284 88,75 n. Reprezentáció 2 260 1 780 502 28,20 o. Egyéb dologi kiadások 1 000 790 472 59,75 p. Adók, díjak, egyéb befizetések 1 800 1 671 1 725 103,23 q. ÁFA fizetési kötelezettség 6 839 2 591 37,89 r. Reklám és propaganda kiadások 200 124 62,00 s. Kamatkiadások 20 20 100,00 t. Bérleti díj 100 68 68,00 u. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1 300 1 442 110,92 IV. Felhalmozási kiadások (4. melléklet) 1 500 1 560 1 498 96,03 ÖSSZESEN: 166 207 193 967 119 194 61,45
4. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének felhalmozási kiadásai Megnevezés 2013. évi eredeti előirányzat Módosított előirányzat 2013.09.30. adatok ezer Ftban %a A B C D E F I. /a BERUHÁZÁS (Veszprém Megyei Önkormányzat) 1. Ingatlan beruházás 590 2. "Az egészségre építve!" című TÁMOP6.1.211/120121110 pályázathoz 550 548 99,64 eszközbeszerzés (önként vállalt feladat) BERUHÁZÁS összesen (Veszprém Megyei Önkormányzat) 590 550 548 99,64 I./b BERUHÁZÁS (Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal) 1. Informatikai eszközök beszerzése 1 500 1 500 1 498 99,87 2. Nyomtató vásárlás 60 BERUHÁZÁS összesen (Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal) 1 500 1 560 1 498 96,03 I. BERUHÁZÁS MINDÖSSZESEN: 2 090 2 640 2 046 77,50 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: 2 090 2 640 2 046 77,50
5. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege adatok ezer Ftban Bevételek megnevezése Módosított Módosított %a Kiadások megnevezése előirányzat 2013.09.30. előirányzat 2013.09.30. %a A B C D E F G H Intézményi működési bevételek 3 666 4 061 110,77 Működési kiadások 292 574 162 871 55,67 Önkormányzat költségvetési támogatása 238 901 176 903 74,05 Működési célú tartalék 103 388 Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Támogatások 109 609 6 135 5,60 Költségvetési működési bevételek összesen 352 176 187 099 53,13 Működési kiadások összesen 395 962 162 871 41,13 Belső finanszírozási célú bevételek 162 700 113 870 69,99 Finanszírozási célú működési kiadások 162 700 113 870 69,99 Finanszírozási célú bevételek 41 433 11 570 27,92 I. Működési célú bevételek összesen: 556 309 312 539 56,18 I. Működési célú kiadások összesen: 558 662 276 741 49,54 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 4 313 4 455 103,29 Beruházási kiadások 2 110 2 046 96,97 Önkormányzat költségvetési támogatása Felújítások Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási kiadás Támogatások 4 045 Felhalmozási célú tartalék 3 895 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen 8 358 4 455 53,30 Belső finanszírozási célú bevételek 2 090 536 25,65 Finanszírozási célú bevételek Felhalmozási célú kiadások összesen 6 005 2 046 34,07 Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 2 090 536 25,65 II. Felhalmozási célú bevételek összesen: 10 448 4 991 47,77 II. Felhalmozások összesen: 8 095 2 582 31,90 III. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 7 428 III. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 12 685 Bevételek összesen: 566 757 310 102 54,72 Kiadások összesen: 566 757 266 638 47,05