Bérezési tanulmány 2010-2011 Bérek és versenyképesség Dirk Wölfer 2010.12.09 1
Befektetési döntések Motívumok gazdaságosság költségcsökkentés piacbıvítés helyi piac kiszolgálása vevıszolgálat kockázatok csökkentése Stratégiák új, pótlólagos telephely off-shoring (telephely megosztása) Helyi feltételek Saját cég jellemzıi ágazati tényezık termelési tényezık súlya költségszerkezet egyéni tényezık telephely áthelyezése outsorcing (funkciók kiszervezése) M&A telephelyválasztás 2
Telephelyválasztás természetes erıforrások energia, nyersanyagok, ingatlan, környezet munkaerı vezetık, szakmunkások, egyszerő munkások kritériumok ismérvek hozzáférhetıség megléte, méret beszerzési piac beszállítók, szolgáltatók, K+F fizikai infrastruktúra közlekedés, logisztika, ITK, víz, energia, hulladék piac (vevık) belföldi, export minıség költségek szabályozási környezet finanszírozás, pénzügyek adózás, hitel, deviza, fizetési fegyelem társadalmi környezet közigazgatás, jog, korrupció, "életminıség" 3
Telephelyválasztás természetes erıforrások energia, nyersanyagok, ingatlan, környezet munkaerı vezetık, szakmunkások, egyszerő munkások kritériumok ismérvek hozzáférhetıség megléte, méret beszerzési piac beszállítók, szolgáltatók, K+F fizikai infrastruktúra közlekedés, logisztika, ITK, víz, energia, hulladék piac (vevık) belföldi, export minıség költségek szabályozási környezet finanszírozás, pénzügyek adózás, hitel, deviza, fizetési fegyelem társadalmi környezet közigazgatás, jog, korrupció, "életminıség" 4
Munkaköltségek súlya a bérköltség-hányad nagymértékben az ágazattól függ üzemi/üzleti tevékenység ráfordításainak összetétele költségfajták szerint 2009 PWC Magyar Posta KPMG Hungária E.on Coca-Cola Danubius Fővárosi Vízművek OTP Rt. MTelekom Denso Alcoa-Köfém Pick Szeged Phoenix Mecano Lear Corporation Friesland Nestlé TESCO MVM SPAR Michelin Pannon GSM Colas Borsodchem SOLE-MiZo Bosch Elektronika STRABAG-MML Dreher Sörgyárak Auchan Metro Penny-Market Magyar Suzuki Audi Waberer's TVK MOL Sanofi Aventis Személyi Anyagi Értékcsökkenés Egyéb forrás: vállalati beszámolók 0% 20% 40% 60% 80% 100% 5
Munkaköltségek béren felül több mint 50 százalék a járulékok és béren felüli kifizetések aránya Bérjárulékok és egyéb személyi jellegő kifizetések a nominális bérköltség százalékában (2009) forrás: vállalati beszámolók Bosch Elektronika Pick Szeged Audi SPAR Borsodchem Magyar Posta Phoenix Mecano Penny-Market TVK Auchan STRABAG-MML Metro MOL SOLE-MiZo Denso Fővárosi Vízművek Danubius Colas Nestlé Lear Corporation Waberer's Friesland Alcoa-Köfém E.on Sanofi Aventis Dreher Sörgyárak Michelin TESCO Magyar Suzuki PWC MTelekom KPMG Hungária MVM Coca-Cola OTP Rt. Pannon GSM bérjárulékok egyéb kifizetések 0% 20% 40% 60% 80% 100% 6
Munkaköltségek béren felül európai összehasonlításban magas a magyar tb-teher Teljes munkaköltség összetétele százalékban, 2008 forrás: Eurostat BE LT CZ HU EE ES SK AT DE RO FI LV BG UK CH SI PL DK bérek, prémiumok egyéb munkaköltség 66,11 egyéb munkajövedelem tb járulékok 30,56 28,50 25,90 25,87 25,30 25,04 24,62 23,33 22,5 21,74 21,64 20,70 18,08 17,09 14,91 14,70 12,70 12,02 0% 20% 40% 60% 80% 100% 7
Munkaköltségek - szintkülönbségek egyéni megközelítés: nominális szint ágazat Munkaköltségek, euró/hó 2010. 1. félév forrás: Eurostat, saját számítások DK BE* DE AT UK ES SI CZ PL* SK HU EE LT LV RO BG 1431 1294 1233 1145 1133 1099 1171 1074 1100 1073 765 761 815 758 713 682 429 405 2440 2764 2147 1942 5149 4864 4447 4726 3823 4422 3952 4219 3849 4177 Szolgáltatások Ipar 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 * 1. negyedév Ipar: építıiparral együtt; Szolgáltatások: üzleti szolgáltatások, közszféra nélkül 8
Munkaköltségek - dinamika a növekedési ütem fejlettség függvénye is Munkaköltségek ipar és építıipar Index 2000=100 2010. 2. negyedév forrás: Eurostat, saját számítások RO LV EE BG HU SK SI LT CZ PL* ES UK IT* MT DK NL* EU27 GR** LU BE* FR PT AT DE 125,6 120,3 154,9 145,3 141,2 141,1 139,8 139,4 138,4 138,2 137,7 135,8 135,8 134,4 198,0 193,9 191,6 185,2 183,6 222,5 212,0 261,6 297,9 * 2010. 1. negyedév ** 2009. 4. negyedév 613,3 9
Munkaköltségek - dinamika hosszabb távon összhangban kell állnia a termelékenységgel 140 130 120 110 100 90 80 70 60 50 magyar ULC Fajlagos munkaköltségek 40 Index 2000=100 forrás: MNB 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 10
Munkaköltségek - dinamika hosszabb távon összhangban kell állnia a termelékenységgel 140 130 120 110 100 90 80 70 60 50 magyar ULC külföldi ULC* Fajlagos munkaköltségek 40 Index 2000=100 forrás: MNB 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 * Magyarország kereskedelmi partnereinek súlyozott átlaga 11
12 Köszönöm a figyelmüket