Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ 2006. évi - rövidített - szöveges beszámolója Intézményünk a Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ a 2006. I. félévben három szakfeladat gazdasági, pénzügyi teendőit, valamint a Művészetek Házának könyvelési feladatait látta el. Ezek a következők: 921-815 Kulturális és Idegenforgalmi Központ feladata 921-925 Művészetek Háza 804-028 Iskolán kívüli szakmai képzés /HEFOP Ugródesk@ / A Kulturális és Idegenforgalmi Központ szakfeladatról történik intézményünk gazdálkodása 2006. július 1-től a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatóságához integráltak 5 megyei intézmény köztük a Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ is amely időponttól intézményünk gazdasági, pénzügyi feladatait a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága látta el az intézmény szakmai önállóságának meghagyása mellett. Előirányzatok Bevételek Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Egyéb saját bevétel 28 500 eft 40 405 ef Fenntartói támogatás - működési célra 43 717 eft 76 941 eft - felhalmozási célra 320 eft 4 104 eft Támogatási értékű működési bevétel 33 272 eft Előző évi pénzmaradvány 8 250 eft Bevétel. ei. Összesen 72 537 eft 162 972 eft
2 Kiadások Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Személyi juttatások 35 122 eft 54 424 eft Munkaadót terhelő járulékok 11 183 eft 17 903 eft Dologi jellegű kiadások 25 912 eft 68 406 eft Támogatás értékű működési kiadás 13 135 eft Beruházás 320 eft 9 104 eft Kiadási ei. összesen: 72 537 eft 162 972 eft Gazdálkodás értékelése Gazdálkodás értékelése Intézményünk az elmúlt évekhez hasonlóan az idei évben is minden pályázati lehetőséget kihasznált annak érdekében, hogy a megyei közművelődési intézményhálózat és társintézmények munkáját, szakmai tevékenységét segítse. Ezáltal a kisebb intézmények számára is lehetőség kínálkozik arra, hogy a kiemelkedő fesztiválokhoz, programsorozatokhoz és a fejlesztési tervekhez kapcsolódhassanak. Intézményünk az elmúlt években fokozottan kiépítette szolgáltatásait, amelyekkel ellátjuk a szakmai feladatokat. Az eszközöket térítéses formában is hasznosítjuk. Az intézmény megyei szaktanácsadó és szolgáltató szerepénél fogva elsődleges feladatának tekinti, hogy minden esetben megfelelően mérlegelje a térítéses bérleti díjakat. A nehéz helyzetbe került települési önkormányzatok és közművelődési intézmények intézményünktől teljes mértékben azt várják el, hogy szolgáltatásainkat térítésmenetesen biztosítsuk. /Ez jelentős bevétel csökkenéssel jár, az eszközök üzemeltetése, karbantartása, fejlesztése kemény forintokba kerül./ Az intézmény szakmai, közművelődési és idegenforgalmi tevékenységét /pl. fesztiválok, nagyrendezvények, konferenciák, kiállítások, egyéb műhely programok, szakmai fórumok és továbbképzések/ 100 %-ban a pályázatokon nyert támogatásból, a Baranya Megyei Önkormányzat pályázati alapjából kapott önrészből és a Nagyrendezvény Alapjából kapott forrásból tudja megvalósítani.
3 Az intézmény bevételére jellemző az egyszeri jelleggel megvalósított szakmai programok. A váratlan plusz feladatok az adott évben jelennek meg. Ezek pénzügyi feltételei különbözőek pl. céltámogatás, pályázat, szponzori támogatás és részvételi díj. /melléklet/ 2006. évben kiírt és beadott pályázatok feltételei tovább bonyolódtak és szigorodtak. A támogatásról kapott értesítést közvetlenül a szakmai program megkezdése előtt, vagy utána kapjuk meg. Így a kapott önrészt késve tudjuk leigényelni az önkormányzat Pályázati Alapjától. A program megkezdésének időpontja, az önrész leutalása, és az utólagos finanszírozásról szóló Támogatási Szerződés -ben foglaltak ismeretének hiánya, valamint mindezek összehangolatlansága állandó likviditási nehézségeket okoz. A támogató szervezet az utólag megküldött szerződésében előírja a feltételeit /tegyünk eleget az érvényes számviteli, pénzügyi, adó, közbeszerzési és egyéb gazdálkodási szabályoknak/ és csak arra használhatjuk a kapott támogatást, amilyen célra azt meghatározták. A szakmai programok előkészítése, szervezése és megvalósítása többször a fentiek szerint történik, és pályázati szerződés nincs a birtokunkban. Működési költség nem számolható el kivéve: telefon, posta, Internet meghatározott minimális %-ban. Az utófinanszírozás további megterhelést jelent intézményünknél és a Baranya Megyei Önkormányzatnál is. A nyertes projekteket előfinanszírozással tudjuk megvalósítani, ezért rendkívül fontos a megyei önkormányzat pályázati önrészének és az utólagos támogatásának a megelőlegezése. 2005. év szeptemberétől a Nemzeti Kulturális Alapprogramnál és a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériumánál a kötelező maradványképzés miatt a nyertes pályázatainkhoz a szerződéseket csak 2006 januárjától küldték meg, amely azt jelenti, hogy programjaink sokszor 90 %-ban megvalósulnak úgy, hogy a szerződésben meghatározott elszámolható tételeket nem ismerjük. 2005. szeptemberében és októberében megvalósult a Mediterrán Ősz és a Határokon túli Magyarok Fesztiválja, amelyet DRIB pályázatból valósítottunk meg. A pályázatok utólagos
4 finanszírozásúak. A szerződéseket 2006. júliusában kaptuk meg. Jelzés szerint a támogatás leutalása szeptemberben, vagy októberben valósul meg. A Diskurzusra az előző években kapott támogatás elvonásra került. Saját erőből kell megvalósítani a térítésmentes önkormányzati havi lapot. Ez éves szinten 2,5 millió hiányt jelent. A 2006. évben is változatlanul gondot okozott a finanszírozás %-os teljesítése: a 13-ik havi plusz bér járulékainak kifizetése a Pétáv fűtési díja, mivel a fűtési szezon miatt az első félévben 5 havi fűtésdíjat kell megfizetni, a második félévben csak 2 havit Az épület rossz fűtési rendszere tovább növelte a fűtési költségeket, amit fokozott a szokatlanul alacsony külső hőmérséklet is. Ennek következtében a vételezett hőmennyiség is ugrásszerűen megemelkedett. A többlet fűtés ellenére a második szinten változatlanul szükségszerű volt a hősugárzók használata, ami viszont az áramdíj többlet költségében jelentkezett. Az üzemeltetésből adódóan a közműdíjakat intézményünk a megadott határidőre kiegyenlíti, azonban az ebből adódó kiszámlázás kifizetésének teljesítése hetekkel később történik meg. Ez havonta és évvégén az elszámolásnál nehéz helyzetet tud teremteni. Az intézményre eső közműdíjat, melléklet tartalmazza. A mikrobuszunk 12 éves, a kihasználása maximális. Ez jelentősen kihat az üzemanyag felhasználásra, és a javítási költségekre is. Az adótörvényből adódóan az ÁFÁ-t nem lehet visszaigényelni, ez is jelentős többletkiadás. Mikrobusz és Bora gépkocsi működésével csak szakmai feladatokat láttunk el. A telefondíj folyamatos emelése nagy terhet jelent intézményünknek, mivel a szakmai programok előkészítése, egyeztetése telefonon történik, ezért jelentős tétel intézményünknél a kifizetett telefonszámla. További terhet ró az adótörvény változásából adódóan, hogy 50 % után nem igényelhetjük vissza az ÁFÁ-t, ez így szintén bevétel kieséssel jár együtt /éves szinten 500.000,- Ft/. Az épület homlokzat felújítása és az akadálymentesítés 2006. májusában megvalósult.
5 A konferencia termet /a homlokzat felújítás után/ felújítottuk. /festés, parkettacsiszolás és lakkozás/ A terem kihasználtsága miatt a világítás korszerűsítését nem tudtuk befejezni. ezt az későbbi időpontban valósítjuk meg. Az intézmény raktározási lehetősége katasztrofális. Az elmúlt években beszerzett nagy értékű eszközök tárolása lehetetlen /rendszeresen elönti a víz az alagsort/ körülmények között van. A helytelen tárolásból adódóan az eszközök károsodnak, a javításukra nincs forrás. A gond tovább fokozódott, hogy a szellőzetlen helyiségekben penészesedés és gombásodás lépett fel. Ezért a Megyei Önkormányzattól a raktározás megoldására mielőbbi segítséget kér az intézmény. Beázás miatt a javítás 200 000 forintba került intézményünknek. A szennyvízelvezetés nem megfelelő megoldása és a környezetünkben lévő intézmények egyre fokozottabb szennyvíz kibocsátása tovább fokozza az intézményünkre háruló költségeket. /A Vomá-s autó rendszeres azonnali beavatkozása./ Intézményünknél a folyamatba épített ellenőrzés működik. A meghatározott szakmai feladatokhoz és egyéb működéshez szükséges munkákhoz olyan bizonylati rendszert alkalmazunk, amely mind a szakmai, mind pénzügyi tevékenység ellenőrzésére hivatott. A formanyomtatványok kitöltése kötelező, melyek révén az intézmény vezetése naprakészen és folyamatosan ellenőrzi az intézmény munkatársainak tevékenységét. A Baranya Megyei Önkormányzat 2006. évre 3 fő létszámleépítését írta elő. Személyi jutatás 5 160 eft. Járulékok 1 998 eft. Dologi kiadás 2 525 eft. Működési bevétel 2 525 eft. 2 főállású státusza szűnik meg 1. 2006. 09. 30-al 2. 2006. 11. 30-al 1,5 fő státusza átkerült a Prémiumévek program -ba. A program lehetőséget ad arra, hogy három évig a jelenlegi illetményének 70 %-ával határozott idejű jogviszonyba kerüljön.
6 A megnövekedett költségeket a tervezett bevételekből nem tudjuk kigazdálkodni. /Közműdíjak, gépkocsik üzemeltetése, Diskurzus, telefon, posta és egyéb működési költségek./ A pályázatok nem minden esetben adnak lehetőséget a fenti tételek elszámolására, vagy csak előírt kis százalékban. Intézményünk a továbbiakban is szeretne eleget tenni szakmai működési feladatainak, azonban a működésre fordítható támogatás teljes mértékű hiányában, a tervezhető bevételek csökkenésével, a szponzori támogatások beszűkülésével, az előző években és az idei évben végrehajtott elvonásokkal szakmai és működési feladataink terén kritikus helyzetbe került intézményünk. A 2006. évben kialakult pénzügyi nehézségek ellenére a tervezett szakmai programokat, feladatokat tartalmilag továbbfejlesztettük és színvonalasan valósítottuk meg.
7