A Gazdasági Tanács 2008. március 3-ai ülésére A Szenátus 2008. március 11-ei ülésére BESZÁMOLÓ a Budapesti Műszaki Főiskola 2007. évi gazdálkodásáról Főiskolánk 2007. évi eredeti költségvetéséti előirányzatát a Szenátus SZ-XII/20/2007 számú határozata 7.347.717 kiadási főösszeggel fogadta el. A keretek önálló gazdálkodó egységekre történő lebontása a korábban elfogadott költségvetési irányelvek és allokáció szerint került meghatározásra. Az önálló gazdálkodó egységeink 2006. évi keretmaradványainak, 2007. évi jóváhagyott költségvetési előirányzatainak, saját bevételeinek felhasználásáról, december 31-én meglévő keretmaradványokról készített részletes kimutatás a beszámoló melléklete. A költségvetési előirányzat teljesítése A költségvetés teljesítése az eredeti előirányzathoz viszonyítva az alábbiak szerint alakult: Eredeti előirányzat % KIADÁSOK Személyi juttatások 3 101 307 3 043 718 98,14 Munkaadókat terhelő járulék 1 000 979 932 489 93,16 Dologi és egyéb folyó kiadások 1 729 395 2 072 154 119,82 Támogatásértékű kiadások 29 897 2 900 9,70 Államháztartáson kívüli pénz átadás 4 618 4 055 87,81 Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 024 254 930 550 90,85 Felújítás 35 020 60 122 171,68 Felhalmozási kiadások 418 247 579 808 138,63 Kölcsönök nyújtása 4 000 7 500 87,50 Kiadások összesen 7 347 717 7 633 296 103,89 BEVÉTELEK Működési bevételek 1 835 000 2 325 694 126,74 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 240 000 30 551 133,56 Felügyeli szervtől kapott támogatások 5 168 717 5 426 599 104,99 Támogatásértékű bevételek 10 000 196 066 196,07 Kölcsönök visszatérülés 4 000 7 500 187,50 Bevételek összesen 7 347 717 8 276 410 112,64 Az elfogadott költségvetési előirányzat évközi alakulása: A költségvetési előirányzatunk évközben az alábbi jogcímeken és összegekkel növekedett: OKM hatáskörben: Bécsi úti épület beruházásával kapcsolatosan a 2007. évre áthúzódó számlák kiegyenlítésére 50.000 13. havi bér és járulékok különbözetére 95.268 Informatikai mérnök foglalkoztatásához egyszeri támogatás 1.400 PPP oktatási épület adósságszolgálat és üzemeltetés 99.700 Diákotthon épület adósságszolgálat és üzemeltetés 16.200 OTKA pályázatok 5.604 1
Fogyatékos hallgatók támogatása 3.740 Könyvtárosok továbbképzésére 152 Deák Ferenc ösztöndíjra 918 Saját hatáskörben: Lakásalap többletbevétele 4.000 Többletbevételek és egyéb jogcímeken 2.626.500 Előző évi előirányzat maradvány felhasználása 1.782.799 Összesen 12.033.998 A főiskola 2007. évben mind a bevételi, mind a kiadási előirányzatait az eredeti előirányzatot meghaladóan teljesítette. A kiadási előirányzatok teljesítését az előző évi előirányzat maradvány felhasználása és az évközi pótelőirányzatok növekedése befolyásolta. A bevételi előirányzataink túlteljesítése döntően az önköltséges és egyéb oktatási feladatokból származó bevételek növekedéséből adódott. A személyi juttatásoknál az előirányzatunk az előirányzat-maradványból történt felhasználáson kívül a 13. havi bérkülönbözetre évközben kapott 85.856 -al növekedett, mellyel december hónapban el kellett számolni. A tényleges felhasználást meghaladó összeget, 13.683 -ot visszarendezett a felügyeleti szerv, annak visszautalása megtörtént. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata a személyi juttatások változását követte. A dologi előirányzat csak az előző évi maradvány felhasználása miatt növekedett. A 2007. évi gazdálkodási keretek kiosztásánál 47,4 millió Ft-os hiányt terveztük, melyet a központi hatáskörhöz tartozó bevételek tervezettet meghaladó mértékével kompenzálni tudtuk. Nem tervezett kiadásnövelést jelentett, hogy a PPP konstrukcióban átvett Tavaszmező utcai Diákotthon nyári hasznosítása a bérleti díj tervezettnél kisebb hányadára nyújtott csak fedezetet. A PPP konstrukciójú oktatási épületünk üzemeltetési költségei is meghaladták a tervezettet, mivel az OKM csak az eredetileg tervezett költségek 50%-át biztosította, az infláció és energiaköltségek emelkedése is saját bevételeinket terhelte. A területi Műszaki Osztályok a napi rutinszerű üzemeltetési karbantartási feladataikon kívül az alábbi nagyobb volumenű nagyjavítási, korszerűsítési feladatok ellátását végezték el illetve koordinálták: jelentősebb feladatot jelentett a Tanárképző és Mérnökpedagógiai Központ, valamint az Interkulturális Kommunikáció Intézet megalakulásával kapcsolatosan az elhelyezésüket szolgáló helyiségek kialakítása, a költöztetések bonyolítása, a Józsefvárosban a Magdolna utcai bérlemény bérleti jogviszonyát megszüntettük, az ingatlant visszaadtuk az Önkormányzatnak, megkezdődött a Tavaszmező u. 15. épület udvarán az új diákotthoni hallgatók pihenőhelyének kialakítása, az új Bécsi úti épület és környezetének és komfortérzetének fokozásáért további parkosítási munkákat végeztünk, (szobortalapzat elkészítése, udvari bútorok beszerzése, előtető kialakítása, támfalak, aula festése, öntözőrendszer kialakítása stb.), a Doberdó úti Kiss Árpád kollégium nyílászáróinak cseréje megtörtént, a Kandó Kollégium felújítása és rekonstrukciója miatti kiköltöztetés megtörtént, az ott üzemelő könyvtár könyvállományának ideiglenes elhelyezését biztosítottuk, mindkét budapesti telephelyen tovább folytatódott a mosdók, WC-k korszerűsítése, felújítása, a Bécsi út 94. szám alatti épület több tantermének nagyon elhasználódott bútorzatát sikerült kicserélni. 2
üdülőinkben, Zamárdiban a melegvizet termelő kazán cseréjét, tetőszigetelési és bádogosipari munkákat végeztünk, Balatonszepezden a V. számú kőház nagyjavítására és bútorcseréjére került sor. A hallgatói juttatások szintén ez előző évi maradvány felhasználása miatt változtak. Felújításra állami támogatásból forrást nem kaptunk, saját bevételeink terhére a 2007. évi eredeti előirányzatban 35.020 -ot terveztünk. A felújítási alapban a saját bevételeket terhelő 5%-os alaphányadból és az azt kiegészítő további 10% elszámolásából összesen 77.337 összeg képződött. Megvalósított felújítások és azok költségei Épületeink tetőfelújítása 10.065 Székesfehérvári épületek fűtéskorszerűsítése 11.414 Kiss Árpád kollégium ablakcseréje 14.913 Józsefvárosi épületek elektromos fővezetékeinek felújítása 4.460 Józsefvárosi és Óbudai épületek vizesblokk felújítása 7.236 Józsefvárosban tanterem és könyvtár felújítás 5.915 Nyomda ragasztógépének felújítása 947 Doberdó úti oktatási épület légtechnikájának felújítása 5.172 Összesen 60.122 A ROIK székesfehérvári telephelyén a felújítással befejeződött a fűtési rendszer leválasztása a szakközépiskoláról, és ezzel egyidejűleg új kazánház és korszerűbb fűtési rendszerrel indult a 2007/2008. évi fűtési szezon, mely várhatóan jelentősebb mértékű energia megtakarítását eredményezi. A Tavaszmező u. 17. számú épület elektromos fővezeték hálózatának teljes körű cseréje megtörtént, az ezt követő helyreállításokat az idei évben kell elvégezni. Az ugyanezen a telephelyen működő könyvtár átalakítása bővítése befejeződött. Az itt működő két kar közötti helyiségcserékhez kapcsolódó felújításokat szintén elvégeztük. A Népszínház utcai telephelyen a lapostető komplett felújításának részeként a kémények átépítésére és védőkorlátok cseréjére is sor került. Maradványképzési kötelezettségeink teljesítése miatt a 2007. évi felújítási keretmaradványunk 112.357 volt (2006. évi maradvánnyal együtt). Központi beruházási forrásból 50 millió Ft-ot kaptunk a Bécsi út 96/b épület, Doberdó út felőli parkolójának kiépítésére. A felhasználás a célnak megfelelően megtörtént. Gyakorlati képzés feltételeit javító gépek és berendezések vásárlására került sor több mint 400 millió Ft értékben. Különböző szoftverek vásárlására 25,806 millió Ft-ot fordítottunk. Beruházásból 3 gépkocsink cseréjét történt meg összesen 17,64 millió Ft értékben. Lakásépítési alapból 2007 során is támogattuk alkalmazottaink jogos igényeit, az alábbiak szerint: 2007. évi nyitó egyenleg 7.019.642 Ft Kölcsön folyósítása 10 fő részére 7.500.000 Ft 2007. évi törlesztések befizetése 4.531.615 Ft Kamat és költségek különbözete + 311.647 Ft 2007.december 31. záró egyenleg 3.739.610 Ft 2007. december 31-én nyilvántartott kölcsönállomány 13.860.848 Ft volt. 3
Saját bevételeink teljesítése is több mint 12%-al meghaladta a tervezettet. Néhány kiemelt bevételi jogcímen tervezett és tényleges bevételek teljesítésének alakulását az alábbi adatok szemléltetik. BEVÉTEL JOGCÍME Eredeti előirányzat % Távoktatás 370 000 461 829 124,82 Kooperatív képzés 140 000 294 711 210,51 Költségtérítés 249 811 382 992 153,31 Tanfolyamok bevétele 82 680 95 403 115,39 Felsőfokú szakképzés 107 168 84 327 78,69 Kollégiumi díjbevétel 150 000 170 079 113,39 Szakképzési alap 240 000 313 890 130,79 A tervezettől történt nagyobb mértékű elmaradás a felsőfokú szakképzésből származó bevételeknél jelentkezett, melynek oka, hogy erre a képzési formára történő hallgatói jelentkezések száma csökkenő tendenciát mutat. A kollégiumi díjbevétel növekedését a Tavaszmező utcai új Diákotthon nagyobb mértékű térítési díjaiból adódott. Jelentős mértékű, több mint 300.000 összegű bevételünk származott sikeres pályázatainkból. Néhány nagyobb összeggel támogatott 2007. évi nyertes pályázatot és annak bevételét az alábbi adatsor szemlélteti. Nemzeti Szakképzési Alapból elnyert támogatás OTKA OMFB, TÉT BMF Tudásközpont MATÁV HEFOP Faculty Award Leonardo Erasmus 2007/2008 Kollégium elnyert pályázatai Könyvtár elnyert pályázatai 38.050 9.380 4.485 48.438 21.000 3.218 5.876 34.001 57.150 1.536 1.352 A 2007. évi költségvetési törvényben is meghatározásra került a maradványképzési kötelezettség. Ennek megfelelően az Oktatási és Kulturális Minisztérium előírta, hogy főiskolánknak a 2006. évi szintet meghaladó, több mint 1,8 milliárd Ft maradványképzési kötelezettséget kell teljesítenie. Ezt a maradványképzési kötelezettséget figyelembe kellett venni az éves gazdálkodás során. 2007. októberben az Oktatási és Kulturális Minisztériummal kötött megállapodásunknak megfelelően a maradványképzési kötelezettségünknek eleget tettünk. Az engedélyezett közalkalmazotti létszámunk 916 fő, záró munkajogi létszám 892 fő, átlagos statisztikai létszámunk 864 fő volt, az engedélyezett létszám 94,3%-a. A csökkenés a még 2006. évben elfogadott saját hatáskörben végrehajtott létszámleépítés eredménye volt. 4
A 2007. évi vállalkozási tevékenység bevételi előirányzata 200.000 volt, melyet évközben a várható többletbevételek miatt 100.000 -tal módosítottunk, a realizált bevétel összege: 316.198 volt, ami 106 %-os teljesítésnek felel meg. A vállalkozási bevételből meghatározó hányadot 87%-ot az innovációs szolgáltatási bevétel 274.587 összege jelentette. 2007 januárjában elkészült és február 1-vel birtokba vettük a PPP konstrukcióban épült Tavaszmező utcai új Diákotthon épületét, melybe a hallgatóink február hónapban beköltözhettek. A beruházáshoz kapcsolódó, az Étterem és TMK műhelyeinknek helyt adó épület átadására május hónapban került sor. Az új Diákotthon bérleti és üzemeltetési költségeihez a minisztériumtól összesen csak 16.200 támogatást kaptunk, a különbözetet a saját bevételek, lakhatási támogatás és kollégiumi normatíva terhére biztosítottuk. Az óbudai Kandó Kollégium PPP rekonstrukciójának előkészítése keretében az épületet szeptember hónapban ki kellett üríteni. A kiesett kollégiumi férőhelyeket bérelt férőhelyekkel pótoltuk. Az információs rendszer fejlesztése keretében a számviteli, pénzügyi nyilvántartási rendszerünket 2007 szeptemberétől sikeresen összekapcsoltuk a NEPTUN tanulmányi nyilvántartó rendszerével, ezzel a költségtérítések és egyéb eljárási díjak nyilvántartása pontosabb és naprakészebb lett, az e jogcímeken jelentkező kintlévőségek csökkentek. Az egységes gazdálkodási rendszert szolgáló TÜSZ nyilvántartási rendszer használatát, mint több területre terjesztettük ki, így az önálló gazdálkodó egységek részére gazdálkodásukkal kapcsolatos döntéseikhez több és naprakészebb információt tudunk biztosítani. A főiskolát terhelő felügyeleti és hatósági szervek felé történő adatszolgáltatás köre és volumene tovább növekedett. Így a NYUFI, APEH, Kincstár, OKM Költségvetési Főosztálya felé történő adatszolgáltatások határideje rövidült és adattartalma jelentősen megnövekedett. További jelentős többletmunkaigénnyel járt a nettó finanszírozási rend bevezetése is. Az előző időszakokhoz képest további feladatnövekedést jelentett a különböző pályázatokhoz kapcsolódó elszámolási kötelezettségek teljesítése is, melyek a bürokrácia növekedése miatt jelentős mértékű feladatnövekedést eredményeztek annál is inkább, mivel az ezekhez kapcsolódó kötelező könyvvizsgálatokat is nekünk kellett koordinálni és kiszolgálni. Összegezve főiskolánk 2007. évi gazdálkodása a jóváhagyott költségvetési és saját források keretein belül realizálódott. A költségvetés készítésekor jelentkezett hiány ellenére a gazdálkodásunk stabilitását biztosítottuk. Szakmai feladatellátásunkban visszaesés, elmaradás nem történt. Az előírt maradványképzési kötelezettség teljesült. Fizetési kötelezettségeinknek határidőre eleget tettünk. A főiskola szakmai és gazdálkodási tevékenységéről később megadott szempontok alapján az OKM részére részletes szöveges beszámolójelentést kell készíteni, melynek várható határideje 2008. május első fele. Budapest, 2008. február 26. Boros András gazdasági főigazgató 5