E L Ő T E R J E S Z T É S Tiszalök Város Önkormányzat képviselő-testülete 2012. március 1-i ülésének 2./a. számú napirendi pontjához. A Városi Önkormányzat 2012. évi költségvetési rendeletének elfogadásához. Tisztelt Képviselő-testület! A 2011. novemberi képviselő-testületi ülésen tárgyaltunk a 2012 évi költségvetési koncepcióról, ahol előzetesen közel 17 millió Ft-os működési forráshiány mutatkozott. A mellékelt rendelet-tervezetben 33.202 e Ft a forráshiány mutatkozik, mely szerint ÖNHIKI támogatásra jogosultak leszünk. A költségvetés egyensúlyának biztosítása miatt ezen összegre likvid hitelt állítunk be, amelyet azonban az előző évhez hasonlóan nem kívánunk felvenni, mivel akkor ennek visszafizetését is be kellene építeni a kiadások közé. A mellékelt rendelet tervezet az államháztartásról szóló tőrvény és ennek végrehajtásáról szóló Korm. rendelettel összhangban került összeállításra. Az intézményekkel a tételes egyeztetés 2012.02.21.-én megtörtént. A jelenlegi rendelettervezet ennek megfelelően került összeállításra. Az ÖNHIKI 2012. évi rendelet kihirdetése megtörtént, amelyre pályázatunkat 2012. április 30.-ig beadjuk. Mindezek előrebocsátásával kérem, hogy a mellékelt költségvetési rendelet-tervezetet megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. T i s z a l ö k, 2012. február 21. Gömze Sándor polgármester
TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2012. (..) sz. rendelet-tervezete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről Tiszalök Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23.. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. (13) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat képviselő-testülete a 2012 évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra, valamint az önkormányzat által fenntartott intézményekre terjed ki. 2.. a./ Az Államháztartási törvény 67.. (3) bekezdése alapján a képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg. b./ Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek és az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 8-as számú melléklet tartalmazza. c./ A önállóan működő és gazdálkodó Polgármesteri Hivatal igazgatási kiadása és a költségvetésben szereplő nem intézményi kiadások egy címet alkotnak. A költségvetés bevételei és kiadásai 3.. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és az intézmények együttes költségvetésének a.) Bevételi előirányzatát b.) Kiadási előirányzatát c.) A költségvetési hiányt állapítja meg. 1 054 335 e Ft-ban 1 087 537 e Ft-ban
A költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a hiány megszüntetésére azzal megegyező összegű likvid hitel felvételét állítja be a bevételei közé. A költségvetés főösszegén belül: A működési célú bevételeket: A működési célú kiadásokat: A működési forráshiány 932 662 e Ft-ban 965 864 e Ft-ban Állapítja meg. A működési célú kiadásokon belül a kiemelt előirányzatok az alábbiak: - Személyi jellegű juttatások 455 888 e Ft - Munkaadókat terhelő járulékok 122 260 e Ft - Dologi kiadások 265 352 e Ft - Társ-i és szoc. politikai juttatások 82 900 e Ft - Működési célú pénzeszköz átadások 26 864 e Ft - Kamatkiadások 8 600 e Ft - Tartalékok 4 000 e Ft A költségvetési létszámkeretet 180 főben, a közcélú foglalkoztatottakkal bővített létszámot 252 főben határozza meg. A felhalmozási célú bevételeket A felhalmozási célú kiadásokat A felhalmozási többlet állapítja meg. Rövid lejáratú hitel felvétel Hosszú lejáratú hitel felvétel Finanszírozási bevételek Rövid lejáratú hiteltörlesztés Hosszú lejáratú hiteltörlesztés Finanszírozási kiadások Finanszírozási pénzügyi műveletek egyenlege 121 673 e Ft-ban 109 873 e Ft-ban 11 800 e Ft-ban 0 e Ft-ban 0 e Ft-ban 11 800 e Ft-ban 11 800 e Ft-ban 21 402 e Ft-ban A városi önkormányzat összesített bevételi és kiadási mérlegét ezen belül a működési forráshiány összegét az 1. és 2. számú melléklet tartalmazza. 4.. A bevételek forrásonkénti megoszlását és részletezését a 3-es és a 4. számú mellékletek tartalmazzák.
5.. A felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat az 5. számú és 6. számú mellékletek tartalmazzák. 6.. A Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervek, valamint a közcélú és közhasznú foglalkoztatás működési kiadási előirányzatát ezen belül a kiemelt előirányzatokat az alábbiak szerint állapítja meg. 1./ Önállóan működő és gazdálkodó Kossuth Lajos Általános Alapfokú és Művészeti Iskola 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 238 908 e Ft-ban - személyi juttatásokat 119 922 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 32 068 e Ft-ban - dologi kiadásokat 86 918 e Ft-ban - költségvetési létszámát 54,5 főben határozza meg. 2./ Önállóan működő Napköziotthonos Óvoda és Napos Bölcsőde 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 92 585 e Ft-ban - személyi juttatásokat 62 281 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 16 660 e Ft-ban - dologi kiadásokat 13 644 e Ft-ban - költségvetési létszámát 30 főben határozza meg. 3./ Önállóan működő Városi Könyvtár és Művelődési Ház 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 26 475 e Ft-ban - személyi juttatásokat 12 532 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 3 376 e Ft-ban - dologi kiadásokat 10 567 e Ft-ban - költségvetési létszámát 6,5 főben határozza meg. 4./ Önállóan működő Teleki Blanka Gimnázium Szakközépiskola Szakiskola és Kollégium 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 162 062 e Ft-ban - személyi juttatásokat 108 499 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 29 295 e Ft-ban - dologi kiadásokat 24 268 e Ft-ban - költségvetési létszámát 49 főben határozza meg.
5./ Önállóan működő és gazdálkodó Polgármesteri Hivatal és szakfeladata 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 133 260 e Ft-ban - személyi juttatásokat 77 613 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 20 780 e Ft-ban - dologi kiadásokat 104 875 e Ft-ban - költségvetési létszámát 28 főben határozza meg. 5./ Önállóan működő és gazdálkodó Önkormányzat és szakfeladatai 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 97 645 e Ft-ban - személyi juttatásokat 21 904 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 5 733 e Ft-ban - dologi kiadásokat 70 008 e Ft-ban - költségvetési létszámát 12 főben határozza meg. 6./ A közcélú foglalkoztatás 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 13 678 e Ft-ban - személyi juttatásokat 10 770 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 2 908 e Ft-ban - költségvetési létszámát átlag 17 főben határozza meg. 7./ A START munkaprogram 2012. évi működési kiadási előirányzatát: 78 687 e Ft-ban - személyi juttatásokat 42 367 e Ft-ban - munkaadókat terhelő járulékokat 11 440 e Ft-ban - dologi kiadásokat 24 880 e Ft-ban - költségvetési létszámát átlag 55 főben határozza meg. határozza meg. A működési célú pénzeszköz átadások és a kamatkiadások részletezését a 9-es számú melléklet, a közvetett támogatásokról a kimutatást a 23. számú melléklet, a társadalmi- és szociálpolitikai juttatások részletezését a 10-es számú melléklet tartalmazza. 7.. Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzat felosztásáról ha az érdemi döntést nem igényel a polgármester határoz a képviselő-testület utólagos tájékoztatásával a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
8.. A költségvetés végrehajtásának szabályai 1./ A 3. -ban kimutatott működési forráshiány részbeni fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a Polgármesteri Hivatal készítse elő az ÖNHIKI támogatására benyújtandó igénybejelentést. 2./ A (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről a támogatási igény kimunkálásáról és határidőben való benyújtásáról a polgármester gondoskodik. 9.. A képviselő-testület a fejlesztésnél képződött többletet a pénzügyi műveletek hiányának fedezésére fordítja. 10.. A képviselő-testület a költségvetési évre az operatív gazdálkodás érdekében likvid hitel felvételét határozza el. Ennek mértéke a megállapított forráshiány 40%-a, végső visszafizetési határideje: 2012. december 31. A hitel felvételével, a szerződés aláírásával a polgármestert bízza meg. 11.. (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek és önállóan működő költségvetési szervek részére megállapított intézményi kiadások főösszegét csak a képviselő-testület módosíthatja. (2) A költségvetési intézmény a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevétel terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhat kötelezettséget az önkormányzat jegyzőjével történő előzetes egyeztetés és jóváhagyás után. 12.. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátásáról az intézményvezető egyeztetett terv alapján a Polgármesteri Hivatal köteles gondoskodni, az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátását tartalmazó kimutatást a 21. számú melléklet tartalmazza. 13.. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek és önállóan működő költségvetési szervek vonatkozásában a költségvetés végrehajtásának ellenőrzéséről a Polgármesteri Hivatal köteles gondoskodni. Az éves beszámoló készítésekor az ellenőrzés tapasztalatairól a jegyző köteles tájékoztatást adni.
14.. Az önkormányzat intézményeinél és a Polgármesteri Hivatalnál a tervezett bevételek növekedése nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők. 15.. A rendelet 17.-21. számú mellékletei az Államháztartási törvény előírásainak megfelelő kiegészítő táblázatait tartalmazza. 16.. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Rendelkezéseit 2012. január 1-től kell alkalmazni.