Hivatal bevételei Központi források A bevételek 13,6 %-a átengedett személyi jövedelemadóból származott, az 98,5 %-ának megfelelően 2.491.862 ezer forint összegben. A költségvetési törvény alapján 37.862 ezer forintos tartalékolási kötelezettség terhelte önkormányzatunkat, melynek feloldására nem került sor. Az nak megfelelően a bevételek 1,7 %-a normatív állami hozzájárulásokból és normatív kötött felhasználású állami támogatásokból realizálódott 1.947.861 ezer forint összegben. A normatív állami hozzájárulások és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó év végi, tényadatokon nyugvó elszámolása alapján azonban önkormányzatunkat ennél 94.828 ezer forinttal kevesebb támogatás illeti meg. A különbséget a központi költségvetésbe vissza kell fizetni. (Kamatfizetési kötelezettség nincs, mivel az eltérés mértéke 5 % alatti, a számításnál figyelembe veendő jogcímek alapján 2,8 %.) Az eltérés jelentősebb összetevői: - A gyermekvédelmi szakellátásban részesülők tervezett létszáma összességében 94 fő volt, ezzel szemben a területi gyermekvédelmi szakszolgálat nyilvántartása alapján 882 fő vette igénybe az ellátásokat. A gondozottak számának csökkenése 45.97 ezer forint visszafizetési kötelezettséget eredményezett. - Az otthont nyújtó szociális intézmények ellátottainak száma nem, csak tervezett struktúrája változott kedvezőtlenül. A demens ellátásban résztvevők 83 fős tervezett ellátotti számával szemben csak 47 fő a gondozási napok száma alapján számított mutató, míg az átlagos színvonalú ellátásban 22 fő helyett 231 fő részesült. E két tényező együttes hatására 8.17 ezer forinttal csökken az önkormányzatot megillető állami támogatás. - Az oktatatási feladatok terén a korai fejlesztés, gondozás valamint a fejlesztő felkészítés mutatószámai összességében 6 fővel maradnak el a tervezettől, ami további 15.675 ezer forint visszafizetési kötelezettséget eredményez. - A kedvezményes étkeztetésben részesülők számának 171 fős csökkenése 9.45 ezer forint jogosulatlanul igénybevett támogatást jelentett a beszámolási időszakban. Mivel a mutatószámok jelentősen elmaradnak a módosított tól, ezért a megyei fenntartású intézményekben ellátottak után járó személyi jövedelemadó kiegészítés 347 fős csökkenése további 14.656 ezer forint kötelezettséggel terheli a költségvetést. A normatív kötött felhasználású állami támogatások elszámolása a tényleges mutatószámok és a felhasználás alapján összességében 1.878 ezer forint többlettámogatást eredményezett. A Baranyai Pedagógiai Szakszolgáltatok és Szakmai Szolgáltatások Központja Pécs intézményben a támogatás alapjául szolgáló szakdolgozói létszám 2 fős emelkedése a pedagógiai szakszolgálatra biztosított kötött felhasználású támogatás 2.4 ezer forintos növekedésével jár. Ugyanakkor csökkentő tényező az év közben végrehajtott álláshely megszüntetések következtében a pedagógus szakvizsga és továbbképzés jogcímen 13 fős mutatószám csökkenés (152 ezer forint visszafizetés) és a szociális továbbképzésre és szakvizsgára jogosultak számának 1 fős csökkenése (1 ezer forint). Az elszámolást jogcímenként a 13/a. és a 13/b. mellékletek mutatják. A központosított támogatásokból 246.251 ezer forint realizálódott, melyből legnagyobb tétel a helyi szervezési intézkedésekhez (létszámleépítésekhez) kapcsolódó egyszeri terhekre pályázati úton kapott 215.864 ezer forint támogatás. További jogcímei: - Gyermek- és ifjúsági feladatok: 3.3 ezer forint; - Kiegészítő támogatás nemzetiségi nevelési, oktatási feladatokhoz: 135 ezer forint; - Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás: 6.662 ezer forint, - Az ECDL számítógép-kezelői vizsga díjának visszatérítése: 489 ezer forint; - Az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása: 4.47 ezer forint; - A szakiskola és a szakközépiskola 9. évfolyamán a gyakorlati oktatás támogatása: 2.8 ezer forint; - Szakmai és informatikai fejlesztési feladatok: 13.314 ezer forint. Az elszámolás eredménye 2.146 ezer forint visszafizetés, mivel a szakmai, informatikai normatíva - a korábbi évben kötött lízing szerződés 26. évi üteménél - a tényleges létszám után magasabb lett. A beszámolási időszakban címzett támogatás igénybevétele
- a Baranya Megyei Kórház A épület beruházás tervezési és műszer beszerzési kiadásaira 157.917 ezer forint; - a Baranya Megyei önkormányzat Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája, Mohács malomépületének átalakításra 14.577 ezer forint; - a Zsolnay Múzeum rekonstrukciójára 19.613 ezer forint összegben történt. A összességében 453.17 ezer forint, ami a tervezett 89,5 %-a. A Baranya Megyei Önkormányzat 18.5 ezer forint egészségügyi gép-műszerre fordítandó céltámogatást nyert 25-ben, melynek felhasználása 26-ban történt. Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás jogcímen 4.5 ezer forint bevétel realizálódott, 3. ezer forint a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó intézményben lépcsőnjáró berendezés kiépítésére, konyhai főzőüst vásárlására, amely az előző évben megvalósult feladathoz kapcsolódó tárgyévi bevétel. További 1.5 ezer forint bevételt jelentett a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona, Mozsgó intézmény felújítása című pályázat 26.évre jutó része. A Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács a helesfai Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthonában nyílászáró cserére 3. ezer forint céljellegű decentralizált támogatást biztosított. A beszámolási időszakban 1.5 ezer forint került lehívása. Pozitív eredmény, hogy az elmúlt években igen jelentős központi forrást tudott bevonni fejlesztési tervinek megvalósításába az önkormányzat. Ugyanakkor látszik az a kedvezőtlen tendencia is, hogy gyors ütemben csökken (26 és 24 között 3 millió forinttal) a szabad felhasználású normatíva és SZJA részesedés. A központosított támogatás folyamatos növekedése is igazából degresszióhoz, a létszámleépítésekhez kapcsolódik. millió forint 6 4 2-2 -4-6 SZJA Központi források eltérése 26 és 24 között támogatás kötött Címzett támogatás TEKI, CÉDE Központosított különbség 133-434 -27 415 2 141 Az önkormányzatot ténylegesen megillető központi Központosított; források 26-ban 246 millió Ft; 5% Címzett és céltámogatás; 472 millió Ft; 9% kötött támogatás; 118 millió Ft; 2% SZJA; 2439 millió Ft; 49% támogatás; 1752 millió Ft; 35% Az intézmények normatíva lefedettsége (az állami hozzájárulás aránya a működési fenntartói támogatásból) a tényadatok alapján átlagosan 26-ban 69 %-os volt. Intézményenként az összehasonlítást a 2. sz. segédlet mutatja. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek és az önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételi E két jogcímen 1.724.451 ezer forint bevétele keletkezett az önkormányzatnak, benne a legjelentősebb vagyonelemének eladásából származó forrással. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 97/26. (VII.4.) Kgy. határozatával zártkörű, meghívásos pályázatot hirdetett a tulajdonában álló Harkányi Gyógyfürdő Zrt. részvénycsomagra, amit élve elővásárlási jogával Harkány Város Önkormányzat vásárolt meg 1.65. ezer forintért, így a részesedések értékesítéséből származó bevételek az nak megfelelően teljesültek. A Hivatal költségvetésében a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésének módosított a 162.648 ezer forint volt, ami (az önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételeivel együtt számítva) 34,5 %-ban, 56.72 ezer forintban teljesült az alábbi részletezettség szerint:
ezer forint Megnevezés Előirányzat Teljesítés I. Ingatlanértékesítések összesen 157.248 51.81 Csertő Gyermekotthon 2.17 Orfű, Dollár u. üdülő 48. 44. Révfülöp ingatlan értékesítése 14.4 4.8 Balatonberény, Béke u. 12 74.272 Mohács, Szerb u. 2 ingatlan értékesítése 2.26 Orfű, belterületű ingatlan értékesítése 316 264 II. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 5.4 4.991 Bérleti díj bevétel 5.4 4.621 Privatizációs bevételek 311 Forrás részvény osztalékából származó bevétel 59 Mindösszesen: 162.648 56.72 Az alacsony i arány okai között található, hogy - a nagy értékű ingatlanok piaci kereslete lelassult, - a Révfülöpi üdülő ingatlan értékesítése részletfizetési adásvételi szerződés alapján köttetett meg, - a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága kérésére a Zsolnay Múzeum anyagának átmeneti elhelyezésére tekintettel a Pécs, Szigeti u.39/1. szám alatti ingatlan értékesítését felfüggesztette a testület, - a Mohács Szerb u. 2. szám alatti ingatlan értékesítésére a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Költségvetési és Gazdasági Bizottsága a vételi ajánlatokat elbírálta, azonban a kiválasztott vevő a szerződés megkötése előtt visszalépet a vásárlástól. A Hivatal költségvetésében bérleti díj az Autóközlekedési Tanintézet Kft. Pécs Hengermalom u. 4. szám alatti bérbeadásából származik. Hivatal kiadásai millió forint 16 14 12 1 8 6 4 2 Személyi juttatás és járuléka A Hivatal 26. évi kiadásainak e az hoz viszonyítva Dologi kiadások Speciális célú támogatások Felújítási kiadások Beruházások Rövid lejáratú kölcsön céltartalék támogatási kölcsönök nyújtása; 552 millió Ft; 15% hitel törlesztés; 471 millió Ft; 13% beruházások; 735 millió Ft; 2% Hivatal 26. évi kiadásainak megoszlása személyi juttatás és járuléka; 15 millió Ft; 28% felújítások; 32 millió Ft; 1% dologi kiadások; 41 millió Ft; 11% speciális célú támogatások; 459 millió Ft; 12% A hivatal költségvetésének összes kiadási ának e 61,4 %-os. A kiadások 28,4 %-át kitevő személyi juttatásoknak és munkáltatókat terhelő járulékainak felhasználása elmarad a tervezett tól (86,3 %, illetve 87,9 %), ami a kifizetett juttatások könyveléstechnikai átvezetésével és a projektek megvalósításához igazodó sel indokolható. A dologi kiadások ának felhasználása 65,5 %-os. Az elmaradás oka döntően a személyi juttatásokhoz hasonlóan - az európai uniós projektek megvalósításának elhúzódása. Az ingatlan értékesítések, valamint a bérleti díjak után fizetendő ÁFA tervezett a 4.6 ezer forint, melynek e és befizetése az ingatlanok értékesítését, illetve a bérleti díjak számlázását követően történik. A kifizetés mértéke e jogcímen 35,8 %. A kamatkiadások e 8 %-os. A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetése keretében bonyolódó, EU támogatással megvalósuló, folyamatban lévő projektek száma 26. évben 15 volt, amelyek költségvetési
ait kiemelt onként és azok ét a 16. számú melléklet tartalmazza. Az év folyamán 2 projekt befejeződött, azok pénzügyi zárási elszámolása is megtörtént. A projektek 26. évi módosított kiadási a 197.148 ezer forint, amellyel szemben a 73.327 ezer forint összegű. Az elmaradás nagyrészt a beruházások területén (az érintett projektek Dráva medence komplex ökoturisztikai fejlesztése I-II-III. és a Hajléktalan személyek nappali ellátórendszerének fejlesztése) valamint a dologi kiadások körében mutatkozott. A projektek többsége (9 db) utófinanszírozású, amely éven belül átmenetileg eredményezett megelőlegezési szükségletet, amit összességében a nagy volumenű, előleget biztosító projektek előlegei 26. évben még ellensúlyoztak. A speciális célú támogatások a összességében 94,3 %-ban realizálódott. A támogatásokhoz kapcsolódó határozatok, megállapodások tartalmazzák a végrehajtás határideit is, a pénzeszközök átadásai ezeknek megfelelően történtek. Az elnöki keret felhasználása 94 %-os volt, a pénzügyi elszámolásokat a tervnek megfelelően 1 %-ban teljesítette az önkormányzat. Részletesen a támogatásokat a 9/a. számú melléklet mutatja. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a hivatal költségvetésében tervezett 31.874 ezer forint felújítást 1%-ban megvalósította. Fedezete fejlesztési célú hitel volt, illetve 2.75 ezer forint CÉDE támogatás. Részletezését a 1. számú melléklet mutatja. Legnagyobb tétele (8 %-a) 25.529 ezer forinttal a Pécs, József A. u. 1. sz. alatti épület (Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ) homlokzat felújítása, mely 26 évre áthúzódó feladat volt. A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében 92.55 ezer forint a beruházási kiadások a, melyből az 8,3 %-os igénybevétel mellett 724.318 ezer forint felhasználása valósult meg 26. évében. Forrása 14,3 %-ban hitel volt. A beruházások feladatonkénti részletezését a 11. számú melléklet tartalmazza. Legjelentősebb tételei: A Baranya Megyei Kórházban az A épület rekonstrukció tervezési feladataira, épület-felújítására valamint gép-műszer beszerzésekre az idei évben 191.911 ezer forint felhasználása történt meg. A címzett támogatással megvalósuló beruházás tervszerűen zajlott, a műszaki átadásra 26. január 13-án került sor. A kapcsolódó egészségügyi gép-műszer beszerzések közbeszerzési eljárás keretében történtek. A beruházás végleges befejezési határideje 26. december 31., de a pénzügyi ük egy része 27. évre húzódott át. Címzett támogatással valósult meg a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája (Mohács) tornaterem és tanműhely beruházása. A felhasználás 65,6 %-os. A munkálatok, valamint a kifizetések a szerződésnek, illetve a pénzügyi ütemtervnek megfelelően történtek. A műszaki átadásra 26. január 19-én került sor. A sportfelszerelések, bútorok beszerzésére közbeszerzési eljárást írtunk ki szeptemberben, az eljárás lezárult, a berendezések 26. évben leszállításra kerültek. Év végéig további felszerelés beszerzésre írt ki közbeszerzési eljárást a Baranya Megyei Önkormányzat. A beruházás teljes pénzügyi lezárása 27. évre húzódik át. A Zsolnay múzeum beruházása címzett támogatással valósul meg. A műemléki hatóság által előírt diagnosztikai vizsgálatok 25. augusztus-szeptemberében zajlottak, a kiviteli tervkészítés augusztusban indult. A kivitelezés közbeszerzésének eredményhirdetésére 26. március 17-én került sor. A nyertes a Pécsi Építő és Tatarozó Zrt. lett a Költségvetési és Gazdasági Bizottság 4/26. (III.8.) határozata alapján. A beruházás megfelelő ütemben halad. A 98,7 %. A beruházás 27. évben fejeződik be. A Baranya Megyei Kórház céltámogatással megvalósuló gép, - műszerbeszerzése 26. évre áthúzódó feladat volt. A szállító cég kiválasztása közbeszerzési eljárás lefolytatásával történt, a gépek, - műszerek leszállítására 26 áprilisában került sor. A 1 %. A testület a 22. évi költségvetés megalkotásakor jóváhagyta az egészségügyi gép-műszerek lízing keretében történő beszerzését. A beszámolási időszakban kifizetett eszközérték 31.28 ezer forint volt. Az eszközök lízingelése 26. december 31. nappal lezárult. Az olajtartály megszüntetési program 26. évi ütemére tervezett összeg 4.254 ezer forint volt, a 1 %.
A projektekhez kapcsolódó beruházások közül, nagyságrendjét tekintve kiemelkedik a Hajléktalan személyek nappali ellátórendszerének fejlesztése, illetve a Gyimóthy villa felújítása. A Hajléktalan személyek nappali ellátórendszerének fejlesztése kivitelezésére kiírt közbeszerzési eljárásnak eredményhirdetésére 26. november 17-én került sor. A nyertes a ZÁÉV Zrt. lett a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság 32/26. (XII.7.) határozata alapján. Az 58.717 ezer forintos 26. évi e 12,7 %-os volt. Az építési munkák megkezdődtek, a 26. évi i lemaradás 27. évben behozható. A Gyimóthy villa felújítása ának felhasználása 26-ban 6,9 %-os volt. Pécs világöröksége, turisztikai vonzerő fejlesztése című pályázat keretében a Baranya Megyei Önkormányzat 47.674 ezer forint támogatást nyert el, mely összegből felújításra kerülnek a Baranya Megyei Önkormányzathoz tartozó Ókeresztény sírok, sírkápolna valamint mauzóleum. A 99 %-os. Az egyéb felhalmozási célú kiadások a Baranya Megyei Önkormányzat részesedéseinek változásait foglalják magukba. A közgyűlés 25. évben, 143/25. (XI. 17.) Kgy. határozatával Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht.-ban 2. ezer forint értékben tulajdonosi üzletrészt vásárlásáról döntött. Ebből 26. évben 1. ezer forint került átutalásra. A megyei önkormányzat üzletrész aránya 46,9 % lett. Továbbá az önkormányzat a Pécs Fejlesztési Kft.-ben 3 ezer forintért üzletrészt vásárolt, ezzel részesedésének aránya 1 %. A hosszúlejáratú támogatási kölcsön e két tételből, döntő mértékben a Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Közhasznú Társaság részére 549.16 ezer forint tagi kölcsönből és a dolgozóknak lakásépítésre és vásárlásra adott 2.5 ezer forint támogatásból tevődik össze. 1. Hitelállomány, adósságszolgálat, finanszírozási célú bevételek és kiadások Az önkormányzat hitelállománya: Folyószámla hitel január 1-én 276.819 ezer Ft, december 31-én 471.41 ezer Ft, Fejlesztési célú hitel január 1-én 833.894 ezer Ft, december 31-én 931.13 ezer Ft. A 26. december 31-i fejlesztési célú hitelállomány: - a 23. évi beruházási-felújítási feladatokra 18.637 ezer forint; - a 24. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel 265.644 ezer forint; - a 25. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel 355.756 ezer forint; - a 26. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel 291.66 ezer forint. millió Ft 16 14 12 Az önkormányzat hitelállományának alakulása 1998-26. eft 7 6 Az önkormányzat adósságszolgálata (törlesztés + kamat) 2-26. között 1 5 8 4 6 4 2 1998 1999 2 21 22 23 24 25 26 fejlesztési működési összesen 3 2 1 2 21 22 23 24 25 26 A hitel visszafizetésre tervezett 47.677 ezer forint 1 %-ban, 47.676 ezer forint összegben teljesült. A fejlesztési célúé hitel törlesztése 193.858 ezer forint, a 25. év december 31. nappal igénybevett működési jellegű likvid hitelé 276.818 ezer forint. A hitelekhez kapcsolódó kamat (amely a dologi kiadások között szerepel) 14.46 ezer forint, melyből 52.573 a működési hitel kamata, 49.71 a fejlesztésié és 2.816 a lízinghez kapcsolódó kamat kiadás. A kamat 43,3 %-kal magasabb a 25-ben fizetett összegnél.
26-ban a felújításokhoz és beruházásokhoz 1 éves futamidőre felvett fejlesztési célú hitel 291.67 ezer forint volt. A 26. évi folyószámlahitel legkisebb összege 3,3 millió forint, a hitel legnagyobb összege 1.12,4 millió forint, december 31-i állománya 471,4 millió forint volt. 26. évben az önkormányzat 25 napon keresztül rendelkezett folyószámlahitellel. Az átlagos hitelállomány összege az I. félévben 565 millió forint, a II. félévben 877 millió forint, éves szinten 72 millió forint volt. Hivatal pénzmaradványa: A Hivatal helyesbített pénzmaradványának korrigált összege, a módosított pénzmaradványa 91.737 ezer forint. A helyesbített pénzmaradvány 996.829 ezer forint forintos összege módosul az - többlettámogatás miatti intézményi befizetéssel (22.24 ezer forint), - a kiutalatlan támogatás összegével (-11.726 ezer forint) - az intézményeket a pénzmaradványból meg nem illető tételekkel (-1.778 ezer forint) - valamint az állammal való elszámolás összegével (-94.828 ezer forint). A Hivatalnak szabad rendelkezésű pénzmaradványa nincs. A 217/1998. (XII. 3.) Kr. 65. (4) szerint az intézmények pénzmaradványát a felügyeleti szerv felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben jóváhagyja. Ennek megfelelően a Baranya Megyei Önkormányzat 14. sz. melléklete szerint hagyja jóvá a pénzmaradványt.