DEBRECEN MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSÉNEK. 6/2016. (II. 25.) önkormányzati rendelete*

DEBRECEN MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSÉNEK 6/2016. (II. 25.) önkormányzati rendelete* Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 22. tekintetében Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. (3) és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 28. tekintetében Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 3. (1) bekezdés 6. pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésében, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) bekezdés j) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2013. (I. 24.) önkormányzati rendelet 63. (2) bekezdés 3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Tulajdonosi Bizottsága véleményének kikérésével a 29. tekintetében Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredetei jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Az önkormányzat költségvetésének főösszege 1. (1) E rendelet forintban (a továbbiakban: Ft) tartalmazza a bevételi és kiadási előirányzatok összegeit. (2) Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2016. évi mérlegét az 1. melléklet tartalmazza. (3) Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) az önkormányzat 2016. évi költségvetésének költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg: a) működési költségvetését 30.019.997.135 Ft bevételi, és 31.439.996.539 Ft kiadási előirányzattal, valamint a tárgyévi működési bevételek és működési kiadások különbözeteként a működési költségvetés egyenlegét 1.419.999.404 Ft hiánnyal, * A Közgyűlés a rendeletet a 2016. február 25-ei ülésén fogadta el.

b) felhalmozási költségvetését 4.958.805.600 Ft bevételi, és 6.914.742.705 Ft kiadási előirányzattal, valamint a tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások különbözeteként a felhalmozási költségvetés egyenlegét 1.955.937.105 Ft hiánnyal, összességében a tárgyévi költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözeteként a költségvetési előirányzatok egyenlegét 3.375.936.509 Ft hiánnyal fogadja el. (4) A Közgyűlés megállapítja, hogy az önkormányzat 2016. évi költségvetésében a finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási előirányzatok egyenlege 3.375.936.509 Ft többletet mutat. Az önkormányzat maradvány igénybevétele jogcímén összesen 2.582.170.000 Ft előző évi költségvetési maradványt tervezett be a 2016. évi költségvetésébe. Az előző évi költségvetési maradvány elsődlegesen működési célt szolgál azáltal, hogy a működési költségvetés (3) bekezdés a) pontjában kimutatott hiányát fedezi. Az igénybevett előző évi költségvetési maradvány fennmaradó része és az (5) bekezdés szerinti külső finanszírozású forrás a (3) bekezdés b) pontjában kimutatott felhalmozási költségvetés hiányát fedezi. (5) Az önkormányzat a 2016. évi költségvetés egyensúlyának biztosításához szükséges felhalmozási, fejlesztési célú külső finanszírozású forrás összegét 1.000.000.000 Ft-ban állapítja meg, amelynek fedezetét hitel felvételével biztosítja. (6) A Közgyűlés a (3)-(5) bekezdések alapján, az önkormányzat 2016. évi költségvetését összességében 56.021.433.735 Ft mérlegfőösszeggel fogadja el. 2. A költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megbontását a 2. melléklet, további részletezését a 2.1., 2.2., 2.3., 2.4., 2.5., 2.6., 2.7., 2.8., 2.9. melléklet tartalmazza. 3. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek (a továbbiakban: költségvetési szervek) költségvetési és finanszírozási bevételeit a Közgyűlés 3. melléklet szerint, a költségvetési szervek költségvetési kiadásait a 4. és 4.1. melléklet szerint állapítja meg. 4. (1) A Közgyűlés a költségvetési kiadásokon belül az önkormányzat központi kezelésű feladatait - amely a költségvetési szervekhez nem rendelt feladatok költségvetési kiadási előirányzatait tartalmazza - az 5. melléklet szerint állapítja meg, amelynek további részletezését az 5.1., 5.2., 5.3., 5.4., 5.5., 5.6., 5.7., 5.8., 5.9., 5.10., 5.11., 5.12., 5.13., 5.14., 5.15., 5.16., 5.17. melléklet rögzíti. (2) A Közgyűlés a költségvetési kiadásokon belül az általános tartalékot (5. melléklet 25. cím) 10.000.000 Ft összegben, a céltartalékot (5. melléklet 26. cím, és az 5.17. melléklet) 585.322.062 Ft összegben állapítja meg. (3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit a 6. melléklet, a finanszírozási kiadásait a 7. melléklet tartalmazza. (4) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 8. melléklet foglalja össze.

2. A költségvetési gazdálkodással kapcsolatos általános szabályok 5. (1) Amennyiben az önkormányzat kezességet vállal, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 96. (1) bekezdésében rögzített feltételeken túlmenően, az önkormányzati kezesség-vállalás legfeljebb csak a hitel, kölcsön felvételkori folyósítási árfolyamon számolt tőkéjére és annak kamatára terjed ki, nem vonatkozik az árfolyamkockázatokból eredő veszteségre, késedelmi kamatokra és a kezességgel biztosított adósság kezelésével kapcsolatos egyéb díjakra, költségekre. (2) Az önkormányzat az általa vállalt kezességért díjat számít fel. A kezességvállalás éves díja megegyezik a kezességgel biztosított összeg és a Támogatásokat Vizsgáló Iroda által közzétett mindenkori diszkont kamatláb százalékban meghatározott értékének a szorzatával. 6. (1) A tárgyévi költségvetés végrehajtása során a folyamatos fizetőképesség biztosítása céljából - az önkormányzat által megkötött 2016. évi folyószámla-hitelszerződés rendelkezései alapján -, a pénzügyi szükségletekhez igazodva, év közben legfeljebb 3.500.000.000 Ft folyószámla-hitel vehető igénybe. (2) A folyószámla-hiteltől függetlenül az önkormányzat további, legfeljebb 400.000.000 Ft összegű munkabér-hitelt vehet igénybe (amennyiben a havi munkabérek, illetmények kifizetése céljából rendelkezésre álló bankszámla-egyenleg a kifizetés időpontjában nem biztosít elegendő fedezetet). A folyószámla-hitel és a munkabér-hitel egyidejűleg is igénybe vehető. 7. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 42. 4. pontja alapján, az önkormányzat által az alapítványok részére nyújtandó támogatások (források) összegeit elkülönített költségvetési kiadási előirányzatok tartalmazzák, az előirányzatok megnevezésében feltüntetve az alapítványok neveit. Amennyiben a költségvetés végrehajtása során, év közben az alapítvány által az önkormányzat számára felajánlott forrás átvételére kerülne sor, az előirányzat-módosításról a Közgyűlés jogosult dönteni. 8. (1) Ha az önkormányzat államháztartáson kívülről kap forrást, a forrást átadó által meghatározott feltételek, célok és határidők szerint használja fel az önkormányzat az átvett forrást. A forrást átadó erre irányuló kikötése esetén, az átvett forrást elkülönített előirányzaton tartja nyilván az önkormányzat a tárgyévi költségvetésben. Amennyiben tárgyéven belül nem történik meg az átvett forrás célhoz kötött maradéktalan felhasználása, az átvett forrás fel nem használt részét a maradvány szabályai alapján, kötelezettséggel terhelt előirányzatként kell kimutatni a tárgyévre vonatkozó zárszámadási rendeletben. (2) Ha az önkormányzat több költségvetési évet terhelő kötelezettséget vállal államháztartáson kívülre történő forrás átadására, a forrást átvevő köteles évenként elszámolni a forrás cél szerinti felhasználásáról. Részletekben történő folyósítás és részelszámolás kikötése esetén, a soron

következő részlet folyósítására csak akkor kerülhet sor, ha a forrást átvevő az előző részlettel szabályszerűen elszámolt. (3) Államháztartáson kívülre átadott forrás esetén írásbeli megállapodást kell kötni a forrást átvevővel. A megállapodásban rögzíteni kell különösen az átadott forrás felhasználási célját, a cél szerinti felhasználási kötelezettséget, a felhasználásról szóló elszámolás módját és határidejét. A forrást átvevő köteles igazolni, hogy nincs köztartozása, továbbá az önkormányzat - mint kedvezményezett - nevére szóló felhatalmazó levélben foglalt beszedési megbízást köteles saját számlavezető hitelintézetével kiállíttatni az államháztartáson kívülre átadott forrás esetleges visszafizetésének biztosítékaként. (4) A polgármester jogosult az államháztartáson kívülre átadott forrás folyósítását felfüggeszteni, vagy a forrás átadásáról szóló megállapodást felmondani, amennyiben a.) a kiadás költségvetési fedezetét érintően bármilyen ok következtében az önkormányzat tárgyévi költségvetése módosításra, és a kiadás költségvetési fedezetének előirányzata zárolásra vagy más célra átcsoportosításra kerül; vagy b.) az Áht. 30. (3) bekezdése alapján, a bevételi előirányzatok tervezettől történő elmaradása miatt, a kiadási előirányzatokat törvényi előírás alapján csökkenteni kell; vagy c.) az önkormányzat likviditási helyzete nem teszi lehetővé a forrás további folyósítását; vagy d.) a forrást átvevő a megállapodásban foglalt kötelezettségeit nem teljesíti. (5) Amennyiben az önkormányzat támogatás jogcímén adott át forrást államháztartáson kívüli személy részére, és e személy bármilyen neki felróható szabálytalanság miatt a támogatás összegének visszafizetésére lett kötelezve, akkor további szankcióként, külön döntéssel e személy határozott időre, de legfeljebb 3 évre kizárható az önkormányzat támogatási rendszeréből. A kizárás időbeli hatálya alatt a kizárt személy az önkormányzat támogatási forrásaiból nem részesülhet. A kizárásról a polgármester dönt. 3. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó szabályok 9. A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 140. (1) bekezdés g) pontja alapján, a jegyző e rendeletben megtervezett önkormányzati támogatást a tényleges szükségletekhez igazítva (teljesítésarányosan) biztosítja a költségvetési szervek részére, különös tekintettel a rendszeres személyi juttatás fedezetére, amely a havi csoportos utalással kerül biztosításra. A dologi kiadások fedezete havonta az éves előirányzat 1/12-e erejéig időarányosan finanszírozható. 10. (1) A költségvetési szervek közfoglalkoztatás keretében akkor létesíthetnek munkaviszonyt a munkavállalóval, ha az irányító szerv vezetője az önkormányzat központi kezelésű feladatainak terhére a közfoglalkoztatással összefüggő önerőhöz szükséges forrást a költségvetési szerv részére átcsoportosította. (2) A költségvetési szervek a Közgyűlés döntésével megvalósuló feladatváltozás miatt megüresedett álláshelyeket nem tölthetik be, az ehhez kapcsolódóan jelentkező kiadási megtakarításokat

kötelesek előirányzat zárolás vagy csökkentés céljából bejelenteni a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályának. (3) Azoknál a költségvetési szerveknél, amelyeknél közhatalmi bevétel teljesül, a költségvetési szerv létszámába tartozók jutalmazására összesen legfeljebb az adott költségvetési szerv költségvetésében megtervezett személyi juttatások eredeti kiemelt előirányzat összegének 15%-a fordítható. (4) A költségvetési szervek által vállalt, több év előirányzatait terhelő kötelezettségek esetén, a költségvetési szerv vezetője köteles olyan szerződést kötni a költségvetési szerv nevében, amely lehetőséget biztosít a szerződés hátrányos jogkövetkezmények nélküli módosítására, ha az önkormányzat az adott költségvetési évben nem tudja biztosítani a költségvetési szerv részére az általa több évre megkötött szerződés kiadási fedezetét. 11. (1) A költségvetési szervek a költségvetési kiemelt kiadási előirányzataik között, valamint a dologi kötött kiadási előirányzataik között csak az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyásával csoportosíthatnak át. A költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítása vagy előirányzat átcsoportosítása, az önkormányzatot terhelő többlettámogatási igényt sem a tárgyi évben, sem az azt követő években nem eredményezhet. (2) A költségvetési szervek a (3) bekezdésben foglalt kivétellel csak az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyásával módosíthatják a bevételi és a kiadási előirányzataikat. (3) Nincs szükség az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyására a működési vagy a felhalmozási célú átvett pénzeszközök esetén történő előirányzat módosítás végrehajtásához, azonban a költségvetési szerv vezetője ebben az esetben tájékoztatni köteles a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályát az általa végrehajtott előirányzat módosításról. (4) Az irányító szerv vezetőjének előzetes engedélye szükséges a költségvetési szervek elemi költségvetéseiben megtervezett, személyi juttatások kiemelt kiadási előirányzatát növelő, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 43. (3) bekezdésében meghatározott feltételeknek megfelelő saját hatáskörű előirányzat átcsoportosításuk végrehajtásához. 12. (1) A költségvetési szervek a saját bevételeik között kötelesek megtervezni különösen az intézményi ellátás díját, az alkalmazottak térítését, amely étkeztetés esetében: a köznevelési költségvetési szerveknél az ellátotti nyersanyagnormával azonos, a személyes gondoskodás keretébe tartozó gyermekjóléti alapellátást biztosító költségvetési szerveknél, a kulturális költségvetési szerveknél, valamint a szociális ellátást nyújtó költségvetési szerveknél pedig DMJV Idősek Háza háromszori étkeztetésre megállapított nyersanyagnormát kell alkalmazni. (A tervezett bevétel és Áfa vonzata együttesen szerepel a bevételek között.) Egy alkalmazott részére nyújtott természetbeni kedvezmény havi összege nem haladhatja meg a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. (1) bekezdés b) pontjában rögzített juttatásokra megállapított (és e juttatásokkal együtt számított) kedvezményes adózású értékhatárt.

(2) Az étkeztetésről és az igénybevételéért fizetendő intézményi térítési díjakról szóló önkormányzati rendelet (a továbbiakban: étkeztetési térítési díjakról szóló rendelet) hatálya alá tartozó költségvetési szervek alkalmazottai esetében az étkezéshez szorosan kapcsolódó munkakörben dolgozókat megillető hozzájárulást 2016. évre az önkormányzat a rezsiköltség + nyersanyagnorma 20%-a mértékben határozza meg. A költségvetési szervek kötelesek a hozzájárulással érintett dolgozói körről és létszámáról a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályát előzetesen tájékoztatni. Az ellátotti étkeztetéssel összefüggő kiadások elszámolásánál (az általános forgalmi adó alapjaként) az étkeztetési térítési díjakról szóló rendelet 3. mellékletében felsorolt költségvetési szervek, valamint a szociális ellátást nyújtó költségvetési szervek a nyersanyagnormát, valamint rezsiköltségként a nyersanyagnorma 68%-át veszik alapul. A természetbeni kedvezmény összegére az (1) bekezdésben foglaltakat értelemszerűen alkalmazni kell. 4. A Közgyűlés által a polgármesterre átruházott hatáskörök 13. (1) A Közgyűlés az Áht. 34. (2) bekezdése alapján, a bevételi és kiadási előirányzatok módosítási jogát, valamint az (5) bekezdésben foglaltak kivételével a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. (2) A Közgyűlés az Ávr. 43/A. (2) bekezdése alapján, az önkormányzat költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester a költségvetési kiemelt kiadási előirányzatot csak az érintett címen, alcímen, jogcímen, feladaton belül csoportosíthatja át. (3) A Közgyűlés az általános tartalékkal és a céltartalékkal való rendelkezés (átcsoportosítás) jogát a polgármesterre ruházza. A polgármester az általános tartalékon és a céltartalékon megtervezett előirányzatokat jogosult átcsoportosítani a központi kezelésű feladatokra vagy a költségvetési szervek kiadási előirányzataira. (4) A polgármester által végrehajtott előirányzat módosítások és átcsoportosítások csak az adott költségvetési évben érvényesülő (egyszeri) hatással bírhatnak, a következő költségvetési évek előirányzatait nem érinthetik. A polgármester az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében eljárva nem állapíthat meg új bevételi vagy kiadási előirányzatot, és nem módosíthatja az előirányzatok megnevezését sem. (5) Az 1003/2016. (I. 13.) Korm. határozat alapján, az 5.5. melléklet 7.2.18. alcímen kimutatott 2.000.000.000 Ft összegű, fejlesztési célt szolgáló kiadási előirányzat kivéve az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény 142. -ában meghatározott fordítottan adózó általános forgalmi adó összegét más kiadási címre, alcímre nem csoportosítható át. 14. A Közgyűlés az önkormányzati tulajdonú lakóingatlanokkal kapcsolatos kiadásokon (5. melléklet 5. cím; 5.4. melléklet) (a továbbiakban: lakásalap) meghatározott felhasználási célok megvalósításával összefüggő egyéb döntések jogát a polgármesterre ruházza. A polgármester e jogkörében dönt a lakásalap terhére megvalósuló pénzeszköz átadásról, és a lakásalap tárgyévi felhasználási céljai között be nem tervezett, év közben felmerülő kiadások fedezetének megjelöléséről.

15. (1) Az Ávr. 75. (4) bekezdés a) pontja alapján, a Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a pályázat benyújtásáról, és a saját forrás biztosításáról szóló külön közgyűlési döntés hiányában az önkormányzat által Magyarország központi költségvetésében megtervezett előirányzatokra benyújtani kívánt támogatási igény (pályázat) esetében, az önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás rendelkezésre állásáról azzal, hogy a nyertes pályázat támogatási szerződésének megkötéséhez közgyűlési döntés szükséges. (2) Az (1) bekezdésben foglaltak alapján, amennyiben a saját forrás biztosítása az önkormányzat tárgyévi költségvetésében megtervezett központi kezelésű feladatokon rendelkezésre álló szabad kiadási előirányzatok átcsoportosításával nem oldható meg, a polgármester a saját forrás rendelkezésre állása érdekében jogosult a 13. (3) bekezdés alapján az általános tartalékról vagy a céltartalékról átcsoportosítani a szükséges saját forrás összegét a kötelezettség-vállalással érintett kiadási előirányzat javára. 16. (1) Az önkormányzat a központi kezelésű feladatai között megtervezett, pályázati úton vagy pályázati rendszeren kívül nyújtható, működési vagy felhalmozási célú, vissza nem térítendő vagy visszatérítendő pénzbeli támogatást támogatási szerződés alapján folyósítja a támogatottak részére. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott támogatási szerződés megkötését megelőzően a támogatási igényekről a polgármester jogosult dönteni. (3) Az (2) bekezdéstől eltérően nem szükséges a polgármester külön döntése abban az esetben, ha a Közgyűlés az önkormányzat központi kezelésű feladatai között megtervezett, (1) bekezdésben meghatározott, pályázati rendszeren kívüli pénzbeli támogatás összegét rögzítő kiadási előirányzat megnevezése egyértelműen tartalmazza a támogatott szervezet nevét. (4) Amennyiben a (3) bekezdés szerinti kiadási előirányzat növelésére vagy csökkentésére kerül sor, a polgármester a döntési jogát a 13. szabályai szerint gyakorolja. (5) Az e rendeletben megtervezett Civil, Kulturális és Ifjúsági Alap (5. melléklet 17. cím) kiadási előirányzatának legfeljebb 70%-a pályázati úton kerülhet felhasználásra. A fennmaradó kiadási előirányzat terhére a polgármester pályázati rendszeren kívül, egyedi támogatások odaítélésről dönthet. (6) A költségvetési szervek az alapító okiratuk szerint meghatározott alaptevékenységük ellátásának fedezetére az (5) bekezdésben megnevezett kiadási előirányzat terhére támogatási igényt nem nyújthatnak be. 17. (1) A (2) bekezdésben foglaltak kivételével a Közgyűlés a polgármesterre ruházza az önkormányzat finanszírozási bevételeivel és kiadásaival összefüggő előirányzat-módosítás, az önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás, valamint az önkormányzat központi

kezelésű feladatain megtervezett költségvetési kiadások és az önkormányzat finanszírozási kiadásai közötti átcsoportosítás jogát. (2) Az előző évi maradvány megállapítása, valamint a Mötv. 42. -ában felsorolt, az önkormányzat számára finanszírozási bevételt vagy kiadást jelentő hatáskörök esetében az előirányzat-módosítás és előirányzat-átcsoportosítás a Közgyűlés hatásköre. (3) A Közgyűlés az 1. (5) bekezdésben meghatározott, felhalmozási, fejlesztési célt szolgáló külső finanszírozású forrás igénybevételével összefüggő hatáskörként határozza meg: a) a Kormány előzetes hozzájárulásának megkérését, ha az adósságot keletkeztető ügylet tárgya szerint szükség van a Kormány előzetes hozzájárulására, és az ügylet értéke eléri, vagy meghaladja a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján számított értékhatárt, b) a hitelt nyújtó hitelintézet közbeszerzésekről szóló törvény alapján történő kiválasztását (az ajánlatok értékelését), c) a b) pont szerint kiválasztott hitelintézettel történő hitelszerződés megkötését. (4) Az (3) bekezdésben meghatározott hatásköröket a Közgyűlés a polgármesterre ruházza át, amelyet az 1. (5) bekezdésben rögzített felhalmozási, fejlesztési célú hitel felvételével kapcsolatban, a gazdaságossági szempontok figyelembe vétele mellett, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményezését követően gyakorolhat. 18. Az önkormányzat fizetőképességének és a költségvetési egyensúlyának biztosítása érdekében a polgármester jogosult a központi kezelésű feladatok és a költségvetési szervek kötelezettséggel nem terhelt szabad költségvetési kiadási előirányzatait zárolni. A zárolás feloldásáról vagy a zárolt összegnek megfelelő költségvetési kiadási előirányzat csökkentéséről, átcsoportosításáról, módosításáról legkésőbb a költségvetési év zárását megelőzően a polgármester dönt. 19. Az önkormányzat fizetési számláján és a hozzá kapcsolódó alszámlákon lévő szabad pénzeszközök - a letéti számla forgalmának kivételével - az önkormányzat fizetési számlájához kapcsolódó betétlekötésre szolgáló alszámlán betétként leköthetők. A betétlekötésről való döntés jogát a Közgyűlés a polgármesterre ruházza át. 20. A Közgyűlés a Mötv. 68. (4) bekezdése szerinti értékhatárt éves szinten az 1. (6) bekezdése szerinti mérlegfőösszeg kétszeresében állapítja meg az önkormányzat központi kezelésű feladatain megtervezett kiadási előirányzatok esetében. 5. Vegyes rendelkezések 21. E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok tartalmazzák a 2016. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 36/2015. (X. 29.) önkormányzati rendelet felhatalmazása alapján beszedett bevételek és teljesített kiadások előirányzatait is.

22. A Polgármesteri Hivatal felsőfokú iskolai és középiskolai végzettségű köztisztviselőit 2016. tárgyévben (2016. január 1-től 2016. december 31-ig) illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke a köztisztviselő alapilletményének 15 %-a. 23. (1) A Közgyűlés 2016. évre: a.) a Pro Urbe díj összegét díjazottanként nettó 300.000 Ft-ban, b.) a Csokonai-díj, a Hatvani-díj, a Hajós Alfréd díj, a Sajtódíj, a Borsos József Nívódíj, a Debrecen Város Kiváló Pedagógusa díj és a Debrecen Város Közoktatásért díj összegét díjazottanként nettó 125.000 Ft-ban határozza meg. (2) A Kölcsey Ferenc ösztöndíj munkáltatói járulékokkal és SZJA-előleggel együtt számított bruttó összege 2.500.000 Ft. 24. Az önkormányzat költségvetésének terhére, támogatási megállapodások alapján folyósított, pénzbeli támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell. Az Éves ellenőrzési munkatervbe be kell építeni azoknak a szervezeteknek az ellenőrzését, amelyek az önkormányzat tárgyévi költségvetéséből 500.000 Ft-ot elérő vagy azt meghaladó összegű pénzbeli támogatásban részesültek. 25. (1) Az Áht. 109. (6) bekezdés alapján, a kiadások készpénzben történő teljesítésére: a) az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek (kivéve a Polgármesteri Hivatalt) házipénztárában a K3. Dologi kiadások rovat alá tartozó kiadások esetében; b) az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal házipénztárában a K123. Egyéb külső személyi juttatások rovat és a K3. Dologi kiadások rovat alá tartozó kiadások, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet által meghatározott kisértékű tárgyi eszközök beszerzése esetében van lehetőség, amennyiben nincs mód a banki átutalással történő teljesítésre. (2) Az önkormányzat házipénztára biztosítja a debreceni székhelyű helyi nemzetiségi önkormányzatok számára történő készpénzfelvétel lehetőségét is az (1) bekezdés b) pontjában foglalt szabályok szerint. 26. (1) Jogszabály eltérő rendelkezése hiányában, az önkormányzatot megillető követelésről lemondani a Pénzügyi Bizottság jogosult.

(2) Jogszabály eltérő rendelkezése hiányában, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveket megillető, a költségvetési törvényben meghatározott kis összegű követelés értékhatárát el nem érő összegű követelésről lemondani a költségvetési szerv vezetője jogosult azzal, hogy a költségvetési szerv vezetőjének döntéséről a Pénzügyi Bizottságot tájékoztatni kell. (3) A (2) bekezdésben foglaltaktól eltérően, ha az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervet megillető követelés összege eléri vagy meghaladja a költségvetési törvényben meghatározott kis összegű követelés értékhatárát, a követelésről való lemondásról a Pénzügyi Bizottság jogosult dönteni. (4) A Pénzügyi Bizottság e -ban foglalt döntéseiről a Közgyűlést tájékoztatni kell a zárszámadási rendelet előterjesztésében. (5) Az (1)-(3) bekezdésben foglaltak alkalmazása során követelésről akkor lehet lemondani, ha a követelésről való lemondás az önkormányzat vagy a költségvetési szerv számára a követeléssel összevethető mértékű egyéb előnnyel jár. A követelésről való lemondás során a döntéshozó köteles indokolással ellátni döntését. 6. Záró rendelkezések 27. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. 28. Az Önkormányzati vagyonáról szóló 24/2013. (V. 30.) önkormányzati rendelet 17. (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (3) Az önkormányzati vagyonhasznosító szerv, amennyiben a hasznosításába adott ingatlant 1 évre, vagy 1 éven túli időtartamra bérbe adja, a szerződés tervezetet aláírás előtt köteles megküldeni véleményezésre a Tulajdonosi Bizottságnak." 29. A Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2013. (I. 24.) önkormányzati rendelet 81. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Polgármesteri Hivatal az alábbi belső szervezeti egységekre tagozódik: Ellenőrzési Iroda Főépítészi Iroda Városképvédelmi Csoport Várostervezési Csoport Polgármesteri Kabinetiroda Fejlesztéspolitikai Csoport Társadalmi-kapcsolati Csoport

Gazdálkodási Főosztály Társasági Vagyoni Csoport Adóügyi Osztály Behajtási Csoport Építményadó Csoport Gépjárműadó Csoport Könyvelési Csoport Vállalkozói Csoport Hivatalgazdálkodási Osztály Közbeszerzési Osztály Pénzügyi Osztály Intézménygazdálkodási Csoport Költségvetési Csoport Pénzügyi-számviteli Csoport Vagyonkezelési Osztály Ingatlangazdálkodási Csoport Vagyonnyilvántartási Csoport Humán Főosztály Igazgatási Osztály Általános Igazgatási Csoport Anyakönyvi Csoport Vállalkozási Csoport Intézményfelügyeleti Osztály Intézményi Csoport Népjóléti Csoport Kulturális Osztály Szociális Osztály Támogatási Csoport I. Támogatási Csoport II. Szervezési és Jogi Főosztály Ellátási Osztály Ellátó Csoport Gépjármű Csoport

Jogi Osztály Humánpolitikai Csoport Jogi Csoport Szervezési Osztály Iktató Csoport Szervezési Csoport Városfejlesztési Főosztály Műszaki Osztály Építési Csoport I. Építési Csoport II. Városépítési Osztály Beruházási Csoport Magasépítési Csoport Mélyépítési Csoport Városüzemeltetési Osztály Közlekedési Csoport Közmű Csoport Zöldterületi Csoport Dr. Szekeres Antal sk. jegyző Dr. Papp László sk. polgármester

1. melléklet a 6/2016. (II. 25.) önkormányzati rendelethez (1. oldal) Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzat 2016. évi mérlege (eredeti előirányzat) Ft-ban A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z AA AB AC B E V É T E L E K K I A D Á S O K Bevételi kiemelt előirányzatok Működési költségvetés Felhalmozási költségvetés Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) Közhatalmi bevételek (B3) Működési bevételek (B4) Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Működési költségvetés bevételei összesen Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) Felhalmozási bevételek (B5) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) Felhalmozási költségvetés bevételei összesen 2016. évi eredeti költségvetési bevételi előirányzatok összesen 2015. évi várható bevételi teljesítés 2014. évi bevételi teljesítés Kiadási kiemelt előirányzatok Személyi juttatások (K1) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) Dologi kiadások (K3) Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) Egyéb működési célú kiadások (K5) Működési költségvetés kiadásai összesen Beruházások (K6) Felújítások (K7) Egyéb felhalmozási kiadások (K8) Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen 2016. évi eredeti költségvetési kiadási előirányzatok összesen 2015. évi várható kiadási teljesítés 2014. évi kiadási teljesítés 1. Kötelező feladatok 7 244 871 773 15 136 780 000 7 624 135 362 0 30 005 787 135 0 2 880 305 600 78 500 000 2 958 805 600 32 964 592 735 1. Kötelező feladatok 8 699 488 000 2 499 211 000 8 453 669 000 1 098 000 1 000 000 19 654 466 000 299 237 000 346 158 000 0 645 395 000 20 299 861 000 Önkormányzat 2. Önként vállalt feladatok 0 0 0 0 0 2 000 000 000 0 0 2 000 000 000 2 000 000 000 2. Önként vállalt feladatok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Költségvetési alaptevékenységének 21 591 278 000 19 220 302 000 szervek kiadásai Állami (államigazgatási) feladatok Állami (államigazgatási) 627 303 000 171 295 000 230 999 000 3 000 000 0 1 032 597 000 28 216 000 27 459 000 0 55 675 000 1 088 272 000 3. bevételei 0 14 210 000 0 0 14 210 000 0 0 0 0 14 210 000 3. 4. ÖSSZESEN: 7 244 871 773 15 150 990 000 7 624 135 362 0 30 019 997 135 2 000 000 000 2 880 305 600 78 500 000 4 958 805 600 34 978 802 735 4. ÖSSZESEN: 9 326 791 000 2 670 506 000 8 684 668 000 4 098 000 1 000 000 20 687 063 000 327 453 000 373 617 000 0 701 070 000 21 388 133 000 50 551 562 000 47 339 334 000 5. Kötelező feladatok 127 236 800 36 184 746 3 560 574 181 163 862 000 5 673 466 062 9 561 323 789 1 592 950 000 49 779 268 244 008 000 1 886 737 268 11 448 061 057 Önkormányzat központi 6. Önként vállalt feladatok 21 120 000 10 560 000 576 089 750 266 240 000 262 600 000 1 136 609 750 3 822 978 000 279 825 000 224 132 437 4 326 935 437 5 463 545 187 Önkormányzat költségvetési bevételei 34 978 802 735 17 646 052 000 15 800 807 000 5. összesen kezelésű feladatok Állami (államigazgatási) 0 0 0 0 55 000 000 55 000 000 0 0 0 0 55 000 000 7. feladatai 8. ÖSZESEN: 148 356 800 46 744 746 4 136 663 931 430 102 000 5 991 066 062 10 752 933 539 5 415 928 000 329 604 268 468 140 437 6 213 672 705 16 966 606 244 Kiadási kiemelt előirányzatok 9. 475 147 800 717 250 746 12 821 331 931 434 200 000 5 992 066 062 31 439 996 539 5 743 381 000 703 221 268 468 140 437 6 914 742 705 38 354 739 244 9 2 39 237 330 000 35 021 109 000 összesen Önkormányzat vállalkozási tevékenységének Önkormányzat költségvetési kiadásai 0 38 354 739 244 0 0 10. 39 237 330 000 35 021 109 000 6. bevételei összesen Önkormányzat vállalkozási 0 11. 0 0 tevékenységének kiadásai 21 042 631 000 17 666 694 491 Finanszírozási bevételek (B8) Finanszírozási kiadások (K9) 7. 0 0 12. 0 0 Működési költségvetés Felhalmozási költségvetés BEVÉTELI FŐÖSSZEG 56 021 433 735 KIADÁSI FŐÖSSZEG 56 021 433 735 8. 50 551 562 000 47 339 334 000 13. 39 237 330 000 35 021 109 000 9. A B C D BEVÉTEL KIADÁS EGYENLEG 10. Működési költségvetés [a] 30 019 997 135 31 439 996 539-1 419 999 404 11. Felhalmozási költségvetés [b] 4 958 805 600 6 914 742 705-1 955 937 105 12. Önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai összesen [a+b] 34 978 802 735 38 354 739 244-3 375 936 509 13. Finanszírozás [c] 21 042 631 000 17 666 694 491 3 375 936 509 14. MÉRLEGFŐÖSSZEG [a+b+c] 56 021 433 735 56 021 433 735 0

2. melléklet a.../2016. (... ) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat költségvetési bevételei Ft-ban A. Önkormányzat alaptevékenységének bevételei A B C D E F G H I Állami MEGNEVEZÉS Önként vállalt Kötelező feladat (államigazgatási) feladat feladat Cím Jogcím Feladat 1. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL 7 244 871 773 0 0 7 244 871 773 1.1. Önkormányzatok működési támogatásai 7 242 138 900 0 0 7 242 138 900 1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 20 532 647 0 0 20 532 647 1.1.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 3 451 039 817 0 0 3 451 039 817 Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők 1.1.2.1. 2 874 991 500 0 0 2 874 991 500 bértámogatása 1.1.2.2. Óvodaműködtetési támogatás 476 906 667 0 0 476 906 667 1.1.2.3. Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz 78 616 650 0 0 78 616 650 1.1.2.4. Köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás 20 525 000 0 0 20 525 000 Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak 1.1.3. 2 429 026 676 0 0 2 429 026 676 támogatása 1.1.3.1. Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése 0 0 0 0 1.1.3.2. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 665 662 220 0 0 665 662 220 A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a 1.1.3.3. 374 269 760 0 0 374 269 760 gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása 1.1.3.4. Gyermekétkeztetés támogatása 1 306 112 896 0 0 1 306 112 896 1.1.3.5. Szociális ágazati pótlék 0 0 0 0 Kiegészítő támogatás a bölcsődében foglalkoztatott, felsőfokú végzettségű 1.1.3.6. 82 981 800 0 0 82 981 800 kisgyermeknevelők béréhez 1.1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1 341 539 760 0 0 1 341 539 760 1.1.4.1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása 504 739 760 0 0 504 739 760 A települési önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek 1.1.4.2. 836 800 000 0 0 836 800 000 támogatása 1.1.5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 0 0 0 0 1.1.6. Elszámolásból származó bevételek 0 0 0 0 1.2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 2 732 873 0 0 2 732 873 1.3. Intézmények átvett maradványa 0 0 0 0 2. KÖZHATALMI BEVÉTELEK 15 136 780 000 0 14 210 000 15 150 990 000 2.1. Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó 150 000 0 0 150 000 2.2. Jövedéki adó 130 000 0 0 130 000 2.3. Gépjárműadó 600 000 000 0 0 600 000 000 2.4. Talajterhelési díj 0 0 0 0 2.5. Helyi adók 14 520 000 000 0 0 14 520 000 000 2.6. Egyéb közhatalmi bevételek 16 500 000 0 10 000 000 26 500 000 2.7. Költségvetési szervek alaptevékenységének közhatalmi bevétele 0 0 4 210 000 4 210 000 3. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 7 624 135 362 0 0 7 624 135 362 4. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 0 0 0 0 MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÖSSZESEN 30 005 787 135 0 14 210 000 30 019 997 135 5. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL 0 2 000 000 000 0 2 000 000 000 5.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0 0 0 0 5.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0 2 000 000 000 0 2 000 000 000 6. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK 2 880 305 600 0 0 2 880 305 600 7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 78 500 000 0 0 78 500 000 FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÖSSZESEN 2 958 805 600 2 000 000 000 0 4 958 805 600 ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI ÖSSZESEN 32 964 592 735 2 000 000 000 14 210 000 34 978 802 735 B. Önkormányzat vállalkozási tevékenységének bevételei 0 0 0 0 MINDÖSSZESEN 32 964 592 735 2 000 000 000 14 210 000 34 978 802 735

2.1. melléklet a.../2016. (. ) önkormányzati rendelethez Önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása (2. melléklet 1.1. alcím részletezése) Sorszám Jogcím (Kvt. tv. melléklete alapján) Állami támogatás megnevezése Fajlagos összeg Ft Mutató Számított támogatás (E Ft-ban) 1. 2.m.I.1.a Önkormányzati hivatal működésének támogatása 4580000 284 2. 2.m.I.1.ba A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 22300 5970400 3. 2.m.I.1.bb Közvilágítás fenntartásának támogatása 415000 1197700 4. 2.m.I.1.bc Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 70 697031000 5. 2.m.I.1.bd Közutak fenntartásának támogatása 470000 6. 2.m.I.1.c. Egyéb önkormányzati kötelező feladatok támogatása 2700 204867 7. 2.m. I.1.d. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 2550 16165 8. 2.m. I.1.e. Üdülőhelyi feladatok támogatása 2 62440 9. 2.m.V. Beszámítás teljes összege 10. 2.m.I.1. A beszámítás követően fennmaradó 2.m.I.1. támogatás 0 11. 2.m.I.2. Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása 100 50000 12. 2.m.I.6. A 2015 évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása 13. 2.m.I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 14. 2.m.II.1.(1) 1 Óvodapedagógusok bértámogatása 8 hónap 525,1 15. 2.m.II.1.(1) 2 Óvodapedagógusok bértámogatása 4 hónap 521,3 Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők 16. 2.m.II. 1 (2) 1 bértámogatása (Pedagógus Szakképzettséggel Nem 8 hónap 1 800 000 Rendelkező) 316 Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők 17. 2.m.II. 1 (3) 1 8 hónap bértámogatása (Pedagógus Szakképzettséggel Rendelkező) Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők 18. 2.m.II. 1 (2) 2 bértámogatása (Pedagógus Szakképzettséggel Nem 4 hónap Rendelkező) Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők 19. 2.m.II. 1 (3) 2 4 hónap bértámogatása (Pedagógus Szakképzettséggel Rendelkező) 20.2.m.II.1.(4) 2 Óvodapedagógusok bértámogatása (pótlólagos összeg) 3 hónap Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők 21. 2.m.II.1.(5) 2 bértámogatása - (Pótlólagos Összeg -Pedagógus 3 hónap 35 000 Szakképzettséggel Rendelkező) 8 280 000 22. 2.m.II.2. (1) 1 Óvodaműködtetési támogatás 8 hónap 80 000 1 53 333 23. 2.m.II.2. (8) 1 Óvodaműködtetési támogatás 8 hónap 80 000 5969 318 346 667 24. 2.m.II.2. (1) 2 Óvodaműködtetési támogatás 4 hónap 80 000 1 26 667 25. 2.m.II.2. (8) 2 Óvodaműködtetési támogatás 4 hónap 80 000 5943 158 480 000 26. 2.m.II.4. A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás 20 525 000 27. 2.m.II.5 a (1) 28. 2.m.II.5 b (1) 29. 2.m.II.5 a (2) 30. 2.m.II.5 b (2) 31. 2.m.II.5 a (3) 32. 2.m.II.5 b (3) 33. 2.m.II.5 a (4) Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása Mesterfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása Mesterfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása Mesterfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása 7 315 8 521,3 102 30 15 5 0 0 0 0 0 0 Mesterfokozatú végzettségű óvodapedagógusok - Mesterpedagógus 34. 2.m.II.5 b (4) 1 415 000 kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása 1 1 415 000 35. 2.m.II. A települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása 3 451 039 817 36. 2.m.III.1. Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése 0 37. 2.m.III.3.a Család- és gyermekjóléti szolgálat 3 000 000 25,60 76 800 000 38. 2.m.III.3.b Család- és gyermekjóléti központ 3 000 000 24,90 74 700 000 39. 2.m.III.3.c (1) Szociális étkeztetés 55 360 409 22 642 240 40. 2.m.III.3.d (1) Házi segítségnyújtás 145 000 204 29 580 000 41. 2.m.III.3. f (1) Időskorúak nappali intézményi ellátása 109 000 87 9 483 000 42. 2.m.III.3.g (1) Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása 500 000 44 22 000 000 Foglalkoztatási támogatásban részesülő fogyatékos nappali intézményben 43. 200 000 2.m.III.3.g (3) ellátottak száma 40 8 000 000 44. 2.m.III.3.g (5) Demens személyek nappali intézményi ellátása 500 000 17 8 500 000 45. 2.m.III.3.ja (1) Bölcsődei ellátás- nem fogyatékos, nem hátrányos helyzetű gyermek 494 100 802 396 268 200 46. 2.m.III.3.ja (2) Bölcsődei ellátás- nem fogyatékos, hátrányos helyzetű gyermek 518 805 2 1 037 610 47. 2.m.III.3.ja (3) Bölcsődei ellátás- nem fogyatékos, halmozottan hátrányos helyzetű gyermek 543 510 2 1 087 020 48. 2.m.III.3.ja (4) Bölcsődei ellátás- fogyatékos gyermek 741 150 21 15 564 150 49. 2.m.III.1.-3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 665 662 220 50. 2.m.III.4.a A finanszírozás szempontjából elismert szakmai dolgozók bértámogatása 2 606 040 94 244 967 760 51. 2.m.III.4.b Intézmény-üzemeltetési támogatás 129 302 000 A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a 52. 2.m.III.4. gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása 374 269 760 53. 2.m.III.5.a Finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása 1 632 000 303,97 496 079 040 54. 2.m.III.5.b Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 795 204 394 55. 2.m.III.5.c A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének 43 361 támogatása 342 14 829 462 56. 2.m.III.5 Gyermekétkeztetés támogatása 1 306 112 896 57. 2.m.III.6 Szociális ágazati pótlék 0 Kiegészítő támogatás a bölcsődében foglalkoztatott, felsőfokú 58. 2.m.III.7 1508760 55 végzettségű kisgyermeknevelők béréhez 59. Normatív módon elosztott támogatások összesen 60. 2.m.IV.1.a Megyei hatókörű városi múzeumok feladatainak támogatása 61. 2.m.IV.1.b Megyei könyvtárak feladatainak támogatása 62. 2.m.IV.1.c Megyeszékhely megyei jogú városok és Szentendre Város 400 Önkormányzatának közművelődési támogatása 63. 2.m.IV.1.h Megyei könyvtár kistelepülési könyvtári célú kiegészítő támogatása 64. 2.m.IV.1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása 65. 2.m.IV.2.aaa A nemzeti minősítésű színházművészeti szervezetek művészeti támogatása 66. 2.m.IV.2.aab A nemzeti minősítésű színházművészeti szervezetek létesítmény-gazdálkodási célú működési támogatása 67. 2.m.IV.2.aa A nemzeti minősítésű színházművészeti szervezetek támogatása: Csokonai Színház 68. 2.m.IV.2.aba A kiemelt minősítésű színházművészeti szervezetek művészeti támogatása 69. 2.m.IV.2.abb A kiemelt minősítésű színházművészeti szervezetek létesítmény-gazdálkodási célú működési támogatása 70. 2.m.IV.2.ab 71. 2.m.IV.2.ca A nemzeti minősítésű zenekarok támogatása 72. 2.m.IV.2.cb A nemzeti minősítésű énekkarok támogatása 73. 2.m.IV.2.c A nemzeti minősítésű zenekarok és énekkarok támogatása 74. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása összesen 75. MINDÖSSZESEN 1 300 262 000 133 139 920 497 045 500 48 792 170 265 559 400 553 140 900 41 220 750 124 880 400-3 107 938 086 5 000 000 15 532 647 20 532 647 4 308 000 1 508 087 200 4 308 000 748 586 800 4 308 000 1 800 000 4 308 000 35 000 384 000 352 000 1 402 910 1 286 000 421 090 386 000 1 543 640 379 200 000 20 104 000 189 000 000 11 488 000 18 245 500 39 168 000 10 560 000 21 043 650 6 430 000 82 981 800 5 900 599 140 150 200 000 233 800 000 204 867 81 946 800 38 792 960 504 739 760 313 200 000 208 800 000 522 000 000 35 300 000 23 600 000 A kiemelt minősítésű színházművészeti szervezetek támogatása: Vojtina Bábszínház 58 900 000 174 400 000 81 500 000 255 900 000 1 341 539 760 7 242 138 900

2.2. melléklet a /2016. (....) önkormányzati rendelethez Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (2. melléklet 1.2. alcím részletezése) A B C D E F G H I Ft-ban Cím Jogcím Feladat MEGNEVEZÉS Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami (államigazgatási) feladat 1.2.1. Működési célú támogatások központi költségvetéstől 0 0 0 0 1.2.2. Működési célú támogatások szociális feladatokra 0 0 0 0 1.2.3. Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzattól 2 732 873 0 0 2 732 873 1.2.3.1. Egységes területalapú támogatás 2 732 873 0 0 2 732 873 1.2.3.2. TÁMOP 4.2.1C-14/1 Konv Tudás-Park 0 0 0 0 1.2.3.3. Beruházási feladatokhoz kapcsolódó működési célú támogatás 0 0 0 0 1.2.3.4. Év közben induló pályázatok működési célú támogatása 0 0 0 0 1.2.4. Működési célú támogatások helyi önkormányzattól 0 0 0 0 1.2.5. Egyéb működési célú támogatások 0 0 0 0 ÖSSZESEN 2 732 873 0 0 2 732 873

2.3. melléklet a /2016. (....) önkormányzati rendelethez A helyi adó bevételek (2. melléklet 2.5. alcím részletezése) A B C D E F G H Ft-ban Cím Jogcím MEGNEVEZÉS Kötelező feladat Eredeti előirányzat Önként vállalt feladat Állami (államigazgatási) feladat 2.5.1. Vagyoni típusú adók (Építményadó) 2 700 000 000 0 0 2 700 000 000 2.5.2. Vállalkozók kommunális adója 0 0 0 0 2.5.3. Helyi iparűzési adó 11 700 000 000 0 0 11 700 000 000 2.5.4. Idegenforgalmi adó 120 000 000 0 0 120 000 000 ÖSSZESEN 14 520 000 000 0 0 14 520 000 000

2.4. melléklet a /2016. (...) önkormányzati rendelethez Egyéb közhatalmi bevételek (2. melléklet 2.6. alcím részletezése) A B C D E F G H Ft-ban Cím Jogcím Megnevezés Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami (államigazgatási) feladat 2.6.1. Környezetvédelmi bírság 0 0 0 0 2.6.2. Természetvédelmi bírság 0 0 0 0 2.6.3. Építésügyi bírság 0 0 0 0 Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott 2.6.4. 0 0 közigazgatási bírság 10 000 000 10 000 000 2.6.5. Pótlék, bírság 0 0 0 0 2.6.6. Mezőőrszolgálati járulék 16 500 000 0 0 16 500 000 2.6.7. Egyéb bírságok 0 0 0 0 ÖSSZESEN 16 500 000 0 10 000 000 26 500 000

2.5. melléklet a /2016. (...) önkormányzati rendelethez Működési bevételek (2. melléklet 3. cím részletezése) A B C D E F G H Ft-ban Cím Jogcím MEGNEVEZÉS Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami (államigazgatási) feladat 3.1. Szolgáltatások ellenértéke 76 449 000 0 0 76 449 000 3.1.1. Tárgyi eszközök bérbe adásából származó bevételek 0 0 0 0 3.1.2. Egyéb szolgáltatások ellenértéke 7 087 000 0 0 7 087 000 3.1.3. Közterület foglalási díj 67 000 000 0 0 67 000 000 3.1.4. Zöldterület védelmi díj 2 362 000 0 0 2 362 000 3.1.5. Településtervezési tevékenység bevétele 0 0 0 0 3.2. Közvetített szolgáltatások ellenértéke 50 000 000 0 0 50 000 000 3.3. Tulajdonosi bevételek 2 938 905 693 0 0 2 938 905 693 3.3.1. Önkormányzati vagyon üzemeltetéséből származó bevételek 362 335 000 0 0 362 335 000 3.3.2. Parkoló bérleti díj 178 262 693 0 0 178 262 693 3.3.3. Földterület bérbeadása 1 500 000 0 0 1 500 000 3.3.4. Önkormányzati vagyon üzemeltetéséből származó egyéb bevételek 80 094 000 0 0 80 094 000 3.3.5. Önkormányzati többségi tulajdonú vállalkozástól kapott osztalék 2 316 714 000 0 0 2 316 714 000 3.3.6. Részesedések után kapott osztalék 0 0 0 0 3.3.7. Sportrendezvényekhez kapcsolódó bérleti díj 0 0 0 0 3.4. Ellátási díjak 0 0 0 0 3.5. Áfa bevételek, visszatérülések összesen 638 318 669 0 0 638 318 669 3.5.1 Kiszámlázott általános forgalmi adó 244 291 307 0 0 244 291 307 3.5.2. Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak Áfa-ja 394 027 362 0 0 394 027 362 3.5.3. Általános forgalmi adó visszatérítése 0 0 0 0 3.6. Kamatbevételek 0 0 0 0 3.7. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0 0 0 0 3.8. Biztosító által fizetett kártérítés 0 0 0 0 3.9. Egyéb működési bevételek 0 0 0 0 3.9.1. Ajánlati biztosítékok, pályázati díjak 0 0 0 0 3.9.2. Kötbér, késedelmi kamat 0 0 0 0 3.9.3. Kerekítési különbözet (1 és 2 forintos érmék kivonása miatt) 0 0 0 0 3.9.4. Egyéb bevételek 0 0 0 0 3.10. Költségvetési szervek alaptevékenységének működési és egyéb bevétele 3 920 462 000 0 0 3 920 462 000 ÖSSZESEN 7 624 135 362 0 0 7 624 135 362

2.6. melléklet a /2016. (...) önkormányzati rendelethez Működési célú átvett pénzeszközök (2. melléklet 4. cím részletezése) A B C D E F G H Ft-ban Cím Jogcím MEGNEVEZÉS Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami (államigazgatási) feladat 4.1. Működési célú átvett pénzeszközök nonprofit gazdasági társaságok 0 0 0 0 4.2. Működési célú átvett pénzeszközök háztartásoktól 0 0 0 0 4.3. Működési célú átvett pénzeszközök vállalkozásoktól 0 0 0 0 Működési célú átvett pénzeszközök külföldi kormányoktól és nemzetközi 4.4. 0 0 0 0 szervezetektől 4.4.1. Central Europe Program - HELPS 0 0 0 0 4.4.2. Év közben induló pályázatok működési célú átvett pénzeszköze 0 0 0 0 ÖSSZESEN 0 0 0 0

2.7. melléklet a /2016. (...) önkormányzati rendelethez Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (2. melléklet 5.2. alcím részletezése) A B C D E F G H Ft-ban Cím Jogcím MEGNEVEZÉS Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami (államigazgatási) feladat 5.2.1. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei (EU támogatás) 0 0 0 0 5.2.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei (fejezeti támogatás) 0 0 0 0 5.2.3. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 0 0 0 5.2.4. Fejezeti célú támogatás a 1003/2016. (I.13.) Korm. határozat alapján 0 2 000 000 000 0 2 000 000 000 ÖSSZESEN 0 2 000 000 000 0 2 000 000 000

2.8. melléklet a /2016. (....) önkormányzati rendelethez Felhalmozási bevételek (2. melléklet 6. cím részletezése) A B C D E F G H I Ft-ban Cím Jogcím Feladat Megnevezés Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami (államigazgatási) feladat 6.1. Ingatlanok értékesítése 2 877 305 600 0 0 2 877 305 600 6.1.1. Telekértékesítés bevétele összesen 1 459 360 600 0 0 1 459 360 600 6.1.1.1. Telekértékesítés bevétele (egyéb tulajdonszerzési jogcímen) 1 454 573 600 0 0 1 454 573 600 6.1.1.2. Telekértékesítés bevétele (ingatlancsere jogcímen) 4 787 000 0 0 4 787 000 6.1.2. Beépített ingatlanok értékesítése összesen 1 417 945 000 0 0 1 417 945 000 6.1.2.1. Beépített ingatlanok értékesítése (egyéb tulajdonszerzési jogcímen) 1 417 945 000 0 0 1 417 945 000 6.1.2.2. Beépített ingatlanok értékesítése (ingatlancsere jogcímen) 0 0 0 0 6.1.3. Lakásalap bevételei 0 0 0 0 6.1.4. Termőföld értékesítés bevétele 0 0 0 0 6.2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0 0 0 0 6.3. Részesedések értékesítése 0 0 0 0 6.4. Költségvetési szervek alaptevékenységének felhalmozási bevétele 3 000 000 0 0 3 000 000 ÖSSZESEN 2 880 305 600 0 0 2 880 305 600