K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L ET

Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 6500 Baja Bajcsy-Zsilinszky u. 50. Statisztikai számjel: 10208474-3600-133-03 Cégjegyzék szám: 03-16-000008 K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L ET 2013. december 31. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Baja, 2013. március 10. Schoblocher István igazgató

2 Tartalom I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása 2. A számviteli politika fı vonásai 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása Az 2013-ban felmerült költségek megoszlása költséghelyenként A társasági adót módosító tételek IV. Közcélú tevékenység V. Vállalkozási tevékenység VI. Egyéb adatok

3 I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 1988. január 1-én két vízgazdálkodási társulat a Bácskai ill. a Margittaszigeti összeolvadásával alakult. A vízitársulatokról szóló 2009. évi CXLIV. törvény elıírásainak megfelelıen mőködı jogi személyiséggel rendelkezı gazdálkodó szervezet. Mőködésének célja az érdekeltségi területén jelentkezı helyi közcélú vízgazdálkodási feladatok ellátása és az ezekkel összefüggı vízrendezési, vízkár-elhárítási, vízpótlási, talajvédelmi feladatok ellátása a tagok igényeinek figyelembe vételével. A társulat mőködési területe Bács-Kiskun és Baranya megye területére terjed ki a köv. határokkal: - Délen: az országhatár Csikéria község határáig - Nyugaton: a Duna vonala az országhatártól a Duna árvédelmi töltésének 68-as km szelvényéig - Északon: a Garábi csatorna, Nemesnádudvar, Rém, Borota, Kéleshalom községek északi határvonala a Császártöltés, Imrehegy, Kiskunhalas, Kéleshalom négyes határpontig - Keleten: Kéleshalom, Jánoshalma, Mélykút és Csikéria községek keleti határvonala az országhatárig A társulat érdekeltségi területe 204.449 ha, Magyarország összterületének 2,2 %-a. 2013-ban a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 9 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt. A Társulat képviseletére (cégjegyzésre) jogosultak: - Vértesy László elnök (6500 Baja, Babits u. 4. 3/16) - Schoblocher István igazgató (6500 Baja, Szılı u. 44.)

4 2. A számviteli politika fı vonásai A Vízgazdálkodási Társulat kettıs könyvvitelt vezet, és egyszerősített éves beszámoló készítésére kötelezett. "A" típusú összköltség eljárásra épülı eredmény-kimutatást készít. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok ellátásáért Telkesné Bor Katalin okl. közgazdász felel. (NGM nyilvántartási száma a 93/2002. (V.5.) Korm. Rendelet alapján: 134771). A számviteli politikában rögzítésre került az egyes eszközök és források értékelésének módja. Befektetett eszközök - Immateriális javak Az immateriális javak között a nem anyagi eszközöket (a vagyoni értékő jogokat az ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok kivételével, a szellemi termékeket, az üzleti vagy cégértéket) mutatja ki a Társulat. Ezek az eszközök a mérlegben nettó értéken, azaz aktualizált múltbeli bekerülési áron kerültek kimutatásra. - Tárgyi eszköz A tárgyi eszközök értékcsökkenéssel csökkentett nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az értékcsökkenés negyedévente egyszer, a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenés módszerével kerül elszámolásra. Az amortizációs kulcsok a várható használati idı figyelembevételével lettek megállapítva. A Társulat az 100.000 Ft nettó beszerzési ár alatti eszközöket használatba vételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. - Befektetett pénzügyi eszköz 2013. december 31-én hosszú távra befektetett pénzügyi eszközökkel a Társulat nem rendelkezett. A befektetett eszközöknél értékhelyesbítés nem került elszámolásra. Forgóeszközök - A vásárolt készletek leltár alapján tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe, de a Társulat 2013. december 31-én nem rendelkezett ilyenekkel. Saját termeléső készlete sem volt. - A követelések a hatályos számviteli tv. elıírásaival összhangban az adós által elismert értékben lettek figyelembe véve. - Az értékpapírral a Társulat a mérleg-fordulónapon nem rendelkezett. - A mérlegben kimutatott pénzeszköz - készpénz (megegyezik a dec. 31-i pénztárjelentés záró készpénzkészletével) - bankbetét (megegyezik a dec. 31-i banki kivonat záró-egyenlegével).

5 Források A saját tıke könyv szerinti értéken került a mérlegbe. Céltartalékot a Vízgazdálkodási Társulat nem képezett. A kötelezettségek a számviteli tv. elıírásainak megfelelıen kerültek a mérlegbe. 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása Vagyoni helyzet A társulat vagyoni szerkezete és annak változása (adatok e Ft-ban) 2012. 2013. Eltérés Index Érték % Érték % (e Ft) % Jegyzett tıke Tıketartalék 50.395 17,4 50.677 20,1 +282 105,6 Eredménytartalék 185.502 64,1 153.050 60,7-32.452 82,5 Lekötött tartalék 85.964 29,7 85.683 34,0-281 99,7 Értékelési tartalék Mérleg sz. eredmény -32.452-11,2-37.425-14,8-4.973 115,3 Saját tıke összesen 289.409 100,0 251.985 100,0-37.424 87,1 A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat Mérlegében kimutatott saját tıkéje csökkent 2013-ban; a bekövetkezett változást elsısorban a 2013. évi mérleg szerinti veszteség okozta. A 37.425 e Ft Mérleg szerinti veszteséget a következı tételek alakították: Bevétel (e Ft) Ráfordítás (e Ft) Eredmény (e Ft) Közcélú tevékenység 17.404 62.052-44.648 Vállalkozás 29.385 26.600 + 2.785 Egyéb (tárgyi e. ért.,helyi adó) 1.475 509 + 966 Pénzügyi mőveletek 2.794 + 2.794 Rendkívüli esemény (elhat. fejl. tám. felold.) 678 + 678 Adófizetési köt. Összesen 51.736 89.161-37.425

6 Az eszközök összetételének alakulása Megnevezés 2012. 2013. Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) A) Befektetett eszközök B) Forgóeszközök C) Aktív idıbeli elhatárolás 231.085 96.129 1.080 70,4 29,3 0,3 211.868 75.861 731 73,4 26,3 0,3 91,2 78,9 67,7 Eszközök összesen 328.294 100,0 288.460 100,0 87,9 A Társulat rendelkezésére álló eszközök értéke 12,1 %-kal csökkent 2013-ban. Ezen belül sajnálatos módon a befektetett eszközök értéke 19.217 e Ft-tal, 8,8 %-kal csökkent, mivel az amortizáció visszapótlása a bizonytalan pénzügyi helyzetre való tekintettel elmaradt. Beruházások 2013-ban Irodai, igazgatási gép, berendezés, felszerelés vásárlása FELLOWES Pulsar 300 spirálozógép Összesen: 56.540,- Ft 56.540,- Ft Tárgyi eszköz állomány csökkenés 2013-ban Értékesítés Megnevezés bruttó érték értékcsökkenés nettó érték DH-112 kotrógép 2.100.000,- Ft 2.100.000,- Ft 0 Selejtezés Megnevezés bruttó érték értékcsökkenés nettó érték motoros főkasza 4 db 361.600,- Ft 361.600,- Ft 0 balta nyéllel 16 db 115.000,- Ft 115.000,- Ft 0 hıkezelt lapát 16 db 48.000,- Ft 48.000,- Ft 0 kézi kasza nyéllel 16 db 120.000,- Ft 120.000,- Ft 0 robbanómotoros szivattyú 2 db 194.000,- Ft 194.000,- Ft 0 áramfejlesztı 1 db 98.625,- Ft 98.625,- Ft 0 láncfőrész 2 db 197.750,- Ft 197.750,- Ft 0 kovácsoltvas budákkapa nyéllel 16 80.085,- Ft 80.085,- Ft 0 db Számítógép tartozékokkal 136.875,- Ft 136.875,- Ft 0 Nokia 2760/SI telefonkészülék 14.975,- Ft 14.975,- Ft 0 Sony Ericson telefonkészülék 37.592,- Ft 37.592,- Ft 0 Csökkenés összesen: 3.504.502,- Ft 3.504.502,- Ft 0,- Ft

7 A forgóeszközök összetétele 2013-ban a következıképpen alakult: Megnevezés 2012. 2013. Index e Ft % e Ft % % Készletek - 0,0-0,0 - Követelések 5.420 6,0 4.008 5,3 73,9 Értékpapírok - 0,0-0,0 - Pénzeszközök 90.709 94,0 71.853 94,7 79,2 Összes forgóeszköz 96.129 100,0 75.861 100,0 78,9 A Társulat forgóeszköz állományának összetételében nem következett be jelentıs változás, viszont értékében 20.268 e Ft-tal csökkent. Az aktív idıbeli elhatárolások mérlegsoron került kimutatásra: - 391. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 2013-ra járó, de 2014-ben jóváírt kamatok - 392. Kiadások aktív idıbeli elhatárolása 2013-ban fizetett, de 2014. évi költségek Összesen 314 e Ft 417 e Ft 731 e Ft A források összetételének alakulása Megnevezés 2012. 2013. Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) D) Saját tıke 289.409 88,2 251.985 87,5 87,1 E) Céltartalék F) Kötelezettségek 5.642 1,7 3.975 1,4 70,5 G) Passzív idıbeli elhat. 33.243 10,1 32.500 11,1 97,8 Források összesen 328.294 100,0 288.460 100,0 87,9 A források összetételében nem következett be jelentısebb változás, viszont értékében 12,1 %-kal, azaz 39.834 e Ft-tal csökkent 2013. december 31-ére.

8 Passzív idıbeli elhatárolásként került kimutatásra a 2013. évi mérlegben - 482. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása - 483. Halasztott bevételek Összesen 47 e Ft 32.453 e Ft 32.500 e Ft Mutatók Tıkeerısségi mutató (%) (Saját tıke / Összes forrás) Befektetett eszközök aránya (%) (Befektetett eszközök / Összes eszköz) Forgóeszközök aránya (%) (Forgóeszköz / Összes eszköz) Befektetett eszközök fedezettsége (%) (Saját tıke / Befektetett eszközök) Saját tıke / jegyzett tıke aránya (%) Tárgyi eszközök fedezettsége (%) (Saját tıke / Tárgyi eszközök) Eladósodottság foka (%) (Kötelezettségek / Összes forrás) 2012. év 2013. év 88,2 87,5 70,4 72,7 29,3 27,0 125,2 118,9 - - 125,3 118,9 1,7 1,4

9 Pénzügyi helyzet Rendelkezésre álló likvid eszközök 2012. 2013. Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) Pénztári készpénzkészlet Bankbetétek 44 90.665 0,1 99,9 80 71.773 0,1 99,9 181,8 79,2 Értékpapír - - Összesen 90.709 100,0 71.853 100,0 79,2 A pénzügyi helyzet alakulásának néhány mutatószáma Készpénz likviditás (%) Pénzeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek Likviditási gyorsráta (%) (Pénzeszk.+Követel.+Ért.papír)/Rövid lejár.köt. Likviditási ráta (%) Forgóeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek 2012. 2013. 1607,7 1807,6 1703,8 1908,5 1703,8 1908,5

10 CASH FLOW - kimutatás Megnevezés 2012. 2013. I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás -10.689-18.799 1. Adózás elıtti eredmény -32.452-37.425 2. Elszámolt amortizáció +19.539 +19.275 3. Elszámolt értékvesztés - - 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete - - 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + 12 6. Szállítói kötelezettségek változása +32-7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása + 291-1.667 8. Passzív idıbeli elhatárolások változása + 678-743 9. Vevıkövetelés változása - 3.625-2.674 10. Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása + 5.420 +4.086 11. Aktív idıbeli elhatárolások változása - 584 +349 12. Fizetett adó (nyereség után) - - 13. Fizetett osztalék, részesedés - - II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás -37-57 14. Befektetett eszközök beszerzése -37-57 15. Befektetett eszközök aktiv. jegyzett t. sz.ben (saját erı) 16. Kapott osztalék III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás +37.757 17. Részvénykibocsátás bevétele (tıkebevonás) 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel 20. Véglegesen kapott pénzeszköz +37.757 21. Részvénybevonás (tıkeleszállítás) 22. Kötvény-visszafizetés 23. Hiteltörlesztés-, visszafizetés 24. Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása +27.031 18.856

11 Jövedelmi helyzet A Társulat a 2013. gazdasági évet 37.425 e Ft adózás elıtti veszteséggel zárta, amely a következıképpen alakult ki: Megnevezés 2012. 2013. Eltérés (e Ft) % (e Ft) % (e Ft) % Üzemi (üzleti) tev. eredm. Pénzügyi mőv. eredménye Szokásos vállalk. eredmény Rendkívüli eredmény -37.230 4.100-33.130 678 114,7-12,6 102,1-2,1-40.897 + 2.794-38.103 678 109,3-7,5 101,8-1,8-3.667-1.306-4.973-109,8 68,1 115,0 100,0 Adózás elıtti eredmény -32.452 100,0-37.425 100,0-4.973 115,3 Jövedelmezıségi mutatók Bevétel-arányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Üzemi bevétel Eszközarányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Összes eszköz Tıke-hatékonysági mutató (%) Üzemi bev./ Saját tıke 2012. év 2013. év -84,6-77,5-9,9-13,0 13,3 19,2

12 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása A) A bruttó érték változása (adatok e Ft-ban) Megnevezés Nyitóérték Évközi növ. Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök -ingatlanok közcélúak egyéb -mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen 960 0 960 176.085 19.502 113.686 4.435 313.708 Évközi csökk. 3.315 189 3.504 Átsorolás (+) Átsorolás (-) Záró érték 960 0 960 176.085 19.502 110.371 4.303 310.261 57 57 Beruházások 0 0 Összesen 314.668 57 3.504 311.221 B) Az értékcsökkenés változása (adatok e Ft-ban) Megnevezés Nyitóérték Évközi növ. Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök - ingatlanok közcélúak egyéb - mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen 836 0 836 10.699 2.944 65.482 3.620 82.745 67 0 67 3.522 317 15.093 277 19.209 Évközi csökk. 3.315 189 3.504 Átsorolás (+) Átsorolás (-) Záró érték 903 0 903 14.221 3.261 77.260 3.708 98.450 Beruházások Összesen 83.581 19.276 3.504 99.353

13 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenése és értékcsökkenési leírása (Az adatok e Ft-ban) Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenés Terven Érték- Lineáris Degresszív Teljesítm. 100 e Ft felüli csökkenés arányos alatti értékcsökk. összesen I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékő jogok 67 67 2. Üzleti vagy cégérték 3. Szellemi termékek 4. Kísérl. fejl. aktivált é. 5. Alap.-átszerv. akt. é. II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok Közcélúak 3.522 3.522 Egyéb 317 317 2. Mőszaki ber. felsz. 15.093 15.093 3. Egyéb ber. felsz. 277 277 4. Beruházások Összesen 19.276 19.276

14 III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása (adatok e Ft-ban) Anyagköltség Költség-nemek 2012. 2013. Index Érték % Érték % Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közv. szolgáltatások Anyagjell. ráford. összesen Bérköltség Szem. jell. egyéb kifiz. Társadalombizt. járulék Szem. jell. ráf. összesen 10.139 4.197 875 17 15.228 30.051 859 9.497 40.407 13,5 5,6 1,2 0,0 20,3 40,0 1,1 12,6 53,7 10.716 12.371 1.152 699 24.938 28.967 5.798 9.674 44.439 12,1 14,0 1,3 0,8 28,2 32,7 6,5 10,9 50,1 105,7 294,8 131,7 163,8 96,4 675,0 101,9 110,0 Értékcsökkenési leírás 19.539 26,0 19.275 21,7 98,6 Összesen 75.174 100,0 88.652 100,0 117,9 Az 2013-ban felmerült költségek megoszlása költséghelyenként (általános költségek felosztása után) Megnevezés Érték Megoszlás (e Ft-ban) (%) Közcélú fenntartási tevékenység 57.468 64,8 társ. kezeléső szivattyútelep fenntart. 9.772 11,0 társ. kezeléső csatorna fenntart. 36.598 41,3 UMVP tám. csatornák fenntart. 7.025 7,9 Homokhátsági csatornák fenntart. 4.073 4,6 Vízkár-elhárítás 4.584 5,2 társ. kezeléső csatornán 1.203 1,4 üzemeltett csatornán 3.381 3,8 Vállalkozás 26.600 30,0 Összesen 88.652 100,0

15 A társasági adót módosító tételek Az adózás elıtti eredményt növelı tételek (adatok e Ft-ban) A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelı összeg következtében az adóévben elszámolt ráfordítás Az adóévben elszámolt értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök ill. immat. 19.275 javak kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg Az a költségként, ráfordításként elszámolt, az adózás elıtti eredményt csökkentéseként számításba vett összeg, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerzı tevékenységgel Jogerıs határozatban megállapított bírság, jogkövetkezmény ráfordításként elszámolt összege, kivéve, ha önellenırzéshez kapcsolódik Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege A behajthatatlannak nem minısülı, adóévben elengedett követelés Az adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz és térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke, az átvevı által meg nem térített ÁFA, valamint az adózó által átvállalt kötelezettségnek az adóévi adózás elıtti eredmény terhére elszámolt összege, az adóévben térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként vagy aktivált saját teljesítmény csökkenéseként elszámolt összeg Egyéb növelı jogcímek Összesen 19.275

16 Az adózás elıtti eredményt csökkentı tételek (adatok e Ft-ban) A korábbi adóévek elhatárolt veszteségébıl az adóévben leírt összeg A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótv. szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az 19.257 eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték A fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött tartalékként kimutatott összege (max. az adóévi adózás elıtti nyereség 50 %-a) A kapott (járó) osztalék és részesedés címén az adóévben elszámolt bevétel Szakképzı iskolai tanuló utáni kedvezmény Korábbi szakmunkástanuló ill. munkanélküli alkalmazása esetén TB-járulék Képzımővészeti alkotás beszerzésére fordított összeg ill. meghatározott része A visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás, a véglegesen átvett pénzeszköz következtében az adóévben elszámolt bevétel, a térítés nélkül átvett eszköz átadónál kimutatott könyv szerinti értéke, valamint az eredeti jogosult által elengedett kötelezettség miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg A követelés bekerülési értékébıl az a rész (de legfeljebb a korábban értékvesztésként, behajthatatlan követelésként leírt összeg), amelyrıl a mérlegkészítés napjáig megállapítható, hogy behajthatatlanná vált, valamint az adóévet megelızı bármely adóévben az adózás elıtti eredmény növeléseként elszámolt behajthatatlan követelés teljesítése, beszámítása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg, továbbá a követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Az elızı évi bírságnak, az ART-ben és a TB törvényben elıírt jogkövetkezményeknek elengedett, bevételként elszámolt összege Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi bevételként vagy aktivált saját teljesítmény növekedéseként elszámolt összeg Az adomány Egyéb csökkentı jogcímek Összesen 19.257

17 IV. Közcélú tevékenység A közcélú feladatok finanszírozásának forrásai 2013-ban Társulati hozzájárulás Magánszemélyek által befizetett társulati hozzájárulás hátralék Vállalkozások által befizetett társulati hozzájárulás hátralék Összesen 308 e Ft - 308 e Ft Állami támogatások Adatok 1.000 Ft-ban Fenntartásra Megítélt támogatás Kapott összeg 2013-ban felhasznált Rendelkezésre áll szivattyútelep üzemeltetésre 3.627 3.627 3.627 - szivattyútelep üzemeltetésre 3.820 3.820 3.820 - EU-tám.csat. fenntart. 5.417 5.417 5.417 - Homokháts.EU-t.csat. fenntart. 3.102 3.102 3.102 - vízilétesítmények fenntartására - - - - Vízkár-elhárításra, helyreállításra saját kezelésben lévı csat. 1.130 565 1.130-565 üzemeltetésre átvett csat. - - - - Csatorna-rekonstrukcióra - - - - Eszközbeszerzésre - - - - Összesen 17.096 16.531 17.096-565

18 A 2013. évi közcélú tevékenység számokban: - összes fenntartott csatornahossz 208.950 m - gépi gazkaszálás 1.921.317 m 2 - gépi nádkaszálás 692.548 m 2 - kézi cserjeírtás 20.820 m 2 - iszapolás víz alól 0 m3 - depórendezés 0 m3 V. Vállalkozási tevékenység A Társulat vállalkozási tevékenysége az elızı év viszonylatában: 2012-ben 2013-ban 2012. %-ában Bevételek 4.760 29.384 617,3 Ráfordítások 4.283 26.600 621,1 Eredményre gyakorolt hatás 477 2.784 583,6 A vállalkozásból eredı bevételek megoszlása Fıkönyvi szám Megnevezés Összeg (e Ft) Megoszlás (%) 9111 Zöldterület-kezelés 11.185 38,1 9113 Vízi létesítmény építése 15.213 51,8 9114 Mg. gép kölcsönzése 2.071 7,0 9115 Mérnöki tev., mőszaki tanácsadás 547 1,9 9129 Közüzemi szolg. továbbszámlázása 368 1,2 Összesen 29.384 100,0

19 VI. Egyéb adatok Létszámmal, bérrel, személyi jellegő kifizetésekkel kapcsolatos kiegészítések 2013-ban a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 9 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt. Állománycsoportok létszám bér szem.jell. egyéb teljes munkaidıs fizikai foglalkoztatott 6 fı 14.927 559 teljes munkaidıs szellemi foglalk. 3 fı 14.040 40 megbízás eseti jelleggel 117 fı 5.199 Összesen 28.967 5.798 Az Intézı Bizottság és a Felügyelı Bizottság tagjainak tevékenységéért az üzleti év után tiszteletdíj nem került kifizetésre.