ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. FEBRUÁR 4-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 164-3/2014./V. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB I. N API R E N D Tárgy: Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2014.évi költségvetésének jóváhagyására. Előterjesztő: Bencze Péter polgármester A döntés formája: határozat Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor Szűcs Istvánné Szavazás módja: jegyző költségvetési ügyintéző egyszerű többség címzetes főjegyző Bánhorváti Melléklet: 1. sz. Határozati javaslat Tisztelt Képviselő-testület! 2006 szeptember 1-jétől Bánhorváti Község Önkormányzata és Vadna Község Önkormányzata Közoktatási Társulás keretin belül tartja fenn a Bánhorváti Szivárvány Gyermekóvodát és annak vadnai tagóvodáját. A 2013-ban felülvizsgált és a megváltozott jogszabályi feltételek szerint átalakított társulás, társulási megállapodás értelmében az intézmény költségvetését a Társulási Tanács fogadja el. A megállapodás szerint: 4.) A Társulás tagjai fenntartási költségként a közösen fenntartott intézmény költségvetéséhez hozzájárulnak az alábbiak szerint: Vadna Községi Önkormányzat és Bánhorváti Községi Önkormányzat közösen viseli az intézmény fenntartásával kapcsolatos költségeket, ezen belül Bánhorváti Községi Önkormányzat viseli a Társulás működésével kapcsolatos költségeket valamint a normatíva igénylésével kapcsolatos feladatokat látja el. 7.)Szerződő Felek kölcsönösen megállapodnak abban, hogy az Óvoda működtetésének fedezetét elsődlegesen a mindenkor hatályos költségvetési törvényben meghatározott feladatalapú finanszírozás és az Intézmény saját bevétele, valamint a társult önkormányzatok hozzájárulása szolgál. 8.) A Bánhorváti Óvodafenntartó Önkormányzati Társulás költségvetésében kell szerepeltetni a közös feladatok ellátásával kapcsolatos bevételeket és kiadásokat Amennyiben ezek a bevételek nem fedezik az ellátások költségeit, úgy a további költségek fedezetét a társult önkormányzat a saját költségvetéséből biztosítja.
2 A mindenkori költségvetési törvény alapján igényelhető állami támogatásokat és hozzájárulásokat meghaladó költségek fedezetéül szolgáló összeget a társult önkormányzat a többletköltség igényről történő tudomásszerzést követő hónap 10. napjáig átutalja a székhely önkormányzat költségvetési számlájára. 11.)Az Intézmény költségvetését a képviselő-testületek külön testületi ülésen, de egyetértésben fogadják el. Az elfogadott költségvetés Bánhorváti Községi Önkormányzat összesített költségvetésének része. A közalkalmazotti létszám, a foglalkoztatáshoz kapcsolódó személyi előirányzat a Bánhorváti Községi Önkormányzat költségvetési rendeletében szerepel. Az intézmény 2014. évi tervezett bevételét és kiadását az előterjesztés melléklete szerinti tartalommal, a bánhorváti gazdálkodási ügyintéző készítette el. Az óvodai feladatellátás állami finanszírozását 2014. évben az alábbiak jellemzik: Normatív állami bevételek: A feladat-ellátás finanszírozása 2013. évtől alapvetően megváltozott. Az előző években alkalmazott teljesítménymutatós finanszírozás, illetve a különböző jogcímeken juttatott normatív és kiegészítő normatív támogatások helyére kettő bevételi jogcím lépett az Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása és az óvodaműködtetési támogatás. Az óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása a települési önkormányzatot az általa fenntartott óvodaintézmény(ek)ben foglalkoztatott, a 2012/2013. nevelési évben a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény (a továbbiakban: Közokt. tv.), a 2013/2014. nevelési évben a Köznev. tv. nevelés-szervezési paraméterei szerint számított pedagóguslétszám után illeti meg. Egy óvodaintézménynek kell tekinteni az anyaóvodát és tagintézményeit, telephelyeit együttesen akkor is, ha az utóbbiak a fenntartótól eltérő településen vannak. Az óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert összege: 4.012. 000 forint/számított létszám/év. Óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert pótlólagos összege a 2014/2015. nevelési évre: 34.400 forint/számított létszám/3 hónap Az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők átlagbérének és közterheinek elismert összege: 1.800. 000 forint/számított létszám/év. A számított létszám meghatározására a költségvetési törvényben meghatározott képletek alapján kerül sor, melynek alapeleme az óvodai nevelésben részesülő gyermekek száma, a pedagógusok száma és a heti órakerete. Az óvodaműködtetési támogatás a települési önkormányzatot a nem a közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt a költségvetési törvény szabályai szerint figyelembe vett gyermeklétszám után. A támogatás fajlagos összege: 56.000 Ft/fő/év.
3 Kiadások: Az állami támogatásból a személyi juttatások összege és azok járulékai kerülnek kifizetésre. Vadna községi önkormányzat részéről az intézmény és a vadnai tagintézmény 2014. évi költségvetéséhez az intézménynek helyet adó ingatlan működtetésén kívül, mely az önkormányzat saját költségvetésére teljesítendő kiadás forrás biztosítása nem szükséges. Mindezek alapján kérem az előterjesztés megvitatását, a határozati javaslat elfogadását. Vadna, 2014. január 24. Bencze Péter sk. polgármester
4 A 164-3/2014./V. előterjesztés 1. sz. melléklete Határozati javaslat: / 2 0 1 3.( II..) H at á r o za t A bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2014. évi költségvetéséről. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2014. évi költségvetés-tervezetét megvitatta, azt a jkv. melléklete szerint elfogadja. Felelős: polgármester, jegyző, intézményvezető Határidő: értelemszerűen
5 M e g n e v e z é s I. Bevételek: 1. Óvodapedagógusok elismert létszáma (35.340.853/8,75 fő x 2 óvónő) 8.077.910 Ft II. Kiadások: 9.691.224 1. Illetmény (560.567 Ft x12 hó) 6.726.804 2. Vezetői pótlék (32.033x12 hó) 384.396 3. Járulék 1.920.024 4. Szakmai kiadás 540.000 5. Utazási költségtérítés 120.000 Bevétel és kiadás különbözete: -1.613.314 II. Bevételek: 3.600.000 2. Óvodapedagógusok munkáját segítők támogatása II. Kiadások: 3.596.640 1. Illetmény (2x118.000x12) 2.832.000 2. Járulék 764.640 Bevétel és kiadás különbözete: 3.360 III. Bevételek: 3. Óvodaműködtetés támogatása 1.624.000 1. 29 fő x 37333 1.082.657 2. 29fő x 18667 541.343 Bevételek összesen 13.301.910 Kiadások Összesen 13.287.864 Különbözet 14.046