Előterjesztő: Kiss Tibor polgármester Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének a 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.27.) számú rendelete 2014. IV. negyedévi módosítására Tisztelt Pénzügyi Bizottság! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának 2014. IV. negyedévi rendeletmódosítása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és annak végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi költségvetési támogatásokat esetleges elvonásokat kell átvezetni, és a költségvetést ennek megfelelően szükséges módosítani. A 2014. IV. negyedévi költségvetési rendelet módosítása Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.27.) számú rendelete alapján készült el, megfelelve tartalmilag és formailag a törvényi előírásoknak. A költségvetési előirányzatok módosítását a pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2014. december 31-ei állapotnak felelnek meg. I. Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Összeg (Ft) Mód. ei. 820.777.000 820.777.000 I. Működési bevételek +3.659.000 1.Intézményi működési bevételek Bérleti díjak +2.597.000 2.Közhatalmi bevételek +1.062.000 2.1 Helyi adók +541.000 2.2 Gépjárműadó +182.000 2.3 Pótlék, bírság +339.000 Int.finanszírozás Közös Hiv. (Dologi kiadásra) +77.000 III.Támogatások 1.1. Normatív támogatások Normatíva lemondás, feladatmutató változása következtében Magyar Államkincstár -486.000 Jogcím: A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása A 2014. októberi normatíva lemondáskor az óvodai 4 fő óvodai létszámról lemondtunk, 112 főről 108 főre módosult. Ennek eredményeképpen -0,3 fővel változott az óvodapedagógusok elismert létszáma 4 hónapra 10,1 főről 9,8 főre, összegben kifejezve: -401.200 Ft. Továbbá érintette a Rendelet tervezet módosítás szöveges előterjesztés 1
2014. szeptember hónaptól esedékes béremelés összegét, ami -10.320 Ft. Az óvodaműködtetés tekintetében szintén csökkent a 4 hónapra esedékes támogatás -74.667 Fttal. Ezen jogcím lemondás összesen 486.187 Ft-tal érintette az előirányzatot. Magyar Államkincstár -2.688.000 Jogcím: A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása A 2014. októberi lemondás során a bölcsődés gyermekek szociális összetétele hátrányos helyzetük tekintetében változott. A nem fogyatékos, hátrányos helyzetű gyermekek létszáma -3 fővel, azaz 12 főről 9 főre csökkent, összegszerűen -4.669.245 Ft. A 2014. októberi pótigénylés során a nem fogyatékos, nem hátrányos helyzetű gyermekek létszám 4 fővel, azaz 8 főről 12 főre nőt, összegben kifejezve + 1.976.400 Ft. A nem fogyatékos, halmozottan hátrányos helyzetű gyermek létszám 3 főről 4 főre emelkedett, azaz 4 fővel módosult, összegszerűen +543.510 Ft. Pótigénylése összesen +2.519.910 Ft. Bölcsődei normatíva változás összesen: -2.149.335 Ft. A gyereklétszám csökkentése érinti a gyermekétkeztetés támogatás bértámogatását. A feladatmutató 7,35 főről 0,33 fővel 7,02 főre csökkent. Ez - 538.560 Ft jelent. Fenti változások mindösszesen: - 2.687.895 Ft 1.1 Normatíva összesen -3.174.000 Jövedelempótló támogatások FHT támogatás 3.910.000 FHT támogatás 3.910.000 RSZS támogatás 2.882.000 RSZS támogatás 2.882.000 Lakásfenntartási támogatás Lakásfenntartási 3.444.000 támogatás 3.444.000 Óvodáztatási támogatás 350.000 Óvodáztatási támogatás 350.000 Jöv.pótló tám. összesen 10.586.000 Jöv.p. kiad összesen 10.586.000 1.1. Normatív támogatás összesen 7.412.000 10.586.000 1.2.Központosított támogatások Bérkompenzáció átvezetése -66.000 1.2.Közp. tám.össz. -66.000 1.3 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Bérkompenzáció átvezetése +66.000 Bérkompenzáció 1.688.000 Intézményfinansz. Közös Hivatalnak 494.000 Intézményfinansz. Óvoda - Bölcsőde 410.000 Önkormányzat Személyi juttatások 617.000 Önk., Szoc. adó 167.000 Rendelet tervezet módosítás szöveges előterjesztés 2
MÜKI visszavezetése -17.094.000 1.3 Helyi Önk kieg.támogatása összesen -15.340.000 +1.688.000 IV. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 1.OEP támogatás OEP támogatása 238.000 Személyi juttatások 211.000 Szoc.adó 27.000 Összesen 238.000 238.000 4. Start Közmunkaprogram Munkaügyi Központ Közmunka bér 30.823.000 mindösszesen: 27.157.000 Közmunka szoc. adó mindösszesen: 3.666.000 Összesen 30.823.000 30.823.000 5. TÁMOP projektek TÁMOP 1.1.1.12/1 Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése" című program miatti előirányzat módosítások: Nemzeti Rehab és Szoc. Hiv 51.000 Személyi juttatások 51.000 TÁMOP 6.1.2-11/1 Egészségmegőrző program NFÜ Humán Erőforrás 1.983.000 Dologi kiadások 1.983.000 Programok Irányító hatósága TÁMOP 3.2.12-12/1-2012-0046 Kulturális szakemberképzés a Hajdúságban program NFÜ Irányító hatósága 529.000 Dologi kiadások 529.000 TÁMOP összesen: 2.563.000 2563.000 IPR támogatás II. félév EMMI Intézményfinansz.- 1.952.000 1.952.000 Óvoda Összesen 1.952.000 1.952.000 Természetbeni támogatás (Erzsébet utalvány) EMMI 2.274.000 Jövedelempótló tám. Természetbeni támogatás (Erzsébet utalvány) 2.274.000 Összesen 2.274.000 2.274.000 IV. Tám.ért. átvett pénzeszk. összesen 37.850.000 IV.2.Felhalmozási kiadások 1.Belvíz pályázat EU Önerő Alap Rendelet tervezet módosítás szöveges előterjesztés 3
Támogatás pontosítása -129.000 Belvíz projekt -129.000 Összesen -129.000-129.000 2.Fogorvosi rendelő felújítás és akadálymentesítése (ÉAOP-4.1.2.) NFÜ IH 25.291.000 Felújítások 19.914.000 Áfa 5.377.000 IV.2.Felhalmozási kiadások Összesen 25.162.000 25.162.000 V. Átvett pénzeszközök LTP szerződések 475.000 Viziközmű Társulat 489.000 Alapítványok, civilek támogatása 120.000 V. Átvett pénzeszközök 475.000 609.000 VI. Szociális kölcsönök Szociális kölcsön 603.000 VI.Szociális kölcsö össz.: 603.000 VII. Hitel Hitel visszavezetése -594.000 Hitel visszavezetése -10.037.000 Összesen -594.000-10.037.000 VIII. Pénzmaradvány Pénzmaradvány Pénzmaradvány 28.953.000 igénybevétele személyi juttatásokra 3.853.000 Pénzmaradvány szoc. adóra 525.000 Pénzmaradvány dologi kiadásokra 17.665.000 Pénzmaradvány ellátottak pénzbeli 6.910.000 ellátásra Összesen 28.953.000 28.953.000 Belföldi finanszírozás Államháztartáson belüli Államháztartáson belüli 8.532.000 8.532.000 megelőlegezések megelőlegezések Összesen 8.532.000 8.532.000 Tartalék Összesen Tartalék átvezetése -1.820.000-1.820.000 II. Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Összeg (Ft) Előirányzat 63.324.000 63.324.000 Támogatásértékű működési bevételek: Rendelet tervezet módosítás szöveges előterjesztés 4
1.,Helyhatósági választás 1.183.000 Helyhatósági választás 1.183.000 ebből Sárrétudvari ebből Személyi juttatások u.m., 788.000 mb.díjak, tisztelet díjak. 805.000 ebből Szerep 395.000 ebből szoc. adó 226.000 ebből dologi kiadások 152.000 2., Nemzetiségi választás 364.000 Nemzetiségi választás 364.000 ebből Sárrétudvari ebből Személyi juttatások u.m., 182.000 mb.díjak, tisztelet díjak 256.000 ebből Szerep 182.000 ebből szoc. adó 72.000 ebből dologi kiadások 36.000 Működési bevétel Dologi kiadások 1. Továbbszámlázott Telefon díjak 158.000 szolgáltatások 158.000 Kiszámlázott Áfa 110.000 Áfa 110.000 Összesen 268.000 268.000 Intézményfinanszírozás 571.000 1. Bérkompenzáció 494.000 Bérkompenzáció 494.000 ebből Sárrétudvari 272.000 ebből bérek 389.000 ebből Szerep 222.000 ebből szoc. adó 105.000 2. Támogatás dologi Dologi kiadások 77.000 kiadásokra 77.000 Előirányzat módosítás összesen Személyi juttatás összesen 1.450.000 Szoc adó összesen 403.000 Dologi kiadások összesen 533.000 Ei módosítás összesen 2.386.000 Ei módosítás összesen 2.386.000 Helyesbítések (Jogcímek közötti előirányzat átvezetések) Személyi juttatás -3.095.000 Szoc.adó +44.000 Dologi kiadás +3.051.000 Helyesbítések következtében az előirányzatok mindösszesen: Személyi juttatás összesen -1.645.000 Szoc adó összesen +447.000 Dologi kiadások összesen +3.584.000 Ei módosítás összesen 2.386.000 III. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Összeg (Ft) Előirányzat 81.809.000 81.809.000 Intézményfinanszírozás 2.362.000 Bérkompenzáció, IPR bér 600.000 -ebből IPR pályázat 1.952.000 ebből Óvoda 300.000 IPR működésre 1.131.000 ebből Bölcsőde 300.000 IPR felhalmozásra 821.000 Bérkompenzáció, IPR szoc. adó 739.000 -ebből Bérkompenzáció 410.000 ebből Óvoda 300.000 ebből Bölcsőde 439.000 Dologi kiadások 202.000 Rendelet tervezet módosítás szöveges előterjesztés 5
Felhalmozási kiadások 821.000 Módosítás összesen 2.362.000 2.362.000 Módosított előirányzat: 84.171.000 84.171.000 IV. Év végi előirányzat átvezetések, korrekciók A dologi kiadások előirányzatából átvezetések történtek a következő jogcímekre: Dologi kiadások -5.747.000 Felhalmozási kiadásokra +5.747.000 Módosítás összesen: 0 A dologi kiadások tekintetében visszavezetésre kerültek a MÜKI előirányzatok Dologi kiadások -6.160.000 Módosítás összesen: -6.160.000 VI. Önkormányzat és intézmények összesen Működési bevételek 3.927.000 Személyi juttatások 33.353.000 Költségvetési támogatások -7.994.000 Szoc.adó összesen 6.074.000 Működési c.tám.ért.bev. 39.397.000 Dologi kiadások 9.044.000 Felhalmozási c.tám.ért.bev 25.162.000 Ellátottak pénzbeli 19.770.000 juttatásai összesen Átvett pénzeszközök 475.000 Pénzeszköz átadások 609.000 Kölcsön visszatérülések 0 Felhalmozási kiadások 31.730.000 Hitel -594.000 Tartalékok összesen: -1.820.000 Pénzmaradvány 28.953.000 Kölcsönök összesen 603.000 Áht. belüli megelőlegezés 8.532.000 Hitelek összesen -10.037.000 Áht. belüli megelőleg. visszafizetése 8.532.000 Mindösszesen 97.858.000 97.858.000 Módosított előirányzat: 922.624.000 922.624.000 Tájékoztató adatok Intézmények átvett intézményfinanszírozása Önkormányzat intézményfinanszírozás Közös Hivatal (494eFt+77eFt) 571.000 571.000 Óvoda Bölcsőde (410 eft+1.952 eft) 2.362.000 2.362.000 Int.fin.összesen 2.933.000 2.933.000 Fentiekre tekintettel kérem a Bizottság az előterjesztést megtárgyalni, és a rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjen! Sárrétudvari, 2015. április 24. Kiss Tibor s.k. polgármester Rendelet tervezet módosítás szöveges előterjesztés 6