HATVAN ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET 2014.12.31 ÜZLETI JELENTÉS 2014.12.31 Hatvan, 2015. március 26... Hatvan és Vidéke Takarékszövetkezet Juhász Ferenc Turányikné Borsik Éva elnök ügyvezető ügyvezető igazgató
1. Általános bemutatás 2014. évben tovább folytatódott a reálgazdaság élénkülése, a bővülő foglalkoztatás mellett az ágazatok széles körében növekedett a kibocsátás. Az ország külső piacainak elhúzódó kilábalása, az orosz-ukrán konfliktus miatt kivetett szankciók mérsékelten alacsonyabb külső keresletet eredményeztek, a belső kereslet élénkülésének köszönhetően azonban tovább folytatódott a gazdasági növekedés. A Monetáris Tanács 2014 júliusában lezárta a két évig tartó kamatcsökkentési ciklusát, megítélése szerint az irányadó kamat (2,1%) összhangban van az inflációs cél középtávú elérésével és a reálgazdaság ennek megfelelő mértékű ösztönzésével. Ebben a környezetben a hitelintézetek a kereslet lassú élénkülését érzékelték az év során. A vállalkozások részére tovább javultak a hitelezési folyamatok, amelyekhez érdemben járult hozzá a jegybanki alapkamat-csökkentések hatása, valamint a kis-és középvállalkozási szegmensben a Növekedési Hitelprogram. A lakossági devizahitelek kockázatait az árfolyamrés semmissége, és a tisztességtelen kamatés díjemelések miatti elszámolás, a fair bankrendszerre való áttérés, valamint a devizahitel forintosítása kívánja kezeli. A takarékszövetkezeti szektor működését alapvetően meghatározta a 2013. évi szövetkezetek integrációjáról szóló CXXXV. törvény rendelkezései. A törvény hatályba lépésétől a takarékszövetkezetek intézményvédelmét a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete látja el, amely válságmegelőző és felügyeleti jogkörrel bír, és alapvető feladatának tekinti a szektor hatékonyságának a növelését. Az év során befejeződött az egységes kockázatviselés biztosítása érdekében folytatott szövetkezeti hitelintézetek átvilágítása, lezárult az Integráció egyetemleges felelősségén alapuló kockázati közösség létrehozása, ezzel is erősítve az Integráció stabilitását és a prudenciális elvárásoknak való megfelelő működést. Az új betétvédelmi közösségben Garanciaközösségben a takarékszövetkezeteknél elhelyezett megtakarítások gyakorlatilag 100 százalékos védelmet éveznek. A Takarékszövetkezetnek ebben a gazdasági környezetben kellet gazdálkodnia, pozícióját stabilizálnia, ügyfeleit megszereznie, illetve megtartania. Hitelintézetünk kiegyensúlyozott üzleti döntésekkel, mértéktartó kockázatvállalással megőrizte gazdálkodási és működési stabilitását az év során. A Takarékszövetkezet passzív tevékenységének középpontjában 2014. évben is a betétgyűjtés állt. Az állomány összességében csökkent (180.474 ezer forint) az előző évhez képest. A szektor szerinti megoszlást tekintve a tendencia eltérő, a vállalkozói betétállomány ugyan nőtt, (83.279 ezer forint) ez a kedvező változás azonban nem tudta ellensúlyozni a lakosság megtakarításában bekövetkezett csökkenést (263.753 ezer forint). Ebben az ügyfélkörben elmozdulás történt az ügynöki tevékenység keretében történő értékpapír állomány növekedése irányában. Az összes betétnek 44%-a takarékbetét, és 56% a számlán lévő megtakarítás 2014. december 31-én. 1
Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségen túl a hitelintézetek felé fennálló tartozás összege növekedett az év során. A deviza tartozás csökkent, a Növekedési Hitelprogram keretében felvett hitel nőtt az előző évhez képest. Az aktív pénzpiaci tevékenységén belül a Takarékszövetkezet jövedelmezőségét alapvetően a hitelezési tevékenység határozza meg. A vállalkozói hitelállomány alakulására kedvezően hatott a Növekedési Hitelprogram I. és II. szakaszában nyújtott kedvező kamatozású hitel, aminek összege 892.794 ezer forint az időszak végén. A teljes állomány ennek ellenére csökkent az előző évhez képest, amit alapvetően a lakossági hitelek iránti kereslet szűkülése befolyásolt. A bruttó kitettség 43%-a lakossági hitel, 15 %-a önálló vállalkozóknak, 42 %-a társas vállalkozásoknak nyújtott hitelállomány. A devizában fennálló hitel is csökkent (5%) az előző évhez képest, részben az Növekedési Hitelprogram keretében történő devizakiváltó hitelek igénybe vétele miatt, részben az ügyfelek által kezdeményezett végtörlesztések következtében. A Takarékszövetkezetnél a rendelkezésre álló szavatoló tőke összege 1.828.321 ezer forint, ami a kockázatok fedezéséhez szükséges tőkekövetelményt a felügyeleti felülvizsgálat tőkekövetelményét figyelembe véve 1.202.729 ezer forinttal meghaladja. A tőkemegfelelési mutató értéke 20,75%. 2014. évben hitelintézetünknél volumenében és összegében sem került sor jelentős berházásra. A Takarékszövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott mértékű értékvesztéseket, céltartalékokat, külön kiemelve az árfolyamrés és a tisztességtelen kamatemelés miatt valószínűsíthető veszteség fedezetére megképzett céltartalékot. A hitelintézetnél nem kerül sor osztalék kifizetésére. A Takarékszövetkezet kutatási és kísérleti fejlesztést nem végez. A környezetvédelemnek nincs befolyásoló szerepe a Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetére. 2. Vagyoni, pénzügyi helyzet, jövedelmezőség A Takarékszövetkezet adózás előtti eredményének alakulását (-19.325 ezer forint) a fogyasztói hitelek után - az árfolyamrés és a tisztességtelen kamatemelések miatt várható veszteség fedezetére - megképzett céltartalék összege befolyásolta. A tárgyévi veszteség ellenére az üzleti tevékenységből származó kamatkülönbözet összege magasabb szinten realizálódott, mint egy évvel korábban. A 2014. évben is tartó kamatcsökkenési folyamat, valamint a kamatozó állományok változásának hatására azonban mind az eszköz, mind a forrás tételek után elszámolt kamatok összege csökkent az időszak 2
végére. A kedvező változás a fizetett kamatok nagyobb arányú csökkenésének köszönhető (53%). A jutalék, illetve a pénzügyi eredmény hasonlóan alakult, mint egy évvel korábban, és a működési költségek összegében is csak kismértékű növekedés következett be (1,4%). Hitelintézetünk jövedelmezősége különböző mutatószámok tükrében az alábbiak szerint alakult: Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Változás Bevételarányos nyereség (adózott eredmény/összes bevétel) 3,9% -2,3% -6,2% Eszközarányos bevétel (összes bevétel/eszközök) 8,6% 7,5% -1,1% Eszközarányos nyereség (adózott eredmény/eszközök) 0,3% -0,2% -0,5% Saját tőke arányos nyereség (adózott eredmény/saját tőke) 3,0% -1,6% -4,6% A bevétel csökkenése, az összes eszköz és a saját tőke kismértékű változása, valamint a tárgyévi negatív eredmény hatására a mutatók értékei elmaradtak az előző évi értékektől. A Takarékszövetkezet tőkeellátottsága az alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett is kedvezően alakult. Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Változás Tőkeáttételi mutató (eszköz/saját tőke) 9,0 9,8 0,8 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) 28,5% 28,8% 0,3% Hitelfedezettségi mutató 59,9% 59,3% -0,6% Kockázatvállalási mutató (eszköz/súlyozott eszköz) 3,6 3,9 0,3% A Takarékszövetkezet a tárgyévi veszteség ellenére erős tőkeháttérrel rendelkező hitelintézet, ahol a saját tőke összege 1.909.759 ezer forint. A saját tőke nem tartalmaz eszközök felértékeléséből származó értékelési tartalékot, és alárendelt kölcsöntőkével sem rendelkezik hitelintézetünk. A Takarékszövetkezet tőkemegfelelési mutatójának értéke a tőkekövetelmény minimális szintjén 28,8%, a belső tőkeszámítás után 20,75%, ezek az értékek jóval magasabbak a szabályozásnál előírt szinthez képest. A nettó hitelállomány szavatoló tőkével és értékvesztéssel való fedezettsége közel 60%, az érték csak minimális mértében változott az előző évhez képest. A kockázatvállalási mutató is hasonló, mint egy évvel korábban, az összes eszköz értéke a kockázattal súlyozott kitettségek értékének közel négyszerese az időszak végére. A Takarékszövetkezet likviditási mutatóinak értéke nem változott számottevően az előző évhez képest. Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Változás Likviditási ráta I.(forgóeszköz/rövid lejáratú kötelezettség) 0,50 0,57 0,7 Likviditási ráta II.(pénzeszköz, állampapír/rövid lejáratú köt.) 0,51 0,45-0,06 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez 42,4% 36,7% -5,7% 3
A Szövetkezeti Hitelintézeti Integráció likviditási politikájának célja elsősorban az erős üzleti integráció és kockázati közösség megvalósítása, a fennálló likviditási kockázatok egységes módszertan szerinti mérése és az Integráció szintjén védelmi mechanizmusok és eljárások kialakítása. Ennek érdekében a Takarékszövetkezet a Takarékbank által elfogadott kockázatvállalási, kockázatmérési és likviditáskezelési szabályokat, továbbá előírt limiteket alkalmaz. A Takarékszövetkezet kizárólag a Takarékbanknál vezeti bankszámláját, pénzforgalmát a Bankon keresztül bonyolítja, a le nem kötött pénzeszközeit a Takarékbank által forgalmazott eszközökben tartja. Hitelintézetünk tartalékkötelezettségét is a Bankon keresztül teljesíti. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézeti integrációs likviditási rendszer támogatása érdekében betétet helyez el a Banknál, amelynek célja az átmeneti likviditási hiánnyal küzdő más takarékszövetkezet likviditás teremtésének a segítése. A hitelportfólió minőségét tekintve a teljes bruttó állomány 2,7%-os csökkenése mellett a nem problémamentes minősítésű hitelek aránya 10,8%-kal csökkent, ezzel együtt az értékvesztéssel való fedezettség is pozitívan változott. A késedelmes 90 napon túl lejárt tőke követelések aránya a bruttó kockázatvállalás összegéhez viszonyítva 11%, a mutató értéke egy évvel korábban 12 % volt. Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Változás Eszközportfólió minősége (nem problémamentes arány) 19,3% 17,7% -1,6% Elszámolt értékvesztés arány (értékvesztés/bruttó eszköz) 53,9% 56,4% 2,5% Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés 2,6% 2,4% -0,2% 3. Várható fejlődés A Takarékszövetkezet pénzügyi adatai stabilak, a 2014-ben elszenvedett veszteség ellenére a jövedelmező gazdálkodás feltételei adottak. A lakossági deviza, valamint forinthitelek kockázatait az árfolyamrés semmisége és a tisztességtelen kamatemelések miatti elszámolás várható veszteségére megképzett céltartalék megfelelően kezeli. A Takarékszövetkezet tőkeellátottsága a szövetkezeti integráció szintjén is kiemelkedő, az eszközarányos saját tőke meghaladja a 10 %-ot. A Takarékszövetkezet mérlegfőösszege alapján az első harmadba sorolható az integrációs intézmények között. A forrásállományon belül folyamatosan növekvő összeget jelent a Növekedési Hitelprogram keretében a jegybanktól biztosított forrás. A Takarékszövetkezet hitelezési kockázatai nem növekedtek, a várható veszteségek fedezetére a megfelelő mértékű értékvesztés és céltartalék képzésére sor került. 4
A szövetkezeti hitelintézet gazdálkodása átlátható, a jogszabályi előírásoknak megfelelő. Az éves üzletpolitikai célok meghatározása A Takarékszövetkezet éves üzletpolitikai céljait a Takarékbank Zrt. által meghatározott követendő üzletpolitikával összhangban kívánja megfogalmazni. Az elmúlt két évben folyamatosan csökkenő kamatszint mellett a betétgyűjtés terén kialakult élénk verseny további fennmaradására számítunk. Ugyanakkor az alacsony betéti kamatok miatt a betételhelyezések átrendeződése várható, mely eltolódhat az állampapírok és többféle struktúrájú befektetési alapok irányába. Célok: az értékpapír számlák számának, valamint a befektetési tevékenység állományának (Diófa Alapkezelő) jelentős növelése és ehhez kapcsolódóan új ügyfelek akvírálása, a takarékszövetkezeti integráció központi termékeként bevezetésre kerülő Takarék Gazda Számlacsomag értékesítése, kiemelt területnek tekintjük az önkormányzati számlavezetési kör bővítését, melynek érdekében a központi céloknak megfelelően 9 új önkormányzati ügyféllel történő szerződéskötés kerül meghatározásra, célkitűzéseink között szerepel az Electra Internet Banking (EIB) program bevezetése, tekintettel arra, hogy internetes felületen biztosítja a deviza és értékpapír műveletek lebonyolítását. A Takarékszövetkezet jövedelmezőségét alapvetően meghatározó üzletág továbbra is a hitelezés, az állomány növelése mellett, fontos a meglévő ügyfelek, ügyletek hatékony, körültekintő kezelése, kockázati menedzsmentje, az eddigieknél is nagyobb hangsúlyt fektetve a monitoringra. Erősíteni kívánjuk a meglévő biztosítékok és fejlesztések esetén a szükséges sajáterő mértékét. kiemelt üzletpolitikai cél a lakossági jelzáloghitelek állományának bővítése elsősorban a központi termékként megjelenő ún. kiváltóhitel termék folyósítása által, a Magyar Nemzeti Bank által meghirdetett Növekedési Hitelprogram (NHP) újabb szakaszában történő részvétel a működési területhez kapcsolódó kkv szektor finanszírozása céljából, a Takarékszövetkezet kiemelten kezeli a mezőgazdasági ágazat finanszírozását (Agrár Széchenyi Kártya, Takarék Gazdahitel-Gazdakártya, Takarék SAPS agrártámogatást megelőlegező kölcsön). A Takarékszövetkezet vezetése még az elmúlt év végén tárgyalásokat kezdeményezett szomszédos takarékszövetkezetekkel egyesülések vonatkozásában. Ezt a folyamatot 2015-ben a takarékszövetkezet testületei és ügyvezetése stratégiai jelentőségűnek tekinti és ennek megfelelő intézkedéseket tesz meg annak érdekében, hogy a térségben még tőkeerősebb, nagyobb üzleti potenciát, elsősorban az értékesítést támogató szervezeti felépítést megvalósító szövetkezeti hitelintézet jöhessen létre. 5
Beruházások Az üzleti évre jelentősebb volumenű, a fiókhálózatot érintő ingatlanfejlesztéseket takarékszövetkezet nem kíván megvalósítani. Fiókbezárásokat nem tervezünk, fióknyitás a Gyöngyös környéki hálózaton belül lehetséges, az üzemeltetési feltételek, gazdaságossági számítások függvényében. A 2015. évi informatikai fejlesztési célok között szerepel elsősorban a hardver és kapcsolódó perifériák avultság figyelembe vételével történő cseréje. Az informatikai fejlesztéseket alapvetően fogja meghatározni a tervezett egyesüléssel kapcsolatban az egységes informatikai rendszer működtetése érdekében végrehajtásra kerülő adatmigrálás, melynek költségének meghatározására a szakértői felméréseket követően kerülhet sor. Társadalmi szerepvállalás A Takarékszövetkezet kiemelt feladatának tekinti a helyi társadalmi, civil, sport, egészségügyi, kulturális szervezetek támogatását, melynek célja a szövetkezeti hitelintézet helyi jelenlétének erősítése, a kulturális értékek megőrzése, karitatív, elsősorban az egészségügyi ellátás színvonalát javító eszközbeszerzések megvalósítása. 4. Humánpolitika A Takarékszövetkezet szervezeti felépítése akkor fog jelentős mértékben átalakulni, amennyiben a megkezdett egyesülési folyamatok végrehajtásra kerülnek. Az elmúlt évben hatályba lépett új kompetencia rendnek megfelelően a döntési folyamatok megváltoztak. Jelenleg hangsúlyos szerepe van az értékesítési rendszer és hálózatfejlesztés területének az integrációs együttműködés keretében. A Takarékszövetkezet ügyvezetése fontosnak tartja ún. értékesítés támogatói csoport létrehozását az üzleti aktivitás és az eredményesség javítása érdekében. Továbbra is fontosnak tekintjük a dolgozók szakirányú képzését, kiemelve a készségfejlesztő célokat. Elkészült a takarékszövetkezet 2015. évi képzési és oktatási terve. A képzések, tanfolyamok esetében hangsúlyosan kezeljük az integráció központi termék kampányaihoz kapcsolódó részvételt. 6
5. Pénzügyi instrumentumok A pénzügyi eszközök között a pénzeszközön kívül állampapírokat, hitelintézetekkel, ügyfelekkel szembeni követeléseket, illetve egyéb hitelviszonyt és tulajdoni jogot megtestesítő értékpapírokat tart nyilván a Takarékszövetkezet. A pénzügyi eszközök befektetési vagy forgatási célú minősítése az eredeti lejárat szerint kerül meghatározásra, a mérlegben a befektetési célú állományból a következő évben esedékes tételek átvezetésre kerültek a forgóeszközök közé. A Takarékszövetkezetnél valamennyi tulajdoni jogot megtestesítő értékpapír befektetési célú pénzügyi eszköznek minősül. A pénzügyi kötelezettségek között hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek szerepelnek. Származékos ügyletekkel hitelintézetünk nem rendelkezik. 6. Kockázatkezelési politika A Takarékszövetkezet kockázatvállalási politikájának fő irányvonala a versenykörnyezethez viszonyított legjobb gyakorlat elvének követése a prudenciális előírások maximális betartása mellett. A Takarékszövetkezet kockázatai és azok tőkeszükséglete az alábbiak szerint alakultak (adatok eft-ban): Kockázatok 2013.12.31 2014.12.31 I. pillér alatti kockázatok Hitelezési kockázat 390 216 359 580 Működési kockázat 149 167 149 031 Piaci (devizaárfolyam) kockázat 0 0 Szabályozói tőkeszükséglet 539 383 508 611 II. pillér alatti kockázatok Hitelezési kockázat 395 934 385 309 Működési kockázat 149 167 149 031 Piaci (devizaárfolyam) kockázat 0 0 Koncentrációs kockázat 0 0 Nem kereskedési könyvi kamatkockázat 0 0 Likviditási kockázat 0 0 Belső tőkeszükséglet 545 101 534 340 Tőkepuffer értéke 109 020 106 868 Stresszpuffer értéke 40 655 63 675 Belső tőkeszükséglet tőkepufferrel és stressz hatást figyelembe véve 694 776 704 883 A Felügyelet által a SREP keretében előírt tőkeszükséglet 132,00% 123,00% 7
7. A Takarékszövetkezet kirendeltségei Kirendeltség Postai cím Hatvan 3000 Hatvan, Kossuth tér 15. Hort 3014 Hort, Ady E. u. 2/a. Boldog 3016 Boldog, Hunyadi u. 15. Csány 3015 Csány, Kossuth u. 2. Ecséd Rózsaszentmárton 3013 Ecséd, Szabadság u.139. 3033 Rózsaszentmárton, Deák u. 2/a. Heréd 3011 Heréd, Rákóczi u. 41. Nagykökényes 3012 Nagykökényes, Szabadság u. 37. Apc 3032 Apc, Mária u. 2. Lőrinci 3021 Lőrinci, Szabadság tér 3. Hatvan 3000 Hatvan, Rákóczi u. 29. Petőfibánya 3023 Petőfibánya, Mária u. 4. Budapest 1122 Bp. XII. Krisztina krt.19. Zagyvaszántó 3031 Zagyvaszántó, Rákóczi 42. Ecseg 3053 Ecseg, Hősök tere 1. Jobbágyi 3063 Jobbágyi, Hunyadi u. 1. Mátraszőlős 3068 Mátraszőlős, Tanács u. 1. Mátraverebély 3077 Mátraverebély, Vasút u. 88. Nagybárkány 3075 Nagybárkány, Rákóczi u. 94. Pásztó 3060 Pásztó, Fő u. 64. Szurdokpüspöki 3064 Szurdokpüspöki, Szabadság tér 1. Tar 3073 Tar, Szondi u. 82/a. Hasznos 3065 Hasznos, Alkotmány u. 183. 8