Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/03.(V.5.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 99. évi XX. törvény 38. () bekezdés k) pontjában, az államháztartásról szóló 0. évi CXCV. törvény 9. () bekezdésében, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 0. évi CLXXXIX. törvény 43. (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 3. cikk () bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével a évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja.. () Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 348.446 eft bevétellel, b) 33.086 eft kiadással jóváhagyja. () Az () bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a.. és a.. melléklet szerint hagyja jóvá.. () Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak ét 3.304 eft főösszegben, valamint annak célonkénti, feladatonkénti részletezését a következők szerint fogadja el: a) Eötvös József Általános Művelődési Központ aa) számítógépek 49 eft b) Napközi Otthonos Óvoda ba) légkeveréses sütő 978 eft c) Polgármesteri Hivatal ca) gépbeszerzés 59 eft d) Bősárkány Nagyközség Önkormányzata da) gördeszkapálya kialakítása 7 eft db) művelődési ház felújítási tervek 708 eft dc) községgazdálkodás kistraktor.93 eft dd) területvásárlások 4.800 eft de) evezős csónak 4 eft df) számítógépek.0 eft dg) háziorvosi ügyelet sürgősségi táska 53 eft dh) első lakáshoz jutók végleges támogatása 600 eft di) pénzeszközátadás B-CS-F Szennyvízkez. Társ. 40 eft () A Polgármesteri Hivatal évi bevételeit és kiadásait a 3.. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az Eötvös József Általános Művelődési Központ évi bevételeit és kiadásait a 3.. melléklet szerint hagyja jóvá. () A Napközi Otthonos Óvoda évi bevételeit és kiadásait a 3.3. melléklet szerint hagyja jóvá. 3. () Az önkormányzat évi létszámának címenkénti alakulását a következők szerint állapítja meg (fő):
CÍM Engedélyezett létszám Átl. statisztikai létszám Eötvös József Általános Művelődési Központ - iskolai oktatás - napközis ellátás - iskolatitkár, kisegítők - gépkocsivezető - művelődési intézményegység 3 4 4 3 4 4 Napközi Otthonos Óvoda - óvodai nevelés - konyha Polgármesteri Hivatal (polgármesterrel együtt) 9 9 Egészségügyi feladatok - háziorvosi szolgálat - védőnői szolgálat Községgazdálkodás 3 3 Közfoglalkoztatott Összesen 54 53 4.. () Az önkormányzat december 3-i állapot szerinti összevont vagyonát a következők szerint állapítja meg: ESZKÖZÖK FORRÁSOK Immateriális javak 0 Saját tőke 55.399 Tárgyi eszközök 6.674 Tartalékok 7.360 Befektetett pénzügyi eszközök 7.734 Rövid lejáratú kötelezettségek 83.485 Követelések 6.049 Egyéb passzív pénzügyi elszám. 803 Készletek 47 Pénzeszközök 6.03 Egyéb aktív pü. elsz..3 Összesen 654.047 Összesen 654.047 5. () Az önkormányzat pénzmaradványát 7.360 eft értékben állapítja meg, melyből 568 eft előző évben keletkezett, míg 6.79 eft a évi pénzmaradvány (ebből 336 eft a Napközi Otthonos Óvoda, és 54 eft a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványa). A költségvetési kiutalatlan támogatás összege 5 eft. () A képviselő-testület megállapítja, hogy a pénzmaradvány.689 eft bevételi többletből és 5.67 eft kiadási megtakarításból tevődik össze. (3) A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési pénzmaradványból 897 eft felhalmozási, és 6.463 eft működési jellegű pénzmaradvány. A pénzmaradvány teljes egészében kötelezettséggel terhelt a következők szerint: a) szállítói tartozás.05 eft, b) adótúlfizetés miatt.5 eft, c) a fennmaradó rész hiteltartozás miatt. 6.. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. 5 0 5 5 4 Szalay Imre polgármester dr. Molnár Erika jegyző Kihirdetési záradék A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Bősárkány, 03. május 5. dr. Molnár Erika jegyző
3. melléklet a 7/03.(V.5.) önkormányzati rendelethez.sz. táblázat Bevételi jogcímek eredeti mód. évi I. Önkormányzat működési bevételei 4 574 5.438 7.965 I/. Önkormányzat sajátos működési bevételei 98 386 98.386 00.505 Helyi adók 0 000 0.000 0.939 Illetékek Átengedett központi adók 78 036 78.036 79.63 Bírságok, díjak, pótlékok 300 300 70 Egyéb sajátos bevételek 50 50 33 Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/. Intézményi működési bevételek 6 03 6.967 7.460 Áru- és készletértékesítés 8 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 03.74 6.637 Bérleti díj 00 900 Intézményi ellátási díjak 0 984 0.984 7.4 Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel 966.966.94 Működési célú hozam- és kamatbevételek 50 50 43 Biztosítói térítések 53 53 Egyéb működési célú bevétel 64 II. Közhatalmi bevételek 85 85 3 III. Támogatások, kiegészítések 8 36 8.065 8.59 Normatív hozzájárulások 7 089 7.068 7.068 Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás 7 0.073 0.073 Központosított ok 444 383 Kiegészítő támogatás ÖNHIKI 3.93 3.93 Címzett és céltámogatások Megyei önkormányzatok működésének támogatása Egyéb támogatás 3.557 3.7 IV. Támogatásértékű bevételek 76 44 77.088 77.596 Működési célú támogatásértékű bevétel 76 044 76.988 77.596 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. 5 078 5.888 5.888 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 7 497 7.64 8.064 Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett 5 335 5.335 5.637 EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel 34.4.439 Előző évi központi kiegészítések, visszatérülések 568 Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 00 00 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 00 00 Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel V. Felhalmozási célú bevételek 8 405 9.05 7.674 Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 3 500 4.300 4.39 Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn 4 905 4.905 3.355 Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök.534.534 Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív..38.38 Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív 96 96 VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 8 484 33.330 333.059 VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa 4 836 4.836 4.83 Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv. 8 78 8.78 8.440 Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar. 6 055 6.055 6.39 IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei 37 07 59 556 Működési célú pénzügyi műveletek bevételei) 36 46 Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele 36 46 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel
4 Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei 59 59 556 Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése 59 59 556 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 333 337 346.757 348.446
5. sz. táblázat Kiadási jogcímek eredeti mód. évi előir. I. Működési költségvetés kiadásai 39 85 37.998 37.78 Személyi juttatások 30 785 36.706 37.48 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 33 966 35.564 35.99 Dologi kiadások 3 863 9.097 9.506 Ellátottak pénzbeli juttatásai 454 454 Egyéb működési célú kiadások 57 6.77 4.4 - ebből: - Lakosságnak juttatott támogatások - Szociális, rászorultság jellegű ellátások 9 65.46 9.468 - Működési célú pénzmaradvány átadás - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. 390.97.88 - Működési célú támogatásértékű kiadás 0 59.799.06 - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés - Kamatkiadások - Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 4 5 8.759 3.304 Intézményi beruházási kiadások 9 5 5.663.586 Felújítások 4 000.686 708 Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár. Egyéb felhalmozási célú kiadások 000.40.00 - ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív 000.000 600 - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás 40 40 - Pénzügyi befektetések kiadásai III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 333 337 346.757 33.086 VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése KIADÁSOK ÖSSZESEN: 333 337 346.757 33.086
6 3. sz. táblázat KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek - költségvetési kiadások ) -5853-5.47.973 4. sz. táblázat FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege 37 07 59 556 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei 37 07 59 556 Működési célú pénzügyi műveletek bevételei 36 46 Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevétele 59 59 556 Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai
.. melléklet a 7/03.(V.5.) önkormányzati rendelethez I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Megnevezés Bevételek évi eredeti elői. mód. évi Megnevezés Kiadások évi eredeti elői. mód. évi Önkormányzatok sajátos, működési bevételei 4.489 5.353 7.965 Személyi juttatások 30.785 36.706 37.48 Vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása Munkaadót terhelő járulékok 33.966 35.564 35.99 Közhatalmi bevételek 85 85 3 Dologi kiadások 3.863 9.097 9.506 Támogatások, kiegészítések 8.36 8.065 8.77 Egyéb működési célú kiadások.57 6.63 4.865 Támogatásértékű bevételek 76.044 76.988 77.08 Tartalékok EU támogatás Működési célú pénzeszközátvétel.38.38 Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: 7.979 3.79 35.089 Költségvetési kiadások összesen: 39.85 37.998 37.78 Előző évi műk. célú pénzmaradvány igénybevét. 8.78 8.78 8.440 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitel törlesztése Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hitelek felvétele 36.46 Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. ért. Betét visszavonásából származó bevétel Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vásárlása Egyéb működési finanszírozási célú bevétel Betét elhelyezése Egyéb Finanszírozási célú bevételek 36.46 Finanszírozási célú kiadások Bevételek összesen 38.86 330.50 333.59 Kiadások összesen 39.85 37.998 37.78 Költségvetési hiány 46.06 6.69 Költségvetési többlet 7.307
8.. sz. melléklet a 7/03.(V.5.) önkormányzati rendelethez II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Megnevezés Bevételek évi eredeti elői. mód. évi Megnevezés Kiadások évi eredeti elői. mód. évi Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 3.500 4.300 4.39 Intézményi beruházási kiadások 9.5 5.663.586 Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása 4.905 4.905 3.355 Felújítások 4.000.686 708 Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Lakástámogatás Címzett és céltámogatások Lakásépítés Egyéb központi támogatás EU-s forrásból finansz. támogatással megval. Központosított okból támogatás EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása Támogatásértékű bevételek 00 00 Egyéb felhalmozási célú kiadások.000.40.00 Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 96 96 Tartalékok EU-s támogatásból származó forrás Költségvetési bevételek összesen: 8.505 9.60 7.970 Költségvetési kiadások összesen: 4.5 8.759 3.304 Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig. 6.055 6.055 6.39 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitel törlesztése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése 59 59 556 Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét elhelyezése Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb hitel, kölcsön kiadásai Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel Finanszírozási célú bevételek 59 59 556 Finanszírozási célú kiadások Bevételek összesen 5.5 6.47 4.97 Kiadások összesen 4.5 8.759 3.304 Költségvetési hiány 5.647 9.58 5.334 Költségvetési többlet
3.. melléklet a 7/03.(V.5.) önkormányzati rendelethez Polgármesteri Hivatal Bősárkány Maglóca Tárnokréti ig., gazd. feladatainak ellátása Bevételek 0, évi mód. évi I. Intézményi működési bevételek 95 933 98 Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 95 933 97 Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Biztosítói térítések 8 8 Osztalék, hozambevétel 3 Kamatbevétel II. Véglegesen átvett pénzeszközök 58 58 Támogatásértékű működési bevételek 58 58 Támogatásértékű felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevételek Működési célú pénzeszközátvétel III. Felhalmozási célú egyéb bevételek IV. Kölcsön V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele VI. Önkormányzati támogatás (intézményfin.) 30.553 33.676 33. BEVÉTELEK ÖSSZESEN 3.478 34.867 34.46 Kiadások 0, évi mód. évi I. Működési költségvetés kiadásai 3.478 34.607 34.049 Személyi juttatások.446 3.447 3.7 Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájár. adó 5.837 6.06 6.70 Dologi kiadások 3.95 5.054 4.707 Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 60 59 Intézményi beruházási kiadások 60 59 Felújítások EU-s forrásból fin. támogatással megval. pr. Egyéb fejlesztési célú kiadások III. Kölcsön KIADÁSOK ÖSSZESEN: 3.478 34.867 34.308
0 3.. melléklet a 7/03.(V.5.) önkormányzati rendelethez Eötvös József Általános Művelődési Központ Bevételek 0, évi mód. évi I. Intézményi működési bevételek 650 950.674 Áru- és készletértékesítés 8 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 650 850 754 Bérleti díj 00 900 Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Osztalék, hozambevétel Kamatbevétel II. Véglegesen átvett pénzeszközök 553 553 Támogatásértékű működési bevételek 483 483 Támogatásértékű felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevételek Működési célú pénzeszközátvétel 70 70 III. Felhalmozási célú egyéb bevételek 96 96 IV. Kölcsön V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele VI. Önkormányzati támogatás (intézményfin.) 9.779 93.609 94.505 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 9.49 95.408 97.08 Kiadások 0, évi mód. évi I. Működési költségvetés kiadásai 89.087 94.575 96.537 Személyi juttatások 5.84 54.34 55.050 Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájár. adó 3.687 4.306 4.434 Dologi kiadások, pénze.átadás 3.558 4.38 5.056 Ellátottak pénzbeli juttatásai 454 454 Egyéb működési célú kiadások.543.543 II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 3.34 833 49 Intézményi beruházási kiadások 34 833 49 Felújítások 3.000 EU-s forrásból fin. támogatással megval. pr. Egyéb fejlesztési célú kiadások III. Kölcsön KIADÁSOK ÖSSZESEN: 9.49 95.408 97.08
3.3. melléklet a 7/03.(V.5.) önkormányzati rendelethez Napközi Otthonos Óvoda Bevételek 0, évi mód. évi I. Intézményi működési bevételek 3.950 3.950 3.466 Áru- és készletértékesítés 6 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 4.098 Bérleti díj Intézményi ellátási díjak 0.984 0.984 7.4 Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel.966.966.7 Osztalék, hozambevétel Kamatbevétel 4 II. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékű működési bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevételek Működési célú pénzeszközátvétel III. Felhalmozási célú egyéb bevételek IV. Kölcsön V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele VI. Önkormányzati támogatás (intézményfin.) 4.788 45.867 45.696 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 56.738 59.87 59.6 Kiadások 0, évi mód. évi I. Működési költségvetés kiadásai 55.938 58.839 57.848 Személyi juttatások 7.053 9.08 9.097 Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájár. adó 7.73 7.7 7.739 Dologi kiadások.7.037 0.79 Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások 83 II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 800 978 978 Intézményi beruházási kiadások 800 978 978 Felújítások EU-s forrásból fin. támogatással megval. pr. Egyéb fejlesztési célú kiadások III. Kölcsön KIADÁSOK ÖSSZESEN: 56.738 59.87 58.86