Vilonya Község Önkormányzat Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tisztelt Képviselő-testület! Beszámoló a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról Az államháztartásról szóló 2011 évi CXCV törvény 91. (1) bekezdése alapján: 91. (1) A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. Fentiek alapján a 2015. évi gazdasági program és költségvetési terv végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: Az elmúlt évi gazdálkodásunk egész évben kiegyensúlyozottnak tekinthető. Pénzellátási problémák nem merültek fel. Általánosságban elmondható, hogy az önkormányzati feladatellátást zökkenőmentesen biztosítani tudtuk. A helyi közszolgáltatások körében az önkormányzati kötelezően ellátandó feladatok - az óvodai nevelés, az egészségügyi és szociális alapellátás elsőbbséget élvezett - gondoskodtunk a helyi közutak és köztemető fenntartásáról, a közvilágításról. Az egészséges ivóvíz ellátás megoldott. Időnként problémát jelent a köztisztaság és a településtisztaság biztosítása. Az önkormányzat biztosítja a közművelődési tevékenység ellátását. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzat működtetésére kellő figyelmet fordítottunk, elsődlegességét biztosítottuk. A 2015. évi bevételek értékeléséről:
2 Az önkormányzatok működési támogatásai jogcímen a teljesülés 100 %, 13 havi bontásban folyósította az állam a támogatást. Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen 108 %-ban realizálódott a bevétel, mely nagyrészt a Munkaügyi Központ által nyújtott közfoglalkoztatási támogatások nagyságának, illetve a hulladékszállítási célú kompenzációnak köszönhető. Ez utóbbi 7.000 ezer Ft összege a céltartalék részét képezi. A bevételek teljesülése a módosított előirányzathoz képpest 102,1 %. A közhatalmi bevételek 103,6 %-os teljesülési szintet mutatnak. Ezen belül a vagyoni tíypusú adók (kommunális és építményadó) 100,4 %-ban, az iparűzési adó 99,4 %-ban folytak be. A gépjármű adó bevételünk 122,2 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz képest. A működési bevételek szolgáltatási bevételek, ellátási díjak, tulajdonosi bevételek stb. teljesülési szintje 104,7 %. Az önkormányzat feladatainak ellátását 2015. évben 7.889 ezer Ft összegű előző évi maradvány is finanszírozta. Az állami megelőlegezések összege 2.466 ezer Ft-ot tett ki. A helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladatihoz kapcsolódó támogatások elszámolása során sem befizetési kötelezettsége, sem visszaigénylési jogosultsága nem keletkezett. A feladatokhoz kapcsolódó támogatások elszámolása megtörtént. A köznevelési feladat támogatása jogcímen átadott pénzeszköz elszámolása tekintetében a - kiadási megtakarítás következtében 1.426.918,- ezer Ft kerül visszautalásra Vilonya Község Önkormányzata részére a zárszámadási rendelet, illetve Társulási határozat elfogadását követően. A szociális és gyermekjóléti feladat ellátásával kapcsolatban átadott támogatás további kiegészítésére van szükség: 94.829,- Ft-ot szükséges átutalni a Berhidai Szociális és Gyermekjóléti Társulás bankszámlájára a zárszámadási rendelet elfogadását követően. A 2015. évi kiadások alakulását elemezve megállapítható, hogy döntően a tervezetteknek megfelelően alakult. A módosított előirányzathoz képest az összes kiadás 65,2 %-ban került
3 felhasználásra. Ennek elsődleges oka a 7.000 ezer Ft összegű hulladék szállítási díj kompenzációra átvett, de el nem költött bevétel. Ezen belül a működtetés elsődlegességét a teljesített számadatok is mutatják. A módosított előirányzathoz képest a teljesülési szint a személyi juttatások esetében 93,4 %, a járulékok esetében 88,2 % a dologi kiadások esetében 70,6 %, Közfoglalkoztatás az elmúlt évekhez hasonlóan zajlott. A 2014. évi gyakorlathoz igazodva 2015. évben is indult olyan közfoglalkoztatási program, mely képzésekkel párosult. A szociális támogatások, ellátottak pénzbeli juttatásai 66,3 %-os teljesítést mutatnak. Megállapítható, hogy a jogszabályváltozásokat foglalkoztatást helyettesítő támogatás járási hivatalhoz sorolása, illetve a lakásfenntartási támogatás megszüntetése stb. -, melyek az önkormányzat szociális rendeletének módosítását eredményezték a lakosság tudomásul vette, a végrehajtás folyamatos. A Szociális és Gyermekjóléti Társulás, a Köznevelési Társulás és a Többcélú Kistérségi Társulás részére nyújtott működési támogatások átadásra kerültek, melyek biztosították ezen feladatok zavartalan ellátását. Egyéb kiadások A felújítási feladat a 2015. évben nem merült fel.. A beruházási kiadások 23,2 %-os felhasználást mutatnak, melynek fő oka a rendezési terv módosításával kapcsolatban bevételi oldalon letétbe helyezett összeg megvalósítása még nem történt meg, folyamatban van. Európai Úniós pályázatok: Jelenleg nincs folyamatban. Az önkormányzat vagyona az elmúlt évben a következők szerint módosult:
4 - Vagyoni helyzetet tükröző mutatók: Előző évi Tárgyévi változás Befektetett eszközök aránya: 97 % 93,5 % 3,5 % ponttal csökkent A mutató kifejezi a költségvetési szerv tőkeigényességét. Az Önkormányzat megfelelő forgóeszköz aránnyal rendelkezik a működés biztosításához. Tőkeerősség (saját tőke aránya) 99,5 % 98,9 % 0,76 % ponttal csökkent A mutató a saját tőke arányát mutatja az összes forráson belül. Önkormányzatunknál a mutató mértéke az 50 %-os értéket meghaladja, a tőkeerősség nagyon kedvező. Kötelezettségek aránya 0,3 % 0,8 % 0,5 % ponttal növekedett Az összes forráson belül az idegen források arányát mutatja. Minél kisebb a mutató értéke, annál kedvezőbb a költségvetési szerv megítélése. Látható, hogy önkormányzatunknál ez a mutató jóval a 70 % alatt van, tehát az idegen források aránya jó. Befektetett eszközök fedezete I. 102,6 % 105,7 % 3,5 % ponttal növekedett E mutató kifejezi a működés biztonságát. A működés akkor biztonságos, ha az érték megközelíti vagy meghaladja a 100 %-ot (1-et). Önkormányzatunknál az arány megfelelőnek mondható. Az önkormányzat tulajdonában lévő részvények, államkötvények a következők: Bakonykarszt részvény: 1.150.000,-Ft (forgalomban nem értékesíthető) Pénzügyi helyzet értékelése, elemzése: Előző évi Tárgy évi Változás Hitelfedezeti mutató 225,7 % 238% 12,3 % ponttal növekedett. A mutató kifejezi, hogy a követeléseink milyen mértékben fedik le a rövidlejáratú kötelezettségeink összegét. Adósságállomány aránya Az Önkormányzat jelenleg adósság állománnyal nem rendelkezik. Likviditás alakulása: Likviditási gyorsráta 46,4 13,2 33,2-tel csökkent. A likvid eszközök értéke nagyobb az idegen forrásoknál, az arány megfelelő. A kiadások teljesítését értékelve megállapítható, hogy a Képviselő-testület által kitűzött fő célok teljesültek, az évet működési hitel felvétele nélkül zártuk, jelentősnek mondható pénzmaradvánnyal, amely elsősorban a felhalmozási célok, feladatok maradványa.
5 Összefoglalva megállapítható, hogy az alapfeladatok finanszírozására, az alapellátás fenntartására az elmúlt évben is kellő figyelmet fordítottunk, végrehajtásukat előtérben tartva. Az intézményi működtetés, az alapfeladatok ellátása az Mötv. alapján alapfeladat. Az önkormányzat a fennmaradó forrásait tudja beruházások, felújításokra fordítani, melyeket a kiírásra kerülő pályázati lehetőségek segítenek megvalósítani. A 2015. évi költségvetés végrehajtását a fent leírtak szerint összegezhetjük. Kérjük fentiek szíves tudomásul vételét. Berhida, 2016. április 22. Tisztelettel: Fésüs Sándor sk. polgármester