SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8600 SIÓFOK, FŐ TÉR 1. TELEFON +36 84 504100 FAX: +36 84 504103 Az előterjesztés törvényességi szempontból megfelelő. Siófok, 2015. november 12. Kónyáné Dr. Zsarnovszky Judit jegyző E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. november havi ülésére Tárgy: Siófok Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetési koncepciója Előterjesztő: Dr. Lengyel Róbert polgármester Tárgyalja: A Képviselő-testület bizottságai
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény jelenleg érvényben lévő szabályozása szerint az önkormányzatoknak nem szükséges a következő évi tervezéshez kapcsolódóan költségvetési koncepciót megalkotniuk. Mégis fontosnak tartottuk, hogy Siófok Város Önkormányzatának képviselő-testülete a korábbi gyakorlat szerint a Magyarország 2016. évi központi költségvetésről szóló, 2015.évi C. tv. figyelembe vételével meghatározza a 2016.évi költségvetés tervezésének szempontjait, megszabja azokat a fő irányokat melyek az önkormányzat jövő évi céljainak feladatainak megvalósítását szolgálják. A polgármester változatlanul a költségvetési koncepció tervezetéről a helyi önkormányzatnál működő bizottságok véleményét a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint kikéri, és a Pénzügyi és tulajdonosi bizottságnak a költségvetési koncepció tervezetének egészéről véleményt kell alkotnia. A költségvetési koncepció tervezetét a képviselő-testület a bizottságok véleményével együtt megtárgyalja, és határozatot hoz a költségvetés-készítés további munkálatairól. A Költségvetési koncepciónak az elképzelések megfogalmazását és az elérni kívánt célok meghatározását célszerű tartalmaznia azzal a céllal, hogy a jövő évi költségvetés kialakításához szükséges alapelvek, célkitűzések meghatározásra kerüljenek. A koncepció elfogadását követően részleteiben is folytatódhat a költségvetési rendelet előkészítése és ehhez szükséges, hogy a stratégiai döntések már a költségvetés évét megelőzően megtörténjenek. 2016. évi koncepciót meghatározó alapelvek keretek: Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit továbbra is döntően a feladat finanszírozási rendszer, és a saját bevételeink meghatározó eleme a helyi adóbevételek nagysága határozzák meg. 2016. évben az önkormányzatok finanszírozása alapjaiban nem tér el a 2015-ben alkalmazott feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszertől, mely négy fő területre összpontosít: az általános működtetés, köznevelési (óvodához) kapcsolódó támogatás, a szociális és gyermekjóléti, valamint a kulturális feladatok támogatása. Az önkormányzati feladatok ellátásához a központi költségvetés 2016. évben is általános működési támogatásként járul hozzá, melynek keretében az önkormányzati hivatalfenntartásához és a településüzemeltetés költségeihez jár támogatás. A köznevelési ágazatban az önkormányzatok fő feladata az óvodai ellátás, - a jogszabályi előírásokhoz alkalmazkodva a költségvetés bértámogatást biztosít az óvodapedagógusok illetményéhez igazodva az Országgyűlés által elfogadott, és bevezetésre került pedagógusi életpálya előmeneteli rendszer többletköltségeihez. Figyelembe veszi továbbá a köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoport átlaglétszám, foglalkozási időkeret, gyerekekkel töltendő kötött idő stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. E- mellett 2016. évben is kötött felhasználású támogatás illeti meg az óvodát fenntartó önkormányzatokat az óvodai nevelést biztosító eszközök és felszerelések beszerzéséhez, a feladatellátásra szolgáló épület folyamatos működtetéséhez.
Továbbra is önkormányzati feladat a gyermekétkeztetés, amelyhez a feladat ellátáshoz kötött felhasználású támogatást kapnak a gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz a települési önkormányzatok. Szociális területen új jogszabályi előírás alapján Család és gyermekjóléti központot kell működtetni, az elfogadott törvény értelmében 2016.január1-jétől a családsegítés csak gyermekjóléti szolgáltatással integráltan egy szervezeti és szakmai egységben működhet. A polgármesteri hivatalt működtető települési önkormányzat lakosságszámtól függetlenül köteles gyermekjóléti szolgálatot működtetni és a családsegítést biztosítani. A Közös Önkormányzati Hivatal esetében a hivatal székhelye szerinti település biztosítja a szolgáltatást a közös hivatalhoz tartozó valamennyi településen. Fontosnak tartjuk továbbá a szociálisan hátrányos helyzetűek támogatására, szociális segítésére a helyi támogatási formák megőrzését és az erre fordítható kiadások szintjének megtartását. A Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása ezen belül a Települési önkormányzatoknak a muzeális intézményeik fenntartásához, a nyilvános könyvtári ellátáshoz és közművelődési feladataik ellátásához a központi költségvetés a 2016. évben is önálló előirányzaton biztosít támogatást. A fenntartó önkormányzatokat megillető támogatás éves összegét a kultúráért felelős miniszter állapítja meg és teszi közzé 2016.január 5.-éig. Az önkormányzatokat megillető egyes költségvetési támogatásokat csökkenti az ún. beszámítás, a 2014.évi iparűzési adóalap és a település egy lakosra jutó adóerő képessége alapján. Az iparűzési adóalapunk, adóerő képességünk és ezáltal az egy lakosra jutó adóerő képességünk növekedett az előző évi 39.545 Ft/fő - vel szemben 46.108 Ft/fő lesz, amely növeli a beszámítás mértékét és csökkenti az adható támogatást. A helyi adókból származó bevétel változatlanul az önkormányzatok saját bevétele marad, és helyben járul hozzá a feladatokhoz. A gépjárműadó megosztás szabályaiban sem lesz változás, a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40 % marad helyben és továbbra is 60 % kerül központosításra. Siófok Város gazdálkodása és feladatainak rangsorolása szempontjából 2016-ban is nagyon fontos az intézményrendszer és a városüzemeltetés színvonalas működőképességének biztosítása és az elért színvonal ésszerű takarékossági szempontok figyelembevételével történő megőrzése. Az önkormányzat fejlesztési céljainak, feladatainak meghatározását, az erre irányuló döntések meghozatalát alapvetően a fejlesztési források nagysága és rendelkezésre állása határozza meg. A 2016. évi bevételeink konkrét, ismeretében az önkormányzat és az intézmények működéshez szükséges források biztosítása után tudjuk meghatározni a fejlesztésre fordítható összegeket, amelyhez továbbra is lényeges célkitűzés a pályázati lehetőségek figyelemmel kisérése, és a lehetőségek maximális kihasználásával minél nagyobb összegű fejlesztési támogatás elnyerése, annál is inkább, mert jelentősebb bevétel növekedést önerőből a jövő évben sem lehet elérni.
A 2016. évi tervezés során a fejlesztési célkitűzéseknél figyelembe kell venni a folyamatban lévő beruházásokat, a korábbi képviselőtestületi döntéseken alapuló elkötelezettségeket és a Ciklusprogramban megfogalmazott fejlesztési célokat. Ezen belül előirányzatot szükséges biztosítani az e-közigazgatás bevezetésének kiadásaira az alábbiakra tekintettel is: A Siófoki Közös Önkormányzati Hivatal Informatikai Biztonsági Koncepciója 2015.07.16-án került elfogadásra, melynek készítését az Ibtv. (2013.évi L. törvény) írta elő. Az informatikai biztonsági stratégia középtávú céljai között szerepel az e-közigazgatás 4-es szintjének on-line rendszeren keresztül történő bevezetése. A 4. szint többek között tartalmazza: - az ügyfélfogadásra elektronikus úton történő időpontfoglalás - közigazgatási ügyek elektronikus úton történő ügyintézése (pl: e-bevallás) - teljesen elektronizált ügymenet Siófok városának jelenleg üzemelő honlapja az e-közigazgatás felületével nem bővíthető, továbbá a 41/2015. BM rendeletben előírt, az elektronikus információs rendszerek minimum követelményeinek nem felel meg, ezért új elektronikus felület kialakítása szükséges. A 2016. évi költségvetésben az új honlap költségeinek elkülönítése indokolt. Folytatni kell az intézményeknél a szükségessé vált felújításokat és azok várható kiadásainak ismeretében a rendelkezésre álló forrásaink függvényében megvalósításukkal számolni kell a költségvetés készítése során. A 2016. évi tervezés során törekedni kell arra, hogy a költségvetés működési többlettel zárjon, ami a pályázati önrészek egyik fedezete lehet. Fontos az Önkormányzat forgalomképes ingatlanjainak aktuális felülvizsgálata, az arra kijelölt ingatlanok értékesítésével, hasznosításával a továbbiakban is foglalkozni kell. Számolni kell az eladásuk folytán elérhető árbevétellel. A költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatok prioritását biztosítani kell. Önként vállalt feladat a költségvetésben akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete az önkormányzat saját bevételéből megteremthető. Az önként vállalt feladat kiadásainak finanszírozása a kötelező önkormányzati feladat ellátását nem veszélyeztetheti. Az Önkormányzatnál, a Közös Önkormányzati Hivatalnál és az Intézményeknél 2016. évben lényegesebb személyi változást nem tervezünk. Minden intézménynél, illetve gazdálkodó szervezetnél törekedni kell a takarékos gazdálkodásra, különösen nagy gondot kell fordítani a legnagyobb összeget kitevő személyi jellegű kiadások jogszabályi előírásoknak megfelelő tervezésére. A törvényben szereplő illetményalapok és bértáblák figyelembe vételével, valamint kötelezően előírt juttatási elemek biztosításával kell számolni.
Bevételek Siófok Város Önkormányzatának pénzügyi lehetőségét a saját bevételein túl továbbra is a központi költségvetésből való részesedése, annak nagysága határozza meg. Az támogatási elvek és az adóerő képesség ismeretében megállapítható, hogy a támogatás hozzávetőleg megközelítheti a 2015. évi nagyságrendet. A normatívák eddig sem nyújtottak teljes fedezetet a végzett feladatokra, azt más önkormányzati bevételi forrásból, mint pl. helyi adó egészítettük ki. Működési bevételeink között ezért is kiemelt jelentőségű a mintegy 3 milliárd Ft összegű helyi adóbevétel. Új adónem bevezetését, adóemelést, 2016.-ben a lakosság teherbíró képességét figyelembe véve a képviselő- testület nem tervez. Adóbevételeink növelése érdekében törekedni kell az adóhátralékok feltárására, és az adókintlévőségeink csökkentése érdekében folytatni kell a következetes végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet. Kiadások A költségvetés előkészítésekor a jogszabályon, szerződésen, megállapodáson alapuló kiadások elsődlegességét biztosítani kell. Figyelembe kell venni továbbá a hatályos törvényekből és rendeletekből, határozatokból adódó feladatokat. Működési kiadásoknál valamennyi területen a jól átgondolt, hatékony gazdálkodás elvét érvényre kell juttatni, de a reális, szükséges fedezeteket biztosítani kell a tervezés során. Az Önkormányzat, a KÖH és az Intézményi költségvetések is a koncepcióban foglaltak alapján kerüljenek kidolgozásra. Siófok Város Önkormányzata a közfoglalkoztatás esetében is törekszik minden pályázati lehetőség kihasználására. Továbbra is figyelni kell a Munkaügyi Központ által kiírt foglalkoztatást segítő pályázatok minél szélesebb körű kihasználására. A közfoglalkoztatási programok növelik városunk lakosságának foglalkoztatási arányát. A költségvetésben a nem várt kiadások finanszírozhatósága érdekében általános tartalékot kell képezni. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a 2016. évi költségvetési koncepció megvitatására, a tervezett intézkedéseket megtárgyalva, a határozati javaslat elfogadásával járuljon hozzá a 2016. évi költségvetés tervezési munkáinak folytatásához.
HATÁROZATI JAVASLAT: Siófok Város Képviselő-testülete megtárgyalta és az alábbiak szerint elfogadja a város 2016. évi költségvetési koncepcióját, mint a költségvetés kidolgozásának alapját. 1. A költségvetési terv összeállításánál alapvető szempont a pénzügyi egyensúly megteremtése. 2. Működési célú költségvetési hiány nem tervezhető. 3. A végleges költségvetés a várható 2016. évi kiadásokon és bevételeken túl minden előző évről áthúzódó költséget és bevételt is tartalmazzon. 4. A költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatok prioritását biztosítani kell. Önként vállalt feladat a költségvetésben akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete az önkormányzat saját bevételéből megteremthető. Az önként vállalt feladat kiadásainak finanszírozása a kötelező önkormányzati feladat ellátását nem veszélyeztetheti. 5. A feladatokhoz kapcsolódó költségek meghatározásakor a takarékos és hatékony gazdálkodás elvét érvényre kell juttatni, de a kiadások szükséges és reális fedezetét biztosítani kell a tervezés során. 6. A szociálisan hátrányos helyzetűek szociális támogatására fordítható kiadások szintjének megtartására kell törekedni. 7. A pályázati lehetőségeket figyelemmel kell kísérni, és törekedni kell a céljainkkal összhangban lévő pályázatok által megnyerhető források kihasználására. 8. Az Önkormányzat forgalomképes ingatlanjainak felülvizsgálata, az arra kijelölt ingatlanok értékesítésének, hasznosításának megvalósítása. 9. Újabb beruházási és felújítási kötelezettségek vállalása előtt figyelembe kell venni a meglévő, több éves kihatással járó kötelezettségeket, továbbá a fedezetül szolgáló bevételek realizálását. 10. Az adókintlévőségek csökkentése érdekében folytatni kell a következetes végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet.
11. Törekedni kell a közfoglalkoztatás estében is a pályázati lehetőségek kihasználására. 12. A költségvetésben a nem várt kiadások finanszírozhatósága érdekében általános tartalékot kell képezni. Felelős: Dr. Lengyel Róbert polgármester Határidő : értelem szerint a 2016. évi költségvetés készítése során Siófok, 2015. november 12. Dr. Lengyel Róbert polgármester