Készült: Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Számviteli és Tervezési Irodáján 2014. szeptember hónapban
Szentes Város Polgármesterétől 6600 Szentes, Kossuth tér 6. U-4612-13/2014. ELŐTERJESZTÉS Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2014. szeptember 12-i ülésére Szentes Város Önkormányzata 2014. évi költségvetésének I. félévi végrehajtásáról szóló beszámolóról Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény értelmében Szentes Város Önkormányzata a 2014. I. félévi gazdálkodására vonatkozó beszámolási kötelezettségének eleget téve a jóváhagyott költségvetési rendelet, valamint a mellékleteiben részletezett okhoz viszonyított teljesítésről, a beszámolási időszak gazdálkodásának tapasztalatairól az alábbiakban számolok be. Kérem, hogy az előterjesztést megtárgyalni és az önkormányzat 2014. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadni szíveskedjenek. Szentes, 2014. augusztus 28. Szirbik Imre
Általános értékelés Az önkormányzat 2014. évi költségvetése végrehajtásának folyamatában jelentősen érzékelhető volt a tervezésre, a gazdálkodás vitelére és a beszámolásra vonatkozó jogszabályok megváltozása. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 2014. január 01-től hatályos rendelkezései az államháztartás rendszerében nagymértékű változásokat eredményeztek. Az új előírások szerint 2014. évtől életbe lépő rovatrend a költségvetési rendelet - ezáltal a beszámoló - szerkezeti felépítését is érintette. A korábbi szak helyett kormányzati funkciókat kell alkalmazni, amit a kormányzati funkciók, államháztartási szak és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII.29.) NGM rendelet határoz meg. A közpénzügyi, költségvetési rendszer teljes körét érintő módosulások nemcsak a költségvetés szerkezeti, tartalmi elemeinek megszokott formájának átdolgozását igényelték, hanem gazdálkodás számvitelét is nagymértékben érintették. A gyakorlatban a jogszabályokban foglaltak végrehajtása nem volt zökkenőmentes, a könyvelésben napi problémákat okozott (okoz) a központilag előírt könyvelőprogram és a jogszabályok összhangjának hiánya. Jelentős többletmunkával és időcsúszással voltak kinyerhetőek a gazdálkodást alátámasztó adatok, emiatt a beszámolási időszakban nem volt egyszerű feladat a jelentési kötelezettségek teljesítése, a határidők bírság nélküli betartása. Az önkormányzati feladat ellátási rendszer nagymértékű átalakításával összefüggő forráscsökkenés, a feladat-átrendeződés, a gazdálkodást érintő jogszabályi változások miatt a költségvetési és számviteli adatok a korábbi évek adataival való összehasonlítása csak a főösszegek tekintetében lehetséges. Általánosságban megállapítható, hogy a beszámolási időszakban az önkormányzat költségvetési lehetőségeit meghatározó szabályozó rendszer változása, a feladat-átrendeződés hatása a gazdálkodás során erőteljesen érzékelhető volt. A korábbi években is tapasztalt szakmai elvárások és lehetőségek közötti feszültségek állandósultak, de mindezek ellenére a költségvetésben tervezett összességében időarányosan teljesültek, a folyamatos feladatellátás, az intézmények alapvető működési feltételei biztosítottak voltak. A gazdálkodást érintő negatív körülmények ellenére a jóváhagyott költségvetési ok teljesítése - a beszámolási időszak adatait figyelembe véve - összességében időarányosan alakult, azonban az értékeléskor figyelembe kell venni az egyes területeket érintő szezonális hatásokat is. A költségvetésben jóváhagyott fejlesztések végrehajtása elsősorban a megkezdett beruházások befejezésére korlátozódott, illetve a forrás lehetőségek függvényében a pályázati feltételekhez igazodott. BEVÉTELEK INDOKOLÁSA Az önkormányzati ellátásához igénybe vehető források az önkormányzat saját bevételeiből, támogatásokból, finanszírozási bevételekből (hitel, kölcsön) származtak. 2
A költségvetési bevételek alakulása ezer Ft-ban 2014. I. 2011. évi 2012. évi 2013. évi Változás %-a félévi Megnevezés VI.30.-i teljesítés teljesítés 3./2. 4./3. 5./4. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. - költségvetési bevételek 3 256 711 2 950 328 2 654 661 4 343 650 90,59 89,98 163,62 - belső finanszírozás bev. 612 334 831 549 624 209 31 890 135,80 75,07 5,11 - külső finanszírozás bev. 102 225 520 958 313 768 509,62 60,23 0,00 összesen: 3 971 270 4 302 835 3 592 638 4 375 540 108,35 83,49 121,79 4 500 000 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 2011. 2012. 2013. 2014. - költségvetési bevételek - belső finanszírozás bev. - külső finanszírozás bev. A fenti adatokból a folyamatos bevétel csökkenés állapítható meg. A 2014. évi adósságkonszolidáció viszont a tárgyévi források kiemelkedő növekedését mutatja, ami torzítja a lehetőségként rendelkezésre álló mértéket, mivel olyan bevételt jelent, ami kiadási oldalon is megjelenik az adatokban. Amennyiben a konszolidált hitel összegét leszámítjuk, úgy a beszámolási időszakban teljesített bevételek 1.281.747 eft-tal csökkentek az előző évhez képest. A bevételek részletezését az 1. számú melléklet sorrendjében az alábbiak szerint lehet összefoglalni. I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovat csoportba tartozó központosított ok között a korábbi években normatív támogatásként jelentkező lakott külterülettel kapcsolatos feladatellátás, az üdülőhelyi támogatása, valamint a korábban a Megyei Intézményfenntartó Központ által fenntartott, települési önkormányzat tulajdonában lévő köznevelési intézmények működtetésének támogatása került elszámolásra. A feladatalapú kötött felhasználású támogatások tervezett ának teljesítési adataiban megjelenik a 2013. évben bevezetett, új feladatalapú finanszírozás jogcímen, valamint a 2014. évben szintén feladat alapra helyezett gyermekétkeztetés finanszírozására a beszámolási időszak végéig kiutalt összeg. A rendelet 1/a. számú melléklete részletesen tartalmazza az egyes 3
hoz kapcsolódó központi költségvetésből rendelkezésre bocsátott bevételek összegét. Az évek közötti összehasonlítást azonban nehezíti, hogy az egyes faladatok finanszírozásában átrendeződés következett be. ezer Ft-ban Megnevezés 2013. évi 2014. évi Változás(%) 06.30.-ig kiutalt összeg 2014./2013. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 102 099 187 919 184,06 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 241 405 247 809 102,65 Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 271 117 262 574 96,85 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 39 007 40 007 102,56 Központosított ok 47 489 60 266 126,91 Összesen: 701 117 798 575 113,90 Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton tervezett teljesítése a védőnői, iskola egészségügyi, illetve a központi orvosi ügyelet feladatainak ellátásához kapcsolódó OEP finanszírozás összegét tartalmazza. Az egyéb működési célú támogatások teljesítési adataiban jelennek meg a feladat ellátási szerződés alapján ellátott hoz a kapcsolódó befizetések (Nagytőke, Eperjes óvodai ellátásának költsége), a szociális ellátások (jelzőrendszer működtetése, közösségi feladatellátás) támogatása, illetve a közcélú foglalkoztatáshoz a Munkaügyi Központ által nyújtott támogatás összege. II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovatcsoportban szereplő adatok a nyertes pályázatokhoz kapcsolódó (ivóvíz minőségjavító program, a tanyagondnoki szolgálat gépkocsijaihoz kapcsolódó eszközök beszerzése, 2 db mikrobusz vásárlása), valamint a az Ivóvíz konténer működéséhez igényelhető, illetve a Mátéffy u. Óvoda felújításához kapcsolódó, a költségvetési törvény 3. számú melléklete alapján a helyi önkormányzatok által felhasználható központosított ok 8. jogcímen belül (Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása) igénybe vehető támogatások összege került megtervezésre, azonban ezeken a jogcímeken csak a Városközpont rehabilitációjához kapcsolódó saját forrás kiegészítésére kiutalt összeg realizálódott. Az egyéb pályázati támogatások soron került kimutatásra a beszámolóban az adósságkonszolidációval összefüggésben 213.811 eft, mely összeg közvetlenül az Önkormányzathoz érkezett. III. Közhatalmi bevételeken belül a jövedelemadók körébe tartozó termőföld bérbeadásából származó jövedelemadóból származó bevétel összege nem számottevő, így eredeti évek óta nem került tervezésre. Az adónem első félévben keletkezett bevétele az előző évekhez viszonyítva kiemelkedően magas. A befolyt bevétel olyan adóalanyoktól származó befizetés, amelyeknél valamilyen okból nem áll fenn a mentesség feltétele, vagyis nem rendelkeznek olyan bérbeadási szerződéssel, melynek időtartama az 5 évet meghaladja. A beszámolási időszakban befolyt bevételen felül további befizetés a tárgyévben már nem várható. A vagyoni típusú adók között az építményadó szempontjából Szentes Város Önkormányzata Képviselő testülete 37/2010.(XII.31). számú rendelete alapján a település vállalkozási 4
tevékenységet szolgáló épületei földrajzi elhelyezkedésük szerint két zónába kerültek besorolásra. Az I. zóna az Ipari park Északi-zónájának keleti része, a Keleti-zóna keleti része, a Déli-zóna keleti és déli része, továbbá az elkerülő út nyugati oldalán elhelyezkedő területek, ahol az adó mértéke 20,-Ft/m 2. 2014. évben 3 adóalany, együttesen 3949 m 2 alapterület után köteles fizetni 78.980,-Ft összegű építményadót ezzel az adómértékkel. Amennyiben ezen adózók is a 600,-Ft/m 2 mértékű adó megfizetésére lennének kötelezettek a tőlük beszedhető összeg 2.315 eft lenne, tehát az önkormányzat a kedvezményes adókulcs bevezetésével 2.236 eft bevételről mondott le, segítve ezzel a munkahelyet teremtő vállalkozások megerősödését. A II. zóna tartalmaz minden egyéb területet. Az adó mértéke itt 600,-Ft/m 2, azzal az adóalanyok számára kedvező kitétellel, hogy a vállalkozási célt szolgáló épületek alapterületének első 30 m 2 - e után számított adót nem kell megfizetni, mert annak mértéke 30 m 2 -ig 0,-Ft. A 0,-Ft-os kulcs 988 adótárgyat érint, összesen 26260 m 2 vonatkozásában, melyből 282 db esetében a teljes alapterület eleve kisebb, mint 30 m 2, 706 db ingatlan pedig pont 30 m 2, vagy annál nagyobb alapterületű. A 30 m 2 -es mentes sávba eső ingatlanrészek után meghatározott 0,-Ft-os adókulcs miatt, az elmaradó összes adóbevétel 15.756 eft. Tárgyévben az adóalanyok 47,32%-a magánszemély, 52,68 %-a gazdasági társaság, míg az éves kivetés 6,4 %-a magánszemélyeket, 93,56 %-a gazdasági társaságokat terhel. Ezekből a számokból, arányokból kiderül, hogy a magánszemélyek tulajdonában lévő vállalkozási célt szolgáló épületek, épületrészek inkább kicsi alapterületű adótárgyak, a gazdasági társaságok pedig lényegesen nagyobb alapterületű ingatlanok után teljesítenek adófizetési kötelezettséget. 580 560 540 520 500 480 Az építményadó alanyainak megoszlása (2014) Magánszemély Gazdasági társaság Adóalany (db) 150000000 100000000 50000000 Az építményadó kivetés megoszlása (2014) 0 Magán-személy Gazdasági társaság Adóalany (db) Az adónem 136 500 eft eredeti ára az év I-VI. hónapjaiban 72 344 eft (53,00%) folyt be. A teljesítési arány alapján a tervezett bevétel év végére nagy valószínűséggel beszedhető, így építményadóban jelentős elmaradással nem kell számolni. A magánszemély kommunális adójában Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete 35/2012. (XI.30.) rendelete határozza meg a 2013. január 01. napja óta hatályos adómértéket, mely belterületen 6.000,-Ft, egyéb belterületen (Lapistó, Magyartés és Kajánújfalu ) 4.500,-Ft, külterületen 3.500,-Ft adótárgyanként. 2014. évben 13009 fő adózó 15495 tulajdoni részaránya szerepelt a nyilvántartásban, belterületi ingatlanban 13806 db, 54.668 eft-al, egyéb belterületi ingatlanban 189 db, 551 eft-al, külterületi ingatlanban pedig 1500 db található 2.718 eft adófizetési kötelezettséggel. 5
Az adóhatóság nyilvántartásában 2014.06.30. napján 15495 db tulajdoni rész szerepel, melyekről használóik az alábbi jogcímeken nyújtottak be bevallást. Adóalanyok összetétele 2014. 06.30-i állapot szerint Típus Db Arány Kivetett adó Arány (eft) Tulajdonosként 9 678 62,46 % 34 882 051 60,21% Vagyonkezelőként 22 0,14 % 75 590 0,13% Fizetési kötelezettséget magára vállaló 3 560 22,98% 16 363 426 28,24% Haszonélvezőként 1 761 11,36 % 4 699 259 8,11% Bérlőként 474 3,06 % 1 916 500 3,31% Összesen 15 495 100,00% 57 936 826 100,00% Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete a magánszemélyek kommunális adójáról szóló módosított 35/1995.(XII.01) Kt. rendelete alapján biztosított mentességek (70 éven felüliek, 100%-os munkaképesség csökkenés, csatornázás, külterületi közművesítetlen ingatlan, lakók száma) miatt az éves 75.296 eft kivetésből 17 359 eft megfizetésére kapnak részben meghatározott időtartamra, részben véglegesen felmentést. A városi csatornahálózat kiépítéséhez való hozzájárulás megfizetése miatt jelenleg még 188 fő adózó, összesen 928 eft mentességben részesül. A mentesség a szerződés megkötését követő 5 adóévre vehető igénybe, így a jogosultak száma minden évben csökken, igazodva a lakástakarékpénztári szerződések keltéhez. Egyéb jogcímen - külterületi közművesítetlen lakás, belterületi szükséglakás, 100%-os munkaképesség csökkenés, szobák száma és a benne lakók aránya - 830 fő, 3.241 eft összegben, életkora alapján pedig 2538 adózó mentesül az adó megfizetése alól 13.452 eft összegben. Mentes és adóköteles kivetések aránya 2014.06.30- i állapot szerint egyéb 22,25% Mentesség megoszlása jogcímek szerint 2014 Mentes 23,05% Adóköteles 76,95% csatornázás 5,36% 70 éves 72,38% Magánszemély kommunális adója bevétel alakulása 2009-2014. évek I-VI. hónapjaiban adatok eft-ban Megnevezés 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év Előirányzat 46 635 45 500 45 500 47 000 56 000 56 000 Teljesítés 27 226 28 331 29 172 30 091 34 926 37.130 Teljesítés %-a 58,38% 62,27 64,11% 64,02% 62,37% 66,30% Az adónem 2014. évi eredeti a 56.000 eft, melyből az első félévben teljesült 37.130 eft (66,30%). Figyelembe véve azt, hogy a teljesítés meghaladja az időarányosan elvárható 6
mértéket, így magánszemély kommunális adójában az év végéig bevétel kieséssel nem kell számolni. Az értékesítési és forgalmi adók körébe tartozó helyi iparűzési adóban Szentes Város Önkormányzata Képviselő testülete döntése alapján 2003.január 01. napjától az adó mértéke A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvényben meghatározott maximális 2%. A 2014. évre tervezett 1.176.887 eft, mely összegből a beszámolási időszakban befolyt 468.132 eft, a teljesítés 39,78 %. Helyi iparűzési adó bevétel alakulása 06.30-i állapot szerint adatok eft-ban Megnevezés 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év Előirányzat 936 000 902 000 932 000 1 108 000 1 108 000 1 176 887 Bevétel 360 895 370 131 488 418 456 405 434 806 469.601 Teljesítés % 38,56% 41,03% 52,41% 41,19% 39,24% 39,90% A benyújtott iparűzési adó bevallások feldolgozása június 30-ig még nem volt teljes körű, így a második félévi várható bevétel pontosításához az összesített adatok a harmadik negyedév végén állnak majd rendelkezésre. A fenti adatok, valamint az elmúlt évek tapasztalatai alapján azonban valószínűsíthető, hogy az teljesítéséhez hiányzó 707.286 eft az év végéig nagy valószínűséggel beszedhető lesz. A gépjárműadóban az adó mértékét, az adóztatás kereteit a gépjárműadóról szóló módosított 1991. évi LXXXII. tv. határozza meg. A szabályok minden település esetében azonosak, azoktól eltérni sem pozitív, sem negatív irányba nem lehet. Az egyes önkormányzatok sem az adó mértékében sem a törvényben meghatározottakon túl további kedvezmények nyújtásában nem dönthetnek, minden esetben a törvényben maghatározott feltételek szerint kell a járművek adóztatását elvégezni. A bevétel 2013. évtől kezdődően az önkormányzat és a központi költségvetés között 40% - 60% arányban kerül megosztásra. Ez a megosztási arány kell, hogy érvényesüljön az elmúlt évek hátralékait illetően a tárgyévben behajtott adóbevételre is. 2014. évben az előző adóévhez viszonyítva sem az adóztatás módja, sem az adó mértéke nem változott. A teljesítmény alapján adózó gépjárművek (személygépkocsi, motorkerékpár) adómértéke a gyártás évében és az azt követő 3 naptári évben 345,-Ft/kilowatt, - gyártási évet követő 4-7. naptári évben 300,-Ft/kilowatt, - a gyártási évet követő 8-11. naptári évben 230,- Ft/kilowatt, - a gyártási évet követő 12-15. naptári évben 185,-Ft/kilowatt, - a gyártási évet követő 16. naptári évben és az azt követő naptári években 140,-Ft/kilowatt. A tehergépjármű, pótkocsi nyergesvontató, lakókocsi, lakópótkocsi adójának mértéke az adóalap minden megkezdett 100kg-ja után 1.380,-Ft, illetve a légrugós vagy azzal egyenértékű rugózási rendszerű jármű esetén 850,-Ft. Az adótárgyak adózási mód szerinti megoszlása 2014.06.30-i állapot szerint Adó alapja Db Megoszlás Teljesítmény 8539 74,41% Önsúly 67 0,58% Önsúly (légrugós) 70 0,61% Önsúly+ raksúly 50%-a 2657 23,15% Önsúly+ raksúly 50%-a (légrugós) 143 1,25% Összesen 11476 100,00% 7
Önsúly+ raksúly 50%- a 23,15% Önsúly+ raksúly 50%- a (légrugós) 1,25% Önsúly (légrugós) 0,61% Önsúly 0,58% Teljesítmény 74,41% Teljesítmény szerint kerül adóztatásra a teljes gépjármű állomány 74,41%-a, 8539 db személygépkocsi és motorkerékpár. Önsúly és a raksúly 50%-a képezi az adóalapját 2800 db járműnek (24,40%) (tehergépjárművek, pótkocsik), míg önsúly alapján 137 jármű tulajdonosának kell (1,19%) teljesíteni adófizetési kötelezettségét. Ezen belül minimális azon légrugós járművek száma, amelyek alacsonyabb - 850,-Ft/100 kg - adómértékkel adóznak, összesen 213 db (1,86%). Adótárgyak fajta és éves kivetés szerinti megoszlása 2014. 06. 30-i állapot szerint Járműnem db % Ft % Személygépkocsi 7951 69,28 99 297 460 51,75 Tehergépkocsi 1341 11,69 53 052 918 27,65 Autóbusz 49 0,43 1 448 718 0,75 Vontató 64 0,56 2 468 090 1,29 Lakókocsi 6 0,05 40 020 0,02 Motorkerékpár 588 5,12 4 150 080 2,16 Pótkocsi 1428 12,44 31 147 050 16,23 Utánfutó 49 0,43 282 900 0,15 Összesen 11476 100,00% 191 887 236 100,00% Gépjárműadó bevétel alakulása 06.30-i állapot szerint adatok eft-ban Megnevezés 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év Előirányzat 190 000 199 000 200 000 200 000 77 170 73 600 Teljesítés 91 993 108 455 104 705 100 969 39 826 46.384 Teljesítés %-a 48,42% 54,50% 52,35 50,48% 51,61% 63,02% A 2014. évi költségvetésben tervezett összege 73.600 eft, a beszámolási időszakban befolyt és az önkormányzat bevételét képező 40%-os rész 46.384 eft (63.02%), ami meghaladja az időarányosan elvárható 50%-os mértéket. Az éves várható bevételt befolyásolja az év közben forgalomba helyezett, illetve kivont járművek után fennálló fizetési kötelezettség változás, de ezen bizonytalansági tényező figyelembe vételével is az év végéig a még hiányzó 27.216 eft beszedhetősége prognosztizálható. 8
Az egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók között tervezett idegenforgalmi adó fizetési kötelezettség terheli azt a magánszemélyt, aki nem állandó lakosként az önkormányzat illetékességi területén levő kereskedelmi és magánszálláshelyen legalább egy vendégéjszakát eltölt. Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2011. január 01-től a 35/2010.(XII.31.) számú rendeletével az idegenforgalmi adó mértékét vendégéjszakánként 300,-Ft-ban határozta meg. Megnevezés Az idegenforgalmi adó jellemző adatainak alakulása 2014.06.30-i állapot szerint Adózók száma (fő) Férőhelyek száma (db) Befolyt bevétel (Ft) Bevétel megoszlása Társaság 9 497 1 170 500 66,62% Magánszemély 8 83 586 500 33,38% Összesen 17 580 1 757 000 100,00% Az adó beszedésére és annak az adóhatóság számlájára történő befizetésére a szálláshelyadó kötelezett. 2014. évben 8 fő (47,06 %) magánszemély és 9 (52,94%) társaság foglalkozik a vendéglátás ezen ágával. A bejelentett rendelkezésre álló szálláshelyek száma 580. Adóalanyok összetétele Férőhelyek megoszlása Magánsze mély 47,06% Társaság 52,94% Társaság 85,69% Magánsze mély 14,31% A befolyt idegenforgalmi adó bevétel alakulása 06. 30-i állapot szerint adatok eft-ban Megnevezés 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év Adó mértéke Ft/fő/éj 200 200 300 300 300 300 Előirányzat 4 000 4 000 6 000 5 400 5 700 4 700 Teljesítés 973 1 182 1 281 1 705 1 026 1 757 Teljesítés %-a 24,33% 29,55% 21,35% 31,57% 18,00% 37,38% A bevallás benyújtásának határnapja a tárgyhót követő hónap 15.-e, ez a nap a befizetési kötelezettség teljesítésének időpontja is, tehát a június 30. napjáig összesített számokban csak az év első öt hónapjának adatai tükröződnek. A tárgyévi tervezett bevétel teljesítését a település szálláshelyein eltöltött adóköteles vendégéjszakák száma határozza meg, a vendégek tartózkodási idejét ugyanakkor nagymértékben befolyásolja az időjárás is, ami előre nem tervezhető. Az adóbevétel jelentős 9
hányada az elmúlt évek tapasztalatai alapján az év harmadik negyedében keletkezik, de a jelenlegi számokból már arra lehet következtetni, hogy a tárgyévi tervezett idegenforgalmi adó bevétel előreláthatóan teljesül és kismértékű bevételi többlet is várható. Talajterhelési díjat az, az ingatlantulajdonos, illetve fogyasztó fizet, aki a műszakilag rendelkezésre álló közcsatornára nem kötött rá. A díjszámítás kiinduló adata a 2013. évben fogyasztott vízmennyiség, az egységdíj 1.200 Ft/m 3, melyet Szentes város esetében 1.800 Ft/m 3 - re növel - a felszín alatti víz állapota szempontjából érzékeny területen lévő települések besorolásáról szóló módosított 27/2004. (XII.25) KVVM rendelet alapján az 1,5-szeres területérzékenységi szorzó. Tárgyévben 166 bevallás érkezett, mely alapján 8.437 eft került előírásra az adózók számláin. Jelentős azoknak a száma, akik bevallási kötelezettségüket nem teljesítették. Az elmaradó bevallások esetén egyszerűsített ellenőrzéssel, adóbírság kiszabása mellett folyamatosan történik a fizetési kötelezettség megállapítása. Talajterhelési díj bevétel alakulása 06.30-i állapot szerint adatok eft-ban Megnevezés 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év Előirányzat 4 800 5 000 5 000 5 000 5 800 7 000 Teljesítés 4 036 3 978 3 828 4 174 5 132 6 730 Teljesítés %-a 84,08% 79,56% 76,56% 83,48% 88,48% 96,14% A költségvetésben tervezett 7.000 eft eredeti ra befolyt 6.730 eft bevétel (96,14%-os teljesítés) a 2013. évről benyújtott talajterhelési díj bevallásokban szereplő díjköteles vízfogyasztás alapján számított és befizetett összeg, amely a behajtási tevékenység illetve az ellenőrzések eredményeként év végéig még emelkedni fog. Az egyéb közhatalmi bevételek tervszáma a vonatkozó jogszabályokat, az előző évi tapasztalati adatokat figyelembe véve került meghatározásra. A teljesítés összességében közelít az időarányoshoz, viszont az igazgatási szolgáltatási díjak tekintetében a lemaradás jelentős, nagyvalószínűséggel ezen a tételen bevételkieséssel kell számolni. Ezen bevételi csoporton belül a helyi adókhoz kapcsolódó késedelmi pótlék és bírság tervezett a 10.000 eft. A beszámolási időszakban beérkezett 5.027 eft, (50,27%) a még hiányzó összeg többnyire a behajtási tevékenység eredményeként, illetve augusztus hónapban - jogszabályi kötelezettség alapján - az ügyfelek számára megküldött egyenlegértesítők hatására az utolsó negyedévben várható, bevétel kieséssel előreláthatóan nem kell számolni. Késedelmi pótlék és bírság bevétel alakulása 06.30-i állapot szerint adatok eft-ban Megnevezés 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év 2014. év Előirányzat 11 500 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Teljesítés 3 405 3 133 2 715 3 255 1 959 5.027 Teljesítés %-a 29,61% 31,33% 27,15% 32,55% 19,59% 50,27% IV. Működési bevételek jogcímen tervezett bevételek között a lakbérekből, valamint az egyéb bérleti díjakból (nem lakás céljára hasznosított ingatlanok bérbeadása) a Szentes Városi Szolgáltató Kft. által a beszámolási időszak végéig beszedett összeg került elszámolásra. Az 10
egyéb bérleti díjak rovat a szerződések szerint kiszámlázott - 1/c. számú mellékletében részletezett - bérlemények után fizetett bérleti díjak összegét tartalmazza. Az ellátási díjak tervezett a 53,42%-ra teljesült, ami magába foglalja az intézmények által az alaptevékenység keretében az ellátottak részére nyújtott szolgáltatások eladási árából származó bevételeket (bölcsődei, szociális intézeti ellátás, szociális és ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás díja). A kiszámlázott általános forgalmi adó (továbbiakban ÁFA) jogcímen befolyt összeg a szolgáltatások nyújtása során kiszámlázott ÁFA (tervezett bevételekkel összhangban) összegét tartalmazza. Az adóhatóságtól visszaigényelhető ÁFA bevétel összege a szabályoknak megfelelően került elszámolásra. A kamat jogcímen a számlapénzek után járó összeg került elszámolásra. Az egyéb működési bevételek között a visszafizetési kötelezettség mellett működési célból nyújtott támogatások, kölcsönök (szociális kölcsön) összege szerepel a beszámolóban. V. Felhalmozási bevételeken belül az ingatlanok értékesítése jogcím teljesített adata az Ipari Parkban értékesített három ingatlan értékét (MOD Kacsafeldolgozó Kft. kedvezmények figyelembe vételével, Zöld Plasztik Lakics Kft., Duna-R Kft.) tartalmazza. VI. Működési célú átvett pénzeszközök bevételi csoportba tartozó támogatási kölcsönök visszatérülése tételen került elszámolásra az államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett működési célból nyújtott támogatások, kölcsönök (munkáltatói, szociális kölcsön) 2014. évi törlesztő részlete. Egyéb működési célra átvett pénzeszközök között elszámolt tervezett összegből bevétel nem realizálódott, mivel a városi rendezvényeket (Térfesztivál, Karnevál) támogató LEADER pályázat elszámolása még folyamatban van. VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök között a támogatási célú kölcsönök visszatérülése tétel tartalmazza az államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett felhalmozási célból nyújtott támogatások, kölcsönök 2014. évi szerződések alapján fizetett összeget (panel program keretében nyújtott kölcsönök, lakáshoz jutás támogatása, vállalkozások gazdaságfejlesztő támogatása). Az egyéb felhalmozási célra átvett pénzeszközök között a nyertes pályázatokhoz kapcsolódóan (Városközpont rehabilitáció, a Hajléktalansegítő Központ átalakítása, a 2013. évről áthúzódó HURO-WIFI, HURO-HELP) kiutalt támogatás, illetve az adósságkonszolidáció miatt elszámolt összeg került a beszámolóban figyelembe vételre. VIII. Finanszírozási bevételek a jóváhagyott 2013. évi pénzmaradvány igénybe vételét tartalmazzák. A költségvetésben tervezett felhalmozási nagy részének megvalósításához az önkormányzat saját forrással nem rendelkezik. Ezért a költségvetés 4., illetve 4/a számú mellékletében felsorolt végrehajtása hitel igénybe vételével került jóváhagyásra. Hitel felvételre a beszámolási időszak végéig nem került sor, a folyamatban lévő pályázattal támogatott beruházások önerő szükségletét, illetve az új induló fejlesztések (pályázattal támogatott és nem támogatott) költségeinek finanszírozását a pénzmaradványból biztosította, illetve a működés időlegesen szabad forrásaiból előlegezte meg az Önkormányzat. A gazdálkodási adatok azonban azt mutatják, hogy az év második felében a végrehajtásához szükség lehet a tervezett külső források részleges igénybe vételére. 11
A KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK INDOKOLÁSA Az önkormányzatok forrásszabályozásában bekövetkezett 2013. évi lényeges változás 2014. évben is éreztette hatását, melynek következtében a költségvetési lehetőségek és felmerülő finanszírozásában a feszültségek állandósultak. A korlátos költségvetési keretek hatása a tervezett végrehajtását egész eltelt időszak alatt befolyásolta. A takarékoskodás mellett nem kis odafigyelést igényelt a számviteli rend gyökeres megváltozása miatt a folyamatosan felmerülő problémák kezelése, a gazdálkodási adatok figyelemmel kísérése. A nagy volumenű gazdálkodást érintő módosítások, a korábbiakat gyökeresen megváltoztató jogszabályi változások miatt a beszámolási időszak adatainak az előző évek adataival való összehasonlítása csak főszámokban teljesíthető. mód. előir. Az önkormányzat összes kiadásainak alakulása adatok e Ft-ban 2012. VI. hó 30-ig 2013. VI. hó 30-ig 2014. VI. hó 30-ig teljesítés telj. %-a mód. előir. teljesítés telj. %-a mód. előir. teljesítés Összes kiadás 10 636 678 3 663 125 34,44 10 398 701 3 200 582 30,78 8 931 065 4 562 114 51,08 A 2014. évi költségvetési kiadások főösszegét tekintve az előző évekhez viszonyítva a növekedés jelentős, ami nagyobb részben az adósságkonszolidációval hozható összefüggésbe. A tervezett ok felhasználása a működési költségvetés tekintetében némiképp meghaladja az időarányost, míg a fejlesztések vonatkozásában a pénzügyi teljesítés minimális. A végrehajtását illetően azonban mégis az mondható el, hogy a végrehajtás folyamatos, a munkák többségében előkészítés, illetve a megvalósítás stádiumában vannak, viszont a fizetési határidők a második félévben jelentkeznek. A költségvetés terhére a kötelezettségvállalások folyamatosak voltak, az elvégzett munkák, szolgáltatások ellenértéke határidőben kiutalásra került. A beszámolási időszakban likviditási problémák a gazdálkodást, illetve a tervezett végrehajtását nem akadályozták annak ellenére, hogy a fejlesztési egy részét az Önkormányzat hitel igénybe vételével tervezet megvalósítani, de az első félévben hitelszerződés aláírására megfelelő ajánlat, illetve hitelnyújtási hajlandóság hiánya miatt nem került sor. A beszámolási időszakot követően azonban - a beruházások előrehaladtával, az intézmények működéséhez szükséges források csökkenésével szükségessé vált a likvidhitel keret igénybe vétele. Az év végéig a jóváhagyott ok előreláthatólag fedezetet nyújtanak az intézmények folyamatos működésének finanszírozásához azonban a pályázati források bevonásával tervezett fejlesztésekhez továbbra is feladat a költségvetésben jóváhagyottak szerinti hitel források igénybe vételéhez a hitelező pénzintézet megtalálása. Az önkormányzati feladatellátás működési kiadásai Városüzemeltetés Az Önkormányzat városüzemeltetéssel kapcsolatos kötelezettségeinek teljesítését a Szentes Városellátó Nonprofit Kft. a tervezettnek megfelelően biztosította. telj. %-a 12
A Nkft. tervezett bevételének 22,7 %-a önkormányzattól szerződés alapján végzett szolgáltatásból, 17,9 %-a önkormányzat által nyújtott működési támogatásból, 59,4 %-a egyéb külső megrendelésből származott. Az árbevétel I. félévi teljesítési adatainak alakulása Elfogadott üzleti terv. telj. I. félév adatok e Ft-ban Telj. % Bevételek önkormányzattól származó szolgáltatási szerződés alapján végzett bevétel 130.337 66.984 51,39 önkormányzat által nyújtott működési támogatás 102.667 75.000 73,05 egyéb külső megrendelő által végzett szolgáltatás bevétele 340.404 141.232 41,48 egyéb támogatás 0 1.531 Összes bevétel 573.408 284.747 49,65 Az önkormányzatnak - szolgáltatási szerződés alapján - végzett szolgáltatásból származó bevétele kis mértékben haladta meg az időarányos teljesítést. Ennek oka, hogy a 70 éven felüliek szemétdíjára - a törvény módosítása következtében - nem vonatkozik a rezsicsökkentés (ami a tervezéskor még nem volt ismert), ezért a bevétel alacsonyabb mértékben került megtervezésre. Az Önkormányzat a Szentes Városellátó NKft. feladatainak ellátásához önkormányzati támogatással és szolgáltatási szerződés alapján végzett munkáért számlázott összeg kifizetésével járul hozzá. A köztisztasági, belvízrendezési, területfelelősi, Tiszai partfürdő üzemeltetési és a gyepmesteri ellátásához támogatást biztosít az önkormányzat. A zöldfelületek fenntartását, temetők és ravatalozók üzemeltetését, valamint az utak, hidak és járdák fenntartását és üzemeltetését végzi szolgáltatási szerződés alapján a Városellátó Nkft. Az önkormányzat által nyújtott működési támogatás igénybe vétele az elfogadott üzleti tervhez képest 73,05 %-ra, (2014. májusi önkormányzati rendelet módosítás működési támogatás emelése miatt ténylegesen 68,59 %-ra) teljesült. Ennek oka, hogy a Nkft. működésének finanszírozására az időarányosnál nagyobb mértékben kellett az önkormányzati támogatást igénybe venni. Az egyéb külső megrendelő által végzett szolgáltatások bevétele az időarányos teljesítés alatt maradt, mivel a folyamatban lévő munkák befejezése a II. félévben várható. Összességében azonban az I. féléves bevételek közel időarányosan teljesültek. A ráfordítások közül az anyagjellegű ráfordítások 38,58 %-ra, a személyi jellegű ráfordítások 47,71 %-ra teljesültek. Ebből is látszik, hogy a Nkft. igyekezett a finanszírozási nehézségek miatt a költségeket a lehetőségeken belül csökkenteni. A beszámolási időszakban a Nkft. a at a lakosság által már megszokott színvonalon igyekezett ellátni, mely tevékenységek rövid értékelését az alábbiak szerint lehet összefoglalni. Utak- hidak- járdák üzemeltetése és fenntartása Az átlagos téli időjárás is okozott burkolati hibákat a város útjain, ezért a kora tavaszi időszakban hideg, majd május hónaptól meleg aszfalt keverékkel 1500 m 2 kátyú került megszüntetésre, mely munkák végzése folyamatos. A külterületi földutak rendezését általában 13
lakossági bejelentések alapján alvállalkozó bevonásával kerül megoldásra. Az első félévben több mint 30 000 m 2 -en történt útrendezés. A Kurca hidakon csak állagmegóvási és karbantartási munkák elvégzésére került sor. A legtöbb feladatot a járdák folyamatos felújítása jelenti. Az első félévben a Somogyi B., Rákóczi, Hétvezér, Báthory, Mentő, Szürszabó, Nyíri, Sáfrán M, Klauzál, Bálint, Dózsa Gy, Csillag, Hunyadi, Klára, Nyár, Kötő, Árpád, Kisér, Gergely, Nagyhegyszéli, Balogh J., Mikecz, Szt. Anna utcákban összesen 1 390 m 2 felületen került sor járda felújításra. Folyamatos volt a KRESZ táblák javítása és cseréje, a kilátást és a rálátást akadályozó növényzet visszavágása. Ezen a területen a legtöbb problémát a lakosság által közterületre ültetett gyümölcsfái okozzák, melyek nyesése és visszavágása sok esetben komoly vitát gerjeszt az ingatlan tulajdonos és a munkát végzők között. Május hónap eleje óta folyamatos a burkolat jelek felújító festése. A rendkívül csapadékos időjárás miatt folyamatos az utak padkáinak és rézsűinek kaszálása. A megnövekedett kaszálási gyakoriság miatt a kiadások mérséklésére a Munkaügyi Központon keresztül közcélú foglalkoztatást szervezett a Nkft., melynek kapcsán 4 fős brigád motoros fűkaszával igyekszik biztosítani az utak környezetének megfelelő állapotát. Rendszeres az autóbusz várók környezetének takarítása, a várók karbantartása. Parkfenntartási A zöldfelületek gondozása a fák és cserjék nyesésével, ápolásával kezdődött, majd a kétnyári és évelő virágágyások kapálásával és gondozásával folytatódott. Május hónapban 30.000 tő egynyári virágpalánta kiültetésére került sor melyek gondozása folyamatosan történik. A tavaszi időszakban elvégzésre került a játszóterek berendezéseinek javítása és karbantartása. A zöldfelületeken már március végétől folyamatos a fűnyírás, melyet 3 nagyteljesítményű fűnyíró géppel és 6 motoros fűkaszával végeznek a Nkft. dolgozói. A gondozási hulladékkomposztáló telepre kerülésével biztosított annak újra hasznosítása. Időben megtörtént a kártevők és károsítók elleni permetezés (levéltetű, aknázómoly, szövőlepke és különböző gombák). A Nkft. szúnyoggyérítést 3 alkalommal, a Katasztrófa Védelem pedig 2 alkalommal végeztetett. Április hónapban 45 újszülött kapott a várostól Új életfát és emléktáblát. Május elején 5 000 tő egynyári virágpalánta kiosztása történt meg a Nagymama program keretében. A szökőkutak és díszkutak üzemeltetése és javítása is folyamatos odafigyelést igényelt. A száraz, csapadékmentes időszakokban üzemeltek az automataöntöző rendszerek, biztosítva a gyepfelületek folyamatos megújulását, mely azt is jelenti, hogy az öntözött területeken rendszeresen végezni kellett a fű nyírását. Csapadékvíz csatornák üzemeltetése Az elmúlt évek közmunka programjai és a 2011. évi csatorna felújítási munkáknak köszönhetően a város csapadékvíz elvezető rendszere biztonsággal üzemelt. Különösen igaz volt ez a nyári nagy záporok és esőzések idején. A jelentős csapadék miatt nem kellett sehol sem beavatkozni. A földmedrű csatornák karbantartása az ingatlan tulajdonosok feladata lenne, de ezt sajnos sokan elfelejtik, és emiatt el kellett végezni kisebb beavatkozásokat. A Nagyvölgy csatornán és a Mentettréten telepített átemelő szivattyúk - a rendszeres karbantartásnak köszönhetően - biztonságosan üzemelnek. A burkolt csatornák állapotát folyamatosan figyelve a szükséges felújítások elvégzésre kerültek pl.: ilyen jellegű munka elvégezésére került sor a Rákóczi F. utcában, a Dósai és Vörösmarty utcák között. 14
Települési szilárdhulladék közszolgáltatás Szentes Városellátó Nkft. 2014. I. félévében rendben ellátta a települési szilárdhulladék közszolgáltatás feladatait. A beszámolási időszakban a felgyői hulladékkezelő telepen elhelyezett kommunális hulladék mennyisége a 2013. év azonos időszakához képest kismértékű (50 tonna/félév, azaz 1,3 %) emelkedést mutat, amely alapján megállapítható, hogy vélhetően megállt a korábbi, közel 4 éves folyamatos hulladék mennyiség csökkenési folyamat. A változás volumene nem jelentős, azonban az évről évre emelkedő mértékű lerakási járulék következtében érzékelhetően emeli a tevékenység költségeit. A helyben történő hulladék lerakás megszűnése óta eltelt 4,5 év jelentős többlet futásteljesítményt követelt a hulladékgyűjtő járműparktól, ami az elmúlt fél évben növekvő számú műszaki meghibásodást okozott. A meghibásodások miatti kapacitás kiesést egyre többször kellett kétműszakos hulladékgyűjtési rend alkalmazásával áthidalni, így eddig a kommunális hulladék begyűjtése tekintetében elmaradás nem történt. Nem mondható el ugyanez már a napi rendszerességű zöldhulladék begyűjtésről, mivel a szállítási kapacitás hiány gyakran eredményezett pár napos csúszást. Nem javított a lakossági fizetési morálon a 2013. I. félévében bevezetett átlagosan 23 %-os mértékű rezsicsökkentés. Továbbra is jelentős a lakossági díjfizetési elmaradás (30-60 napos 562 eft, 60-90 napos 259 eft, 90-180 napos 3.246 eft, 180 napon túli 4.045 eft). A kintlévőségek behajtása 2013. év eleje óta a NAV hatásköre, ami részben pozitív, mert a nem fizetők egy része komolyan veszi az adóhatóság általi fenyegetettséget, ugyanakkor, akiknél nem hajtható be a hátralék ott a behajtás költsége a közszolgáltató veszteségeit növeli. A város fenntartja a 70 éven felüliek díjmentességét, ami 24.511 eft. Az Nkft. pályázott a rezsicsökkentés ellensúlyozására kiírt pályázaton, de a Kormány részéről ez elutasításra került, ami 39.626 eft-tal növeli a város veszteségét. A minden év első hónapjaiban valamennyi szentesi háztartásba eljuttatásra kerülő Köztisztasági tájékoztató Füzet segítségével hatékonyan sikerült hirdetni a Szentes-berki Hulladékkezelő Telepen előállított Berki komposztot, valamint az építési-bontási hulladékból előállított aprított kőanyagot. Jelenleg még csak közvetve kapcsolódik a szentesi hulladékgazdálkodási közszolgáltatáshoz a DAREH Társulás keretei között folyamatban levő 3 db helyi, bezárt lerakót érintő rekultivációs kivitelezés, valamint a kialakítás alatt levő regionális hulladékkezelési rendszer. A Rákóczi F. utcai bezárt szeméttelepen már megkezdődött a tényleges rekultivációs munka, a Termál és a berki telepeken 1-2 hónapon belül várható a vállalkozó felvonulása. A rekultiváció eredményeként átadásra kerülő 3 db immár rendezett terület fenntartási feladata, így annak költsége várhatóan a tulajdonos Önkormányzatot terheli. Még jelentősebb változást hozhat a jelenleg 2015. II. félévében beindítandó regionális hulladékkezelő rendszer tervezett működési modellje. Mint ahogyan azt a Képviselő-testület már több alkalommal tárgyalta, a DAREH jelenlegi tervei szerint egy központi szolgáltató látja el a közszolgáltatást mind a 84 településen, vélhetően alvállalkozóként bevonva a jelenlegi, jellemzően önkormányzati tulajdonú közszolgáltatókat. Ez azt jelenti, hogy a DAREH központi szolgáltatója köt közszolgáltatási szerződést minden érintett önkormányzattal, illetve köt szolgáltatási szerződést a lakossággal, vállalkozásokkal. 15
Köztisztaság A közterületek takarítását végző MFH- 5000 és K-2000 típusú utcaseprő gép, valamint a kézi takarítók folyamatosan végezték ütemterv szerinti munkájukat. A rendszeres takarítási tevékenység részeként a közmunka programok segítségével plusz takarítási és hulladékmentesítési munka történt rendszeresen a kiemelt városközponti területeken, valamint igény szerint a település külső részein. A települési köztisztaság területén egyre több problémát okoz a szelektív hulladékgyűjtő szigetek körüli szemetelés. Bár ezzel párhuzamosan megfigyelhető a korábbi kedvelt illegális hulladéklerakó helyek csekélyebb mértékű szennyezése, azonban semmi esetre sem fogadható el az, hogy kevesek renitens magatartása növekvő mértékben rontja a köztisztaság helyzetét. Sajnos nem jelent segítséget a gyűjtőszigetek esetében a rendelkezésre álló térfigyelő kamera sem. Tiszai partfürdő Jelentősebb fennakadás nélkül kezdődött meg a 2014. évi nyári szezon a tiszai üdülőterület és partfürdőn. A 3 hónapos strandszezonban alvállalkozó igénybe vétele nélkül végezte a partfürdő üzemeltetését a Szentes Városellátó Nkft. Az alvállalkozó nélkül végzett üzemeltetési tevékenység következtében a korábbi évek folyamatos vesztesége a tervek szerint megszüntethető, viszont továbbra sincs a telekbérleti bevételekből forrás jelentősebb fejlesztésekre. Komoly és erőn felüli feladatot jelent a jelentősen elöregedett faállomány szervezett karbantartása, a sok helyen nehezen járható utak karbantartása, valamint a nem hivatalosan létesített ivóvíz hálózat üzemeltetése. Fizetőparkolás A Petőfi Sándor u. Kossuth tér 5.- Ady Endre u. átépítése megtörtént, ezzel egyidejűleg került átadásra a Kossuth téren 20 db parkolóhely, ami biztosítja a városközpontban a parkolást. Az átalakítás során 23 db parkolóhely szűnt meg a központban, ami a parkolási bevétel tekintetében megközelítőleg éves szinten 500 eft bevétel kiesést okoz. A városban törvényi rendelkezés alapján július 1-től került bevezetésre a mobilparkolás, ami gyakorlatilag plusz költséget nem jelentett. A rendszer kiépítését, üzemeltetését a Nemzeti Mobilfizetési Zrt. biztosította, illetve biztosítja. A rendszer használatáért a városnak a mobilparkolási bevétel 10%-át kell fizetni tovább értékesítési díjként. Az üzemeltetőnek két okos telefont kellett vásárolni a parkoló járművek adatlekéréséhez. Folyamatosan cserére kerülnek a városban a fizető parkolás tájékoztató táblák, mivel a nap UV sugárzása jelentős részét tönkretette. A parkolás bevételei és kiadásai az üzleti tervben jóváhagyottaknak megfelelően időarányosan teljesültek. Városi piacok Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2014. február 14-én fogadta el a városi piacokról és vásárokról szóló rendeletét. A rendelettel egyidejűleg került előterjesztésre a 20%- os díjtételemelésre vonatkozó igény, amit a Képviselő- testület nem fogadott el. A Nkft. a beszámolási időszakban elvégezte az Apponyi téri piacon a bejárati nagykapu teljes felújítását, baleset veszélyessé vált fák visszavágását. A Villogó utcai piacon 25 db elárusító asztal felújítására, és a piac területén lévő nyárfák visszavágására került sor. A mázsaházban korábban elkészült vizesblokk elkészültét követően a konténer WC elszállítása megtörtént. 16
Temető fenntartás A Csongrád Megyei Kormányhivatal Szentesi Járási Hivatala CS-07B/01/2349/2014. számú határozatával engedélyezte a Nkft. számára a temetési szolgáltatási tevékenységet. Az engedély urnaelhelyezésre és a hamvak szórására került megkérésre. A Képviselő-testület 2014. június 30- án fogadta el a város új köztemetőkről és temetkezés tevékenységéről szóló rendeletét és ezzel egyidejűleg döntött arról, hogy a NKft. 2013. évi nyeresége terhére 54 db urnafülkét létesítsen, ami kivitelezés alatt áll. Az urnafülkék folyamatosan készülnek, a befejezési határidő 2014. augusztus 31. Állategészségügy, gyepmesteri telep működése Állategészségügyi szempontból fontos a gyepmesteri telep működtetése, ami eb-rendészeti on túl állategészségi-hatósági at is ellát (állati minták vizsgálatra küldése, elkobzott befogott kutyák megfigyelése). Az ATEV Fehérje-feldolgozó Zrt. 2014. II. negyedévtől átlagban 41%-os díjtételemelést hajtott végre (elhullott állatok ártalmatlanítás, konténerbérlet, szállítás), ami jelentősen növelte, illetve növeli a költségeket. A HEROSZ Szentes állatmenhellyel jó az együttműködés, a befogott kóbor kutyák 80%-át - 2014. I. félévben 18 db ebet - fogadta örökbe. A gyepmesteri telepen 3 éve nem került sor ebek eloltására. 2014. év tavaszán jelentős halpusztulás volt a Kurcában. A Nkft-nek közel 21 mázsa haltetem átvételéről és megsemmisítéséről kellett gondoskodni. Levélkézbesítés 5 fő levélkézbesítő végzi az önkormányzat, illetve önkormányzati fenntartású intézmények, a Hivatal és a Városellátó Nkft. leveleinek kézbesítését. A beszámolási időszakban összesen 52.346 db levélkézbesítés történt, tértivevényes 12.637 db, sima levél 39.709 db, önkormányzati levél 35.618 db volt, a Nkft. leveleinek száma 16.730 db-ot tett ki. E tevékenység során közvetlen bevétel nem keletkezik, viszont jelentős költség megtakarítást eredményez. Szociális ellátások 2014. január 1-jétől az önkormányzati segély kialakításával összefüggő törvénymódosítás meg változtatta a pénzbeli ellátások megállapításának eljárási szabályait. A módosítás lényege, hogy összevonásra került az átmeneti segély, a temetési segély, valamint a rendkívüli gyermekvédelmi támogatás önkormányzati segély néven, melynek keretében továbbra is adható pénzügyi szolgáltatási tevékenységnek nem minősülő kamatmentes kölcsön is. Az önkormányzati segély megállapításának feltételeit önkormányzati rendeletben kellett szabályozni. Többletfeladatot jelentett az önkormányzati segély esetében a költségvetési törvény azon rendelkezése, hogy a segélyeket továbbra is átmeneti, rendkívüli, valamint temetési segélyként kell nyilvántartani annak ellenére, hogy a szociális törvényben már nincsenek ilyen ellátási formák. A jogszabályváltozás értelmében 2014. január 1-jétől jegyzői hatáskörből a települési önkormányzat képviselő-testületéhez került a méltányossági közgyógyellátás megállapítása. 17
Az öregségi nyugdíjminimum összege - amely a szociális ellátások megállapításának jövedelemhatára is - nem változott, hosszú évek óta 28.500,-Ft. A beszámolási időszakban - az elmúlt évekhez hasonlóan - kiemelt figyelem irányult az aktív korúak segélyezésére, a lakhatással kapcsolatos támogatások megállapítására, valamint a gyermeket nevelő családok minél hatékonyabb segítésére. 2014. év I. félévében is folytatódtak a közfoglalkoztatási programok, amelyek három foglalkoztatási formában valósultak meg: átmeneti (képzéssel kombinált) közfoglalkoztatás, hagyományos típusú közfoglalkoztatás Téli és egyéb értékteremtő start mintaprogram. A 2013. évben megkezdett átmeneti közfoglalkoztatási program folytatódott, mely 4 szakaszból épült fel. 2013. év novemberében - a program első szakaszában - 206 fő segédmunkás, 27 fő munkavezetői munkakörben került felvételre. A felvett 233 fő az önkormányzati intézményeknél 1 hónapig dolgozhatott. Ehhez az 1 hónapos munkához a program munkaruhát is biztosított. A munkavállalók többsége a belvizes programban dolgozott és a Városellátóhoz került. Az intézményekben (óvodákban, szociális intézményekben, konyhán, stb.) elsősorban a kertek, udvarok téli előkészítése történt meg, valamint intézményekben nagytakarítást végeztek a foglalkoztatottak. Az átmeneti program második szakaszában - 2013.12.01. napjától képzési program indult - a létszám további 52 fővel bővült, a felvetteknek (összesen 285 főnek) tanulmányokat kellett megkezdeni. A háttér munkában ez azt jelentette, hogy a novemberi létszámból mindenkinek a szerződését módosítani kellett, az újaknak szerződést kellett kötni. Meg kellett szervezni a tanulócsoportokat, elkészíteni a beosztásokat, tájékoztatni az embereket a helyszínekről, kezelni a felmerülő problémákat. A teljes létszámból 90 fő szakmai képzésbe került (20 fő térkő burkoló, 20 fő házi betegápoló, 20 fő hulladék-feldolgozó, 10 fő betonkészítő, 20 fő ECDL számítógépes képzésben vehetett részt), 195 fő pedig alapkompetencia képzésben részesült 8 tanulócsoportban. A képzési szakaszban a munkavezetők is tanultak, ezért szükségessé vált a 7 helyszínen tanuló csoportok ügyeinek intézéséhez, a napi kapcsolattartáshoz, valamint a felmerülő problémák gyors és hatékony kezeléséhez 3 fő felvétele, adminisztrációs munkakörbe. A harmadik szakasz 2014. január 1. napjával indult, újabb 100 fő került felvételre napi 8 órában. Az utolsó szakasz a képzés utáni munka szakasza, ami a többségnek 2014. március 26-tól kezdődött és április 30-val ért véget. A tanfolyamokról visszatértek irányításával rengeteg probléma merült fel. Továbbra is sok volt a hiányzás, a munkaidőt nem töltötték le. A programba felvettek - a tanulási időszakban is - közfoglalkoztatási szerződéssel az önkormányzat alkalmazásában álltak. Az önkormányzat látta el összességében 449 fő munkaszerződésének megkötését, hiányzásainak nyilvántartását, havi elszámolását és a kifizetések jelentését a Járási Munkaügyi Kirendeltségnek, az eszközvásárlásokat, a munka- és védőruházat vásárlását, kiadását a dolgozók részére, leltárba vételét, selejtezését, a szerződések megszüntetését, valamint minden egyéb ügyintézést. Az átmeneti közfoglalkoztatás 2014. április 30. napjával ért véget. A hagyományos típusú, hosszú távú közfoglalkoztatás keretében 12 intézményben, 135 munkakörben, 5 hónapos időtartamban, napi 8 órás munkaidővel kerültek alkalmazásara a 18
munkanélküliek, elsősorban takarítási, kisegítői, parkgondozói és udvarosi ellátására, adminisztratív munkakörben 14 fő dolgozott. A hagyományos típusú közfoglalkoztatás munkabér- és járulékköltségeinek 100%-át a munkaügyi kirendeltség biztosította. A közfoglalkoztatási bruttó bér 8 órás közfoglalkoztatás esetén havi 77.300.-Ft (nettó 50.632.- Ft), a garantált közfoglalkoztatási bér 99.100.- Ft (nettó 64.910.- Ft). A program 2014.09.30. napjával ér véget. A 2014. évi Téli és egyéb értékteremtő start mintaprogram 55 fő alkalmazásával május 16. napjával indult, többek között kerítésépítés, tornaterem kialakítása, fedett kerékpártárolók létrehozása szerepelt a programban. A megvalósításban 25 fő segédmunkás, 24 fő szakmunkás, 2 fő adminisztrátor és 4 fő munkavezető vett részt. A program 2014. október 15-ig tart, 100%-os támogatottságú, anyag- és eszközvásárlásra is biztosít lehetőséget a munkabér- és járulékköltségek 20%-ig. A közfoglalkoztatásra a munkavállalókat változatlanul a Járási Munkaügyi Kirendeltség közvetíti és küldi el foglalkozás-egészségügyi vizsgálatra. Az első félévben 36 fő segélye szűnt meg azért, mert a felajánlott munkalehetőséget nem fogadta el, 39 fő pedig nem teljesítette együttműködési kötelezettségét. A pénzbeli és természetbeni támogatásokat igénybevevők számának alakulása 2014. I. félévében Aktív korú nem foglalkoztatottak foglalkoztatás helyettesítő támogatásra átlagosan 177 fő szerzett jogosultságot. Rendszeres szociális segélyben összességében 62 fő részesült, egészségkárosodott 30 fő, 55 év felettiek rendszeres szociális segélyében részesülő 9 fő, és foglalkoztatási mentesség alapján 23 fő. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre való jogosultság 1214 gyermek, valamint fiatal felnőtt esetében került megállapításra, amellyel a különböző kedvezmények igénybe vételére jogosultak (étkezési térítési díj, tankönyvtámogatás, alanyi jogon járó pénzbeli támogatások). Kiegészítő gyermekvédelmi támogatásra 2 gyermek szerzett jogosultságot. Ebben a támogatási formában azok a gyermekek részesülhetnek, akik gyámság alatt állnak. A támogatás havi összege azonos az öregségi nyugdíjminimum 22 %-val, amely jelenleg 6.270,-Ft. Önkormányzati segéllyel 1222 gyermeket támogatott az önkormányzat ruhanemű, élelmiszer, valamint más szükségletek kielégítésére. Emellett ugyancsak a rendkívüli gyermekvédelmi támogatás keretében került átvállalásra 335 gyermek napközbeni ellátásának, étkeztetésének költsége. A számadatokba átfedések lehetnek, mivel aki étkezésre kapott támogatást, mellette még pld. ruhanemű, vagy más szükségletek kielégítéséhez is kaphatott segítséget. A felnőttek esetében önkormányzati segély 611 fő részére került megállapításra, szociális kölcsönben 22 fő részesült. Lakásfenntartási támogatást 522 fő kapott. Adósságkezelési támogatással, és az ehhez kapcsolódó lakásfenntartási támogatással 66 esetben segített az önkormányzat. 19