ÜZLETI TERV 2016
Tartalomjegyzék A BIOKOM Nonprofit Kft. bemutatása 3. o. A fő tulajdonviszonyok jelenleg 10. o. A tervezés fő irányelvei 11. o. A gazdasági terv felépítése 12. o. A piaci területek üzletpolitikája 13. o. Integrált vállalatirányítási rendszer 15. o. Hatósági engedélyek 16. o. A 2016 évre tervezett bevételek 17. o. A 2016 évre tervezett költségek 24. o. Likviditási terv 29. o. Szervezeti átalakulás 30. o. Közbeszerzési terv 31. o. Mellékletek: 1. számú melléklet Üzemági Eredmény kimutatási terv táblázatos forma 2. számú melléklet Városüzemeltetési feladatterv 3. számú melléklet: Városüzemeltetési bevételi és költségterv B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 2
A BIOKOM Nonprofit Kft. bemutatása A BIOKOM Nonprofit Kft. tevékenysége az alábbi fontosabb területek köré csoportosítható: - hulladékgazdálkodás - városüzemeltetés - közösségi közlekedés szervezése (2015.07.01.-től) - köztemető üzemeltetés (2015.10.01.-től) A társaság közszolgáltatóként kommunális hulladékkezelési tevékenységekkel települési szilárd hulladékok gyűjtése, kezelése, ártalmatlanítása, komposztálás, másodnyersanyagok gyűjtése, szelektálása és értékesítése (nagy- és kiskereskedelem), regionális hulladékkezelési program működtetése foglalkozik. A BIOKOM a település tisztasági feladatokon belül a hulladékok kezelésével kapcsolatos tevékenységet végezi. 2011. évtől a BIOKOM közfeladat-ellátási szerződés keretében Pécs MJ Város városüzemeltetési feladatait is ellátja, mely jelentős átszervezést, tevékenység bővülést jelentett a társaság életében. A 2015-ös évtől a tevékenységi körök között megjelent a köztemető üzemeltetés, illetve közösségi közlekedés szervezése is. A tevékenységi körök száma a BIOKOM alapításától 2011 évig jelentősen csökkent, majd 2011-től újra bővült, így az új feladatokkal együtt ma már meghaladja a 90-et. Hulladékgazdálkodási tevékenység A BIOKOM Nonprofit Kft. a dél-dunántúli térség legnagyobb hulladék begyűjtéssel és kezeléssel foglalkozó, országos szinten is elismert vállalkozása. Szolgáltatással ellátott területe Pécs Megyei Jogú Városra és 305 környező településre terjed ki, ami együttesen több mint 357.000 lakos és közel 4.000 ipari-közületi partner ellátását jelenti. 2014. évben több évi előkészítés után megvalósult a Mecsek-Dráva Program, melynek teljes vagyonértéke 17 milliárd Ft. A Program eredményeként hulladéklerakó, válogatókomplexumok, hulladékudvarok, átrakóállomások épültek, valamint az ezekhez szükséges géppark, illetve a lakosságot kiszolgáló gyűjtőjárművek kerültek beszerzésre. A Mecsek-Dráva Program eredményeként Pécsett egy komplex, korszerű, de egyben költséghatékony begyűjtési rendszer került bevezetésre, amelyben megvalósul a B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 3
teljes körű szelektív gyűjtés. Ennek köszönhetően a lerakott hulladék mennyisége 30% alá csökken. A hulladékgazdálkodási tevékenység kiterjed: o települési szilárdhulladék gyűjtésre, szállításra, o szelektív gyűjtésre, o hulladékudvarok, o átrakó állomások, o válogatómű, o mechanikai, biológiai hulladékkezelő, o komposzttelep, o hulladéklerakó üzemeltetésre. Az új kökényi RHK Az elmúlt években a hulladékkezelés területén a szelektív gyűjtési mód elterjesztésében komoly eredmények születtek, részben ennek tudható be a hagyományos lerakással történő ártalmatlanítás mennyiségi csökkenése, illetve az újrahasznosítási arány növekedése. A lakossági hulladékkezelési szolgáltatás Pécs város közigazgatási területén a lakosság számra vetítve közel 100%-os lefedettségű. A nehezen megközelíthető helyeken speciális B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 4
összkerék meghajtású terepjáró gépjárművek beállításával, gyűjtőpontok kijelölésével oldjuk meg a hulladékelszállítás problémáját. A kisszámú, még ellátatlan terület főként a gyűjtőautókkal szinte megközelíthetetlen területekre esik, ezek megoldása nagyrészt a vállalkozástól független okok miatt várat magára. Ezek a területek rendeletileg sem kerültek bevonásra a szolgáltatásba, az ott élők többnyire a kihelyezett gyűjtőpontokat veszik igénybe. Pécs város területén jelenleg az Eperfás úton, a Szigeti tanyán, illetve Postavölgyben üzemel hulladékudvar. Év közben 21 db egytermékes, 185 db háromtermékes, illetve 1 db négytermékes szelektív gyűjtősziget, a külterületeken, valamint Vasason, Somogyban és Hirden, nagyméretű 5 m 3-15 m 3 négyrekeszes szelektív gyűjtőedények állnak a lakosság rendelkezésére. A BIOKOM évente két alkalommal végez lomtalanítást Pécs város területén (annak érdekében, hogy ez által is csökkenjen a mellétett, és főként az illegálisan lerakott hulladék mennyisége) emellett az évi kétszeri veszélyes hulladék-lomtalanítás is rendszeressé vált. Háromtermékes UFO gyűjtősziget A zöldhulladék gyűjtő járat a korábbi évek gyakorlatának megfelelően 2015. évben is az időjárási viszonyokhoz igazodva december közepéig üzemelt. A nem hasznosítható hulladék kezelése és ártalmatlanítása a BIOKOM által kezelt vagy a regionális programok keretében megépült hulladéklerakókban történik Baranyában és a megyén kívül is. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 5
Városüzemeltetési tevékenység A városüzemeltetési tevékenységeket a BIOKOM a Pécs Holdingtól vette át 2011.-ben, és a rendelkezésre álló szűkös források lehető leghatékonyabb felhasználásával igyekszik ellátni. Amióta a BIOKOM Nonprofit Kft. a városüzemeltetéssel megbízott szervezet, a Város számára ezen a területen rendelkezésre áll egy saját tulajdonú, megfelelően képzett és szakmailag elkötelezett személyi állománnyal rendelkező vállalkozás. A BIOKOM több területen is a korábbi alvállalkozók helyett inkább saját maga veszi át a különböző munkálatok elvégzését (pl. kátyúzás, karbantartási munkák), telephelyeket épített ki, és biztosítja a szükséges eszközöket, gépeket, mindez pedig költséget megtakarítva a feladatok gazdaságos ellátását segíti elő. Ez különösen fontos azért is, mert a városüzemeltetési feladatok ellátása egyre bonyolultabb műszaki feladatot jelent. Komplex, informatikai megoldásokkal támogatott, és mind költségesebb eszközökre van szükség ahhoz, hogy az élhető, egészséges, biztonságos városi környezet fenntartható legyen. Egy Pécs méretű város mindennapi életének biztosításához szükséges technológia és infrastruktúra mai újjáépítési értéke százmilliárd forintot meghaladó nagyságrendet képvisel. A városüzemeltetési tevékenység fontosabb feladatai: Közmű- és vízrendezés o felszíni vízfolyások, nyílt árkok gondozása, o zárt csapadékcsatornák gondozása, o szökőkutak, csobogók üzemeltetése o tavak gondozása Közútkezelés o útkezelői és -fenntartói feladatok, o az úttestek és úttartozékok javítása o forgalomirányító berendezések üzemeltetése o táblák kihelyezése, bevonása o forgalmi rend felülvizsgálatok o útellenőri tevékenység o éjjel-nappali közlekedés-biztonsági ügyelet Út- és közterület karbantartás o út-, járda- és hídkarbantartás o játszóterek üzemeltetése B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 6
o közterületi bútorok karbantartása o szobrok, művészi alkotások gondozása Gépi hó- és síkosság mentesítés Közvilágítás Koordinációs feladatok o Közútkezelői hozzájárulások kiadása o Közterületbontásokkal kapcsolatos munkaterület átadás, és műszaki átvétel-átadási eljárásokon való részvétel o Tervegyeztetési adatszolgáltatási feladatok ellátása o Forgalomtechnikai tervek véleményezése, jóváhagyása Zöldfelület gazdálkodás o fa- és cserjeápolás o őszi lombgyűjtés o virágosítás o növényvédelem o kártevő elleni védekezés (rágcsáló- és szúnyoggyérítés) Csemetekert működtetése Erdőgazdálkodás o parkerdő gondozás, erdőművelés természetbarát (Pro Silva) módszerekkel o turista utak karbantartása, tanösvények kialakítása o karbantartási és üzemeltetési feladatok Köztisztaság o közutak, járdák, parkok, buszmegállók takarítása o illegális hulladéklerakók megszüntetése Kézi hó- és síkosság mentesítés A városüzemeltetési tevékenységek eredménye nullszaldós, Pécs MJ Várossal kötött szerződés alapján a tevékenység saját bevételeit a Város egészíti ki nullszaldós szintig. Az elszámolásban egyrészt havi számlázási gyakorisággal fix összeggel jelennek meg a tevékenység általános költségei, negyedéves gyakorisággal, utólagos számlázással pedig a tevékenység saját bevételeivel csökkentett ténylegesen felmerült költségek. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 7
Közlekedésszervezés Pécs Megyei Jogú Város 5/2015 (III. 16.) Közgyűlési rendelete alapján Pécs közlekedésszervezői feladatainak ellátására a BIOKOM Nonprofit Kft-t jelölte ki. A Mobilitási Központ folyamatosan figyelemmel kíséri a városi közlekedés folyamatosságát. A cél, hogy minden közlekedéssel kapcsolatos ügyintézés kapcsolódjon akár a gyalogláshoz, a kerékpározáshoz, a parkoláshoz, a közúti infrastruktúrához, a tömegközlekedéshez egy társaság koordinációja alá kerüljön. A főbb feladatkörök: - a helyi menetrend szerinti közösségi közlekedés megszervezése - a regionális vagy elővárosi személyszállítási közszolgáltatás közös működtetési feltételeinek kidolgozása - a Belső szolgáltató személyszállítási közszolgáltatási szerződés megkötése - a Belső szolgáltató személyszállítási közszolgáltatási tevékenységének, fejlesztéseinek összehangolása, koordinálása - a helyi személyszállítási közszolgáltatás ellátására vonatkozó menetrendi koncepciók kidolgozása, közforgalmú menetrend készítése, közzététele - díjszabási rendszer kidolgozása - utastájékoztatási feladatok ellátása - jegy- és bérletértékesítés - jegy- és bérletellenőrzés - a tömegközlekedési forgalomirányítási feladatok ellátása, folyamatos szolgálat biztosítása - további egyéb, a fentiekhez szorosan kapcsolódó tevékenység. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 8
Köztemető üzemeltetés A Pécsi Temetkezési Nonprofit Kft. tevékenységét Önkormányzati Határozat alapján 2015 évtől vette át a BIOKOM. Ez mintegy 70 fő állományi létszámnövekedést jelentett. A közel 60 hektáros területen jelenleg 69 parcella található, 4 helyszínen, melyben megközelítőleg 170.000 elhunyt nyugszik. Tevékenységi körébe tartozik még a kegyeleti szolgáltatások nyújtása. Közfoglalkoztatás 2016.04.01-től a BIOKOM Nonprofit Kft.-be beolvadt a Pécsi Városgondozási Nonprofit Kft.. Ezzel a BIOKOM átvette Pécs MJ Város teljes közfoglalkoztatási programjának a szervezését. A korábbi PVN-es tevékenységekhez képest a vállalkozási tevékenységek kikerülnek a feladatok közül, tisztán a közfoglalkoztatási program működtetése lesz a BIOKOM feladata. A programban éves szinten mintegy 600 fő vesz részt, a tevékenység költségei részben a Magyar Állam, részben Pécs MJ Város Önkormányzata fedezi, a tevékenység eredménye nullszaldós. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 9
A tulajdonviszonyok jelenleg A BIOKOM Nonprofit Kft. jegyzett tőkéje: 653.690.000,- Ft, azaz: Hatszázötvenhárommillióhatszázkilencvenezer forint Ebből a Tagok törzsbetétei: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata: 653.580.000,- Ft Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás: 110.000,- Ft A Kft. taggyűlése 2/2015.(12.16.) sz. határozatával döntött a Pécsi Városgondozási Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság beolvadásáról a BIOKOM Nonprofit Kft.-be. A jogutód BIOKOM Nonprofit Kft. összesített vagyonmérleg és vagyonleltár tervezetét, a követelések, kötelezettségek állományát elfogadták, és az átalakuláshoz fűződő joghatások beállásának időpontjául 2016. március 31. napját határozták meg. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 10
A tervezés fő irányelvei A BIOKOM Nonprofit Kft. elkészítette a 2016. évre vonatkozó gazdasági tervét, amelynek tervezésénél a fő irányelvek és egyben kiemelt célok a következőek: - a fizetőképesség megtartása az új - sok helyen még ismeretlen - jogszabályi, működési környezet mellett is, - a Mecsek-Dráva Regionális Hulladékgazdálkodási Program létesítmény-, illetve eszköz rendszerének üzemeltetése, a hulladékkezelés szolgáltatási színvonalának javítása, a házhoz menő szelektív gyűjtési rendszer üzemeltetése, - a hulladékról szóló törvény, valamint a kapcsolódó szakágazati jogszabályi előírásoknak való megfelelés, a tevékenység végzéséhez szükséges engedélyek megszerzése, fenntartása, - az új hulladékos szabályozásnak való maximális megfelelés, - a 2011. január 01.-től átvett és 2014.-től újabb öt évre szerződött városüzemeltetési feladatok magas színvonalú, költséghatékony ellátása, - az új tevékenységi körök, szervezeti egységek (mobilitási központ, köztemető üzemeltetés), megfelelő színvonalú, gazdaságos üzemeltetése, - a közfoglalkoztatás szakmai felügyelete (Pécsi Városgondozási Nonprofit Kft. évközi beolvadásán keresztül). B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 11
A gazdasági terv felépítése A BIOKOM gazdasági tervében ágazatonként külön mutatja ki a hulladékgazdálkodás, és a közfeladat ellátási tevékenységek bevételeit, költségeit és eredményét, valamint az egyéb fő tevékenységi köröktől eltérő tevékenységeket. A társaság a 2015. évihez képest nagyjából változatlan gazdasági, ám jelentősen változó jogi környezetben várhatóan az előző évihez képest magasabb volumenű eredményt tervezhet a hulladékgazdálkodás területén. A gazdálkodás jelentős meghatározója lesz a Mecsek-Dráva Projekt, mely a keretében megvalósult modern, komplex eszközrendszernek, gyűjtési módnak köszönhetően, mind a BIOKOM költségeire, mind bevételeire jelentős hatást gyakorol, illetve a 2016.04.01-től jelentősen megváltozott jogszabályi környezet, valamint az újonnan belépő közfeladatellátási tevékenységek ellátása. A köztemető üzemeltetési tevékenység keretein belül cél a magasabb színvonalú, ám az eddigiekhez hasonlóan költséghatékony, stabil működés folytatása, nagyjából nullszaldó mellett. A közösségi közlekedés területén cél a magas színvonalú, az eddigieknél gazdaságosabb, átgondoltabb, az utasok igényeit szolgáló közlekedés szervezési feladatok ellátása. A TÜKE Busz Zrt., mint szolgáltató működésének ehhez minél nagyobb mértékű hozzáigazítása. A BIOKOM továbbra is folytatja a szigorú költséggazdálkodás eddigi gyakorlatát. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 12
A piaci területek üzletpolitikája A tárgyév legjelentősebb piacpolitikai feladatai: - 2016. évben a hulladéktörvénynek, az év közben kiadott új rendeleteknek, szabályozásnak, illetve az Uniós normáknak való teljes megfelelés fenntartása a cél, az elkülönített gyűjtési formák (szelektív és zöldhulladék külön házhoz menő gyűjtése, elektronikai és veszélyes hulladékok külön gyűjtése), illetve ezeken belül a hatékonyság növelése, a költségek lehetőség szerinti további csökkentése a fő feladatok. - A másodnyersanyagok begyűjtésével kapcsolatos szabályozás 2012. év után ismét jelentősen megváltozott. Az Országos Hulladékgazdálkodási Ügynökség (OHÜ) megalakulásával 2012.-től egyetlen állami szervezet irányítja a díjköteles termékek hulladékainak gyűjtését, hasznosítását. A számlák kifizetésében az elmúlt években nem ritkán akár 10 hónapos csúszás is előfordult. 2015. január 01-től az OHÜ új néven - Országos Környezetvédelmi és Természetvédelmi Főfelügyelőség Nemzeti Hulladékgazdálkodási Igazgatósága működik tovább. - A közületi hulladékkezelés korábban szinte teljesen liberalizált piacként működött, ezen a területen a vevőgondozásra, az új partnerek bekötésére és kiszolgálására, illetve új szolgáltatások nyújtása mellett tekintettel a jelen gazdasági helyzetre a meglévő partnerállomány megtartására helyezünk nagyobb hangsúlyt. - A válogatóművekben az előző évihez képest növekvő mennyiségű nagyjából 15 ezer tonna másodnyersanyag feldolgozását tervezzük. A kökényi RHK beindulásával megteremtett kapacitásnövekedés mellett a gyűjtés szempontjából is jelentős előrelépést hozott a Mecsek-Dráva Projekt, a házhoz menő szelektív gyűjtés tekintetében. - Elsődleges szempontként kezelendő még az esetleges magasabb költségek mellett is a szelektív hulladékgyűjtés begyűjtési mennyiségének növelése és így a lerakott mennyiségek csökkentése, valamint a regionális programban a hulladékok eltérítése a lerakástól. A rekultivációs pályázati kiírás előrehozta több, a térségben még működő lerakó bezárási kötelezettségét. A cégcsoport Görcsöny település mellett még 2008. évben kialakított egy hulladéklerakót, melyet 2009.-ben újabb ütemmel bővített, mindemellett a cégcsoport újabb ütemet nyitott meg szigetvári lerakón is (melyet 2013, valamint 2015 évben tovább bővített,), és amelyhez tartozó területet a Dél-Kom Nonprofit Kft. 2011. évben megvásárolt a tulajdonos önkormányzattól. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 13
- Jelentős feladat a Nonprofit Kft. életében a közfeladatellátási feladatok zavartalan, magas színvonalú folytatása, illetve a feladatok körének folyamatos bővülése, illetve annak finanszírozása. - A lakosság tájékoztatása, a tudatformálás területén is aktív a szerepvállalásunk. Folyamatosan végezzük az oktató-felvilágosító tevékenységet, kiemelt figyelmet fordítva az oktatási intézményekre, és folytatva a Zöld-suli programot, amelyet a Város alapítványa visz tovább. Részt veszünk a helyi és az országos kiterjedésű ismeretterjesztő és információs programok előkészítésében, lebonyolításában is. - A humánerőforrás gazdálkodás területén továbbra is támogatni kívánjuk a dolgozóink képzését, és szükséges mértékben képzéssel, tréningekkel is javítani a vállalkozás egészének alkalmazkodóképességét a változó környezethez. A képzésekhez lehetőség szerint igénybe vettünk és a jövőben is igénybe kívánunk venni külső forrásokat is, mint például a TÁMOP pályázati lehetőségei. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 14
Integrált vállalatirányítási rendszer A BIOKOM Nonprofit Kft. eredményes működése hosszú távon csak úgy biztosítható, ha szolgáltatásaink színvonalát a nemzetközi és hazai piac mindenkori igényeihez, a környezetvédelmi elvárásokhoz igazítjuk. A térségben megtelepedő külföldi és nemzetközi társaságok részéről alapvető elvárás a komplex hulladékkezelési szolgáltatások biztosítása, és saját minőségirányítási rendszerük részeként a szolgáltatóktól is megkövetelik annak meglétét és működtetését. A hazai vállalkozások beszállítóik értékelésénél, minősítésénél is figyelembe veszik partnereik vállalatirányítási rendszerét. A hazai jogszabályi környezet is egyre magasabb követelményeket támaszt a hulladékgazdálkodási közszolgáltatást végző szervezetek felé, az általuk nyújtott szolgáltatás minőségének, környezeti teljesítményének javítása érdekében. Társaságunk 1998. évtől működteti integrált vállalatirányítási rendszerét, amelyet az időközben változó szabvány- és jogszabályi követelményeknek megfelelően alakított át és tart fenn. Az MSZ EN ISO 9001:2009, az MSZ EN ISO 14001:2005 és az MSZ ISO/IEC 27001:2014 szabványok követelményei szerint működtetett integrált vállalatirányítási rendszerünket az e.com-cert ICBR Kft. minősíti. Integrált minőség-, környezet- és információbiztonsági irányítási rendszerünkre vonatkozó tanúsítványok érvényességi ideje 2017. november 19. Társaságunk törekvése továbbra is a tanúsítványok fenntartása, hármas integrált vállalatirányítási rendszerünk folyamatos működtetésével, fejlesztésével célunk, hogy tevékenységünket ügyfeleink igényeinek megfelelően, a környezetvédelmi előírásokat, követelményeket betartva, a hazai és a nemzetközi elvárásoknak megfelelve magas színvonalon végezzük, partnereinkkel hosszú távú, eredményes kapcsolatot tartsunk fenn. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 15
Hatósági engedélyek A BIOKOM Nonprofit Kft. tevékenységei végzéséhez szükséges hatósági engedélyekkel rendelkezik, melyekről naprakész nyilvántartást vezetünk. Figyelemmel kísérjük továbbá a tevékenységünkre vonatkozó jogszabályváltozásokat, érdekvédelmi szervezeteken keresztül részt veszünk a szakágazati törvények, rendeletek tervezeteinek véleményezésében. A hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény és végrehajtási rendeletei, valamint a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási tevékenység minősítéséről szóló 2013. évi CXXV. törvény számos új kötelezettség teljesítését követelte meg. Az előírásoknak megfelelően Társaságunk megszerezte a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási engedélyét, valamint a C/I minősítési osztályra vonatkozó közszolgáltatói minősítést. A változó jogszabályi környezethez alkalmazkodva a tevékenységünk végzéséhez szükséges engedélyek módosítását és szükség szerint megújítását kezdeményezzük az érintett szakhatóságoknál. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 16
A 2016. évre tervezett bevételek Hulladékgazdálkodás A teljes hulladékgazdálkodási ágazat 2016. évi tervezett árbevétele 3.284 MFt. A hulladékgazdálkodási ágazat, ezzel együtt a BIOKOM Nonprofit Kft. gazdasági helyzete a 2016.04.01.-től hatályba lépő új szabályozás függvényében várhatóan javulni fog. Sajnos a tervezés időpontjában még elég sok a kérdőjel az új jogszabályi környezet gyakorlatba ültetésével kapcsolatban. Ami biztos, hogy 2016.04.01.-től a hulladékos közszolgáltatás bevétele a Nemzeti Hulladékgazdálkodási Koordináló és Vagyonkezelő Zrt.-t (NHKV Zrt.) illeti meg. Az NHKV Zrt. az így beszedett bevételekből kvázi alvállalkozói formában fizet a közszolgáltatóknak, akik a hulladék begyűjtésével, kezelésével lesznek megbízva. A számlázási, beszedési, kinnlevőség kezelési feladatok szintén az NHKV Zrt.-re szállnak. A közszolgáltató tevékenységéért meghatározott (liter alapú) díjat kap, melynek számítási metódusa a tervezés idején már ismert volt, de még rengeteg tisztázatlan pont van a gyakorlati alkalmazásával kapcsolatban. Előzetesen elmondható, hogy a jelenleg 2010 évi szinten befagyasztott lakossági közszolgáltatási díjaknál várhatóan magasabb lesz az NHKV Zrt. által fizetett díj, míg a BIOKOM költségei jelentős átstrukturálás után (számlázási, kinnlevőség kezelési feladatok kikerülnek, helyette megjelenik egyfajta adatszolgáltatási kötelezettség) valamelyest csökkenni fognak. Így a hulladékgazdálkodási ágazat mely likviditásának határára érkezett gazdasági téren várhatóan javulni fog. 2014 augusztusától a BIOKOM Nonprofit Kft. eredményes előkészítő munkájának köszönhetően elindult a Mecsek-Dráva Regionális Hulladékgazdálkodási Projekt keretében megvalósított létesítmények próbaüzeme, majd 2015. évtől az éles üzem, amelyet kijelölt üzemeltetőként a BIOKOM Nonprofit Kft lát el. Mivel az új hulladékos szabályozás igen erőteljesen a Projekt keretében megvalósított célkitűzések fele kívánja terelni az ágazatot, így a BIOKOM előrelátó működésének köszönhetően várhatóan az új rendszer egyik nyertese lesz. A teljes jogszabályi megfelelés mellett BIOKOM Nonprofit Kft. közszolgáltatási ágazatának további magas színvonalú működtetése, a kialakított, Magyarországon egyedi komplexitású Mecsek-Dráva Hulladékgazdálkodási rendszer üzemeltetése, illetve az ehhez szükséges források megteremtése a legfontosabb cél. A lerakási járulék tervezett 2016. évi mértéke éves szinten ez kb. 220 MFt, ami a jogszabály megfelelő, gyakorlati értelmezése okán még csökkenhet (nem tisztázott, hogy az MBH-ból kikerülő hulladék után kell-e lerakási járulékot fizetni). B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 17
A Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatalnak fizetendő ún. adminisztrációs díj mértéke kb. 16 MFt/év. A lakossági hulladékgazdálkodási tevékenységének, mint az egyik fő tevékenységnek a 2016. évre tervezett közvetlen árbevétele 1,73 Mrd Ft, amely az előző évhez képest jelentősen nő, a már említett NHKV Zrt. által tavalyinál várhatóan magasabb fizetendő díj okán. Pécsett a legutóbbi közszolgáltatási összesítő szerint 70.556 háztartás van, amely a közszolgáltatásba bevont, így egy háztartásra átlagosan 68,67 liter szerződött edénytérfogat jut. 2014 augusztusától Mecsek Dráva Projekt beindulása Pécs Város jelentős területén elérhető a házhoz menő szelektív hulladékgyűjtés, mely kiegészíti a rendszeres lakossági kommunális hulladékgyűjtési tevékenységet. A közületi tevékenységnél hulladékszállítási elsődleges feladat továbbra is a szolgáltatási kör megtartása, a jelen gazdasági helyzetben a piac stagnálásával kell számolnunk. Ez nem csak gazdasági kérdés, ugyanis a BIOKOMmal egy adott piaci szegmensben dolgozó vállalkozók egy része nem szabályosan végzi a hulladékkezelési tevékenységet, és feltételezhető (sok esetben bizonyított, pl. területfeltöltéseknél), hogy illegális módon helyez el hulladékokat. Mindez egyrészt a környezetet károsítja, másrészt az illegális lerakók esetében jelentős többlet feladatot és költséget jelent, amely a városüzemeltetési tevékenységen keresztül szintén a BIOKOMot, és így áttételesen a Várost terheli. Így a nem szabályosan dolgozó konkurencia sok esetben jelentős árelőnnyel indul. A BIOKOM esetében a versenyhátrányt tovább fokozta a lerakási járulék, ami kényszerű hulladékkezelési díjemelkedést eredményezett, így még nagyobb lett a szabályos hulladékkezelést elkerülők nyeresége. A célok elérése érdekében elsősorban a szolgáltatásminőség és megbízhatóság területén történtek lépések, mivel az árak tekintetében a legális szolgáltatás nem tud versenyezni a félig, vagy teljesen illegális tevékenységet végzőkkel, hatósági oldalról pedig a társaság nem kap kézzel fogható támogatást. BIOKOM Nonprofit Kft. ÜZLETI TERV 2016 Oldal: 18
A 2016. évre tervezett közületi hulladékos ágazati árbevétel 718 MFt, amely kevesebb, mint a 2015 évi, köszönhetően annak, hogy a járatba kötött közszolgáltatási partnerek a már említett jogszabályváltozás alapján az NHKV által meghatározott díjmegállapítás hatálya alá kerülnek, ami esetükben mivel rájuk nem vonatkozott a rezsicsökkentés csökkenő mértéket jelent. A hulladéklerakók üzemeltetése a hulladékgazdálkodási tevékenység háttérbe szoruló ágazata a Mecsek-Dráva Projekt keretében megvalósuló kiterjedt szelektív gyűjtés, illetve a legmodernebb újrahasznosítási, ártalmatlanítási módok alkalmazása miatt. A BIOKOM cégcsoport több hulladéklerakót (kökényi, görcsönyi, szigetvári) hulladéklerakók ezért hulladékkezelési (profitcentrumon) belül belső működnek, bevételeik költségeik arányában meghatározásra. a ágazaton költségcentrumként így A üzemeltet. kerülnek A külső beszállítóknak anyag fajtánként meghatározott lerakói díjat alkalmazunk, amelyek az átterhelt költségeket csökkentik. A tervévre várhatóan a lerakók üzemeltetési költsége 365MFt az át nem hárítható lerakási járulékot a költségek közé nem számítva (ami 220 MFt lesz). Mivel a lerakók a tevékenységen belül belső költségcentrumként működnek, kivéve a hulladéklerakási járulékot, így ágazati eredményük megegyezik a tovább nem hárított lerakási járulék összegével. A másodnyersanyag kereskedelmi üzletág rendszere jelentős változásokon esett, esik át. Az Eperfás úti válogatómű komplexumot a BIOMARK 2000 Kft. üzemelteti bérleti szerződéssel. Az évenként felülvizsgálatra kerülő bérleti díj jelenik meg egyrészt bevételként a soron, másrészt a másodnyersanyag hasznosítás bevétele. A válogatómű 1998. óta folyamatosan működik, szerkezeti és gépészeti elemeinek egy része mára elhasználódott. A Mecsek-Dráva Projekt keretében a lakossági szelektív hulladék a BIOKOM Nonprofit Kft. ÜZLETI TERV 2016 Oldal: 19
kökényi RHK-ba kerül, így az Eperfás úton csak az ipari szelektív hulladék kezelése történik. A másodnyersanyag értékesítés bevétele 2016.04.01-től az NHKV Zrt.-t illeti meg, költségeinek fedezetére az NHKV által fizetendő díj szolgál. Egyéb hulladékos bevételek Itt főként a hulladékos ágazat egyéb bevételei jelennek meg, azaz a szakmai és kiegészítő tevékenységek összesítése, mint az edény bérlet, edény eladás, K+F bevételek és támogatások stb.. Ezek nagyságrendjükben jelentősen elmaradnak a főtevékenységek bevételeitől. Mivel a korábbi években a lakosság edényekkel való ellátása túlnyomórészt már megtörtént, így a tervévben már csak csekély mértékű kereslettel számoltunk. Az egyéb tevékenységek bevétele tekintetében a 2016.-os gazdasági évre 106 MFt bevétel van betervezve, jórészt konténer, gép és ingatlan bérbeadásból, valamint tárgyi eszközök értékesítéséből. Városüzemeltetés 2011. évtől a cég tevékenységi körei közt Pécs MJV döntése alapján Közfeladat ellátási szerződés keretében megjelentek különböző, évről-évre bővülő városüzemeltetési feladatok. A feladatok meghatározását döntő mértékben a város által elfogadott pénzügyi és műszaki keretek határozzák meg. A társaság az átengedett külső bevételeit parkoltatás, közterület hasznosítás, engedélyezések stb. teljes egészében a feladatok finanszírozására fordítja, és ezt kell kiegészítenie a Városnak a feladatok finanszírozásához szükséges kompenzációval. Ennek keretei azonban igen korlátozottak. Tekintettel az önkormányzatok ismert, nehéz gazdasági helyzetére a Kft. 2016. évre is csak egy, a legszükségesebb városfenntartási, városüzemeltetési feladatok elvégzésére koncentráló üzleti tervet nyújt be, kiegészítve néhány korábban halasztott, elmaradt tevékenységgel. A költségcsökkentésben, hatékonyságnövelésben jelentős szerepet játszik az is, hogy a BIOKOM több tevékenységet is maga igyekszik megfelelően felkészült saját szakember gárdával ellátni, a legtöbb esetben jelentősen drágább vagy a csúsztatott finanszírozást nem vállaló alvállalkozó helyett. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 20
A városüzemeltetési feladatok keretében a legtöbb tevékenységi kör esetében költségekkel összemérve a tevékenységre fedezetett biztosító saját (külső) bevételekkel nem számolhat a BIOKOM (a jelentősebb külső bevételek: a közterületi-parkolási és behajtási, valamint a közterület hasznosítási bevétel), hiszen ezek jórészt önkormányzati megrendelés alapján ellátandó közfeladatok. Az egyes tevékenységek saját bevételét kell, hogy kiegészítse (Pécs MJ Várossal kötött szerződés alapján) az ún. kompenzáció, melyet 27%-os ÁFA kötelezettség terhel, s melynek mértékét 2016. évre 1.265.873 eft (+ ÁFA) összegre tervezzük. Pécs MJ Város közgyűlése 900 MFt összeget állított be költségvetésébe, azonban a korábbi évek tapasztalatai alapján Pécs Város valószínűleg kifizeti a különbözetet is. A működtetett vagyon értéke közel 200 Mrd Ft ennél nagyságrendekkel magasabb összeget indokolna, éppen ezért előfordulhatnak esetek, amikor a tervet nem tudjuk tartani. Az úttal és útkarbantartással kapcsolatos üzemeltetési feladatok keretében minimális saját bevétellel számolhatunk csak, a különbözetet a megrendelői kompenzáció kell, hogy biztosítsa. Vízgazdálkodással kapcsolatos feladatok: A tevékenység saját bevétele elhanyagolható, itt is jelentős a kompenzációs igény. Zöldterület és közterületek fenntartásával kapcsolatos feladatok: A tevékenységnek saját bevétele itt is jelentéktelen a költségekkel összehasonlítva. A zöldterület gondozáson belül sajátos tevékenység a parkerdők gondozása, melynek tartalma erdőtelepítés, erdőállomány gazdálkodás, erdei közösségi terek fenntartása. Egyéb városgazdálkodási feladatok: Ilyenek az illemhely karbantartás, zászlózás, ünnepi rendezvények, kártevők elleni védekezés, a közvilágítás aktív elemeinek fenntartása. A tevékenység saját bevétellel nem számol. Közterület hasznosítás: A BIOKOM egyedül ezen a területen tud a többi területhez képest jelentős bevétellel számolni, melynek túlnyomó része a parkolás üzemeltetési tevékenységből keletkezik. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 21
Ft Parkolási tevékenység 2016 évi terv Bérlet, engedély, védett övezet 85 000 000 Érmés bevétel 210 000 000 Kártyás, telefonos bevétel 45 000 000 Pótdíj 100 000 000 Parkolás nem parkolási célú igénybevétele 1 500 000 Összesen 441 500 000 Köztemető üzemeltetés A korábbi éveknek megfelelő volumenű működés mellett 446 M Ft árbevételre számítunk. Közösségi közlekedés szervezése A tevékenységen belüli tervezett bevételek alakulása: eft Bérletek 1 814 756 Menetjegyek 548 334 Menetrend szerinti járat költségtérítése 1 637 Bérletigazolvány, bérlettasak, térkép értékesítés 2 974 ÖSSZESEN: 2 367 701 Ehhez jönnek még az alábbi támogatások. eft Normatív támogatás (Önkormányzat) 150 000 Menetdíj támogatás (Állam) 572 124 Ezt Pécs MJ Várostól igényelt 2.251 MFt kompenzáció egészítené ki nullszaldóra. Pécs MJ Város közgyűlése 1.751 MFt összeget állított be költségvetésébe, azonban a TÜKE Busz Zrt. tapasztalatai alapján Pécs Város valószínűleg kifizeti a különbözetet is. Közfoglalkoztatás A közfoglalkoztatási feladatok az előző évek PVN Kft.-s volumenéhez képest alacsonyabb létszámmal fognak megvalósulni. A tevékenységek közül kikerül a vállalkozási tevékenység, csak a közfoglalkoztatási tevékenység marad. A korábbi évek 8-900 fős létszámához képest körülbelül 600 fő közfoglalkoztatására kerül sor, melynek költségeit egy részről az állam, más részről az Önkormányzat fedezi. A tevékenység a támogatásokkal együtt nullszaldós. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 22
Egyéb bevételek Itt főként a kiegészítő tevékenységek összesítése jelenik meg, úgy, mint a K+F bevételek és támogatások, káreseménnyel kapcsolatos bevételek, egyéb bérleti díjak stb. Ezek nagyságrendjükben jelentősen elmaradnak a főtevékenységek bevételeitől. Az egyéb tevékenységek bevétele tekintetében a 2016.-os gazdasági évre 242 MFt bevétel van betervezve, jórészt konténer, gép és ingatlan bérbeadásból, valamint tárgyi eszközök értékesítéséből. Pénzügyi bevételek A pénzügyi bevétel a pénzintézetektől és a más vállalkozóktól származó kamat tervezett összege 2,85 MFt. A társaság a csökkenő reálkamatok miatt még átmeneti pénzeszközei lekötése révén sem számolhat komolyabb bevételekkel. Bevételek tervezése: Bevételek 2015 (eft) 2016 terv (eft) Eltérés (eft) % Tevékenység bevétele 3 756 465 7 653 514 3 897 049 203,74% Járulékos bevételek 202 837 924 961 722 124 456,01% Kompenzáció 983 562 3 516 776 2 533 214 357,56% Összes ágazati bevétel 4 942 864 12 095 251 7 152 387 244,70% Egyéb bevétel + (értékvesztés) 286 468 196 707-89 761 68,67% Pénzügyi bevétel 4 852 2 850-2 002 58,74% Bevételek összesen 5 234 184 12 294 808 7 060 624 234,89% B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 23
A 2016. évre tervezett költségek A társaság olyan gazdasági környezetben folytat lehetőségeihez képest költség takarékos gazdálkodást, ahol a költségtényezők jelentős részére nincs áralakítást eredményező befolyása, a Mecsek-Dráva programon kívüli beruházásait pedig saját, illetve pályázati forrásból biztosítja, illetve termeli ki a lízing és hitelkonstrukciók esetében, mivel pótlólagos forrásokat nincs módja igénybe venni, eredmény oldalon pedig a magas és évről-évre növekvő kinnlevőségek miatt likvid források nem képződnek. 2016. évre az általános költségnövekedés 0,8 %-ra lett tervezve (ez alól kivételt képez néhány költségelem, amelyek árazása eltér az általános tendenciáktól). A városüzemeltetési tevékenységi körök költségterve jelentős bizonytalanságot hordoz magában, legfőként az előre nem látható időjárási tényező miatt. A városüzemeltetési tevékenységek összes költsége várhatóan 1.936.066 eft körül alakul, míg a hulladékgazdálkodási tevékenységek költsége 3.274.855 eft lesz. A közösségi közlekedés 5.370.728 eft, a köztemető üzemeltetés 453.099 eft, míg a közfoglalkoztatási tevékenység 961.754 eft költséggel lett tervezve. 1.1. Költség-nemenkénti elemzés (adatok ezer forintban) Az alapanyagok felhasználásában az egyes szolgáltatásoknál fajlagosan az általános mértékű emelés várható, a jelentősebb összegbeli növekedés oka, hogy több tevékenységet is (főként kátyúzás, járda karbantartás zöldterület fenntartás bizonyos részei, köztisztasági feladatok, karbantartási munkálatok) a tavalyinál magasabb mennyiségben kell elvégezni. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Alapanyag vásárlás 204.778 323.078 118.300 A tartalék alkatrészeknél 5 %-os költségnövekedés lett figyelembe véve, tekintettel arra, hogy a Mecsek-Dráva Projekt keretében a szelektív gyűjtésben részt vevő járművek száma jelentősen megnőtt (a beszerzések túlnyomó része alapú, még akkor is, ha hazai vásárlás történik). Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Tartalék alkatrész 78.882 84.067 5.185 A fogyasztáson belül, ahol az üzemanyag és a kenőanyagok találhatók, a várható költség alakulása nehezen kiszámítható. Ennek okán az infláció mértékénél magasabb, 5 %-os növekedést vettünk figyelembe. Növeli az üzemanyag igényt a gépi közterület takarítás, B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 24
valamint a téli hó-és síkosság-mentesítésnek a korábbiaknál lényegesen nagyobb terhelése, valamint a szelektív gyűjtés arányának növelése is (Mecsek-Dráva projekt szelektív gyűjtésre átvett járműállománya, házhoz menő szelektív gyűjtés) is. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Fogyasztás 233.675 268.306 34.631 Egyéb anyagköltségek között kerül elszámolásra az elektromos áram, víz, gáz költsége, melyeknél a gáz nagyobb, a villany, illetve a víz kisebb mértékben emelkedett az elmúlt években. Továbbá itt kerül elszámolásra a nyomtatvány, irodaszer, védő- és munkaruha, takarító anyagok. A rezsicsökkentés számlázási előírásai jelentős mértékben növelték a számla fajlagos előállítási költségeit, amelyek részben itt, részben a szolgáltatásoknál és a munkabéreknél jelennek meg. Megjelennek a soron a Városüzemeltetéssel kapcsolatban bérelt egyéb ingatlanok energiaköltségei is. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Egyéb anyagköltség 165.661 190.679 25.018 A karbantartás költségénél több tényező, illetve több típusú eszköz javítása és karbantartása szerepel. Elsősorban a járművek javítása, ami számottevő és a korábbi években is már megjelent a városüzemeltetés többlet jármű és gép igénye. 2015 évtől megjelenik a Mecsek-Dráva Projekt keretében átvett eszközök, létesítmények karbantartása is. Az épületek, építmények egy részének javítása is már időszerűvé vált. Összességében a tavalyi évhez képest a költségekben jelentősebb növekedés várható, ami tovább nőhet, ha a tartalék alkatrész beszerzés terén a forint/euró árfolyam romlik. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Karbantartás 108.026 129.664 21.638 A bér és a személyi jellegű költségek tervezett együttes fajlagos költségnövekedése 3,0 %. A társaság az előző években a reálbérek megőrzése mellett mindig igyekezett minél ösztönzőbb bérfejlesztést végrehajtani. A bérköltség abszolút értéken jelentősen nő az előző évhez képest, melynek oka a közfoglalkoztatási tevékenység integrálása a BIOKOMba. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Bérköltség 1.453.794 2.304.167 850.373 Személyi jellegű egyéb ktsg. 661.428 1.007.296 345.868 Az értékcsökkenési leírásban megjelennek az alvállalkozóktól átveendő feladatok ellátásához szükséges új eszközök is. Mivel a BIOKOM tömörítés járműállományának B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 25
jelentős része korából fakadóan már leíródott értékcsökkenés szempontjából, így jelentős növekedéssel egyéb tekintetben nem számolunk. Az ingatlanokat érintő beruházások hosszú amortizációs kulccsal számolhatóak el. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Értékcsökkenési leírás 182.273 213.397 31.124 Bérleti díjak közt elsősorban a görcsönyi hulladéklerakó éves bérleti díja és a városüzemeltetési tevékenységekhez szükséges ingatlanok, eszközök díja, valamint a Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulásnak a Projekt létesítmény, eszközállományának használata fejében fizetett bérleti díj (havi nettó 20 MFt) kerül megjelenítésre. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Bérleti díj 263.135 341.574 78.439 A szaktanácsadás költséghelyen jelennek meg a különböző jogi, illetve közbeszerzési szaktanácsadói díjak is. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Szaktanácsadás 60.495 69.833 9.338 A biztosítási díjaknál egy 2016 év elején közbeszerzés keretében bonyolítandó (a tervezés időszakában még folyamatban levő) eljárás eredményeként kötendő szerződés összegével számolunk. Itt jelennek meg a Mecsek Dráva Projekt biztosítási díjai is. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Biztosítási díjak 56.443 59.185 2.742 A posta, telekommunikáció költségei az új jogszabályi környezetnek köszönhetően csökkeni fognak. Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Posta és telekommunikáció 70.753 36.938 33.815 Egyéb vegyes költség tartalma: az edénymosás, hirdetés, reklám, veszélyes hulladék kezelési költsége (külső vállalkozás), könyvvizsgálat, biztonsági szolgálat, díjbeszedési jutalék, pályázatok költségei, kiküldetések, oktatás továbbképzés, ISO költség, illetékek, kamarai tagdíjak, banki ügyletek. A tervezett költségnövekedés 5 %, melyben főként az erősen megnövekedett engedélyezési díjak játszanak legnagyobb szerepet, illetve megjelennek a megemelkedett őrzés-védelmi díjak is (Mecsek-Dráva létesítmények). Közvetlen költségek 2015 2016 terv Eltérés Egyéb vegyes költség 505.961 628.627 122.666 B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 26
Legfontosabb elemei: - Felügyeleti díj (MEKH-nek fizetendő, 100 Ft/ellátott fő/év). - Várható, hogy a pályázati költségek az előző év szintjén maradnak, tekintettel az egyre szűkülő pályázati lehetőségekre. - Az oktatás továbbképzés költségei növekedni fognak az előirányzott tréningek költségei miatt, amelyeket a hatékonyság növelése és a minőségi szolgáltatás biztosítása végett időről-időre meg kell ismételni, fenntartva a dolgozói elhivatottságot. - Itt jelennek meg az alvállalkozóktól átvett tevékenységek bizonyos jellegű költségei, mellyel párhuzamosan az alvállalkozói díjak csökkennek. Az egyéb ráfordítás minden területen, mind a költség és profit centrumoknál az alábbi költségeket tartalmazza: a kötbéreket, az önrevíziós pótlékot, bírság, késedelmi pótlék, mulasztási bírság, káreseménnyel kapcsolatos ráfordításokat. Az eladott áruk beszerzési értéke az egyéb tevékenységnél jelenik meg, konkrétan az edények, értékesítése kapcsán. Itt várhatóan megjelenik áremelkedés, de ez csak az infláció mértékével lett figyelembe véve. Az alvállalkozói díjaknál jelentős tételként jelennek meg a városüzemeltetési feladatokkal kapcsolatos költségek, ezen tevékenységek jelentős részét a BIOKOM saját feladatellátás, nagyobb tételek estén közbeszerzés útján kiválasztott alvállalkozókkal fogja elvégeztetni. Lerakói környezetterhelési hozzájárulás: itt jelennek meg a Hulladéktörvény egyik többletkötelezettsége, melynek mértéke 6.000 Ft/tonna összeg marad 2016 évben, viszont az új szabályozás értelmében az MBH-ból lerakóra kerülő hulladékra is meg kell fizetni, melyet az NHKV Zrt. a BIOKOM részére megfizet. Pénzügyi ráfordításoknál számolnunk kell azzal, hogy az új jogszabályi környezet következtében előforduló csúszás miatt esetlegesen külső forrásokat kell bevonnunk a feladatok végrehajtásához, így a terhek nem fognak olyan mértékben csökkenni, mint azt a hosszabb távú koncepciókban feltételeztük, illetve fokozottan kell számolnunk az árfolyamveszteséggel is. A lényegi kérdés itt a városüzemeltetési, közösségi közlekedés B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 27
szervezési feladatok kompenzációjának pénzügyi finanszírozása, amelynek csúszásával, a korábbi évek tapasztalatai alapján számolnunk kell. Eredmény terv: Az eredményterv alapján a BIOKOM Nonprofit Kft. adózás előtti eredménye előre láthatólag 81.533 eft nyereség lesz. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 28
Likviditási terv A BIOKOM likviditását erősen befolyásolja a hulladékgazdálkodási tevékenység jelentősen változó jogi környezete, a városüzemeltetési feladatok finanszírozásának folyamatos csúszása, a közösségi közlekedés finanszírozása, a Mecsek-Dráva Projekt üzemeltetése, illetve a közfoglalkoztatási tevékenység átvétele. A tartós kintlévőségek legjelentősebb része a lakossági hulladékszállítási tevékenység kifizetetlen számláiból adódik, ez tovább növekedni nem fog, ugyanis 2016.04.01-től már nem a BIOKOM szedi be a hulladékos díjakat, így a kinnlevőségek sem a BIOKOM-ot terhelik. A társaság az elmúlt időszakban már volt kénytelen átmeneti finanszírozást igénybe venni a működés finanszírozásához. A hulladékos tevékenység egyfajta alvállalkozói ellátása, az NHKV Zrt. által fizetendő díjak várható csúszása átmenetileg ismét külső forrás bevonását eredményezheti. Likviditási okokból a társaság próbál forrásokat bevonni a fejlesztési tevékenységébe, és ezek eredménytelensége esetén folyamatosan átértékeli a feladatok ellátásának valamint a beruházási tervét. Vannak azonban olyan el nem halasztható, vagy ki nem váltható beruházások, amelyeket végre kell hajtani és forrásukat meg kell teremteni. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 29
Szervezeti átalakulás A 2016 évtől új tevékenységként jelenik meg a BIOKOM Nonprofit Kft-.nél a teljes pécsi közfoglalkoztatási program átvétele, mely keretében várhatóan éves szinten 600 főt fog a Kft. közfoglalkoztatás keretében alkalmazni. A tevékenység a tervezés időszakában jelentős bizonytalanságot hordoz magában. Emellett a közösségi közlekedésszervezési feladatok is teljes egészében megjelennek a BIOKOM-nál a 2016-os évtől. Így a BIOKOM bonyolítja a menetjegy-, bérletértékesítést, a különböző állami, önkormányzati kompenzációk igénylését, ügyfélszolgálati teendőket, a járatok komplett megrendelést, az elszámolást a hatóságok felé. B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 30
Közbeszerzési terv Közbeszerzés Tárgya Eljárás megindításának várható időpontja Becsült érték A BIOKOM Nonprofit Kft. kezelésében lévő közterületeken lévő faállomány kezelése, utcasori fák, parki fák fenntartása 2016. január 18 000 000 Ft Közúti jelzőtáblák, jelzések kihelyezése, karbantartása és azonnali beavatkozást igénylő javítási munkái, továbbá ezekhez kapcsolódó ügyeleti szolgálati, ellenőrzési feladatok ellátása, valamint a közlekedés biztonságát veszélyeztető helyzetek megszüntetése 2016. január 22 000 000 Ft Pécs Város Közigazgatási Területén útburkolati jelek festése 2016. február 17 900 000 Ft Pécs Város Közigazgatási Területén, A BIOKOM Nonprofit Kft. kezelésében lévő nyílt téri szökőkutak éves karbantartási, illetőleg üzemeltetési feladatainak ellátása 2016. február 21 000 000 Ft Az Ajánlatkérő kezelésében lévő belterületi útburkolatok kátyúzása Ajánlatkérő egyedi megrendelései alapján. (marásos) 2016. június vége 30 000 000 Ft Az Ajánlatkérő kezelésében lévő belterületi útburkolatok kátyúzása Ajánlatkérő egyedi megrendelései alapján. (max.2 cm) 2016. május vége 25 000 000 Ft Pécs Kertváros - Kelet, Budai Városrész, Kertváros - Nyugat valamint Uránváros területén kézi hó és síkosságmentesítés 2016. szeptember 66 800 000 Ft Gépi hó és síkosság mentesítés Pécs Város területén 2016. szeptember 80 000 000 Ft A BIOKOM Nonprofit Kft. gépparkjának szervízelése 1 évre Az ajánlatkérő tulajdonában, üzemeltetésében és/vagy kezelésében lévő épületek, gépek, berendezések, informatikai eszközök és készletek vagyonbiztosítása, szállítmány-biztosítás, rendszámos és rendszám nélküli járművek géptörés biztosítása, ajánlatkérő tevékenységével, működésével összefüggő felelősségbiztosítások, gépjárművek casco és kötelező 2016. június 15.000.000 Ft 2016. április 44.000.000 Ft
felelősségbiztosítása, személy biztosítások (kollektív személybiztosítás, csoportos baleset és betegbiztosítás, kockázati életbiztosítás, vezetők és FEB tagok biztosítása) A BIOKOM Nonprofit Kft. teljes gépjármű parkjának gumiabroncsokkal történő ellátása és az ehhez kapcsolódó teljes szervizelése 1 évre 2016. június 15.000.000 Ft Pécs, Uránváros területén parkfenntartás, zöldterületi munkák 2016. április 70 000 000 Ft B I O K O M N o n p r o f i t K f t. Ü Z L E T I T E R V 2 0 1 6 Oldal: 32
Ágazati eredménykimutatás terv 2016 év Bevételek Hulladékkezelés általános költségei Városüzemeltetési tevékenység általános költségei Összesen bevétel költségcentrumok Hulladék szállítás lakossági Mecsek-Dráva Projekt Közületi hulladékszállítás Hulladék lerakók Másodnyersanyag kereskedelem Egyéb hulladékos tevékenység Tevékenység bevétele - 225 225 1 633 186 487 000 685 880 166 529-97 008 Járulékos bevételek - 94 147 31 800-76 889 KOMPENZÁCIÓ Városüzemeltetés - KOMPENZÁCIÓ Közösségi közlekedés Összes ágazati bevétel - 225 225 1 727 333 487 000 717 681 166 529 76 889 97 008 Egyéb bevétel + ( értékvesztés ) - 17 270 20 248-9 113 Pénzügyi bevétel - - Bevételek összesen - 225 225 1 744 603 487 000 737 929 166 529 76 889 106 122 Városüzemeltetés átterhelt bevételei Költségnemek Hulladékkezelés általános költségei Városüzemeltetési tevékenység általános költségei Összesen felosztandó költségcentrumok Hulladék szállítás lakossági Mecsek-Dráva Projekt Közületi hulladékszállítás Hulladék lerakók Másodnyersanyag kereskedelem Egyéb hulladékos tevékenység Alapanyag vásárlás 464 742 1 207 4 323 20 140 1 196 614 127 996 Tartalék alkatrész 86 52 138 23 415 16 609 13 674 1 730 1 873 576 Fogyasztás 4 422 1 451 5 874 54 807 56 675 43 103 10 977 31 664 911 Egyéb anyagköltség 51140:51190 5 217 8 204 13 421 14 218 80 076 3 931 648 7 334 6 491 Karbantartás 6 490 2 529 9 019 20 387 50 771 9 229 3 093 2 174 2 455 Bérköltség 156 851 99 709 256 560 294 849 217 266 107 687 16 260 71 848 2 660 Személyi jellegű egyéb kts. 5 65 813 35 794 101 607 145 647 103 718 65 971 8 029 33 785 1 808 Értékcsökkenési leírás 11 182 5 961 17 143 42 929 6 609 19 410 20 657 18 679 3 206 Bérleti díj 9 785 2 301 12 086 3 834 242 577 14 922 34 653 282 14 Szaktanácsadás 24 707 16 034 40 741 7 335 3 024 1 024 - - - Biztosítási díjak 4 467 8 329 12 797 17 898 10 157 4 409 2 027 1 582 1 882 Posta és telekommunikáció 5 692 2 435 8 127 2 574 2 867 4 110 1 903 554 1 274 Egyéb vegyes költség 66 747 16 558 83 305 75 251 103 395 22 313 35 762 15 252 4 699 Közvetlen költs. összesen: 361 924 200 099 562 023 707 467 913 885 310 978 136 353 185 155 26 974 Aktivált saját teljesítmény + készlet áll. vált. - - - - 11 403 - - 608-41 - Egyéb ráfordítás+értékvesztés 6 1 608 1 608 58 105 100 192 2 542 - - - Iparűzési + gépjármű + ingatlanadó 89 638 24 093 113 731 - - - - ELÁBÉ - - - - 9 546 4 038 - Alvállalkozók - - 29 820 1 986-69 352 Lerakói környezetterhelési hozzájárulás, felügyeleti díj - - 219 918 Költségek összesen: 451 562 225 800 677 362 795 391 1 002 674 315 506 365 209 189 152 96 326 TMK költsége 58-58 28 104 12 455 877 413 5 685 Üzemi eredmény - 451 620-225 575-677 195 921 108-515 674 409 968-199 557-112 675 4 111 Központi irányítás felosztás - 451 620-451 620 203 837 69 917 118 419 20 361 10 618 4 031 Városüzemeltetés központi irányítás felosztása - 225 575-225 575 Másodnyersanyag kereskedelem átterhelése 123 294-123 294 Vállalkozási tevékenység eredménye 0-0 - 0 593 977-585 591 291 548-219 918-80 Vállakozási tevékenység városüzemeltetési átterhelés nélkül Fizetett kamat - 2 039 1 214 Pénzügyi ráfordítás - - - - Pénzügyi eredmény - - - - 2 039 - - 1 214 - - - EREDMÉNY adózás előtt 0-0 - 0 591 938-585 591 290 334-219 918-80
Ágazati eredménykimutatás terv 2016 év Bevételek TMK Közútkezelés, műtárgyak Csapadék- és élővízrendezés Közterület karbantartás Közterület hasznosítás Közösségi közlekedés szervezése Kegyeleti Központ Közfoglalkoztatás Egyéb tevékenység Tevékenység bevétele Járulékos bevételek KOMPENZÁCIÓ Városüzemeltetés KOMPENZÁCIÓ Közösségi közlekedés Összes ágazati bevétel Egyéb bevétel + ( értékvesztés ) Pénzügyi bevétel Bevételek összesen Városüzemeltetés átterhelt bevételei 11 442 58 800 2 900 40 120 465 647 2 367 701 446 000 961 254 229 818 722 124 385 410 124 183 756 280 2 250 903 11 442 444 210 127 083 796 400 465 647 5 340 728 446 000 961 254 229 818 102 500 30 000 7 576 10 000 350 500 2 000 11 442 444 210 127 083 796 400 568 147 5 370 728 453 926 961 754 241 818 39 986 28 927 205 135-274 048 Költségnemek TMK Közútkezelés, műtárgyak Csapadék- és élővízrendezés Közterület karbantartás Közterület hasznosítás Közösségi közlekedés szervezése Kegyeleti Központ Közfoglalkoztatás Egyéb tevékenység Alapanyag vásárlás Tartalék alkatrész Fogyasztás Egyéb anyagköltség Karbantartás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kts. Értékcsökkenési leírás Bérleti díj Szaktanácsadás Biztosítási díjak Posta és telekommunikáció Egyéb vegyes költség Közvetlen költs. összesen: Aktivált saját teljesítmény + készlet áll. vált. Egyéb ráfordítás+értékvesztés Iparűzési + gépjármű + ingatlanadó ELÁBÉ Alvállalkozók Lerakói környezetterhelési hozzájárulás, felügyeleti díj Költségek összesen: TMK költsége Üzemi eredmény Központi irányítás felosztás Városüzemeltetés központi irányítás felosztása Másodnyersanyag kereskedelem átterhelése Vállalkozási tevékenység eredménye Vállakozási tevékenység városüzemeltetési átterhelés nélkül Fizetett kamat Pénzügyi ráfordítás Pénzügyi eredmény EREDMÉNY adózás előtt 1 433 120 818 6 195 61 125 1 007 12 014 20 906 60 000 10 978 7 556 2 646 41 9 960 882-500 4 468 1 619 14 870 1 583 22 216 353 650 9 400 13 000 603 5 314 5 689 12 754 10 459 7 371 1 030 15 800 4 339 1 805 825 4 935 663 10 800 798 100 6 860 7 500 34 20 901 79 192 24 686 213 731 81 801 137 287 190 000 550 739 38 701 16 607 36 343 10 527 78 035 37 640 48 188 70 000 236 031 13 358 973 14 774 1 369 29 267 1 747 2 040 18 336 16 150 107 17 4 403 413 6 776 2 487 7 097 500 11 000 513 - - - - 7 171 8 500 1 080 958 533 1 467 240 2 263 497 64 2 168 1 200-351 596 82 1 694 5 809 640 2 500 3 164 692 2 903 9 882 4 488 17 758 33 748 93 288 27 332 33 030 66 220 59 034 295 616 63 038 464 084 181 311 310 898 365 382 936 153 138 438-5 744-4 109 25 000 67 500 82 601 10 990-2 100 32 973-155 316 82 254 468 647 5 057 648 49 000 698 59 034 450 932 145 292 932 730 181 311 5 370 728 453 099 961 754 213 517-47 592 - - - - - - 6 722-18 209-136 330 386 836-0 477-500 26 300 - - 24 436 33 264 10 718 68 805 112 788-0 - 0-0 0-0 477-500 1 864-39 986-28 927-205 135 274 048 - - - - - - 350 500 2 000-0 - 0-0 0-0 827-3 864
Ágazati eredménykimutatás terv 2016 év Bevételek Összesen bevétel profitcentrum Összesen bevételek Hulladékgazdálkodás Városüzemeltetés Egyéb tevékenység Közösségi közlekedés szervezése Köztemető üzemeltetés Közfoglalkoztatás Összesen bevételek Tevékenység bevétele Járulékos bevételek KOMPENZÁCIÓ Városüzemeltetés KOMPENZÁCIÓ Közösségi közlekedés Összes ágazati bevétel Egyéb bevétel + ( értékvesztés ) Pénzügyi bevétel Bevételek összesen Városüzemeltetés átterhelt bevételei 7 653 286 7 653 511 3 081 046 567 692 229 818 2 367 701 446 000 961 254 7 653 511 924 961 924 961 202 837 - - 722 124 - - 924 961 1 265 873 1 265 873-1 265 873 - - - - 1 265 873 2 250 903 2 250 903 2 250 903-2 250 903 12 095 023 12 095 248 3 283 883 1 833 565 229 818 5 340 728 446 000 961 254 12 095 248 196 707 196 707 46 631 102 500 10 000 30 000 7 576-196 707 2 850 2 850 - - 2 000-350 500 2 850 12 294 580 12 294 805 3 330 515 1 936 065 241 818 5 370 728 453 926 961 754 12 294 805 - - - - - - - - - Költségnemek Összesen költségek profitcentrum Összesen költségek Hulladékgazdálkodás Városüzemeltetés Egyéb tevékenység Közösségi közlekedés szervezése Köztemető üzemeltetés Közfoglalkoztatás Összesen költségek Alapanyag vásárlás Tartalék alkatrész Fogyasztás Egyéb anyagköltség Karbantartás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kts. Értékcsökkenési leírás Bérleti díj Szaktanácsadás Biztosítási díjak Posta és telekommunikáció Egyéb vegyes költség Költségek összesen: TMK költsége Üzemi eredmény Központi irányítás felosztás Városüzemeltetés központi irányítás felosztása Másodnyersanyag kereskedelem átterhelése Vállalkozási tevékenység eredménye Vállakozási tevékenység városüzemeltetési átterhelés nélkül Fizetett kamat Pénzügyi ráfordítás Pénzügyi eredmény EREDMÉNY adózás előtt 321 871 323 078 29 294 189 887 10 978 12 014 20 906 60 000 323 078 83 929 84 067 65 519 13 580 4 468-500 - 84 067 262 432 268 306 204 180 40 473 603 650 9 400 13 000 268 306 177 258 190 679 123 229 44 476 1 805 1 030 15 800 4 339 190 679 120 624 129 644 95 424 19 725 34 100 6 860 7 500 129 644 2 047 607 2 304 167 888 321 499 119 38 701 137 287 190 000 550 739 2 304 167 905 689 1 007 296 441 379 198 340 13 358 48 188 70 000 236 031 1 007 296 196 254 213 397 123 646 53 117 107 2 040 18 336 16 150 213 397 329 488 341 574 306 084 16 379 513 7 097 500 11 000 341 574 29 092 69 833 36 090 23 205 958 8 500 1 080-69 833 46 388 59 185 42 956 12 797-64 2 168 1 200 59 185 28 812 36 938 19 327 10 615 692 640 2 500 3 164 36 938 545 322 628 627 326 322 82 435 66 220 93 288 27 332 33 030 628 627 Közvetlen költs. összesen: Aktivált saját teljesítmény + készlet áll. vált. Egyéb ráfordítás+értékvesztés Iparűzési + gépjármű + ingatlanadó ELÁBÉ Alvállalkozók 5 094 767-10 417 253 339 11 673 48 657 5 914 721 5 656 790-10 417 254 947 125 404 48 657 5 914 721 2 701 770-12 052 160 839 89 638 13 584 101 158 1 204 149-1 608 24 093-706 216 138 438-4 109 67 500 10 990-698 310 898 - - 82 2 100 5 057 648 365 382 5 744 - - 32 973 49 000 936 153-25 000 601 - - 5 656 790-10 417 254 947 125 404 48 657 5 914 721 Lerakói környezetterhelési hozzájárulás, felügyeleti díj 219 918 219 918 219 918 - - - - - 219 918 11 532 657 12 210 019 3 274 855 1 936 066 213 517 5 370 728 453 099 961 754 12 210 019-58 0 - - - - - - - 759 132 81 937 55 660-0 26 300-0 477-500 81 937 451 620 - - 24 436-24 436 - - - 0 225 575 - - - - - - - - - - - - - - - - - 81 937 81 937 80 096-0 1 864-0 477-500 81 937 0 0-0 - - - - 0 3 253 3 253 3 253 - - - - - 3 253 - - - - - - - - - - 403-403 - 3 253-2 000-350 500-403 81 533 81 533 76 843-0 3 864-0 827-81 533
2. számú melléklet 2016 évi Városüzemeltetési feladatterv