Kiegészítő melléklet A Transzin Kft. 2012. évi beszámolójához I. Általános rész 1. A vállalkozás bemutatása A Társaság a Transz-In Bt-ből való átalakulással 2001.március 10-én kezdte meg működését. Tulajdonosai: Vlaszák Géza és id.vlaszák Géza belföldi magánszemélyek. Jelenlegi törzstőke 3.000 e Ft. Működési formáját tekintve korlátolt felelősségű társaság. A Társaság tevékenységi köre: Biztosítást kiegészítő tevékenység, szoftverkészítés, -szaktanácsadás, mérnöki tevékenység, tanácsadás, műszaki vizsgálat, elemzés. Üzletpolitikáját tekintve hosszú távú kiegyensúlyozott üzletmenetre törekszik. A Társaság alapvető céljának tekinti a piac magas színvonalú kiszolgálását. A vállalkozásnak befektetése más vállalkozásban nincs. A cég ügyvezetője: Vlaszák Géza Lakcíme: 1038 Budapest, Puszta u. 1/a 2. A számviteli politika fő vonásai A Társaság hosszú távon megalapozott, kiegyensúlyozott üzletvitelre törekszik. Ez tükröződik számviteli politikájában is. A Társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja 2012.12.31., a mérlegkészítés időpontja 2013.04.30. Az elkészített beszámoló a teljesség elvének megfelelően tartalmazza a fordulónap és a mérlegkészítés időpontja közötti azon gazdasági eseményeket is, amelyek kapcsolódnak a 2012.12.31-i mérlegben kimutatott eszközökhöz, illetve forrásokhoz, hatásuk van az eredmény alakulására. Az értékcsökkenés elszámolására a Társaság lineáris módszert választott a tárgyi eszközök és az immateriális javak tekintetében. A leírási kulcsokat a társasági adó törvényben előírt kulcsok szerint határozta meg. Az értékelés alapja a beszerzési érték. A Társaság nem készít saját előállítású tárgyi eszközt. Az 100e Ft egyedi
beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközöket a használatba vételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja. Terven felüli értékcsökkenési leírásra akkor kerül sor, ha az adott eszköz erkölcsileg elavul, forgalmi értéke jelentősen csökken. Az eredmény meghatározásának módjára A típusú összköltség eljárású eredménykimutatási formát választott, és ennek megfelelően alakította ki belső nyilvántartásait, analitikáit és számlarendjét, valamint ezek kapcsolódási pontjait. A számviteli törvényben megfogalmazott alapelvektől sem a könyvvezetés, sem a beszámoló készítése során nem tért el. A társaság könyvelését a Leitner+Leitner Audit Kft. (1027 Budapest, Kapás utca 6-12., Adószám:12005291-2-43) végzi az Apollo program felhasználásával. A beszámoló összeállítását Wojuteczkyné Kálmán Veronika főkönyvelő (cím: 1171 Bp., Fuvaros u. 12.regisztrációs szám: 154374) irányítja és felügyeli. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bemutatása 2012. ÉVBEN A BRUTTÓ ÉRTÉK VÁLTOZÁSA Adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Évközi növ. Évközi csökk Átsorolás Záró érték Immateriális javak 0 358 358 Tárgyi eszközök 14 386 1 123 1 930 13 579 Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS A TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉRTÉKCSÖKKENÉSÉNEK ALAKULÁSA 2012. ÉVBEN Adatok e Ft-ban Terv szerinti Nyitó érték Lineáris 100e alatti Értékesítés Kivezetés Záró érték 0 21 23 44 5 706 2 074 455 1 930 6 305 A tárgyi eszközök nettó értéke a fordulónapon: 7 588 e Ft.
2. Egyéb mérlegsorok tartalma 1. Készletek A Társaság készleteit az eladásra vásárolt áruk alkotják, melyek értéke 2012.12.31- én 0 e Ft. 2. Követelések Követelések között került kimutatásra a vevői tartozások összege (10 002 e Ft), a MOL üzemanyag kártyán 2012.12.31-én lévő befizetések (16 e Ft), és az egyéb követelések értéke (5 e Ft). A követelések összege: 10 023 e Ft. 3. Pénzeszközök A bankszámla a bankkivonatok záró egyenlegével egyeztetetten került könyvelésre. A pénzeszközöket alkotják: pénztár: 937 e Ft, bank: 14 622 e Ft. 4. Aktív időbeli elhatárolás A cégnek aktív időbeli elhatárolása 2012.12.31-én 101 e Ft. Ez a költségek, ráfordítások elhatárolásának értéke, amely biztosítási díjak elhatárolásából adódik.
5. Saját tőke A Társaság jegyzett tőkéje megegyezik a társasági szerződésben foglalt 3 000 e Ft tőkével. A társaság saját tőkéje 2012.12.31-én : 11 535 e Ft 6. Hosszú lejáratú kötelezettségek A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége 2012.12.31-én nem volt. 7. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitel: Adó kötelezettség: Szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 402 e Ft 2 492 e Ft 424 e Ft 18 272 e Ft 8. Passzív időbeli elhatárolások A Társaságnál 2012.12.31-én passzív időbeli elhatárolásként 146 e Ft került kimutatásra, ami a zárással kapcsolatos könyvelési díj elhatárolt összege. III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Az anyagjellegü ráfordítások részletezése: Anyagköltség: Igénybe vett szolgáltatás: Egyéb szolgáltatás: Eladott áruk besz.ért.: Közv.szolg ért.: 3 636 e Ft 6 981 e Ft 473 e Ft 0 e Ft 19 275 e Ft Az igénybe vett szolgáltatások között bérleti díjak 960 e Ft, személygépkocsi költségei 104 e Ft, posta, internet szolgáltatás 159 e Ft, telefonköltség 337 e Ft, könyvelési díj 2 025 e Ft, valamint egyéb szolgáltatási költség 3 396 e Ft került kimutatásra. Az egyéb szolgáltatások közül 3 eft illeték, 141 eft bankköltség és 329 e Ft biztosítási díj lett kimutatva.
2. A személyi jellegű ráfordítások részletezése: Bérköltség: Személy jellegű egyéb kifizetések: Bérjárulékok: 3 041 e Ft 758 e Ft 817 e Ft Az egyéb ráfordítások között szerepel iparűzési adó 635 e Ft, a gépjárműadó 44 e Ft, cégautóadó 219 e Ft, pótlék, bírság 31 e Ft, és az üzleti évhez kapcsolódó ráfordítások 1 eft. 3. A Társasági adó megállapítása Adózás előtti eredmény: Adóalap csökkentő tételek: Adótörvény szerinti értékcsökkenés: Adóalap növelő tételek: Számviteli tv szerinti écs: Bírság, adóbírság Adóalap: Adó: Adó : Adózott eredmény: 16 054 e Ft 2 999 e Ft 2 999 e Ft 2 604 e Ft 2 573 e Ft 31 e Ft 15 659 e Ft 1 566 e Ft 1 566 e Ft 14 488 e Ft A társaság 14 488 e Ft osztalék kifizetéséről határozott. IV. Tájékoztató kiegészítések 1. Állományi adatok A társaságnak alkalmazottainak száma: 1 fő. A tulajdonos ügyvezetői munkaviszonyban látta el teendőit, emellett tagi jövedelem felvételére is jogosult. A 2012. évben fizetett bérköltség és tagi jövedelem összege: 3 041 e Ft. A vállalkozásnál felügyelőbizottság nincs. A társaság tagjai előleget, kölcsönt nem vettek fel.
V. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A mutatók %-ban A mutató megnevezése Tőkearányos eredmény Számítása Előző év Tárgyév Üzemi eredmény Saját tőke Eszközhatékonyság Üzemi eredmény Összes eszköz Tőkeellátottság Saját tőke Összes forrás Kötelezettségek Források aránya Saját tőke Árbevétel arányos jövedelmezőség Eszközarányos jövedelmezőség Vagyonarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Nettó árbev+összes bev (egyéb,pü,rendív.) Adózás előtti eredmény Összes eszközök értéke Adózás előtti eredmény Saját tőke 47,88 62,13 19,61 48,59 40,96 78,22 143,94 27,29 19,96 29,37 18,82 48,25 45,95 61,69 Keltezés: 2013. április 30. (a vállalkozás vezetője (képviselője)