Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Maglóca Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja. 1.. (1) Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testülete a évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 13.935 eft bevétellel, b) 11.565 eft kiadással jóváhagyja. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint hagyja jóvá. 2. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak ét 144 eft főösszegben fogadja el, mely a látványtó villany-közmű kialakításából áll. (2) Az önkormányzat évi kiadásait feladatonként, kiemelt onként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat évi átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben hagyja jóvá, melyből 1 fő közfoglalkoztatott. 3.. (1) Az önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: ESZKÖZÖK FORRÁSOK Immateriális javak 0 Saját tőke 56.860 Tárgyi eszközök 55.216 Tartalékok 2.370 Befektetett pénzügyi eszközök 10 Rövid lejáratú kötelezettségek 19 Vagyonkezelésbe adott eszközök 1.502 Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 53 Követelések 151 Készletek 0 Pénzeszközök 2.211 Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 212 Összesen 59.302 Összesen 59.302 4.. (1) Az önkormányzat pénzmaradványát 2.370 eft értékben állapítja meg, melyből 1.047 eft felhalmozási maradvány, míg 1.323 eft működési pénzmaradvány. (2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a pénzmaradvány 189 eft bevételi elmaradásból és 2.559 eft kiadási megtakarításból tevődik össze.
2 (3) A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési pénzmaradványból 528 eft kötelezettséggel terhelt, az adótúlfizetések, valamint a szociális tűzifa és az ÖNHIKI támogatás elszámolása miatt. 5.. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Farkas Miklósné polgármester dr. Horváth Rita jegyző Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Maglóca, 2014. április 30. dr. Horváth Rita jegyző
3 1. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat Bevételi jogcím mód. évi I. Önkormányzat működési bevételei 1.828 1.380 1.256 I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei 715 715 568 Helyi adók 500 500 345 Illetékek Átengedett központi adók 200 200 217 Bírságok, díjak, pótlékok 15 15 6 Egyéb sajátos bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek 1.113 665 688 Áru- és készletértékesítés 200 200 200 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 910 462 462 Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek 3 3 2 Egyéb működési célú bevétel 24 II. Közhatalmi bevételek III. Támogatások, kiegészítések 8.024 9.885 9.885 Normatív hozzájárulások 7.754 7.808 7.808 Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás 270 332 332 Központosított ok 136 136 Kiegészítő támogatás Szerkezetátalakítási támogatás 593 593 Címzett és céltámogatások Megyei önkormányzatok működésének támogatása 950 950 Egyéb támogatás 66 66 IV. Támogatásértékű bevételek 1.551 1.760 1.676 Működési célú támogatásértékű bevétel 450 659 660 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel 450 659 660 Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 1.101 1.101 1.016 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 1.101 1.101 1.016 V. Felhalmozási célú bevételek 20 20 39 Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn 20 20 39 Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 11.423 13.045 12.856 VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa 1.079 1.079 1.079 Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv. 1.079 1.079 1.079 Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar. IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért.
4 Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 12.502 14.124 13.935
5 2. sz. táblázat Kiadási jogcím mód. évi I. Működési költségvetés kiadásai 11.678 12.494 11.421 Személyi juttatások 4.150 4.154 4.185 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.106 1.107 1.007 Dologi kiadások 3.829 4.345 3.438 Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások 2.593 2.888 2.791 - ebbőll: - Lakosságnak juttatott támogatások - Szociális, rászorultság jellegű ellátások 619 819 556 - Működési célú pénzmaradvány átadás - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. - Működési célú támogatásértékű kiadás 1.974 2.069 2.235 - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés - Kamatkiadások - Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 450 450 144 Intézményi beruházási kiadások 150 150 144 Felújítások 100 100 Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár. Egyéb felhalmozási célú kiadások 200 200 - ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív 200 200 - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás - Pénzügyi befektetések kiadásai III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok 374 1.180 Általános tartalék 374 1.180 Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 12.502 14.124 11.565 VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN: 12.502 14.124 11.565
6 3. sz. táblázat KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek - költségvetési kiadások ) - 1.079-1.079 1.291 4. sz. táblázat FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege 0 0 0 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei 0 0 0 Működési célú pénzügyi műveletek bevételei 0 0 0 Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei 0 0 0 Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai 0 0 0 Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai 0 0 0 Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 0 0 0
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) 2.1. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Bevételek évi mód. évi Megnevezés Kiadások évi mód. évi Önkormányzatok intézményi működési bevételei 1.113 665 688 Személyi juttatások 4.150 4.154 4.185 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 715 715 568 Munkaadót terhelő járulékok 1.106 1.107 1.007 Közhatalmi bevételek Dologi kiadások 3.829 4.345 3.438 Támogatások, kiegészítések 8.024 9.749 9.749 Egyéb működési célú kiadások 2.593 2.888 2.791 Támogatásértékű bevételek 450 659 660 Tartalékok 374 1.180 EU támogatás Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: 10.302 11.788 11.665 Költségvetési kiadások összesen: 12.052 13.674 11.421 Előző évi műk. célú pénzmaradvány igénybevét. Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési finanszírozási célú bevétel 1.079 1.079 1.079 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb Finanszírozási célú bevételek Finanszírozási célú kiadások Bevételek összesen 11.381 12.867 12.744 Kiadások összesen 12.052 13.674 11.421 Költségvetési hiány 1.750 1.886 Költségvetési többlet 244
Megnevezés Bevételek II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) évi mód. évi 2.2. sz. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Kiadások évi mód. évi Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Intézményi beruházási kiadások 150 150 144 Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása 20 20 39 Felújítások 100 100 Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Lakástámogatás Címzett és céltámogatások Lakásépítés Egyéb központi támogatás EU-s forrásból finansz. támogatással megval.pr. Központosított okból támogatás 136 136 EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása Támogatásértékű bevételek 1.101 1.101 1.016 Egyéb felhalmozási célú kiadások 200 200 Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Tartalékok EU-s támogatásból származó forrás Költségvetési bevételek összesen: 1.121 1.257 1.191 Költségvetési kiadások összesen: 450 450 144 Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig. Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel Finanszírozási célú bevételek Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai Finanszírozási célú kiadások Bevételek összesen 1.121 1.257 1.191 Kiadások összesen 450 450 144 Költségvetési hiány Költségvetési többlet 671 807 1.047
3. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat évi kiadásai feladatonként, kiemelt onként KIADÁSOK - CÍM évi évi módosított évi 1. Községgazdálkodás, önkormányzati jogalkotás Személyi juttatások 2.076 2.076 2.021 Munkaadót terhelőjárulékok 554 554 534 Dologi kiadások 774 1.154 1.275 Fejlesztési kiadások 250 250 144 Támogatásértékű működési kiadás 1.450 1.545 1.844 Felhalmozási célú átadás ÁHT-n kívülre 200 200 Tartalékok 374 1.180 Összesen 5.678 6.959 5.818 2. Közfoglalkoztatás Személyi juttatások 566 566 541 Munkaadót terhelő járulékok 153 153 73 Dologi kiadások 58 Összesen 719 719 672 3. Falugondnoki szolgálat Személyi juttatások 1.508 1.512 1.512 Munkaadót terhelő járulékok 399 400 400 Dologi kiadások 738 738 697 Összesen 2.645 2.650 2.609 4. Közösségi Színtér, könyvtár Személyi juttatások 111 Dologi kiadások 1.020 1.156 719 Összesen 1.020 1.156 830 5. Köztemető fenntartás Dologi kiadások 200 200 4 6. Közvilágítás Dologi kiadások 920 920 634 7. Társadalom és szoc. pol. juttatások 619 819 578 8. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások 50 50 22 Támogatásértékű működési kiadás 244 244 244 Összesen 294 294 266 9.Alapfokú oktatás Támogatásértékű működési kiadás 280 280 147 10. Háziorvosi rendelő Dologi kiadások 127 127 7 Összesen 12.502 14.124 11.565