Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat E l n ö k é t ő l 6900 Makó, Széchenyi tér 22. Iktatószám: 1/392-1/2015/I. Ügyintéző: Kiss Erika Tárgy: Tájékoztató a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásáról (zárszámadás) Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat M A K Ó Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 157. -a szerint a költségvetési év zárását követően a nemzetiségi önkormányzat éves költségvetési beszámolót készít. A nemzetiségi önkormányzat a 2011. évi CXCV. államháztartási törvény 91. alapján terjeszti a Képviselő-testület elé zárszámadási határozatát. pénzügyi teljesítések: Bevételként érkezett az önkormányzathoz a központi költségvetésből az általános működési támogatás 271 eft és a feladatalapú támogatás 682 eft értékben. Makó Város Önkormányzatától 500 eft összegű támogatást kapott a működéshez. A beadott pályázatok közül nyert A nemzetiségi kulturális kezdeményezések költségvetési támogatása címmel kiírt pályázat kirándulás az anyaországban című program, melyhez az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő 100 eft összeget biztosított előfinanszírozás formájában. Előző évi működési célú pénzmaradvány átvételeként jelenik meg a 2013. évi pénzmaradvány 625 eft összege. A számlavezető pénzintézettől 1 eft összeg került jóváírásra kamatbevételként. Összességében az önkormányzati bevételek 2.179 eft a 100 -ra teljesült. Kiadások között szerepel a Képviselő-testület által határozatban megfogalmazott célok, feladatok teljesítése. Az egyéb külső személyi juttatások között szerepel, ez évtől a reprezentációs kiadások elszámolása, mely 1.145 eft összegre teljesült, melyből a tavasszal megrendezésre kerülő nemzetiségi bál kulturális rendezvény 212 eft, az anyaországi kirándulás rendezvény 260 eft összegbe került a 100 eft pályázati támogatással együtt. Továbbá a X. Gyulai Román Gasztronómia Fesztiválon történő részvétel 104 eft, a Románok Találkozója Kulturális Nap 155 eft, míg a Gyula környéki kulturális kirándulás 70 eft, Gyulafehérvári kulturális, nemzeti identitást ápoló anyaországi kirándulás 195 eft, a december havi hagyományosan megtartott COLINDA-est megrendezése 133 eft összegbe került. A nagyszentmiklósi Város Napon átadott üzleti ajándékra 16 eft összeg került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulékként az önkormányzati céges telefondíjak, üzleti ajándékok miatti 19 eft egészségügyi hozzájárulás, 11 eft munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó terhelte az önkormányzatot összességében 30 eft értékben. Dologi kiadások számbavételénél éves szinten 686 eft-os kiadás teljesült. Készletbeszerzésre 67 eft került kifizetésre, amely a román nyelvű Cronica hetilap előfizetését, USB egér, irodaszer, takarítószer, valamint a nemzeti ünnepek alkalmából vásárolt koszorúk kiadásait tartalmazza. A kommunikációs szolgáltatási kiadások között a 184 eft összegű mobiltelefon előfizetésből adódó kiadás szerepel. Szolgáltatási kiadások 17 eft összege tartalmazza a közjegyzői névaláírások hitelesítési díját, bankszámlavezetés díját.
2 Kiküldetések, reklám, propaganda kiadások 179 eft összege a rendezvényekhez, egyéb önkormányzati munkához kapcsolódó hivatalos utak költségeit, illetve a rendezvények hirdetési plakátjainak összegét tartalmazza. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 239 eft tartalmazza a fenti kiadások előzetesen felszámított általános forgalmi adó vonzatát, valuta átváltás költségét, pályázatok nevezési díjait. A testületi határozatok alapján kisértékű tárgyi eszközök beszerzéséről döntött a testület, melynek teljesülése a pénzmaradvány összegéből valósult meg az informatikai, illetve egyéb kisértékű tárgyi eszközök beszerzése rovaton összességében 242 eft értékben, amely nyomtató, notebook, pendrive, digitális fényképezőgép, notebook-táska vásárlása, az önkormányzati feladatellátás, rendezvények dokumentálásának elengedhetetlen eszközei, melyek az önkormányzat elavult, műszakilag alkalmatlan eszközeit váltják fel, illetve hiányzókat pótolják. A kiadások összességében 2.103 eft összegben teljesültek, 96,08 -ra. Összefoglalóan a pénzforgalmi teljesüléseket az alábbi táblázatok tartalmazzák: Bevétel rovat megnevezése Kamatbevételek Rovat száma B408-1 1 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16 500 1553 1553 Költségvetési bevételek összesen 500 1554 1554 Előző évi maradvány igénybevétele B8131 625 625 Eredeti Módosított Kiadás rovat megnevezése Rovat száma adatok eft-ban Eredeti Módosított Személy juttatások K1 70 1204 1145 95 Munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K2 24 31 30 97 Dologi kiadások K3 406 702 686 98 Beruházások K6 242 242 Költségvetési kiadások összesen 500 2179 2103 Bevétel összesen: B1-B8 500 2179 2179 2013. évi Kiadások összesen: eredeti 97 K1- K6 500 2179 2103 97 teljesítés Bevétel összesen: 2375 500 2179 2179 100,00 1. Makó Város Önkormányzat támogatása 931 500 500 500 100,00 - ebből visszatérítendő támogatás 200 2. Általános, feladatalapú működési célú támogatás 759 953 953 100,00 3. Pályázati támogatás 540 100 100 100,00 Támogatásértékű műk. bevételek összesen (1+2+3.) 2230 500 1553 1553 100,00 4. Maradvány 137 625 625 100,00 5. Kamat bevétel 8 1 1 100,00
3 2013. évi eredeti teljesítés Kiadás összesen: 2175 500 1937 1861 96,08 1. Személyi juttatások 141 70 1204 1145 95,10 2. Munkaadókat terhelő járulékok 65 24 31 30 96,77 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 1969 406 702 686 97,72 4. Beruházások 242 242 100,00 Az önkormányzat mérleg adatait lásd 1. számú mellékletként csatolva. Az önkormányzat mérlegében a befektetett eszközök mérlegsor forgalomképesség szerinti bemutatása: Megnevezése Bruttó érték forintban Értékcsökkenés forintban Korlátozottan forgalomképes ügyviteli-, számítástechnikai eszközök 146.900 0-ig leírt korl. forgalomképes ügyviteli- számítástechnikai 889.332 eszközök 0-ig leírt forgalomképes kisértékű informatikai eszköz 144.014 0-ig leírt korl. forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés 119.999 0-ig leírt forgalomképes kisértékű egyéb gép berend., felszerelés 46.455 Korlátozottan forgalomképes ügyviteli, számítástechnikai eszköz 1.026.020 Forgalomképes kisértékű informatikai eszköz 144.014 Korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés 119.999 Forgalomképes kisértékű egyéb gép, berendezés, felszerelés 46.455 Befektetett eszköz összesen: 1.346.700 1336.488 A mérlegben a befektetett eszközök nettó értéke 10 eft. A 2014. költségvetés év végén 76 eft pénzeszközzel rendelkezett az önkormányzat, pénztárában és bankszámláján. Az önkormányzatnak sem költségvetési évben esedékes, sem költségvetési évet követően esedékes követelése 2014. december 31-én nincs. A kiegyensúlyozott, körültekintő gazdálkodást mutatja, hogy 2014. év végére költségvetési évben esedékes kötelezettsége, valamint költségvetési évet követően esedékes kötelezettséget sem tartalmaz a mérleg, tehát minden beérkező számlája, illetve határidős egyéb fizetési kötelezettsége kifizetésre került. Az önkormányzatnak adósságállománya, tulajdonában álló részesedése nincs. Aktív időbeli elhatárolásokat költségek, ráfordítások elhatárolásából 9 eft értékben tartalmaz a mérleg, Cronica heti lap előfizetéséből adódóan. Passzív időbeli elhatárolásokat szintén költségek, ráfordítások elhatárolásából 16 eft értékben tartalmaz a mérleg, 12.havi telefondíj és 12. havi EHO fizetési kötelezettségből adódóan.
4 A nemzetiségi önkormányzat mérlegének saját tőke összege 79 eft, mely -603 eft mérlegszerinti eredményt tartalmaz. A beszámoló maradvány kimutatása 76 eft alaptevékenység kötelezettséggel terhelt összegét tartalmazza, melyből 75 eft a tavaszi hagyományőrző, kulturális román nemzetiségi bál költségeivel, valamint 1 eft a cégtelefon miatti 12. havi egészségügyi hozzájárulás befizetési kötelezettségével terhelt. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, szíveskedjenek a Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat gazdálkodásáról szóló (zárszámadási) határozati javaslatot elfogadni. H A T Á R O Z A T I J A V A S L A T 1. A Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta és az alábbiak alapján elfogadja a költségvetés végrehajtásáról szóló tájékoztatót. A Az eredeti-, kiadási-, bevételi át, azok teljesítését, rovatrend szerinti bontásnak megfelelő pénzforgalmi adatait az alábbiak szerint fogadja el: Bevétel rovat megnevezése Kamatbevételek Rovat száma B408-1 1 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16 500 1553 1553 Költségvetési bevételek összesen 500 1554 1554 Előző évi maradvány igénybevétele B8131 625 625 Eredeti Módosított Kiadás rovat megnevezése Rovat száma adatok eft-ban Eredeti Módosított Személy juttatások K1 70 1204 1145 95 Munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K2 24 31 30 97 Dologi kiadások K3 406 702 686 98 Beruházások K6 242 242 Költségvetési kiadások összesen 500 2179 2103 Bevétel összesen: B1-B8 500 2179 2179 Kiadások összesen: 97 K1- K6 500 2179 2103 97
5 2013. évi eredeti adatok eft-ban teljesítés Bevétel összesen: 2375 500 2179 2179 100,00 1. Makó Város Önkormányzat támogatása 931 500 500 500 100,00 - ebből visszatérítendő támogatás 200 2. Általános, feladatalapú működési célú támogatás 759 953 953 100,00 3. Pályázati támogatás 540 100 100 100,00 Támogatásértékű műk. bevételek összesen (1+2+3.) 2230 500 1553 1553 100,00 4. Pénzmaradvány 137 625 625 100,00 5. Kamat bevétel 8 1 1 100,00 2013. évi eredeti teljesítés Kiadás összesen: 2175 500 1937 1861 96,08 1. Személyi juttatások 141 70 1204 1145 95,10 2. Munkaadókat terhelő járulékok 65 24 31 30 96,77 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 1969 406 702 686 97,72 4. Beruházások 242 242 100,00 2. A Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta és az alábbiak alapján elfogadja a 2014. beszámoló mérleg adatait a határozat 1. számú melléklet szerinti részletezésben, illetve az alábbiak szerint: Az önkormányzat mérleg adatait lásd 1. számú mellékletként csatolva. Az önkormányzat mérlegében a befektetett eszközök mérlegsor forgalomképesség szerinti bemutatása: Megnevezése Bruttó érték forintban Értékcsökkenés forintban Korlátozottan forgalomképes ügyviteli-, számítástechnikai 146.900 eszközök 0-ig leírt korl. forgalomképes ügyviteli- számítástechnikai 889.332 eszközök 0-ig leírt forgalomképes kisértékű informatikai eszköz 144.014 0-ig leírt korl. forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés 119.999 0-ig leírt forgalomképes kisértékű egyéb gép berend., felszerelés 46.455 Korlátozottan forgalomképes ügyviteli, számítástechnikai eszköz 1.026.020 Forgalomképes kisértékű informatikai eszköz 144.014 Korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés, felszerelés 119.999 Forgalomképes kisértékű egyéb gép, berendezés, felszerelés 46.455 Befektetett eszköz összesen: 1.346.700 1336.488 A mérlegben a befektetett eszközök nettó értéke 10 eft.
6 A 2014. költségvetés év végén 76 eft pénzeszközzel rendelkezett az önkormányzat, házipénztár és bankszámláján. Az önkormányzatnak költségvetési évben esedékes, költségvetési évet követően esedékes követelése 2014. december 31-én 0 Ft. A kiegyensúlyozott, körültekintő gazdálkodást mutatja, hogy 2014. év végére költségvetési évben esedékes kötelezettsége, valamint költségvetési évet követően esedékes kötelezettséget sem tartalmaz a mérleg, tehát minden beérkező számlája, illetve határidős egyéb fizetési kötelezettsége kifizetésre került. Az önkormányzatnak adósságállománya, tulajdonában álló részesedése nincs. Aktív időbeli elhatárolásokat költségek, ráfordítások elhatárolásából 9 eft értékben tartalmaz a mérleg, Cronica heti lap előfizetéséből adódóan. Passzív időbeli elhatárolásokat szintén költségek, ráfordítások elhatárolásából 16 eft értékben tartalmaz a mérleg, 12.havi telefondíj és 12. havi EHO fizetési kötelezettségből adódóan. A nemzetiségi önkormányzat mérlegének saját tőke összege 79 eft, mely -603 eft mérlegszerinti eredményt tartalmaz. A beszámoló maradvány kimutatása 76 eft alaptevékenység kötelezettséggel terhelt összegét tartalmazza, melyből 75 eft a tavaszi hagyományőrző, kulturális román nemzetiségi bál költségeivel, valamint 1 eft a cégtelefon miatti 12. havi egészségügyi hozzájárulás befizetési kötelezettségével terhelt. Határidő: Felelős: azonnal Birta Júlia Mihaéla elnök Határozatról értesítést kap: Birta Júlia Mihaéla elnök Simonfi Iolanta elnök helyettes Dr. Erdősy Margareta képviselő Farkas Éva Erzsébet polgármester Dr. Bálint-Hankóczy Beatrix jegyző Vargáné Nagy Éva pü.iv. Irattár Makó, 2015. április 01. Birta Júlia Mihaéla s.k. elnök
7 1. számú melléklet a../2015.(...) Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testületének határozatához Makói Román Nemzetiségi Önkormányzat mérlege Ssz Megnevezés 001 Vagyoni értéku jogok (111) 002 Szellemi termékek (112) 003 Immateriális javak értékhelyesbítése (116) és jobb híján ÉCS is (118,1 adatok forintban Előző Tárgyi 004 A/I. Immateriális javak (11) (=001+002+003) 0 0 005 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értéku jogok (12böl) 006 Gépek, berendezések, felszerelések, jármuvek (13böl) 58689 10212 007 Tenyészállatok (14böl) 008 Beruházások, felújítások (15) 0 0 009 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (126,136,146) 010 A/II. Tárgyi eszközök (12-15) (=005+..+009) 58689 10212 011 Tartós részesedések (16) 012 Tartós hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok (17) 013 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (166,176) 014 A/III. Befektetett pénzügyi eszközök (16,17) (=011+014+017) 0 0 015 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (18ból) 016 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése (186) 017 A/IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (18) (=019+020) 0 0 018 A/ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (11-18) (=004+010+018+021) 58689 10212 019 Vásárolt készletek (21) 020 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek (221,228) 021 Egyéb készletek (222) 022 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek (231,232) 023 Növendék-, hízó és egyéb állatok (233) 024 B/I. Készletek (=023+..+027) 0 0 025 Nem tartós részesedések (241) 026 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok (242-248) 027 B/II. Értékpapírok (=029+030) 0 0 028 B/ FORGÓESZKÖZÖK (21-24) (=028+036) 0 0 029 Hosszú lejáratú betétek (31) 030 Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (32) 11395 22700 031 Forintszámlák (331,332) 589011,6 53337,67 032 Devizaszámlák (333) 033 Idegen pénzeszközök (34) 034 C/ PÉNZESZKÖZÖK (31-34) (=038+..042) 600406,6 76037,67 Módosítások 035 T.évi követelések mük.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol (3511) 0 0 Ssz Megnevezés Előző Módosítások Tárgyi 036 T.évi követelések felh.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol (3512) 037 T.évi követelések közhatalmi bevételre (3513,3581)
8 038 T.évi követelések muködési bevételre (3514,3582) 0 0 039 T.évi követelések felhalmozási bevételre (3515,3583) 040 T.évi követelések muködési célú átvett pénzeszközre (3516,3584) 041 T.évi követelések felh.c. átvett pénzeszközre (3517,3585) 042 T.évi követelések finanszírozási bevételekre (3518,3586) 0 0 043 D/I. T.ÉVI KÖVETELÉSEK (351,358) (=044+046+048+049+050+051+053+055) 0 0 044 K.évi esedékes követelések mük.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol 045 K.évi esedékes követelések felh.c. támogatások bevételeire ÁH belülrol 046 K.évi esedékes követelések közhatalmi bevételre (3523) 047 K.évi esedékes követelések muködési bevételre (3524) 048 K.évi esedékes követelések felhalmozási bevételre (3525) 049 K.évi esedékes követelések mük.c. átvett pénzeszközre (3526) 050 K.évi esedékes követelések felh.c. átvett pénzeszközre (3527) 051 K.évi esedékes követelések finanszírozási bevételekre (3528) 052 D/II. K.ÉVI KÖVETELÉSEK (352) (=058+060+062+063+064+065+067+069) 0 0 053 Adott elolegek (3651) (=073+..+077) 0 0 054 Továbbadási célból folyósított támogatások... (3652) 055 Más által beszedett bevételek elszámolása (3653) 056 Forgótoke elszámolása (ami a Kincstárnál van, de az Öné) (3654) 057 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcs... (3655) 058 Nem TB pénzügyi alapjait terhelo... (3656) 059 Folyósított, megelolegezett TB és CST...(3657) 060 D/III. KÖVETELÉS JELL. SAJÁTOS ELSZ. (365) (072+078+..083) 0 0 061 D/ KÖVETELÉSEK (35,365) (=057+071+084) 0 0 E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 062 (361,362,363,364,366) 24368 0 063 Eredményszemléletu bevételek aktív idobeli elhatárolása (371) 064 Költségek, ráfordítások aktív idobeli elhatárolása (372) 0 8646 065 Halasztott ráfordítások (373) 066 F/ AKTÍV IDOBELI ELHATÁROLÁSOK (37) (=087+..+089) 0 8646 067 E S Z K Ö Z Ö K (1,2,3-367l) (=022+037+043+085+086+090) 683463,6 94895,67 Ssz Megnevezés Előző Tárgyi 068 Nemzeti vagyon induláskori értéke (411) 1156231 1156231 069 Nemzeti vagyon változásai (412) 070 Egyéb eszközök induláskori értéke (413) 600406,6 600406,6 071 Felhalmozott eredmény (414) -1074174-1074174 072 Eszközök értéhelyesbítésének forrása (415) 073 Mérleg szerinti eredmény (416) 0-603418 Módosítások 074 G/ SAJÁT TOKE (41) (=092+?+097) 682463,6 79045,67 Ssz Megnevezés Előző Módosítások Tárgyi 075 T.évi kötelezettségek személyi juttatásokra (4211) 0 0 076 T.évi kötelezettségek munkaadókat terhelo járulékra, SZOCHÓ-ra (4212) 1000 0 077 T.évi kötelezettségek dologi kiadásokra (4213) 0 0 078 T.évi kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira (4214) 079 T.évi kötelezettségek egyéb muködési célú kiadásokra (4215) 080 - ebbol: t.évi kötelezettségek mük.c. kölcsönök törlesztésére ÁH belül
9 081 T.évi kötelezettségek beruházásokra (4216) 0 0 082 T.évi kötelezettségek felújításokra (4217) 083 T.évi kötelezettségek egyéb felh.c. kiadásokra (4218) 084 T.évi kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (4219) 085 H/I. T.ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK (421) (=099+..+103+105+..+107+109) 1000 0 086 K.évi kötelezettségek személyi juttatásokra (4221) 087 K.évi kötelezettségek munkaadókat terhelo járulékra, SZOCHÓ-ra (4222) 088 K.évi kötelezettségek dologi kiadásokra (4223) 089 K.évi kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira (4224) 090 K.évi kötelezettségek egyéb muködési célú kiadásokra (4225) 091 K.évi kötelezettségek beruházásokra (4226) 092 K.évi kötelezettségek felújításokra (4227) 093 K.évi kötelezettségek egyéb felh.c. kiadásokra (4228) 094 K.évi kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (4229) 095 H/II. K.ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK (422) (=119+..+123+125+..+127+129) 0 0 096 Kapott elolegek (3671) 097 Továbbadási c.folyósított támogatások, ellátások elszámolása (3672) 098 Más szervezetet megilleto bevételek elszámolása (3673) 099 Forgótoke elszámolása (a Kincstár hoz ide adatot, nem Ön) (3674) 100 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcs. (3675) 101 Nem TB pénzügyi alapjait terhelo kifizetett... (3676) 102 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz...(3677) 103 H/III KÖTELEZETTSÉG J. SAJÁTOS ELSZ. (367) (139+..+145) 0 0 104 H/ KÖTELEZETTSÉGEK (367,42) (=118+138+146) 1000 0 105 I/ EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (368) (=134+135) J/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS. ELSZÁMOLÁSOK 106 (361,362,363,36 107 Eredményszemléletu bevételek passzív idobeli elhatárolása (441) 108 Költségek, ráfordítások passzív idobeli elhatárolása (442) 0 15850 109 Halasztott eredményszemléletu bevételek (443) 110 K/ PASSZÍV IDOBELI ELHATÁROLÁSOK (44) (=150+151+152) 0 15850 111 F O R R Á S O K (367,4) (=098+147+148+149+153) 683463,6 94895,67