1. NAPIREND Ügyiratszám: 5/ 166 /2007. E L Ő T E R J E S Z T É S A Képviselő-testület 2007. szeptember 28-i ülésére. Tárgy: Előterjesztő: Előkészítette: Megtárgyalja: Meghívandó: 2007. évi költségvetésről szóló rendelet módosítása. Á c s János polgármester Schönherrné Pokó Ildikó Pénzügyi Irodavezető Fülöp Jánosné főmunkatárs Minden bizottság Unger Ferenc könyvvizsgáló Intézményvezetők TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET! A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét a 217/1998. (XII.30.) számú Az államháztartás működési rendjéről szóló Kormányrendelet szabályozza. E rendelet 53. (1-7.) bekezdése kimondja, hogy a költségvetési szerv saját előirányzat módosítási hatáskörében bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkentheti. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 2/2007.(II.14.) Kt. rendelete alapján saját hatáskörű előirányzat módosításról a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet. Jelen előirányzat módosításra a 2007. július 2-től 2007. szeptember 15-ig beérkezett központi támogatások többletbevétele miatt került sor. Központi támogatás növekedés jogcíme és összege (eft-ban) Összesenből SZJA - időskorúak járadéka 395 271 - rendszeres szociális segély 7.251 4.965 - ápolási díj 3.620 2.480 - lakásfenntartási támogatás 2.745 1.880 - közműfejlesztési támogatás 37 - könyvtári és közműv.érdekelts.növ.tám. 2.887 - könyvtári és közműv.érdekelts.növ.tám 944 - prémium évek program 1.240 - szoc.nyári gyermekétkeztetés 1.232 - szoc.egyszeri pénzbeni támogatás 2.155 1.490 - érettségi lebonyolítására nyújtott támogat. 520-2007.április 30.norm.lemondás - 26-2 - 13.havi illetmény havi kifizetése 17.055 - közoktatás fejlesztési célok támogatása 8.920-2007.júl.31-i norm.lemondás, illetve feladat átadás (ktv.3.sz.mell.szerint) - 146.609-1.107
2-2007.júl.31-i norm.lemondás, illetve feladat átadás (ktv.8.sz.mell.szerint) - 3.668-2007.júl.31-i norm.lemondás, illetve feladat átadás jöv.diff.miatt - 43.319-43.319 Ö s s z e s e n : -144.621-33.342 Az elmúlt időszakban Önkormányzatunk rendelkezésére bocsátott normatív kötött felhasználású támogatások, szociális kiadásaink (90 %-a) fedezetére szolgál (időskorúak járadéka, rendszeres szoc.segély, ápolási díj, lakásfenntartási támogatás) 14.011 eft. 2007.évtől e jogcímen kapott támogatás 68,494 %-a SZJA átengedett bevétel, ezért az előirányzatát szét kell választanunk. Tervezése támogatás értékű működési bevételek között történt, a leigényelttel azonos összeget át kell csoportosítani az állami támogatások, illetve az SZJA átengedett bevételek közé. A lakosság részére (szennyvízcsatornázásra) igényelt közműfejlesztési támogatást, 37.500 Ft-ot a jogosultak részére kiutaltuk. Az államháztartásról szóló 1992.évi XXXVIII.tv. 64. (15) bekezdése alapján a helyi önkormányzatok lemondhatnak, illetve többletigényük lehet a számukra feladatmutató alapján megállapított normatív hozzájárulások, illetve támogatások előirányzatáról. 2007.július 31-én a tanulói létszám várható csökkenése miatt az intézmények adatszolgáltatása alapján 11.923.129 Ft normatív támogatás előirányzatáról kellett önkormányzatunknak lemondania. A Veszprém Megyei Önkormányzat a megyei feladatokat ellátó intézményeinket 2007.szeptember 1- től vette át saját fenntartásába. Ennek figyelembevételével önkormányzatunk az év elején igényelt normatíva arányos részéről köteles lemondani, melynek összege 138.354.333 Ft volt. A helyi iparűzési adó alapja a bevallások feldolgozása után jelentősen megemelkedett. Az Önkormányzatokat megillető jövedelem differenciálódásának mérséklésére igénybe vehető állami támogatás összege ennek függvényében változik. (Ha magasabb az adóalap, csökken a támogatás mértéke.) Így fenti jogcímen 43.319.322 Ft -ról kellett lemondanunk. A prémium évek programmal kapcsolatos 2007.II.negyedévi munkáltatói költségek költségvetési megtérítésére 1.240 eft támogatást kaptunk, mely összeg tartalékba helyezését javasoljuk. Szociális nyári gyermekétkeztetés támogatására 80 fő részére 1.232 eft pénzösszeget kaptunk. Felhasználása a pályázati célnak megfelelően megtörtént, elszámolása folyamatban van. Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás és múzeumok szakmai támogatása jogcímen 2.887 eft és 944 eft támogatásban részesült Önkormányzatunk, mely összeg a Wass Albert Könyvtár és Múzeum részére intézményfinanszírozásként kerül további felhasználásra, átadásra. A 2007.évi XXXIII.tv.előírásai szerint a Ktv., Kjt, valamint a közszolgálatban dolgozó Mt.hatálya alá tartozó munkavállalók részére 13.havi illetményt havi részletekben a 2007.június havi bértől kezdődően ki kell fizetni az arra jogosultságot szerzett dolgozók részére. A 2007.június és július hóra kifizetett 13.havi illetmény forrását 17.055.490 Ft-ot a nettó finanszírozás keretében megkaptuk, mely összeg az állami támogatást növeli. Az intézmények közötti felosztást a teljes támogatási összeg beérkezése után végezzük el. A közoktatási fejlesztési célok támogatása jogcímen pályázat útján 8.920.200 Ft-ot kaptunk. A közoktatási intézmények kötelező eszköz és felszerelési jegyzékében foglaltak beszerzésére az elfogadott ütemterv szerint kerül sor.
3 A helyi önkormányzat fenntartásában lévő oktatási intézmények szakmai vizsga lebonyolításának I.ütemére előlegként (124 fő) 520 eft-ot utalt az államkincstár, mely összeg tartalékba helyezését javasoljuk, mivel az intézményi költségvetésben eredeti szinten fenti kiadások tervezésre kerültek. A Badacsonylábdi-tábor felújítási költségeinek hozzájárulása címen az MZ/X Kft. 1.966 eft támogatást utalt. A felújítás kiadásai 2007.évi eredeti költségvetésünkben tervezésre került, ezért fenti összeg általános tartalékba helyezését javasoljuk. Tapolca, Sümegi u. 22. Lakóépület szigeteléséhez benyújtott panelprogram pályázatra 7.999 eft támogatás érkezett, mely összeg a lakóközösség részére átutalásra került. A Tapolca, Keszthelyi u. 43-45.sz.alatti épület víz és fűtésrendszerének karbantartása 990 eft összegben megtörtént. A költségeket az épületet használó ÉFOÉSZ Tapolcai Közhasznú Egyesülete megtérítette. A városüzemeltetési kiadások közül 2.500 eft átcsoportosításra került a felújítások közé a Dobó tér bekötő út és körforgalom közötti szakaszának, valamint a Vastag János u. burkolatainak felújítása céljából. A Veszprém Megyei Sporttanács 2007.I.félévi támogatását összeget a célnak megfelelően használjuk fel. 300 eft-ot számlánkra utalta. Fenti A Német Kisebbségi Önkormányzat a hagyományőrző német nyelvi táborozáshoz a Veszprém Megyei Önkormányzattól 40 eft-ot, a Bakonypölöske-i Önkormányzattól 100 eft-ot és a szülői hozzájárulásként 70 eft-ot kapott. Előirányzataikat ennek megfelelően módosítjuk. A megyei fenntartásba kerülő intézmények esetén 71.200 eft támogatás értékű bevételt terveztünk a kiadási és bevételi oldal egyensúlyának fenntartása, illetve az állami támogatásnak kötelező tervezése miatt. Jelen rendelet-módosítással csökkentettük a bevételi oldalon az állami támogatás összegét a feladatátadásnak megfelelően, így a támogatás értékű bevételek jogcímén is csökkentettük az előirányzatot. Ezzel egyidejűleg az intézmények költségvetésének kiadási oldala is csökkentésre került. Az intézményfinanszírozás a feladatok átadása miatt 218.987 eft-tal csökkent. A saját bevétel 4.796 eft-tal, a támogatás értékű bevételek 383 eft-tal, a működési célú pénzeszköz átvétel 653 eft-tal csökkent. Önkormányzatunk módosította az intézmények létszámát, mely a létszámcsökkentéshez benyújtandó pályázatnak szolgál alapul. Átszervezésre került a Wass Albert Könyvtár és Múzeum, melynek következtében telephelye lett a Tamási Áron Művelődési Központ. A telephelyen vezetői feladatok ellátása miatt 2007.szeptember 1- től 1 fővel emelkedett a létszám. A közművelődési feladatok kiadási és bevételi előirányzat módosítása a Könyvtárhoz került átcsoportosításra. A Járdányi Pál Alapfokú Művészetoktatási Intézmény illetve a Nevelési Tanácsadó működési hozzájárulására tervezett előirányzat 6.558 eft, mely összeg egy része áthúzódó bevétel, a fennmaradó összeg tartalékba helyezését javasoljuk. A polgári védelmi tevékenységre a környező önkormányzatoktól 180 eft támogatási összeg érkezett. Tapolca és Környéke Kistérségi Többcélú Társulás 100 eft támogatást biztosított a Tapolca-Diszeli Huszártalálkozó megrendezéséhez. Szociális kiadásaink és bevételeink - otthonteremtő támogatás 2.506 eft, tartásdíj megelőlegezés 564 eft - előirányzatát a leigényelt támogatással azonos összegben növeljük.
4 A Polgármesteri keretből az elmúlt időszakban 1.030 eft előirányzat került felhasználásra, részletezését a 7/a.számú melléklet tartalmazza. Előirányzat átcsoportosítás: A házkezelés továbbszámlázott szolgáltatás jogcímen tervezett bevételét 2.cím önkormányzatok sajátos működési bevételei közül az 1.cím intézményi saját bevételek közé kell átcsoportosítanunk (17.200 eft). Az első félévben bérlakás felújításra fordított 4.572 eft-ot a 25.cím céltartalékok közül a 22.cím felújítások közé csoportosítjuk. A 2007.szeptember 1-től megyei fenntartásba kerülő oktatási intézmények ellátottjai részére tervezett intézményi étkeztetést 7.727 eft-tal csökkentjük, mivel a feladat átadásra került. A kiadási előirányzattal egyidőben csökkentjük az intézményi étkeztetés bevételi előirányzatát 3.600 eft-tal, illetve 4.127 eft-tal a hozzá kapcsolódó önkormányzati támogatást. Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézményeink pályázat útján 2.408 eft támogatásban részesültek, felhasználásuk a pályázati célnak megfelelően történt. A Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézetnél 2.500 eft többletbevétel keletkezett vizitdíj bevételből, melyből nagy értékű eszközeiket pótolják. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és elfogadására! HATÁROZATI JAVASLAT Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 2/2007.(II.14.) Kt. rendelet módosításáról szóló rendelet-tervezetet elfogadja és./2007.(.) Kt. rendeletei közé iktatja. Tapolca, 2007. szeptember 18. Á c s János sk. polgármester
5 Tapolca Város Önkormányzatának Képviselő-testülete /2007. ( IX.) Kt. rendelete a 2007. évi költségvetéséről szóló 2/2007. (II. 14.) Kt. rendelet módosításáról (TERVEZET) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló módosított 1990. évi LXV. törvény 10 (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a 2/2007.(II. 14.) Kt. rendeletét az alábbiak szerint módosítja: (1) Az önkormányzat 2007. évi költségvetéséről szóló rendelet 2. (1) bekezdésének helyébe a következő módosítás lép: 1. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének bevételi főösszegét 3.760.760 eft költségvetési bevétellel és 139.493 eft finanszírozási bevétellel, azaz összesen 3.900.253 ezer Ft összes bevétellel 3.900.253 ezer Ft összes kiadással, állapítja meg. A finanszírozási bevétel 48.539 eft felhalmozási célú és 90.954 eft működési célú hitelt tartalmaz. A finanszírozási kiadások között 68.841 eft hiteltörlesztés és kamatkiadás szerepel. (2) Az önkormányzat 2007. évi költségvetéséről szóló rendelete 2. (2) bekezdésének helyébe a következő módosítás lép: (2) Az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének rendes és rendkívüli bevételi előirányzatának részletezését, forrásait az e rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza. (3) Az önkormányzat 2007. évi költségvetéséről szóló rendelete 2. (3) bekezdése helyébe a következő módosítás lép: (3) Az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül: Működési célú rendes és rendkívüli kiadásait személyi jellegű kiadásokat 1.239.876 társadalombiztosítási járulékot 338.033 munkaadói járulékot 34.085 egészségügyi hozzájárulást 12.035 dologi kiadásokat 1.221.295 előző évi pénzmaradvány visszafizetése 28.807 ellátottak pénzbeli juttatása 9.021 hiteltörlesztés és kamat kiadásokat 68.841 felhalmozási célú kiadások 653.794 felhalmozási pénzeszköz átadás 24.892
6 felújítási kiadások 72.888 pénzügyi befektetések 10.000 támogatások 78.943 működési célú átadott pénzeszköz 0 tartalék 107.743 eft-ban létszámkeretét: 2007. 01. 01 től 586 főben 2007. 05. 01 től 580 főben 2007. 07. 01 től 577 főben 2007. 08. 01 től 576 főben 2007. 09. 01 től 376 főben 2007. 12. 01 től 375 főben állapítja meg. (4) Az önkormányzat 2007. évi költségvetéséről szóló rendelet 2. (4) bekezdése helyébe a következő módosítás lép: (4) A mérlegegyezőséget e rendelet 1.sz. melléklete tartalmazza. (5) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1/a számú melléklet tartalmazza. 2. Az önkormányzat kiadásai (1) A Képviselő-testület 2007. évi költségvetésének 3.sz. melléklete e rendelet-módosítás 3.sz. melléklete szerint módosul. (2) A Képviselő-testület 2007. évi költségvetésének 4.sz. melléklete e rendelet-módosítás 4.sz. melléklete szerint módosul. (3) A Képviselő-testület 2007. évi költségvetésének 5.sz. melléklete e rendelet-módosítás 5.sz. melléklete szerint módosul. (4) A Képviselő-testület 2007. évi költségvetésének 6.sz. melléklete e rendelet-módosítás 6.sz. melléklete szerint módosul. (5) A Képviselő-testület 2007. évi költségvetésének 7.sz. melléklete e rendelet-módosítás 7.sz. melléklete szerint módosul. (6) A Képviselő-testület 2007. évi költségvetésének 11.sz. melléklete e rendelet-módosítás 8.sz. melléklete szerint módosul. 3. Általános és záró rendelkezések (1) Jelen rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
7 4. JOGHARMONIZÁCIÓS ZÁRADÉK E rendelet a Magyar Köztársaság és az Európai Közösségek és azok tagállamai között társulás létesítéséről szóló, Brüsszelben 1991. december 16-án aláírt Európai Megállapodás tárgykörében, a megállapodást kihirdető 1994. évi I. törvény 3. - ával összhangban, az Európai Közösségek jogszabályaival összeegyeztethető szabályozást tartalmaz. T a p o l c a, 2007. szeptember 18. Ács János polgármester dr. Imre László jegyző