1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. ELŐTERJESZTÉS Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének 219. február 14-ei ülésére 1. napirend Tárgya: Előadó: Készítette: Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása. Tabányi Pál polgármester Andráskóné Gerhát Melinda Adó és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: rendelet-tervezet és mellékletei, függelékei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Az előterjesztés (rendelet-tervezet) elfogadása nyilvános ülésen minősített többségű nyílt szavazást igényel. [Mötv. 42 1. pont, 5. ] Bizottsági tárgyalásra: Egészségügyi, Szociális és Sport Bizottság (ESzSB) Kulturális, Oktatási és Ifjúsági Bizottság (KOIB) Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság (PÜB) Városfejlesztési és -Üzemeltetési Bizottság (VÜB) JEGYZŐI ZÁRADÉK Az előterjesztéshez és rendelet-tervezethez jogi kifogást nem emelek. Maglód, 219. február 6. Margruber János jegyző
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 2234 Maglód, Fő utca 12. Előterjesztés Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének 219. február 14-i ülésére 1. napirend: Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása Előadó: Tabányi Pál polgármester Készítette: Andráskóné Gerhát Melinda Adó- és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: Előterjesztés rendelet-tervezet és mellékletei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Tisztelt Képviselő-testület! A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselő-testület az adott költségvetési évre vonatkozóan meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket. A helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetési rendelet megalkotására vonatkozó legfontosabb előírásokat a következő jogszabályok tartalmazzák: Magyarország 219. évi központi költségvetéséről szóló 218. évi L. törvény Magyarország önkormányzatairól szóló 211. évi CLXXXIX. törvény A nemzeti vagyonról szóló 211. évi CXCVI. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 211. évi CXCIV törvény Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/211. (XII.31.) Korm. rendelet Az Ávr. 27.. (2) bekezdése szerint a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti a bizottságok által megtárgyalt rendelettervezetet, melyhez csatolja legalább a pénzügyi bizottság írásos véleményét. Az Áht. 24. (3) bekezdés értelmében a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a Képviselő-testületnek. Fenti jogszabályoknak megfelelően készítettük el Maglód Város Önkormányzatának 219. évi költségvetési rendelet tervezetét. A tervezési szakaszban számba vettük az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező feladatok, valamint a Képviselő-testület által önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások és az azokat biztosító bevételek előirányzatait azzal, hogy az Önkormányzat önként vállalt feladatainak ellátása nem veszélyeztetheti a kötelező feladatokat. A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 211. évi CLXXXIX. törvény 117-118. -ai rendelkeznek a helyi önkormányzatok feladatfinanszírozási rendszeréről. 1
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. A 219. évi költségvetés összeállításánál figyelembe vettük: Magyarország 219. évi költségvetési törvényének az önkormányzatokra vonatkozó szakaszait. A Képviselő-testület költségvetést érintő rendeleteit, határozatait. Az önkormányzat gazdálkodására ható gazdasági folyamatokat. Az Áht. 26. (1) bekezdése és az Ávr. 29.. (1) bekezdése alapján elkülönül a helyi önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésétől a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése is. A helyi nemzetiségi önkormányzat nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének működésével, tagjainak díjazásával kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai között kell szerepeltetni. Az önkormányzat 219. évi költségvetési bevételeinek bemutatása (2. számú melléklet) A bevételeink nagyjából 34 %-át teszi ki az állami támogatás, 32%-át a tervezett helyi adó bevételek és a fennmaradó 34 %-a pályázati támogatásból és egyéb bevételekből származik. Lényeges változás az előző évekhez képest nem történt, az előző évi tervszámok adták az alapját az idei előirányzatoknak. Ennek megfelelően, az I. blokkban kezeljük a helyi önkormányzati bevételeket. A helyi önkormányzat bevételei között az Ávr. 24.. szerint kell tervezni különösen a helyi adó bevételeket, normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. Intézményi működési bevételek: Összességében várhatóan 68.786 ezer Ft-os bevételi előirányzattal tervezünk. Ezen belül: A bérleti díjak bevételei 32.985 ezer Ft, amely az önkormányzati tulajdonú bérlakások, és egyéb nem lakóingatlanok bérbeadásából származó bevételből, a DPMV által használt saját tulajdonú vízi közmű eszközök használati díjából tevődik össze. Egyéb bevételekből 11.96 ezer Ft összegre számítunk, mely az önkormányzati utak használatából származó behajtási engedélyek, közterülethasználati díjak és a csatornaközműre történő utólagos rákötések díjából származik. Önkormányzatok közhatalmi bevételeiből várhatóan 79.769 ezer Ft bevétel származik az idei évben. Ezen belül: A telekadó tervezett összege 15.325 ezer Ft. Helyi iparűzési adóbevételként 511.876 ezer Ft előirányzat került tervezésre. A helyi adókhoz kapcsolódó bírságok, pótlékok és egyéb közhatalmi bevételek tekintetében 6.778 ezer Ft bevétel került tervezésre, míg talajterhelési díjból 937 ezer Ft bevétellel számoltunk. A gépjárműadóból származó bevétel továbbra is 4 %-ban illeti meg a helyi önkormányzatokat, 36.16 ezer Ft-os előirányzat tervezés indokolt. Várhatóan 3.693 ezer Ft előirányzattal lehet számolni a helyi magánszemélyeket terhelő kommunális adó tekintetében. Az Önkormányzat költségvetési támogatása a 219. évi költségvetési törvény alapján 693.926 ezer Ft. Egyéb működési célú támogatás 54.23 ezer Ft. Ezen előirányzatban szerepel a közfoglalkoztatás támogatása, a mezőőri szolgálat támogatása, a kiegyenlítő bérrendezési alap várható támogatása, valamint TB által biztosított támogatásértékű bevételek összege. 2
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. Hitel felvétel: Itt a képviselő testület által megszavazott likviditási hitel felvétele lett tervezve, mely 1. ezer Ft. Pénzforgalom nélküli bevétel előző évi pénzmaradvány igénybevétele: Az Áht. 23.. (2) bekezdés d) pontja lehetőséget ad arra, hogy a költségvetési rendelettervezetben a hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványának igénybevételét működési, valamint felhalmozási célra tervezzük. Az előterjesztésben 111.642 ezer forinttal számolunk, azonban a 218. évi pénzmaradvány tényleges összege a zárszámadáskor állapítható meg. A 218. évi pénzmaradvány felhasználása: felhalmozási pénzmaradvány 111.642 ezer Ft összegben került tervezésre. II. blokk A Polgármesteri hivatal bevételei Az Ávr. 24.. (2) bekezdése szerint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel kapcsolatos költségvetési bevételeket és kiadásokat kell megtervezni. Ezen bevételeket és kiadásokat a 4. számú melléklet részletezi. III. blokk A helyi önkormányzathoz rendelt önállóan működő költségvetési intézmények Az Áht. módosítása értelmében az önkormányzat a kiadások fedezéséhez szükséges bevételeket, mint fenntartói támogatást adja át. A tervezés során ez technikai jellegű szám, mert a költségvetés részét képezi. Az önállóan működő intézmények kiadásait külön mellékletek részletezik: Hétszínvirág Művészeti Óvoda... 5. sz. melléklet Napsugár Óvoda... 6. sz. melléklet Lövéte utcai Óvoda... 7. sz. melléklet Maglód Városi Bölcsöde... 8. sz. melléklet Az önkormányzati bevételek mindösszesen 2.243.432 ezer Ft, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül), melyből 2.231.52 ezer Ft az önkormányzat bevétele, 11.912 ezer Ft az intézmények saját bevételei, mely összegből 1.8 ezer Ft a 219. évben induló bölcsődei ellátási díjak beszedéséből várható. Az önkormányzat 219. évi költségvetési kiadásainak bemutatása (3-8. számú mellékletek) Az önállóan működő költségvetési intézmények kiadásainak bemutatása azonos a bevételeknél jelzettekkel (III. blokk). Személyi juttatások és közterhei: E címen szerepeltetjük a 1. számú melléklet szerint engedélyezett 144 fő létszámhoz és 12 fő közfoglalkoztatotthoz tartozó személyi juttatásokat, illetve az ezekhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékokat. A személyi jellegű kiadások finanszírozására 558.88 ezer Ft-ot terveztünk, amelyhez kapcsolódó járulékok összege 115.194 ezer Ft. A személyi juttatások összegének tervezésekor számoltunk a bölcsődei dolgozók illetményével is. Dologi kiadások között jelentős nagyságrendet képviselnek a közüzemi szolgáltatók részére fizetendő összegek, irodaszerek, tisztítószerek beszerzése, újság előfizetések, takarítási szolgáltatás, illetve egyéb kiadások. A tanácsadók, szakértők szerződés kifizetése részben a polgármesteri hivatal, részben pedig az önkormányzat dologi kiadásait terhelik. Ezen költségek fedezésére mindösszesen 258.86 ezer Ft-ot terveztünk, amely tartalmazza az önkormányzat, a polgármesteri hivatal, valamint az önállóan működő és gazdálkodó, ill. önállóan működő szervezetek dologi kiadásait. Egészségügy, szociális ellátás feladatokra 14.5 ezer Ft-os előirányzattal tervezünk. Működési célú pénzeszköz átadás önkormányzati többségi tulajdonú cégeknek: Maglód Projekt Kft. részére 21. ezer Ft, Mag-Ház Nonprofit Kft. 55. ezer Ft. 3
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. A Maglód Projekt Kft részére átadott pénzeszközök fedezetet nyújtanak a közterületek, járdák, játszóterek felújítási költségeire, továbbá az önkormányzati ingatlanok fenntartásának és felújításának költségeire. Működési célú pénzeszköz átadása: A költségvetés tervezése során 7. ezer Ft került pályázati keretként kimutatásra. Ezen kívül a Maglódi Torna Klub 7. ezer Ft, a Kacamajka Egyesület 1. ezer Ft, A maglódi Katolikus, Evangélikus és Református egyházak összesen 1.5 ezer Ft, illetve az Iskola gyermektáboroztatás 1. ezer Ft fix összegű támogatásban részesül. A működési célú pénzeszközátadások részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza. A működési célú nettósított kiadások főösszege: 1.246.198 ezer Ft. A felhalmozási kiadások között tervezni kell az önkormányzat beruházásaihoz, illetőleg felújításaihoz kapcsolódó kiadásokat. Beruházási és felújítási kiadásokra a 219-es költségvetési évben 875.955 ezer Ft keretösszeg lett előirányozva, a következő célokra: 318.81 ezer Ft bölcsőde, 197.81 ezer Ft orvosi rendelő létesítésére, 74.525 ezer Ft csapadékvíz elvezetésére, 238.624 ezer Ft útfelújításra és építésre, 46.924 ezer Ft informatikai és egyéb eszközök beszerzésére, beleértve a bölcsödei eszközök beszerzését is. Tartalékképzésre összesen 4. ezer Ft-ot terveztünk, amelyből: működési célú tartalék 2. ezer Ft, ebből 5 ezer Ft az európai parlamenti és önkormányzati választások miatti többletköltségek fedezete felhalmozási célú tartalék 2. ezer Ft. * Ebből szabad felhasználású 2. ezer Ft Az önkormányzati kiadások mindösszesen, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül) 2.243.432 ezer Ft. Összegzés Az Önkormányzat 219. évi költségvetési rendelet tervezetében bemutatottak alapján elmondható, hogy szigorú takarékossági intézkedések bevezetésére nincs szükség, de a bevételek átgondolt és megfontolt felhasználására igen. A költségvetés kiegyensúlyozottnak mondható. A meglévő és folyamatban lévő pályázati források továbbra is nagyobb mértékű beruházásokra adnak lehetőséget. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont bevételeit és kiadásait mérleg bontásban a 1. számú melléklet részletezi. Az önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegének megállapítása: Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény 29. /A -a az alábbiakról rendelkezik: A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a társulás évente, legkésőbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg a) a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak saját bevételeinek és b) a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét. Ugyan a költségvetési rendelet tervezet 15. melléklete (3 éves gördülő tervezés ) tartalmazza az erre vonatkozó adatokat, de a fentiek alapján külön határozat elfogadása is szükséges. A mellékelt táblázat utolsó sorában szereplő adatok azt a maximális összeghatárt ( adósságkorlátot ) jelentik, amelyet az önkormányzat az adott évben adósságot keletkeztető ügyletből (hitelfelvétel, kötvénykibocsátás, stb.) felvállalhat. 4
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. Melléklet a(z) /219.(II.14.) önkormányzati határozathoz Maglód Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása MEGNEVEZÉS Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei ÖSSZESEN (3+ +6) 219 22 221 222 1 2 3 4 5 6 7 Helyi adók 1 72 991 717 51 731 392 746 2 2 897 454 Osztalék, koncessziós díjak 2 - Díjak, pótlékok, bírságok 3 5 778 5 894 6 11 6 132 23 815 Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel 4 37 37 Részvények, részesedések értékesítése 5 - Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek 6 - Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés 7 - Saját bevételek (1+.+7) 8 745 769 722 945 737 43 752 151 2 958 269 Saját bevételek (8. sor) 5%-a 9 372 885 361 472 368 72 376 76 1 479 135 Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség 11+..+17) 1 - - - - - Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása 11 - Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása 12 - Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 13 - Adott váltó 14 - Pénzügyi lízing 15 - Halasztott fizetés 16 - Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség 17 - Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+ +25) 18 1 3 3 3 19 Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása 19 1 3 3 3 19 Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása 2 - Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 21 - Adott váltó 22 - Pénzügyi lízing 23 - Halasztott fizetés 24 - Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség 25 - Fizetési kötelezettség összesen (1+18) 26 1 3 3 3 19 Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-26) 27 272 885 331 472 338 72 346 76 1 289 135 Tisztelt Képviselő-testület! Határozati javaslat Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (Áht.) 29. /A -a alapján a saját bevételek összegét, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a határozat Mellékletében szereplő adatok szerint jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: Tabányi Pál polgármester Kérem a 219. évi költségvetés tervezet megtárgyalását és elfogadását. Maglód, 219. február 6. Tabányi Pál polgármester 5
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének /219.(II..) önkormányzati rendelet-tervezete Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetéséről Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed Maglód Város Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, Maglód Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) és az önkormányzat által létrehozott és fenntartott költségvetési szervekre. 2. Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek, kiadásainak és egyenlegének főösszege, a költségvetési hiány finanszírozása 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 219. évi költségvetésének a) költségvetési bevételi főösszegét a finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélkül 2.12.511 ezer Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel és az előző évi pénzmaradvánnyal együtt 2.243.432 ezer Ft-ban, b) költségvetési kiadási főösszegét a finanszírozási műveletek nélkül 2.124.153 ezer Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel együtt 2.243.432 ezer Ft-ban, c) költségvetési egyenlegét 111.642 ezer Ft költségvetési hiánnyal (melyből ca) működési hiány/többlet: 281.486 ezer Ft többlet, cb) felhalmozási hiány/többlet: 393.128 ezer Ft hiány) állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontjában megállapított költségvetési hiány belső és külső finanszírozását az alábbiak szerint állapítja meg (ezer Ft-ban): 1. Költségvetési bevételek, kiadások (Intézményfinanszírozás nélkül) Bevétel Kiadás Egyenleg 2.12.511 2.124.153-111.642 2. Belső finanszírozás (=3) 111.642 111.642 3. Előző évi várható pénzmaradvány (4+5) 111.642 111.642 4. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele 5. Előző évi felhalmozási c. pénzmaradvány igénybevétele 111.642 111.642 6. Külső finanszírozás (=7+8) 119.279 119.279 7. Likvid hitel igénybevétele és éven belüli törlesztése 1. 1. 8. Államháztartáson belüli megelőlegezés 19.279 19.279 9. KÖLTSÉGVETÉSI FŐÖSSZEG (1+2+6) 2.243.432 2.243.432 1
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. 3. Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek részletezése 3. (1) A Képviselő testület az önkormányzat 219. évi költségvetési bevételeinek működési és felhalmozási cél részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési bevételek összesen:... 1.527.684 ezer Ft aa) Működési költségvetési bevételek:... 1.527.684 ezer Ft ab) Pénzforgalom nélküli bevételek (műk. pénzmaradvány):... ezer Ft b) Felhalmozási bevételek összesen:... 596.469 ezer Ft ba) Felhalmozási költségvetési bevételek:... 37. ezer Ft bb) Támogatásértékű felhalmozási bevétel:... 447.827 ezer Ft bc) Pénzforgalom nélküli bevételek (felh. pénzmaradvány):... 111.642 ezer Ft (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg előirányzat-csoportonkénti részletezését az 1. számú melléklet, forrásonkénti, valamint önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban a 2. számú melléklet és a 4-8. számú mellékletek tartalmazzák. 4. Az összevont önkormányzati költségvetés kiadásainak részletezése 4. (1) A Képviselő testület az Önkormányzat 219. évi költségvetési kiadásainak működési és felhalmozási cél részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési kiadások összesen:... 1.246.198 ezer Ft aa) Működési költségvetési kiadások:... 1.244.198 ezer Ft ab) Pénzforgalom nélküli kiadás (működési célú tartalék):... 2. ezer Ft b) Felhalmozási kiadások összesen:... 877.955 ezer Ft ba) Felhalmozási költségvetési kiadások:... 875.955 ezer Ft bb) Pénzforgalom nélküli kiadás (felhalmozási célú tartalék):... 2. ezer Ft (2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg kiemelt kiadási előirányzatonkénti részletezését az 1. számú melléklet, önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban, COFOG részletezéssel a 3-8. számú mellékletek tartalmazzák. (3) A 3. számú melléklet 168 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények kormányzati funkció 43. sorában 1.5 ezer Ft összegű előirányzat szerepel a költségvetésben. Az előirányzat felhasználásának feltétele az Önkormányzat, a Magház, a Maglód Projekt Kft és a rendezvényt szervező civil szervezet vagy intézmény között létrejött együttműködési megállapodás, melyben rögzítésre kerülnek a felek vállalásai és a rendezvény lebonyolításához szükséges feladatok. Az átadott pénzeszközt a rendezvényt szervező civil szervezet saját könyvelésében számolja el. Az előirányzat felosztása: 1. Vermesy Művészeti Napok... 6..- Ft Vermesy Művészeti Alapítvány 2. Városi Karácsonyi Ünnepség... 25..- Ft Maglódi Nők Klubja, Családsegítő 3. Pünkösdi Szlovák Nap... 25..- Ft Roszicska Egyesület 4. Térségi nyugdíjas találkozó... 2..- Ft Maglódi Nyugdíjas Klub 5. Mesenap... 2..- Ft Családsegítő és Gyermekjóléti Sz. 2
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. 5. Az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetésének és engedélyezett létszámának megállapítása 5. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok bontásban az alábbiakban felsorolt mellékletek szerint állapítja meg: a) Önkormányzat: 2. számú melléklet és 3. számú melléklet b) Polgármesteri Hivatal: 4. számú melléklet c) Önállóan működő költségvetési szervek: Hétszínvirág Művészeti Óvoda: 5. számú melléklet Napsugár Óvoda: 6. számú melléklet Szivárvány Óvoda: 7. számú melléklet - Maglód Városi Bölcsőde: 8. számú melléklet (2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek intézményfinanszírozását összesen 651.81 ezer Ft-ban, az alábbi részletezés szerint állapítja meg: a) Polgármesteri Hivatal:... 19.22 ezer Ft b) Önállóan működő költségvetési szervek:... 461.581 ezer Ft Hétszínvirág Művészeti Óvoda:... 129.647 ezer Ft Napsugár Óvoda:... 155.97 ezer Ft Lövéte utcai Óvoda:... 88.344 ezer Ft - Maglód Városi Bölcsőde 87.683 ezer Ft (3) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen 144 főben állapítja meg. (4) Az engedélyezett költségvetési létszám költségvetési szervenkénti megbontását a 1. számú melléklet tartalmazza. (5) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát 12 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat az önkormányzat költségvetése tartalmazza. 6. Felújítási és felhalmozási kiadások 6. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatát 877.955 ezer Ft-ban, az alábbi pontok részletezéssel határozza meg: a) felújítások... ezer Ft b) beruházások... 875.955 ezer Ft c) beruházáshoz kacsolódó ingatlanvásárlás... ezer Ft d) felhalmozási célú pénzeszköz átadás... ezer Ft e) kötvénytörlesztés... ezer Ft f) felhalmozási célú tartalék... 2. ezer Ft (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek beruházási előirányzatát célonkénti és felhalmozási kiadásait feladatonként részletezve a 11. számú melléklet tartalmazza. 3
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. 7. Általános és céltartalék (1) Az Önkormányzat összesített tartaléka 4. ezer Ft, melyből: 7. a) Működési célú általános tartalék...1.5 ezer Ft, b) Működési célú céltartalék... 5 ezer Ft, Ebből: európai parlamenti és önkormányzati választásokra... 5 ezer Ft, c) Felhalmozási célú általános tartalék... 2. ezer Ft, d) Felhalmozási célú céltartalék... ezer Ft. (2) Az Áht. 23. (4) bekezdése alapján a működési célú általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester köteles a hatáskörébe átruházott előirányzat felhasználásról a soron következő ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni. 8. Egyéb bevételi és kiadási előirányzatokat részletező táblák 8. (1) A 9. számú melléklet az önkormányzat 219. évi költségvetésének összesített szintű előirányzatfelhasználási ütemtervét (likviditási tervét) tartalmazza. (2) A 13. számú melléklet az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról (kedvezményekről) ad tájékoztatást. (3) A 14. számú melléklet az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait részletezi. (4) A 15. számú melléklet az Áht 24. (4) (d) bekezdése alapján elkészített középtávú tervezet. 9. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése végrehajtásának szabályai Felelősség rendje 9. (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézmények vezetői felelősek saját költségvetésükért és a költségvetési rendeletben foglaltak megtartásáért, a gazdálkodási lehetőségek és kötelezettségek összhangjáért. (3) A feladat elmaradásból származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. Kötelezettségvállalás rendje 1. (1) A kiadások teljesítéséhez kapcsolódó megrendelések, kötelezettségvállalások esetében 3 millió forint összeget meghaladó beszerzésnél, szolgáltatás-vásárlásnál legalább 3 gazdálkodó szervezettől kell ajánlatot kérni írásos formában. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a nemzeti közbeszerzési értékhatárt el nem érő, a jelen költségvetési rendeletben jóváhagyott előirányzatok terhére a gazdasági vezető ellenjegyzésével önállóan kötelezettséget vállaljon, az általa az (1) bekezdésben foglalt előírás figyelembe vételével kiválasztott szállítóval (vállalkozó, megbízott, stb.) szerződést kössön. 4
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. Az előirányzatok módosítása 11. (1) Az Önkormányzat az éves költségvetési előirányzatait az év folyamán szükség szerint módosítja. (2) Az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (3) Az önálló címet alkotó költségvetési szervek közötti átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. (4) A költségvetési rendelet módosítására szükség szerint a polgármester javaslatot tesz. (5) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testület által előzetesen jóváhagyottnál nagyobb (többlet-) kiadással nem járhatnak. (6) A kiemelt előirányzatot csak jogszabály, illetőleg a Képviselő-testület módosíthatja. (7) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a települési önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. (8) A települési önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhetnek. (9) A polgármester az előirányzat módosítására benyújtott javaslatban, valamint a pótelőirányzatot igénylő előterjesztésben tájékoztatja a Képviselő testületet a kiadási többlet egyszeri (csak az adott költségvetési évben érvényesülő), vagy tartós (a költségvetési előirányzatokba véglegesen beépülő) jellegéről. (1) A tartós jellegű előirányzat növekményből eredő további költségvetési éveket érintő hatásokat be kell mutatni a döntés előkészítés során. A fenti elemzés nélkül a Képviselő-testület nem tárgyalhat, és nem hozhat döntést e tárgykörben. (11) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a költségvetési intézmény tervezett bevétele nem teljesül, a kiadási előirányzatok csökkentésével kell egyensúlyba hozni az éves költségvetését. (12) A Képviselő-testület az előirányzat-módosítási és felhasználási hatáskörét az alábbiak szerint átruházza a Képviselő-testület szerveire: a) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai között rendkívüli helyzetben évente egyszer 2,5 millió forintot saját hatáskörében, 2,5 millió forint felett 5 millió forintig a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság jóváhagyó állásfoglalása mellett átcsoportosítson. Az átcsoportosítás tényéről, felhasználásáról a polgármester a Képviselő-testület soros ülésén beszámol. b) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, melyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. c) A b) pontban meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. 5
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. Egyéb végrehajtási szabályok 12. (1) A Képviselő-testület figyelembe véve a 9. számú mellékletben meghatározott előirányzatfelhasználási ütemtervet felhatalmazza az Önkormányzat költségvetési intézményeit és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat 219. évi összevont költségvetésének előirányzat-felhasználási ütemtervétől indokolt esetben eltérést engedélyezzen, figyelembe véve a ténylegesen befolyt bevételek összegét és a kiadási szükségletek mértékét. Az eltérés engedélyezése során az éves kiemelt költségvetési előirányzatoktól nem térhet el. (3) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványát ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület hagyja jóvá. A Képviselő-testület dönt az önkormányzati szabad pénzmaradvány felosztásáról. (4) Az önkormányzati költségvetési intézményeknél és a Polgármesteri Hivatalnál a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek kifizetésére is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható fel. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely támogatási többlettel jár. (5) Az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott feladatok pénzmaradvány-elszámolása során az alap kezelőjének rendelkezése szerint kell eljárnia az érintett költségvetési intézményeknek. (6) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség teljesítése érdekében az önkormányzati költségvetési intézmények részére befizetési kötelezettség írható elő. Költségvetési szervek gazdálkodása és finanszírozása 13. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek beleértve a Polgármesteri Hivatalt is a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. (2) Az önkormányzat a jóváhagyott az évközi változásokkal módosított költségvetési támogatásnak (intézményfinanszírozásnak) az 5. (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek részére történő utalásáról az alábbiak szerint gondoskodik (intézmény-finanszírozás): a) a működési kiadásaihoz kapcsolódó támogatást havi részletekben külön elkészített finanszírozási ütemtervben meghatározott ütemben és mértékben nettósítva utalja. b) a hatvan napon túl lejárt határidőn túli fizetési kötelezettségének rendezéséhez, illetve keletkezésének megelőzése érdekében a finanszírozási ütemtervben meghatározott utalási időpontok között az esedékes támogatás terhére előrehozott támogatást utalhat. 14. (1) A Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási jogkör besorolásuktól függetlenül a részükre jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások és létszám előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodnak. (2) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (3) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. 6
1. Maglód Város Önkormányzat 219. évi költségvetése 219. február 14. 15. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel. (2) A Képviselő-testület a hitelfelvételekhez, kötvénykibocsátásokhoz kapcsolódóan: a) saját hatáskörében megtartja a közép- és hosszú lejáratú hitel felvételére, kötvény kibocsátására vonatkozó döntés jogát, b) a likviditási hitellel való rendelkezés jogát a 8. (2) bekezdése szerint átruházza a polgármesterre. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek: a) kezességet nem vállalhatnak, b) értékpapírt nem vásárolhatnak, c) váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el, d) a költségvetési támogatást betételhelyezésre nem fordíthatják, e) egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközeiket betétként a számlavezető pénzintézetnél abban az esetben köthetik le, ha ez az esedékes fizetési kötelezettségek határidőben történő teljesítését nem veszélyezteti, f) hitelt, kölcsönt nem nyújthatnak. Az önkormányzati költségvetési szervek 16. a) kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázott feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel; b) a Képviselő-testület előzetes jóváhagyása nélkül csak abban az esetben nyújthatnak be szakmai programokra pályázatot, ha a pályázott feladat ellátása miatt az intézmény többlettámogatási igénnyel nem jelentkezik a fenntartó önkormányzatnál. Ez esetben is szükséges azonban a pályázatról a Polgármesteri Hivatal egyidejű tájékoztatása. 1. Vegyes rendelkezések 17. A Képviselő-testület Magyarország 219. évi központi költségvetéséről szóló 218. évi L. törvény 6. (4) bekezdésére figyelemmel a költségvetési szervek által foglalkoztatottak 219. évi cafetéria keretére dolgozónként bruttó 2 ezer forint előirányzatot biztosít. 11. Záró rendelkezések 18. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a költségvetési év első napjától, 219. január 1-jétől kell alkalmazni. Tabányi Pál sk. polgármester Margruber János sk. jegyző A rendelet kihirdetésének napja: 219. február. KIHIRDETÉSI ZÁRADÉK Margruber János jegyző 7
Számszaki mellékletek
1. számú melléklet a(z) /219. (II. ) önkormányzati rendelethez Maglód Város Önkormányzat 219. évi összevont költségvetési mérlege (közgazdasági tagolásban) Kiadások Bevételek Működési Rovat Megnevezés Összeg Rovat Megnevezés Összeg 1 K11 Foglalkoztatottak személyi juttatatásai 2 K12 Külső személyi juttatások 35 325 B12-B16 3 K1 Személyi juttatások összesen (1+2+3) 523 483 B11 Önkormányzatok működési támogatásai 693 926 558 88 B1 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen (1+2) 54 23 748 129 4 K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 115 194 B34 Vagyoni típusú adók 154 18 5 Személyi juttatások és járulékai összesen (4+5) 674 2 B35 Helyi iparűzési adó 511 876 6 K31 Készletbeszerzés 18 833 B35 Gépjárműadó 36 16 7 K32 Kommunikációs szolgáltatások 6 825 B36 Egyéb közhatalmi bevételek 7 715 8 K33 Szolgáltatási kiadások 171 298 B3 Közhatalmi bevételek összesen (4+5+6+7) 79 769 9 K34 Kiküldetések, reklám-és propagandakiadások 5 915 B4 Működési bevételek 68 786 1 K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 55 635 - ebből működési célú áfabevétel 3 229 11 - ebből működési célú áfa 49 466 B6 Működési célú átvett pénzeszközök 1 12 K3 Dologi kiadások összesen (6+7+8+9+1) 258 56 13 K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 14 5 14 K5 Egyéb működési célú kiadások 299 19 15 - ebből működési tartalék 2 16 Működési kiadások összesen 1 246 198 Működési bevételek összesen 1 527 684 Felhalmozási 17 K6 Beruházások 875 955 B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 35 18 K7 Felújítások B22-B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 19 K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 2 B2 Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 447 827 összesen (17+18) 2 B5 Felhalmozási bevételek 37 21 B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 22 Felhalmozási kiadások összesen 877 955 Felhalmozási bevételek összesen 484 827 23 Költségvetési kiadások összesen (16+22) 2 124 153 Költségvetési bevételek összesen (16+22) 97 827 2 12 511 Finanszírozási 24 K91 Likvid hitel törlesztése Likvid hitel felvétele államháztartáson 1 B81 államháztartáson kívülre kívülről 1 25 K91 Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 19 279 B81 Államháztartáson belüli megelőlegezés 19 279 26 K91 Irányítószervi támogatás folyósítása 651 81 B81 Irányítószervi támogatás bevétele az intézményeknél 651 81 27 B81 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 111 642 28 K9 Finanszírozási kiadások összesen Finanszírozási bevételek összesen 771 8 B8 (24+25+26) (24+25+26+27) 882 722 29 Kiadások mindösszesen (23+28) 2 895 233 Bevételek mindösszesen (23+28) 2 895 233 3 Kiadások irányítószervi Bevételek irányítószervi finanszírozás 2 243 432 finanszírozás nélkül (29-26) nélkül (29-26) 2 243 432 31 Működési bevételek és kiadások egyenlege (16g-16d) 281 486 32 Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (22g-22d) -393 128 33 Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (23g-23d) -111 642 34 Finanszírozás bevételek és kiadások egyenlege (28g-28d) 111 642 1/1 1/75. oldal
2. számú melléklet a(z) /219.(II. ). önkormányzati rendelethez Maglód Város Önkormányzat 219. évi bevételei Önkormányzat 622 Településfejlesztési projektek és támogatásuk 1335 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok 1 Helyi önkormányzat működésének általános támogatása B111 2 Köznevelési feladatok támogatása B112 3 Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása B113 4 Kulturális feladatok támogatása B114 5 Működési célú és egyéb kiegészítő támogatások B115 6 Elszámolásból származó bevételek B116 7 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16 7/a - központi költségvetési szervtől kapott támogatás 7/b - központi kezelésű előirányzattól kapott támogatás 7/c - fejezeti kezelésű előirányzattól kapott támogatás 7/d - társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól kapott támogatás 7/e - elkülönített állami pénzalaptól kapott támogatás B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen 8 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21 9 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25 97 827 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen 97 827 1 Vagyoni típusú adók B34 1/a - magánszemélyek kommunális adója 1/b - telekadó 11 Értékesítési és forgalmi adók B351 11/a - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenyég után fizetett helyi iparűzési adó 12 Gépjárműadó (az önkormányzatot megillető rész 4%) B354 13 Egyéb közhatalmi bevételek B36 13/a - önkormányzat által beszedett talajterhelési díj 13/b - egyéb közhatalmi bevételek 13/c - bírság 13/d - pótlék B3. Közhatalmi bevételek összesen 14 Kiszámlázott szolgáltatások bevétele B42 44 945 14/a - bérleti-és lízingdíjak 32 985 14/b - behajtási engedélyek 4 56 14/c - közterülethasználati díjak 1 4 14/d - csatornaközmű utólagos rákötés díja 6 15 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 1 5 16 Tulajdonosi bevételek B44 7 2 17 Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 3 229 B4. Működési bevételek összesen 56 874 18 Ingatlanok értékesítése B52 37 19 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 B5. Felhalmozási bevételek összesen 37 2 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64 1 21 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz B65 B6. Működési célú átvett pénzeszközök összesen 1 22 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen 23 Likviditási célú kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B8112 24 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele B8131 25 Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 B8. Finanszírozási bevételek összesen Bevételek összesen 97 827 94 874 1/3 2/75. oldal
2. számú melléklet a(z) /219.(II. ). önkormányzati rendelethez Maglód Város Önkormányzat 219. évi bevételei Önkormányzat 1 Helyi önkormányzat működésének általános támogatása B111 2 Köznevelési feladatok támogatása B112 3 Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása B113 4 Kulturális feladatok támogatása B114 5 Működési célú és egyéb kiegészítő támogatások B115 6 Elszámolásból származó bevételek B116 7 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16 7/a - központi költségvetési szervtől kapott támogatás 7/b - központi kezelésű előirányzattól kapott támogatás 7/c - fejezeti kezelésű előirányzattól kapott támogatás 7/d - társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól kapott támogatás 7/e - elkülönített állami pénzalaptól kapott támogatás B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen 8 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21 9 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen 1 Vagyoni típusú adók B34 1/a - magánszemélyek kommunális adója 1/b - telekadó 11 Értékesítési és forgalmi adók B351 11/a - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenyég után fizetett helyi iparűzési adó 12 Gépjárműadó (az önkormányzatot megillető rész 4%) B354 13 Egyéb közhatalmi bevételek B36 13/a - önkormányzat által beszedett talajterhelési díj 13/b - egyéb közhatalmi bevételek 13/c - bírság 13/d - pótlék 92 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről (közhatalmi bevételek is) 181 Önkormányzatok elszámolásai a központi költégvetéssel 172 962 399 52 16 534 15 378 54 23 13 48 27 483 13 24 748 129 35 35 154 18 3 693 15 325 511 876 511 876 36 16 7 715 937 1 4 271 1 57 B3. Közhatalmi bevételek összesen 14 Kiszámlázott szolgáltatások bevétele B42 14/a - bérleti-és lízingdíjak 14/b - behajtási engedélyek 14/c - közterülethasználati díjak 14/d - csatornaközmű utólagos rákötés díja 15 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 16 Tulajdonosi bevételek B44 17 Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 B4. Működési bevételek összesen 18 Ingatlanok értékesítése B52 19 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 B5. Felhalmozási bevételek összesen 2 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64 21 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz B65 B6. Működési célú átvett pénzeszközök összesen 79 769 22 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen 23 Likviditási célú kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B8112 24 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele B8131 25 Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 B8. Finanszírozási bevételek összesen Bevételek összesen 19 279 19 279 79 769 1 117 48 2/3 3/75. oldal
2. számú melléklet a(z) /219.(II. ). önkormányzati rendelethez Maglód Város Önkormányzat 219. évi bevételei Önkormányzat 183 Támogatási célú finanszírozási műveletek ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN 1 Helyi önkormányzat működésének általános támogatása B111 2 Köznevelési feladatok támogatása B112 3 Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása B113 4 Kulturális feladatok támogatása B114 5 Működési célú és egyéb kiegészítő támogatások B115 6 Elszámolásból származó bevételek B116 7 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16 7/a - központi költségvetési szervtől kapott támogatás 7/b - központi kezelésű előirányzattól kapott támogatás 7/c - fejezeti kezelésű előirányzattól kapott támogatás 7/d - társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól kapott támogatás 7/e - elkülönített állami pénzalaptól kapott támogatás B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen 8 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21 9 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen 1 Vagyoni típusú adók B34 1/a - magánszemélyek kommunális adója 1/b - telekadó 11 Értékesítési és forgalmi adók B351 11/a - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenyég után fizetett helyi iparűzési adó 12 Gépjárműadó (az önkormányzatot megillető rész 4%) B354 13 Egyéb közhatalmi bevételek B36 13/a - önkormányzat által beszedett talajterhelési díj 13/b - egyéb közhatalmi bevételek 13/c - bírság 13/d - pótlék B3. Közhatalmi bevételek összesen 14 Kiszámlázott szolgáltatások bevétele B42 14/a - bérleti-és lízingdíjak 14/b - behajtási engedélyek 14/c - közterülethasználati díjak 14/d - csatornaközmű utólagos rákötés díja 15 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 16 Tulajdonosi bevételek B44 17 Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 B4. Működési bevételek összesen 18 Ingatlanok értékesítése B52 19 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 B5. Felhalmozási bevételek összesen 2 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64 21 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz B65 B6. Működési célú átvett pénzeszközök összesen 22 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen 23 Likviditási célú kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B8112 24 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele B8131 25 Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 B8. Finanszírozási bevételek összesen Bevételek összesen 172 962 399 52 16 534 15 378 54 23 13 48 27 483 13 24 748 129 35 97 827 447 827 154 18 3 693 15 325 511 876 511 876 36 16 7 715 937 1 4 271 1 57 79 769 44 945 32 985 4 56 1 4 6 1 5 7 2 3 229 56 874 37 37 1 1 1 1 111 642 111 642 19 279 211 642 23 921 211 642 2 231 52 3/3 4/75. oldal
3.számú melléklet a(z) /219.(II..) önkormányzati rendelethez Maglód Város Önkormányzat 219. évi kiadásai Önkormányzat 622 Településfejlesztési projektek és támogatásuk 1 Törvény illetmények, munkabérek K111 2 Normatív jutalmak K112 3 Céljuttatás, projektprémium K113 4 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra K114 5 Jubileumi jutalom K116 6 Béren kívüli juttatások K117 6/a - SZÉP kártya feltöltés 6/b - éleslátást biztosító szemüveg juttatás 7 Ruházati költségtérítés K118 8 Közlekedési költségtérítés K119 9 Lakhatási támogatások K1111 1 Szociális támogatások K1112 11 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K1113 I. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen K11 12 Választott tisztségviselők juttatásai K121 13 Munkavégzésre ir. egyéb jv-ban nem saját fogl. fiz. juttatások K122 14 Egyéb külső személyi juttatások K123 II. Külső személyi juttatások K12 15 Szociális hozzájárulási adó (19,5%) 16 Munkáltatót terhelő táppénz 17 Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (15%) 18 Rehabilitációs hozzájárulás III. Munkáltatót terhelő járulékok és szociális hj. adó K2 K1-K2 Személyi juttatások és járulékai összesen 19 Szakmai anyagok beszerzése K311 19/a - gyógyszerbeszerzés 19/b - szakmai tevékenységet segítő szakkönyvek, folyóiratok 2 Üzemeltetési anyagok beszerzése K312 2/a - élelmiszer alapanyagok 2/b - irodaszer, nyomtatvány, festékpatron 2/c - munkaruha, védőruha 2/d - szociális tüzelőanyagok költségei 2/e - egyéb üzemeltetési, fenntartási anyagok 21 Árubeszerzés K313 IV. Készletbeszerzés 22 Informatikai szolgáltatások igénybevétele K321 22/a - internet szolgáltatás 22/b - informatikai tanácsadói szolgáltatások 22/c - informatikai eszközök karbantartása 23 Egyéb kommunikációs szolgáltatások K322 V. Kommunikációs szolgáltatások 24 Közüzemi díjak K331 24/a - gázszolgáltatás díja 24/b - villamosenergia szolgáltatás díja 25/b - víz-és csatornadíjak 25 Vásárolt élelmezés költségei K332 26 Bérleti- és lízingdíjak K333 27 Karbantartási és kisjavítási szolgáltatások K334 28 Közvetített szolgáltatások K335 29 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K336 3 Egyéb szolgáltatások K337 3/a - biztosítási díjak 3/b - bankköltségek 3/c - szállítási szolgáltatások 3/d - postaköltségek 3/e - egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások VI. Szolgáltatási kiadások 1/36 5/75. oldal
3.számú melléklet a(z) /219.(II..) önkormányzati rendelethez Maglód Város Önkormányzat 219. évi kiadásai Önkormányzat 622 Településfejlesztési projektek és támogatásuk 31 Kiküldetések kiadásai K341 32 Reklám- és propagandakiadások K342 33 Működési célú előzetesen felszámított áfa K351 34 Fizetendő általános forgalmi adó K352 35 Kamatkiadások K353 36 Egyéb dologi kiadások K355 VII. Egyéb dologi kiadások K3. Dologi kiadások összesen 37 Települési támogatások K48 38 Köztemetés K48 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 39 Visszafizetési kötelezettség központi költégvetésnek K521 4 Egyéb műk. c. támogatások áht-n belülre ktg. szerveknek K56 41 Műk. c. visszatér. tám., kölcsönök nyújtása áht-n kívülre K58 41/a - kamatmentes kölcsönök háztartásoknak 42 Egyéb műk. c. tám. áht-n kívülre ök-i többségi tul. Gt-knek K512 42/a - Maglód Projekt Kft 42/b - Magház Kft 43 Egyéb műk. c. tám. áht-n kívülr civil szervezeteknek K512 44 Egyéb műk. célú támogatások áht-n kívülre egyházaknak K512 45 Működési tartalékok K513 K5. Egyéb működési célú kiadások 46 Immateriális javak beszerzése, létesítése K61 47 Ingatlanok beszerzése, létesítése K62 469 211 48 Informatikai eszközök beszerzése K63 49 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése K64 33 838 5 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa K67 129 748 IX. Beruházások összesen 632 797 51 Ingatlanok felújítása K71 52 Informatikai eszközök felújtása K72 53 Egyéb tárgyi eszközök felújítása K73 54 Felújítási célú előzetesen felszámított áfa K74 X. Felújítások összesen K6.-K7. Felhalmozási kiadások összesen 632 797 55 Egyéb felh. c. tám. áht-n belülre költségvetési szerveknek K84 56 Egyéb felh. c. tám. áht-n kívülre ök-i többségi tul. Gt-knek K89 56/a - Maglód Projekt Kft 56/b - Magház Kft 57 Egyéb felh. c. tám. áht-n kívülre civil szervezeteknek K89 58 Egyéb felhalmozási célú tám. áht-n kívülre egyházaknak K89 59 Felhalmozási tartalékok K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 59 Likvidhitel törlesztés államháztartáson kívülre K9112 6 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése K914 61 Irányító szervi támogatás folyósítása K915 61/a - Hétszínvirág óvoda 61/b - Napsugár Óvoda 61/c - Szivárvány Óvoda 61/d - Bölcsöde 61/e - Polgármesteri Hivatal K9. Finanszírozási kiadások összesen Kiadások összesen 632 797 Kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül 632 797 2/36 6/75. oldal