KSH: 10044348-6419-122-08 Cégjegyzék szám: 08-02-000928 PANNONHALMA ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET 9090 Pannonhalma, Dózsa György u. 1. www.phalmatksz.hu 2013. évi Kiegészítő melléklet Pannonhalma, 2014. március 26.

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet I. Általános rész I/1. A Takarékszövetkezet bemutatása Cégjogi forma: szövetkezet Alapítási időpont: 1957. év A Takarékszövetkezet a hitelintézeti tevékenységét a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló többször módosított 1996. évi CXII. törvény (2014. 01. 01-től a 2013. évi CCXXXVII. törvény), valamint a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének engedélye alapján végzi. A tevékenység felsorolását az Alapszabály tartalmazza. A szövetkezet székhelye: 9090 Pannonhalma, Dózsa u. 1. Elnök-ügyvezető igazgató: Unger György Ügyvezető: Bognárné Mondovics Renáta I/2. A Takarékszövetkezet számviteli politikája A Takarékszövetkezet számviteli politikáját a számviteli törvény és a hitelintézetre vonatkozó speciális beszámolási és könyvvezetési előírások figyelembevételével alakította ki. A takarékszövetkezet 2013. évi éves beszámoló elkészítésekor az alábbi főbb jogszabályok előírásait vette figyelembe: a többször módosított 2000. évi C. törvény a számvitelről, a módosított 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet a hitelintézetek és pénzügyi vállalakozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól, a többször módosított 1996. évi LXXXI tv. a társasági adóról és az osztalékadóról, 2

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet a többször módosított 1996. évi CXII. tv a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról, a 2013. évi CXXXV. törvény a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról, a fenti jogszabályok alapján a Takarékszövetkezetre vonatkozó felügyeleti előírások, valamint belső szövetkezeti szabályok. A Takarékszövetkezet kettős könyvvitelt vezet, az éves beszámolóját a hitelintézeti beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségről szóló kormányrendelet előírásai figyelembevételével készítette el. A 2013. évi éves beszámoló fordulónapja: tárgyév december 31. A mérlegkészítés időpontja: 2014. január 31. Az eszközök és források értékelése A Takarékszövetkezet a forgóeszközeit és a befektetett eszközeit beszerzési értéken, illetve értékvesztéssel csökkentett értéken értékelte és szerepeltette a mérlegében, figyelembe véve a számviteli kormányrendeletben és a Takarékbank által kiadott 2013. évi beszámoló összeállításánál már alkalmazandó Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat által előirt értékvesztési és céltartalék képzési kötelezettséget. A Takarékszövetkezet forrásait könyvszerinti értéken értékelte. Értékvesztés, céltartalék A Takarékszövetkezet főkönyvi könyvelésében az eszközök között követel összeggel szerepeltetve mutatja ki a tulajdonosi részesedések után, valamint az ügyfelekkel szembeni követelések után megképzett értékvesztés összegét. A mérleg forrás oldalán mutatja ki a függő és biztos kötelezettségekre képzett céltartalékokat. Az eszközök értékcsökkenése 3

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet A jogszabályok alapján a Takarékszövetkezet az értékcsökkenési leírás elszámolásánál az alábbiak szerint járt el: az értékcsökkenés elszámolásának módszereként a bruttó érték alapján meghatározott lineáris értékcsökkenést alkalmazta a 100.000,- forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket a használatba vételkor egy összegben számolta el az immateriális javaknál a számviteli politika szerint megállapított értékcsökkenési leírást vette figyelembe az értékcsökkenési leírást az üzembe helyezés, használatbavétel napjától számolta el Könyvviteli zárlat és leltározás A Takarékszövetkezet havonta főkönyvi kivonatot készített. A Takarékszövetkezet a könyvek év végi zárásához, az éves beszámoló elkészítéséhez leltárt készített, amely tételesen, ellenőrizhető módon tartalmazza a mérleg forduló napján meglévő eszközeit és forrásait. II. A Takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése a). Vagyoni helyzet bemutatása Az adózás előtti eredmény: A mérleg főösszeg : 78 330 eft 14 424 497 eft 4

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Eszközök összegének és összetételének alakulása Megnevezés 2012. év eft Aránya % 2013. év eft Aránya % összege Változás %-a 1. Pénzeszközök 474 405 3,47 524 899 3,64 50 494 10,64 2. Állampapírok 1 482 723 10,85 5 154 047 35,73 3 671 324 247,61 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 5 761 158 42,15 2 484 740 17,23-3 276 418-56,87 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 5 227 779 38,25 5 580 891 38,69 353 112 6,75 5. Hitelviszonyt megtest. értékpapírok befekt. 0 0,00 0 0,00 0 0,00 7. Részvények, részesedések befek.i célra 71 015 0,52 71 028 0,49 13 0,02 8. Részvények, részesed. kapcsolt vállalkozásban 14 500 0,11 14 500 0,10 0 0,00 9. Immateriális javak 1573 0,01 950 0,01-623 -39,61 10. Tárgyi eszközök 441 026 3,23 412 308 2,86-28 718-6,51 12. Egyéb eszközök 50 432 0,37 73 975 0,51 23 543 46,68 13. Aktív elhatárolások 144 074 1,05 107 159 0,74-36 915-25,62 Összesen 13 668 685 100,00 14 424 497 100,00 755 812 5,53 Az összes eszköz a bázishoz viszonyítva 5,53%-al, 755 812 eft-tal magasabb, mivel a forrásnövekedés következtében nőtt az ügyfeleknek és az állampapírokba kihelyezhető állomány. Az összetételben az állampapírok és a hitelintézetekkel szembeni követelések között átrendeződés történt. A tárgyi eszközök és az immateriális javak csökkenése az elszámolt értékcsökkenésből adódik. 5

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Források összegének és összetételének változása 2012.év Aránya 2013.év Aránya Változás Megnevezés eft % Ft % összege eft %-a 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 320 305 2,34 770 308 5,34 450 003 140,49 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 11 230 066 82,16 11 778 801 81,66 548 735 4,89 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló köt. 783 958 5,74 542 008 3,76-241 950-30,86 4. Egyéb kötelezettségek 75 117 0,55 107 767 0,75 32 650 43,47 5. Passzív időbeli elhatárolások 83 894 0,61 53 163 0,37-30 731-36,63 6. Céltartalékok 72 551 0,53 1 850 0,01-70 701-97,45 8. Jegyzett tőke 115 900 0,85 115 900 0,80 0 0,00 10. Tőketartalék 29 673 0,22 29 673 0,21 0 0,00 11. Általános tartalék 105 752 0,77 111 337 0,77 5 585 5,28 12. Eredménytartalék 721 024 5,28 781 868 5,42 60 844 8,44 13. Lekötött tartalék 27 219 0,20 18 985 0,13-8 234-30,25 14. Értékelési tartalék 75 476 0,55 75 578 0,52 102 0,14 15.Mérleg szerinti eredmény 27 750 0,20 37 259 0,26 9 509 34,27 Összesen 13 668 685 100,00 14 424 497 100,00 755 812 5,53 A források összetételében a hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek az előző évhez viszonyítva több mint kétszeres részarányt képviselnek, melyet az MNB által meghirdetett Növekedési Hitelprogram keretében folyósított hitelek forrásául felvett refinanszírozási hitelállomány mértéke okozott. A kibocsátott értékpapírok csökkenésének oka, hogy az ügyfelek más típusú megtakarítási formákba helyezték át betétjüket, így az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állománya nőtt. A céltartalék állomány csökkenése az általános kockázati céltartalék eredménytartalékba történő átvezetésének következménye, ami az MTB 6

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Zrt. által kiadott 2013. évi beszámoló összeállítása során is alkalmazandó Számviteli Politika előírásának megfelelően történt. A lekötött tartalék 18 985 eft összegben a Takarékszövetkezet eredményéből fejlesztésre lekötött, még fel nem használt tartalékot tartalmazza. Mérlegfőösszeg alakulása adatok eft-ban 2012. év 2013. év Változás Összeg % 13 668 685 14 424 497 755 812 5,53 A Takarékszövetkezet mérlegfőösszege a bázishoz viszonyítva 5,53 %-kal nőtt, melynek oka a betétállomány és a Takarékbanktól refinanszírozásra felvett hitelállomány nőtt. A felvett hitelállomány növekedését a Növekedési Hitelprogram keretében felvett 602 MFt refinanszírozási hitelállomány okozta. Saját tőke alakulása adatok eft-ban 2012. év 2013. év Változás Összeg % 1 102 794 1 170 600 67 806 6,15 A Takarékszövetkezet saját tőkéje a bázishoz viszonyítva 6,15 %-kal nőtt, mely a 2013. évi mérleg szerinti eredményből, illetve - a Takarékbank által kiadott Számviteli Politika előírásainak megfelelően - az eredménytartalékba átvezetett általános kockázati céltartalékból származik. 7

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Szavatoló tőke alakulása 2012. év 2013. év adatok eft-ban Változás Összeg % 1 163 378 1 169 650 6 272 0,54 A Takarékszövetkezet szavatoló tőkéje 0,54 %-os mértékben növekedett 2013-ban. b). Pénzügyi - likviditási helyzet elemzése A Takarékszövetkezet éves likviditása folyamatosan biztosított volt. A kötelező jegybanki tartalékolásnak folyamatosan eleget tett, melyet a melléklet tartalmaz. c). Vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulása adatok eft-ban 2012. 2013. A fontosabb vagyoni mutatók alakulása Saját tőke 1 102 794 1 170 600 Összes forrás 13 668 685 14 424 497 1. Tőkeerősségi mutató 8,07% 8,12% Mérleg szerinti eredmény 27 750 37 259 Saját tőke 1 102 794 1 170 600 2. Saját tőke növekedés mértéke 2,52% 3,18% Saját tőke 1 102 794 1 170 600 Kötelezettségek 12 409 446 13 198 884 3. Saját tőke és idegen források aránya 8,89% 8,87% Saját tőke 1 102 794 1 170 600 Kockázattal súlyozott kitettség 5 525 096 4 383 159 4. A hitelintézet önfinanszírozási lehetőségének vizsgálata 19,96% 26,71% A fontosabb pénzügyi mutatók alakulása Pénzeszközök 474 405 524 899 Látraszóló hitelintézettel szembeni követelés 0 0 8

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Látraszóló kötelezettségek 1 894 470 2 449 635 5. Azonnali likviditási mutató 25,04% 21,43% Pénzeszközök 474 405 524 899 Értékpapírok 1 482 723 4 442 520 Hitelintézeti követelések 5 761 158 2 484 740 Rövid lejáratú kötelezettségek 12 374 791 12 599 660 6. Hosszú távú likviditás alakulása 62,37% 59,15% Eszközminőségi mutatók Minősített követelések 919 313 706 442 Kockázattal súlyozott kitettség 5 525 096 4 383 159 8. Eszközminőségi mutató 16,64% 16,12% Minősített követelések (minősített+külön figyelendő) 2 490 284 1 458 999 Összes követelés (bruttó hitelállomány) 5 824 851 6 029 772 9. Hitelportfólió minőségi mutatója 42,75% 24,20% Hitelek értékvesztése 597 072 448 881 Összes követelés (bruttó hitelállomány) 5 824 851 6 029 772 10. Minősített hitelek fedezettsége 10,25% 7,44% A fontosabb jövedelmezőségi és hatékonysági mutatók alakulása Kamatkülönbözet 601 395 616 112 Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 1 207 715 1 053 657 7. Kamatjövedelmezőségi mutató 49,80% 58,47% Adózott eredmény 45 250 55 851 Éves átlagos statisztikai létszám 66 70 11. 1 főre jutó adózott eredmény eft/fő 686 798 Kamatkülönbözet 601 395 616 112 Összes költség 550 030 588 161 12. Költségarányos jövedelmezőség 109,34% 104,75% Kamatkülönbözet 601 395 616 112 Tárgyi eszközök 441 026 412 308 Immateriális javak 1 573 950 13. Eszközarányos jövedelmezőségi mutató 135,88% 149,09% Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 606 320 437 545 Rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek (egyéb kötelezettségek nélkül) 12 334 329 13 091 117 9

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet 14. Általános forrásköltség mutató 4,92% 3,34% Hitelállomány 5 824 851 6 029 772 Betétállomány 12 014 024 12 320 809 15. Hitel-betét arány 48,48% 48,94% Javadalmazási politikában meghatározott kockázati mutatók /2012-ben kétéves, 2013-ban hároméves átlagok/ 16. Ténylegesen 90 napon túli lejárt követeléssel rendelkező szerződések összes lejárt tartozásának aránya a bruttó hitelezési kockázatvállaláshoz képest 16,60% 15,51% 17. SREP előírások szerinti tőkemegfelelési index 161,51% 163,32% 18. Nettó finanszírozási pozíció mutató 6,40% 6,46% III. Egyéb, a mérleg eszköz és forrás tételeihez, valamint az eredmény-kimutatás tételeihez kapcsolódó kiegészítő információk Sajátos értékelési eljárás alá tartozó tételek eszközminősítési kategóriánként Problémamente s Külön figyelendő adatok eft-ban Átlag alatti Kétes Rossz Összesen Ügyfelekkel szembeni követelések 4 574 579 752 557 118 581 308 791 275 264 6 029 772 Egyéb követelések 72 492 3 806 76 298 Mérlegen kívüli kötelezettségek 483 038 119 319 602 357 Részesedések 85 528 100 85 628 10

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet A minősítendő tételek meghatározó állománya az ügyfelekkel szembeni követelések, melynek 76%-a problémamentes, 12,5%-a külön figyelendő minősítési kategóriába tartozik, az átlag alatti, kétes és rossz kategóriába a hitelek 11,5%-a került. A mérleg eszköztételeiben szereplő részvények, részesedések befektetési célra Megnevezés Érték (eft) MTB Rt. (1027. Budapest, Pethényi köz 10.) 71 028 Pantak Kft. (9090. Pannonhalma, Dózsa u. 1.) 14 500 Összesen 85 528 A Pantak Kft. a Takarékszövetkezet járulékos vállalkozása. Jegyzett tőkéje 10 MFt. A Kft-t a konszolidálásba nem kellett bevonni, mivel a beszámoló a járulékos vállalkozás méretéből adódóan konszolidálás nélkül is megbízható és valós képet ad a Takarékszövetkezet és a Kft vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről. Magyar Állam és MNB által kibocsátott értékpapírok Megnevezés Érték (eft) Diszkont Kincstárjegy 4 442 520 Kötvény 711 527 Összesen: 5 154 047 Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés 2012.12.31 2013.12.31 Állampapírok, MNB kötvények kamat elhatárolása 42 576 49 554 Hitelintézetekkel szembeni követelések kamat elhatárolása 34 792 4 174 Hitelkamat költség elhatárolás 57 536 47 463 Számla költség elhatárolás 2 939 1 475 11

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Költségek, ráfordítások időbeli elhatárolása 6 231 4 493 Összesen 144 074 107 159 Az eszközökön belüli külföldi pénznemre szóló tételek Megnevezés 2012. év eft Aránya % 2013. év eft Aránya % Változás összege %-a 1. Pénzeszközök 64 737 14,76 111 393 35,17 46 656 72,07 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 0 0,00 0 0,00 0 0,00 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 372 582 84,93 204 780 64,66-167 802-45,04 13. Aktív időbeli elhatárolások 1 395 0,32 537 0,17-858 -61,51 Összesen 438 714 100,00 316 710 100,00-122 004-27,81 Az forrásokon belüli külföldi pénznemre szóló tételek 2012.év Aránya 2013.év Aránya Változás összege Megnevezés eft % eft % eft %-a 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 273 121 64,66 145 284 48,91-127 837-46,81 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 147 390 34,89 151 271 50,93 3 881 2,63 4. Egyéb kötelezettségek 0 0,00 0 0,00 0 5. Passzív időbeli elhatárolások 1875 0,44 483 0,16-1 392-74,24 6. Céltartalékok 21 0,00 0 0,00-21 -100,00 Összesen 422 407 100,00 297 038 100,00-125 369-29,68 Az eszközökön és forrásokon belül külföldi pénznemre szóló tételek az ügyfeleknek svájci frankban és euróban nyújtott hiteleket, illetve a forrásul szóló felvett bankközi hiteleket, és a deviza számlavezetés keretében ügyfelek által elhelyezett betéteket, és hozzájuk kapcsolódó elszámolásokat tartalmazzák. 12

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés 2012.12.31 2013.12.31 Lekötött számlák, kibocsátott értékpapírok kamata 83 626 42 184 Költségek passzív időbeli elhatárolása 268 10 979 Összesen 83 894 53 163 Eredmény-kimutatás tételeihez kapcsolódó részletezések Tagság és fizetett hozzájárulás Megnevezés Érték (eft) OBA 3 460 OTIVA 2 934 SZHISZ 1 381 Összesen 7 184 Az adózás előtti eredményt csökkentő és növelő tételek Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek Társasági adó törvény szerint figyelembe vettt értékcsökkenés, imm. jav.,tárgyi eszk. bármely jogcímen történő kivezetése során számított nyilv. érték. Kivétel a fejlesztési tartalék miatt már korábban figyelembe vett értékcsökkenés. 17 972 Kapott osztalék, részesedés 645 Kis-és középvállalkozási támogatás összege, adózás előtti eredmény összegéig, de maximum 30 millió Ft-ig. 7 512 Hitelintézeti különadó 8 577 Összesen: 34 706 Adózás előtti eredményt növelő tételek 13

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Számviteli törvény alapján költségként elszámolt értékcsökkenési leírás, im.javak és tárgyi eszközök értékesítése és selejtezése során ráfordításként elszámolt összeg. 37 893 Kivezetett eszköz könyv szerinti értéke 3 000 Költségként, ráfordításként elszámolt összeg, amely nincs összefüggésben a vállalkozás bevételszerző tevékenységével. Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás - végleges pénzeszköz átadás. 385 Adóellenőrzés során megállapított költségként, ráfordításként elszámolt összeg 325 Kapcsolt vállalkozás részére nyújtott kölcsön piaci és tényleges kamat közötti számított összeg. 5 214 Összesen: 46 817 Függő kamatok kamatjellegű jutalékok és pénzügyi szolgáltatási díjak Sorszám Megnevezés 2012.12.31 2013.12.31 1. Vállalkozókkal, és egyéb szektorokkal szemben 72 179 71 357 2. 3. Lakossággal szemben 251 788 155 475 Összesen 323 967 226 832 A 2012. 12. 31-én függővé tett kamatokból kamatjellegű jutalékokból és pénzügyi szolgáltatási díjakból az üzleti évben befolyt összeg: 49 435 eft. Átstrukturált hitelek A Takarékszövetkezet Számviteli politikája tartalmazza az átstrukturált hitelek (követelések) értékelésének sajátos szabályait. 2013. december 31-én 2 db átstrukturált hitelt tartunk nyilván, melynek bruttó állománya 4 537 eft, nettó állománya 4 102 eft volt. Mérlegen kívüli tételek adatok eft-ban 2012.12.31 2013.12.31 Függő kötelezettségek 609 462 602 357 14

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Jövőbeni kötelezettségek Függő követelések 0 84 865 A függő kötelezettségek 2013. december 31-én tartalmazza az igénybe nem vett hitelkereteket 485 116 eft értékben, az adott bankgaranciákat 117 241 eft összeggel. A függő követelések összege a Növekedési Hitelprogram keretében leszerződött, még le nem hívott refinanszírozási forráshitelt tartalmazza. IV. Hpt rendelkezésnek való megfelelés, és a 2013. évi CXXXV. törvény szerinti válságmutatók a.) Hpt rendelkezéseknek való megfelelés 71. Saját tőke A Takarékszövetkezet saját tőkéje 1 170 600 eft. 74. Szavatoló tőke A Takarékszövetkezet szavatoló tőkéje 1 169 650 eft. 75. (2) bekezdés Általános tartalékképzés A Takarékszövetkezet 2013. évi adózott eredmény 10%-át általános tartalékra megképezte, melynek összege 5 585 eft. A takarékszövetkezet 2013. december 31-i általános tartalék összege 111 337 eft. 76. (2) bekezdés Fizetőképességi mutató A Takarékszövetkezet fizetőképességi mutatója 19,22 %. 79. (2), (3)bekezdés Nagykockázat vállalás korlátozása 15

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet 2013. december 31-én nagykockázat vállalásnak minősülő követelések együttes összege 3 368 460 eft, ebből 2 940 026 eft a Takarékbanknál levő számla és bankközi betét, 428 434 eft ügyfelekkel szemben fennálló követelés. Ezen kívül egy két zálogházból álló, és egy három zálogházból álló ügyfélcsoporttal, továbbá egy, két zálogházat működtető közvetítővel szembeni kitettség összege nettó értéken meghaladja a szavatoló tőke 10%-át (10,8%-10,8%- 11,3%), összesen 384 528 eft-ot tett ki, amely a szavatoló tőke 32,9 %-a. Az egy ügyféllel, ügyfélcsoporttal szembeni kitettség együttes összege nem haladja meg a szavatoló tőke 25 %-át. 82. (1) -(4) bekezdés Tulajdonszerzéshez kapcsolódó kockázatvállalás A Takarékszövetkezet eleget tesz valamennyi bekezdésben foglalt előírásnak. 83. (1) bekezdés Befektetések korlátozása A Takarékszövetkezet szavatoló tőkéjének 15 %-át meghaladó közvetlen és közvetett tulajdoni hányaddal nem rendelkezik. 83. (2) bekezdés Befektetések korlátozása A Takarékszövetkezet a vállalkozás jegyzett tőkéjének 51 %-át meghaladó közvetlen és közvetett tulajdoni hányaddal a járulékos vállalkozás kivételével egy vállalkozásnál sem rendelkezik. 83. (3) bekezdés Befektetések korlátozása A Takarékszövetkezet járulékos vállalkozáson kívüli egyéb vállalkozásokban nem rendelkezik minősített befolyással. 84. Ingatlan befektetések korlátozása A Takarékszövetkezet nem banküzemi célt szolgáló ingatlan értékkel nem rendelkezik. 16

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet 85. (1) bekezdés Egyéb befektetésre vonatkozó korlátozások A Takarékszövetkezet nettó értéken számított összes befektetése nem haladja meg a szavatoló tőke 100 %-át. Megnevezés Összeg (eft) Kereskedési és befektetési célú értékpapírok 5 154 047 Pénzügyi és nem pénzügyi befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök és vagyoni értékű jogok könyv szerinti értéke (csökkentve az ingatlanok értékhelyesbítésével 337 574 Részvények, részesedések 85 528 Hitelintézet zártkörűen kibocs. kötvénye 0 Összes befektetés 5 577 149 Levonható tétel Hpt. 85. (3) bekezdés 5 154 891 b) pontja 0 c, d) pontjai 5 154 047 e) pontja szerint 844 Számított befektetés 422 258 Szavatoló tőke 1 169 650 A Takarékszövetkezet megfelel a törvényi előírásoknak. 87. (2) bekezdés: Általános kockázati céltartalék képzés 17

Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet A takarékszövetkezet a Számviteli Politika előírásának megfelelően a könyvekben szereplő általános kockázati céltartalékot átvezette az eredménytartalékba. b.) 2013. évi CXXXV. törvény szerinti válságmutatók A törvény 1. (1)y pontja alapján egy szövetkezeti hitelintézet válsághelyzetben van: amennyiben tőkepozíciói rosszak vagy romlanak, vagy hitelezési mutatói rosszak vagy romlanak vagy nem jogszabályszerűen vagy szabályzatainak megfelelően működik. A Takarékszövetkezet tőkemegfelelési mutatója 2013. 12. 31-én 19,22%, a Hpt-ben előírt 8%-al szemben. A tőkemegfelelési mutató három havi átlaga növekedést mutat. A 18. (6) értelmében 2016. január 1-ig az "hitelezési mutatója rossz" fogalom alkalmazhatóságát akkor lehet megállapítani, ha a nem teljesítő (90 napon túl késedelmes) hitelek aránya a teljes hitelállományhoz képest meghaladja a 12 százalékot. A nem teljesítő (90 napon túl késedelmes) hitelek állománya 694,387 mft, a teljes hitelállomány 6 029,772 mft, így a hitelezési mutató december 31-i értéke 11,52%, a törvény hatályba lépésének időpontjától folyamatosan javult. Közvetítői tevékenység A Takarékszövetkezet közvetítők útján végeztet záloghitelezést 17 zálogházzal, melynek állománya 684 022 eft volt. A zálogházak hitelezésénél a PSZÁF engedélyekben előírt limitek betartásra kerültek. Az éves beszámoló aláírására jogosult személy neve és címe: Unger György Elnök Ügyvezető Győr, Ady E. u. 10. Bognárné Mondovics Renáta ügyvezető 18

V/1. A hitelintézetekkel szembeni követelések hátralévő futamidő lejárat szerint 2013.december 31.-én adatok eft-ban Megnevezés Lejárat Összesen 3 hónap 3 hónap- 1 év 1 év- 5 év 5 éven túl Hitelintézetekkel szembeni követelések (Mérleg Eszköz 06. sor) 2 484 740 0 0 0 2 484 740 Ebből: 3/b. Egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ( Mérleg Eszköz 08. sor) 2 484 740 0 0 0 3/ba. Éven belüli lejáratú (Mérleg Eszköz 09. sor) 2 484 740 0 0 0 2 484 740 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő 2 484 740 0 0 0 2 484 740 vállalkozással szemben - MNB-vel szemben 0 0 0 0 0 - elszámolóházzal szemben 0 0 0 0 0 3/bb. Éven túli lejáratú (Mérleg Eszköz 14. sor) Ebből: 2 484 740 0 0 0 0 0 - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő 0 0 0 0 0 - MNB-vel vállalkozással szemben szemben 0 0 0 0 0 - elszámolóházzal szemben 0 0 0 0 0

V/2. Az ügyfelekkel szembeni követelések hátralévő futamidő szerint 2013.december 31. Ügyfelekkel szembeni követelések (Mérleg Eszköz 24.sor) Ebből: adatok eft-ban Megnevezés Lejárat Összesen 3 hónap 3 hónap- 1 év 1 év- 5 év 5 éven túl 1 186 537 1 141 167 1 418 744 1 834 443 5 580 891 4/a. Pénzügyi szolgáltatásból (Mérleg E 25. sor) 1 186 537 1 141 167 1 418 744 1 834 443 5 580 891 Ebből : Ebből: 4/aa. Éven belüli lejáratú (Mérleg E 26. sor) 1 186 537 1 141 167 0 0 2 327 704 - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 4/ab. Éven túli lejáratú (Mérleg E 29. sor) 0 0 1 418 744 1 834 443 3 253 187 - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 78 219 78 219 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0

V/3. A hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek hátralévő futamidő szerint 2013.december 31.-én adatok eft Megnevezés Lejárat Összesen 3 hónap 3 hónap- 1 év 1 év- 5 év 5 éven túl Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Mérleg Források 01. sor) 147 967 23 117 68 336 530 888 770 308 1/a. Látra szóló 34 34 1/b. Meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség ( Mérleg Források 03. sor) 1/ba. Éven belüli lejáratú (Mérleg Források 04. sor) Ebből: 147 933 23 117 68 336 530 888 770 274 147 933 23 117 0 171 050 - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 147 933 23 117 0 0 171 050 - MNB-vel szemben 0 0 0 0 0 - elszámolóházzal szemben 0 0 0 0 0 1/bb. Éven túli lejáratú (Mérleg Források 09. sor) 0 0 68 336 530 888 599 224 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 68 336 530 888 599 224 - MNB-vel szemben 0 0 0 0 0 - elszámolóházzal szemben 0 0 0 0 0

V/4. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségekből kiemelt tételek hátralévő futamidő szerint 2013.december 31. adatok eft Megnevezés Lejárat Összesen 3 hónap 3 hónap- 1 év 1 év- 5 év 5 éven túl 2/ab. Éven belüli lejáratú (Mérleg Források 22. sor) 68 732 0 0 0 68 732 2/ac. Éven túli lejáratú (Mérleg Források 23. sor) 0 0 0 0 0 2/bb. Éven belüli lejáratú (Mérleg Források 28. sor) 9 177 313 83 155 0 0 9 260 468 ebből - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 2/bc. Éven túli lejáratú (Mérleg Források 31. sor) 0 0 0 0 0 ebből - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0

VI/1. Az immateriális javak állományának alakulása adatok eft-ban Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen 1, Bruttó érték 2012.01.01-én 2 830 966 3 796 2, Növekedés (+) 200 75 275 3, Csökkenés (-) 616 370 986 4, Átminősítés (+,-) 0 0 5, Bruttó érték 2012.12.31.-én.(1+2-3+-4) 2 414 671 3 085 6, Halmozott értékcsökkenés 2012.01.01 1 411 812 2 223 7, Értékcsökkenés növekedés (+) 775 123 898 8, Értékcsökkenés csökkenés (-) 616 370 986 9, Értékcsökk. átmin. miatti vált. (+,-) 0 0 0 10, Tárgyidőszaki écs. leírás (7-8+,-9) 159-247 -88 11, Halmozott értékcsökkenés 2012.12.31.-én(6+10) 1 570 565 2 135 12, Nettó érték 2012.12.31.-én.(5-11) 844 106 950 Mérlegsor: Mérleg Eszköz 73. sor

VI/2. Pénzügyi befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása Megnevezés Ingatlanok Műszaki berend.,felszer., gépek, járművek Beruházások adatok eft-ban Összesen 1. Bruttó érték 2012. 01. 01-jén 338 099 149 712 4 445 492 256 2. Növekedés (+) 0 8 234 529 8 763 3. Csökkenés (-) 0 29 939 4 445 34 384 4. Átminősítés (+, - ) 0 0 0 0 5. Bruttó érték 2012.12.31.-én(1+2-3+, - 4) 338 099 128 007 529 466 635 6. Halmozott értékcsökkenés 2012. 01. 01-jén 44 984 81 722 0 126 706 7. Értékcsökkenés növekedés (+) 8 567 21 355 0 29 922 8. Értékcsökkenés csökkenés ( - ) 0 26 723 0 26 723 9. Értékcsökkenés átminősítése miatti változás (+, - ) 0 0 0 0 10. Tárgyidőszaki écs. leírás (7-8+, - 9) 8 567-5 368 0 3 199 11. Halmozott értékcsökkenés 2012.12.31.-én (6+10) 53 551 76 354 0 129 905 12. Nettó érték 2012.12.31.-én(5-11) 284 548 51 653 529 336 730 Ebből: ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog fajtánként: 177 Mérlegsor - bérleti jog - közmű hozzájárulás 177 - egyéb Mérleg Eszköz 78. sor Mérleg Eszköz 79. sor Mérleg Eszköz 80. sor Mérleg Eszköz 77. sor

VI/3. Nem közvetlenül pénzügyi befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása Nemleges adatok eft-ban Megnevezés Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Beruházások Összesen 1. Bruttó érték 2010.01.01-én 2. Növekedés (+) 3. Csökkenés (-) 4. Átminősítés (+, - ) 5. Bruttó érték 2010.12.31.-én (1+2-3+, - 4) 6. Halmozott értékcsökkenés 2010. 01. 01-jén 7. Értékcsökkenés növekedés (+) 8. Értékcsökkenés csökkenés ( - ) 9. Értékcsökkenés átminősítése miatti változás (+, - ) 10. Tárgyidőszaki écs. leírás (7-8+, - 9) 11. Halmozott értékcsökkenés 2010.12.31.-én (6+10) 12. Nettó érték 2010.12.31.-én(5-11) Ebből: ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog fajtánként: - bérleti jog - közmű hozzájárulás - egyéb Mérlegsor Mérleg Eszköz 83. sor Mérleg Eszköz 84. sor Mérleg Eszköz 85. sor Mérleg Eszköz 82. sor

VII/1. Az elszámolt költségek költségnemenkénti, valamint a nem pénzügyi szolgáltatási tevékenység ráfordításainak részletezése adatok eft-ban Sorszám Megnevezés 2013.12.31 1. Anyagköltség E 8/b-ből 24 252 2. Igénybe vett szolgáltatások értéke E 8/b-ből 157 338 3. Egyéb szolgáltatások értéke E 8/b-ből 9 752 4. Anyagjellegű ráfordítások (1+2+3) E 8/b. 191 342 5. Bérköltség E 8/a,a 258 103 6. Személyi jellegű egyéb kifizetések E 8/a,b 21 414 7. Bérjárulékok E 8/a,c 83 130 8. Személyi jellegű ráfordítások E 8/a. 362 647 9. Értékcsökkenési leírás E/9. 33 231 10. Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatások ráfordításai Mérleg 10/a. sor Eladott áruk beszerzési értéke 54 371

III/3. VII/2. A takarékszövetkezet értékvesztése és céltartalék állománya 2013.december 31.-én adatok eft-ban Megnevezés Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány I. Mérleg eszköz oldalán Hitelintézetekkel szembeni követelések után 0 0 0 0 Ügyfelekkel szembeni követelések után * 597 072 220 463 368 654 448 881 Értékpapírok után 0 0 0 0 Részesedések után 100 0 0 100 Egyéb eszközök 0 0 0 0 Átvett eszközök 12 177 0 12 177 Egyéb követelések után 3 806 0 0 3 806 Összesen 613 155 220 463 368 654 464 964 II. Mérleg forrás oldalán Függő és jövőbeni kötelezettségek után 3 488 3 488 Általános kockázati céltartalék 69 063 0 69 063 0 Egyéb céltartalék 0 0 0 0 Összesen 72 551 0 69 063 3 488 Mindösszesen (I. + II.) 685 706 220 463 437 717 468 452 * Az ügyfelekkel szembeni követelések értékvesztésének csökkenése tartalmazza 220,585 eft értékben a tárgyévben eladott és leírt hitelek értékvesztését. A követelések minősítése a Takarékbank által kiadott a 2013. évi beszámoló készítése során már alkalmazandó Monitoring -, Eszközértékelési -, Értékvesztés-elszámolási -, és Céltartalékképzési Szabályzat előírásainak megfelelően történt. A minősítés módszerének változásából eredően 55 Mft értékvesztés került megképzésre.