29/2016 SZ. ELŐTERJESZTÉS BORÍTÓLAPJA Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének II. fordulós megtárgyalására valamint a költségvetési rendelet megalkotására és elfogadására. 1. Előterjesztő megnevezése, szavazati arány, nyilvánosság (aláírás 1. pont): Előterjesztő Szavazati arány Nyilvánosság Véleményező polgármester X egyszerű nyílt ülés X Szociális és Egészségügyi Biz. alpolgármester jegyző minősített X zárt ülésen tárgyalható önkormányzati képviselő Oktatási, Kulturális és Sport Biz. Fejlesztési. Bizottság egyéb egyéb zárt ülés Pénzügyi Bizottság X 2. Az előterjesztésnek költségvetési kihatása (aláírás 2. pont): van (kitöltendő 2.1. és 2.2., 2.3. pontok) 2.1. Egy éven belüli, vagy áthúzódó költségvetési kihatása: tárgyi éven belüli éven túl nincs 2.2. Költségvetési rendeletben fedezettel rendelkezik e, (fedezet megjelölése) igen (a fedezet a költségvetési rendelet.melléklet.sora) nem, (előirányzat módosítást igényel, a fedezet költségvetési rendelet melléklet sorról, a költségvetési rendelet melléklet. sorra történő módosítással biztosítható) 2.3. fedezet megjelölése összegszerűen:..ft 3. Az előterjesztés elfogadása előtti társadalmi egyeztetésre vonatkozó tájékoztatás (aláírás 3. pont): Nem került lefolytatásra, felettes jogi szabályozás nem írja elő, Lefolytatásra került, a tervezet honlapon való közzétételének dátuma..év.hó..napján közzétételre került észrevétel érkezett / nem érkezett X X X 2016 év február hónap 12 nap A borítólap kitöltésért felelős személy(ek): Név: Beosztás: Aláírás 1. Bartháné Lázár Eszter Gazdálkodási Irodavezető 2. 3. 1
ELŐTERJESZTŐ Pilis Város Polgármestere Előterjesztés száma: 29/2016. NYÍLT ÜLÉSEN tárgyalandó! A határozat javaslat elfogadásához minősített többség szükséges. ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2016. február 25-i ülésére Tárgy: Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének II. fordulós megtárgyalására valamint a költségvetési rendelet megalkotására és elfogadására. Tisztelt Képviselő-testület! Általános rész A 2016. évi költségvetési rendelet tervezet II. fordulójára bocsátott anyagának összeállításánál a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény alapján megállapított állami támogatásokat, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényt, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletet (Ávr.) az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendeletet, a 2016. évi költségvetést érintő képviselő-testületi döntéseket, a vonatkozó önkormányzati rendeleteket vettük figyelembe. A 2016. évi költségvetési rendelet előkészítéséhez, elfogadásához, megalkotásához a legfontosabb előírásokat a következő jogszabályok tartalmazzák: a) Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény (a továbbiakban: Költségvetési tv.), b) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.), c) A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény, d) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.), e) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), f) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr), A költségvetési tervezet tartalmazni kell mindazon előirányzatokat, rovatokat címenként, bevételi és kiadási előirányzat-csoportonként, melyeket a jogszabályok előírnak, valamint azokat a nem kötelezően ellátandó feladatokat, amelyeket a Képviselő-testület önkormányzati rendeletekben, határozatokban felvállalt. A beterjesztett anyag jelen formájában általános vitára és a költségvetési rendelet megalapozására alkalmas, tartalmazza azokat a költségvetési tételeket, amelyek az önkormányzat 2
2016. évi költségvetési rendelet-tervezetében megjelennek. A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával és 2016. évi költségvetési koncepciójával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik. A 2016. évre a koncepcióban megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők: A Képviselő-testület elsődleges célként jelöli meg a) az önkormányzat működőképességének megőrzését, a szükséges személyi és tárgyi feltételek biztosítását, b) a költségvetési egyensúly megtartását, c) a fejlesztések megvalósítását az elnyert pályázati támogatások felhasználásával. A képviselő-testület a működőképesség megőrzése, a költségvetési egyensúly megtartása érdekében szükségesnek tartja, hogy: a) az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások összegei a Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján, illetve az elfogadott 2016. évi központi költségvetési törvény feladatfinanszírozási elvei alapján tervezhető, b) a működési bevételek tervezése a hatályos bérleti díjakon alapuljon, c) a működési célú átvett pénzeszközök előirányzatának tervezésekor figyelembe kell venni az OEP hatályos szerződéseiben rögzítetteket d) a felhalmozási célú átvett pénzeszközök között kell számba venni a 2015-ös szinten a szennyvíz és víz érdekeltségi hozzájárulás lakossági befizetéseit. e) hitel igénybevétele nem tervezhető. A képviselő-testület a kiadási előirányzatok tervezése során fontosnak tartja, hogy a) a személyi juttatások tervezése során a közalkalmazottak és köztisztviselők esetében alkalmazni kell a központi jogszabályok illetményalapra és közalkalmazotti bértáblára, pedagógus életpályamodellre, valamint a helyi jogszabályok vonatkozó rendelkezéseit. b) a választható béren kívüli juttatások rendszerét - az új törvényi szabályozással összhangban - úgy kell kidolgozni, hogy az önkormányzattal és annak költségvetési szerveivel jogviszonyban álló köztisztviselők, közalkalmazottak és munkavállalók juttatásai a 2015. évhez viszonyítva ne csökkenjenek. c) a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervadata nyújtson fedezetet a személyi juttatások között tervezett kiadások adó és járulék vonzatára. Az önkormányzat 2016. évi engedélyezett létszámkeretének tervezése a 2015. évi záró létszámhoz igazodjon, azon túl álláshely és hozzá kapcsolódó bérelem képviselő-testületi döntésen alapulva tervezhető. A felújítási, karbantartási igények felmérését szükséges elvégezni, a különböző munkákra prioritási sorrendet felállítani. A koncepcióban előírt költségvetés tervezési alapelveket betartva készült el az itt előterjesztett költségvetés. A Képviselő testület 2016. január 28-i ülésén meghozott határozatok beépítésre kerültek a költségvetésben. A 2016. évi költségvetési rendelet elfogadását megelőzően a költségvetés előkészítésébe kötelezően előírt írásban dokumentált egyeztetési fázisok az alábbiak szerint történtek meg: - 2016. február 11-án a Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház igazgatójával Malik K. Tamásné intézményvezető asszonnyal került egyeztetésre az intézmény 2016. évi költségvetése. 3
- 2016. február 12-én, a Játékország Óvoda vezetőjével Bársonyné Pálinkás Éva intézményvezető asszonnyal egyeztette a Polgármesteri Hivatal az intézmény 2016. évi költségvetését. - 2016. február 11-én, a Gubányi Károly Általános Iskola vezetőjével Krizsánné Turcsányi Marianna intézményvezető asszonnyal egyeztette a Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat 2016 évi költségvetésén belül az intézményre vonatkozó kormányzati funkciók összegét. Ezeket az egyeztetetési jegyzőkönyveket mellékeltük az előterjesztéshez. 2016. évi bevételek tervezése részletesen: Költségvetési bevételek: 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: Tartalmazza az Önkormányzat működési támogatásait (lásd 10. számú tájékoztató táblázat), valamint az OEP támogatást 30 millió Ft-ot. Az Önkormányzat működésének általános támogatására 2015 évhez képest csak 27.114,- Ft-tal kap többet az Önkormányzat. A köznevelési feladatokra 18.506.933,- Ft-tal kap többet (iskola működtetés támogatása 10,5 millió, és növekedett az óvoda pedagógusok bértámogatása), a szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatokra 32.210.040,- Ft-tal kap többet (ingyenes étkezés jelentős növekedése), kulturális feladatokra 2.280,- Ft-tal kap kevesebbet az Önkormányzat. A közfoglalkoztatottak esetében a munkaerő piaci alap támogatását nem terveztük. Negyedévente az előirányzat módosítás során a teljesítés arányában módosításra kerül a költségvetés. 2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: A 2006/2015 Kormány határozat alapján az Önkormányzat 10 millió Ft támogatást kap tervezésre. 3. Közhatalmi bevételek: - Helyi adóbevételek: Építményadó és Kommunális adó együtt tervezve 85 millió Ft. Gépjárműadó: a beszedett adó 40%-a illeti meg az önkormányzatot, melyet 19 millió Ft-tal terveztünk. Iparűzési adó: 90 millióval számolunk. Talajterhelési díj: 4 millióval terveztünk Egyéb közhatalmi bevétel: a mezőőri szolgálathoz hozzájárulást, az eljárási illetéket, az adóbírságokat, a késedelmi pótlékokat tartalmazza 11 millió forint összegben. 4. Működési bevételek: E soron vannak tervezve az alkalmazottak térítési díj bevételi, étkezési térítési díj bevételek, az egészségügyi intézményben az üzemeltetési hozzájárulások, a bérleti díj bevételek, a labor és szakellátás díjbevétele és a kamat bevételek és az egyéb működési bevételek önkormányzati szinten összesen 43.984 ezer Ft értékben. 5. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: A víz-, csatorna lakosság által befizetett érdekeltségi hozzájárulását terveztük itt 1.350 ezer Ft összegben, a koncepcióban meghatározott 2015-ös szinten. 4
6. Finanszírozási bevételek: Az előző évi pénzmaradvány önkormányzati szinten 84.617 ezer Ft, a lekötött betét 110 millió Ft. Költségvetési kiadások: Személyi juttatások: - Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak összlétszáma 58,5 fő, amely tartalmazza az egészségügyi kormányzati funkción foglalkoztatottakat, az iskolai étkezésben dolgozókat, a közfoglalkoztatottakat (45 fő éves átlaggal tervezve) és a mezőőröket. Illetve a polgármester és a képviselők tiszteletdíja szerepel itt. A polgármester cafetéria juttatásáról a Képviselő-testületnek külön kell határozatot hozni. - A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak létszáma 31,75 fő. A köztisztviselői illetményalap (38.650,- Ft) mértéke nem változott. A 2016. január 1-től minimálbér 111.000 Ft, a garantált bérminimum 129.000 Ft. A költségvetésben megjelenítettük a 2016 január 28-i testületi ülésen hozott határozatokat. - A Játékország Óvoda létszáma 59 fő. A személyi juttatásoknál figyelembe vettük a nem pedagógus végzettségű dolgozók esetében a 3,5%-os illetmény emelést. - A Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Háznál a foglalkoztatottak létszáma 5 fő, itt is figyelembe vettük a 7,35%-os illetmény emelést. A bérkompenzáció összegét egy intézménynél sem tervezzük, az évközi előirányzat módosításokban vesszük figyelembe a teljesítés alapján. Munkaadókat terhelő járulék: A személyi juttatások 27%-a, a szociális hozzájárulási adó. Dologi kiadások: 2016 évben új kormányzati funkciók az általános iskolához tartozó kiadások, melyek tervezése során az eddigi KLIK-nek átadott pénzeszközből indultunk ki. Ezt csökkentettük a Pilisi Városüzemeltető Kft-nél tervezett karbantartási és takarítási költségekkel. A KLIK által a tervezés megalapozásához biztosított adatok nagyarányú alul teljesítést mutatnak, ezért a tartalékok között céljelleggel 10 millió Ft-ot biztosítunk az iskola működésére. A félévi beszámolóban kimutatott teljesítés ezt a tartalékot feloldhatja. Ellátottak pénzbeli juttatása: Az elmúlt évben is körültekintően adta az Önkormányzat a szociális juttatásokat, melyet ebben az évben is folytatni kíván. A szociális csoport a 2015 évi teljesítés és a törvényi változások alapján tervezte meg a juttatást. Ami az alábbiakat tartalmazza: - Helyi lakásfenntartási támogatás 9.000 e Ft - Idősek napja 300 e Ft - Karácsonyi csomag 1.000 e Ft - Helyi ápolási díj 2.200 e Ft - Köztemetés 2.000 e Ft - Eseti gyógyszer támogatás 100 e Ft - Természetbeni segély 500 e Ft - Pénzbeli segély 500 e Ft - Temetési segély 500 e Ft Egyéb működési célú kiadás: Tartalmazza a Csase működési támogatását valamint az egyéb államháztartáson kívülre adott működési támogatásokat, amelyeket részleteiben a költségvetési rendelet 5. számú tájékoztató táblája tartalmaz. Továbbá az előírások szerint itt tervezzük a tartalékot (70.770 e Ft részletezése a 9. számú tájékoztató táblázatban található). 5
Beruházások: Önkormányzati szinten a költségvetési rendelet 6.számú melléklete tartalmazza. Felújítások: Önkormányzati szinten a költségvetési rendelet 7.számú melléklete tartalmazza. Finanszírozási kiadások: A költségvetési intézmények finanszírozását tartalmazza: Polgármesteri Hivatal (185.751 e Ft), a Játékország Óvoda esetében (221.405 e Ft), a Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház (26.004 e Ft). Pilis Város Önkormányzat 2016. évi költségvetésének konszolidált kiadási főösszege: 1.101.889 ezer forint Pilis Város Önkormányzat 2016. évi költségvetésének konszolidált bevételi főösszege: 1.101.889 ezer forint Tisztelt Képviselő-testület! A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. -a alapján a költségvetési (zárszámadási) rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit: 1. A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár. 2. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek a költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. 3. A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait. Tisztelt Képviselő-testület! A fentiek alapján, az alábbi határozati javaslatokat, normatív határozati javaslatot terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé: I. H a t á r o z a t i j a v a s l a t 1./ Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a Pilis Város Polgármestere részére a 2016.-os költségvetési évben nettó 12.391,-Ft/fő/hó összegű cafetériát biztosít. 2./ A Képviselő-testület felkéri az alpolgármestert, hogy az 1./ pontban foglalt döntés alapján az mindösszesen bruttó 200.000,- Ft összegének Pilis Város Önkormányzata 2016. évi költségvetésébe történő beépítéséről határidőben gondoskodjon. 3./ A Képviselő-testület felkéri az alpolgármestert, hogy az 1./ pontban foglalt döntés alapján az 1./ pontban meghatározott cafetéria juttatás kifizetéséről határidőben gondoskodjon. 4./ A Képviselő-testület felkéri az alpolgármestert, hogy az 1./-3./ pontban foglalt döntés végrehajtása érdekében a szükséges intézkedést tegye meg. Felelős: Lengyel Zoltán alpolgármester 6
Határidő: azonnal, a 2./ pontban foglalt döntés végrehajtására: Pilis Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetési rendelete elfogadásáig, a 3./ pontban foglalt döntés végrehajtására: a 2016. évi költségvetési rendelet elfogadását követő 15 napon belül, illetve folyamatosan. II. H a t á r o z a t i j a v a s l a t 1./ Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete: a) elfogadja a Gerje-Forrás Nonprofit Kft 2016 évi üzleti tervét, b) a Gerje-Forrás Nonprofit Kft részére a 2016-os költségvetési évben 16.707 e Ft működési célú támogatást biztosít. 2./ A Képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy az 1./ pontban foglalt döntés alapján a működési célú pénzeszköz összegének Pilis Város Önkormányzata 2016. évi költségvetésébe történő beépítéséről határidőben gondoskodjon. 3./ A Képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy az 1./-2./ pontban foglalt döntés végrehajtása érdekében a szükséges intézkedést tegye meg. Felelős: Simó Gáborné polgármester Határidő: azonnal, a 2./ pontban foglalt döntés végrehajtására: Pilis Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetési rendelete elfogadásáig, illetve folyamatosan. III. H a t á r o z a t i j a v a s l a t 1./ Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete: a) elfogadja a Pilisi Városüzemeltető Kft 2016 évi üzleti tervét, b) a Pilis Városüzemeltető Kft részére a 2016.-os költségvetési évben 76.309 e Ft működési célú támogatást biztosít. 2./ A Képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy az 1./ pontban foglalt döntés alapján a működési célú pénzeszköz összegének Pilis Város Önkormányzata 2016. évi költségvetésébe történő beépítéséről határidőben gondoskodjon. 3./ A Képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy az 1./-2./ pontban foglalt döntés végrehajtása érdekében a szükséges intézkedést tegye meg. Felelős: Simó Gáborné polgármester Határidő: azonnal, a 2./ pontban foglalt döntés végrehajtására: Pilis Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetési rendelete elfogadásáig, illetve folyamatosan. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, hogy a fentiek alapján kérem fogadják el a következő rendeletalkotási javaslatot. Rendeletalkotási javaslat Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megalkotja Pilis Város Önkormányzat../2016. ( ) sz. önkormányzati rendeletét az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről Pilis, 2016. február 25. Simó Gáborné polgármester 7
Az előterjesztés mellékletei: - rendelettervezet - költségvetési rendelettervezet mellékletei - intézményi emlékeztető jegyzőkönyvek Az előterjesztést készítette: Törvényességi záradék: Bartháné Lázár Eszter Gazdálkodási Irodavezető dr. Szabó György jegyző Az előterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: Szociális és Egészségügyi Bizottság Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság Fejlesztési Bizottság Pénzügyi Bizottság Az előterjesztés megtárgyalásához a jogszabályi előírásokon túl tanácskozási joggal: - Malik Károly Tamásnét a Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház vezetőjét, - Bársonyné Pálinkás Évát a Játékország Óvoda vezetőjét, - Krizsánné Turcsányi Marianna a Gubányi Károly Általános Iskola intézmény vezetőjét, - Papp László a Pilisi Városüzemeltető Kft ügyvezetőjét kívánom meghívni. 8