Heves Megyei Bíróság Elnöke 2009.El.I.B.71/55/2. A Heves Megyei Bíróság 2010. évi költségvetési beszámolójának szöveges indokolását az alábbiakban adom meg: 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. Az intézmény törzskönyvi azonosító száma: 311432 Honlapjának címe: www.hevesbir.hu 1.2. Az intézménynél az ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változás, a szakmai működés értékelése: a tevékenységi kör az igazságszolgáltatás, az ellátott szakmai feladatok nem változtak. A szakmai működés értékelése Az ügyhátralék és az ítélkezés időszerűsége a büntető ügyszakban: A megye területén működő városi bíróságok adatait tekintve a befejezett ügyek több mint fele fél éven belül befejeződik. Körülbelül 90 % -a egy év alatti befejezés, és a maradék 10-11 % az egy éven túli befejezés. A két éven túli ügyek aránya a megye egészét tekintve a befejezett ügyek között sem éri el a 2 % -ot. Sajnos a folyamatos ügyek mutatónál már nem ilyen megnyugtató a helyzet, mert a folyamatban maradt ügyek közül 85 % az egy éven belüli érkezés, a maradék 15 % egy éven túli, és a 2 éven túli ügyek aránya ebből 3,4 %. Az Egri Városi Bíróságon van a befejezést tekintve a legtöbb 1 éven túli ügy, a befejezések 17,5 % -a, ebből 3 % 2 éven túli. Itt van a legtöbb 3 éven túli ügy is, 0,7 %. Legjobb a helyzet a Hevesi Városi Bíróságon, ahol csupán a befejezett ügyek 4,3 % -a egy éven túli és 2 éven túl befejezett ügyük az eddigi évek gyakorlatának megfelelően továbbra sincs. A folyamatban maradt ügyeket tekintve ugyancsak az Egri Városi Bíróságon vannak a legrégebbi ügyek, a folyamatos ügyek közel 20%-a egy éven túli, és ebből közel 5% 2 éven túli is. A Gyöngyösi Városi Bíróságon lényegesen jobb a helyzet, mert az egy éven túli ügyek aránya a folyamatban maradt ügyek csupán 8,7%-a, ebből a két éven túli ügyek aránya 0, 3 éven túli pedig 0,6%. Ez nagyon jó arány és mivel a három éven túli ügyek száma lényegében csupán 1 db meg van az esélye, hogy a következő évben nem lesz még 2 éven túli ügy sem.
A Hatvani Városi Bíróságon a folyamatos ügyek 8%-a 1 éven túli, ebből 1,1% 2 éven túli is és sajnos 2,3% a 3 éven túli ügyek aránya, a megyében a legmagasabb. Tekintettel azonban arra, hogy ez abszolút számokban csupán 2 ügyet jelent meg van az esély arra, hogy a következő évben ez befejeződik, és nem lesz még 2 éven túli ügy sem. A Heves Megyei Bíróság elsőfokú ügyeiben az egy éven túl befejezett ügyek aránya 8,8%, ebből 2 éven túli 2,9% abszolút számban 1 ügy. Három éven túl befejezett ügy nincs. A Heves Megyei Bíróság, mint másodfokú bíróság az ügyek 0,4%-át szám szerint 1 ügyet fejezett be 1 éven túl, 2 éven túl befejezett ügy nem volt. A Heves Megyei Bíróság folyamatban maradt első fokú ügyeinek aránya sajnos az elmúlt éveket tekintve meglepően rossz, az ügyek 24%-a egy éven túli, és ebből 4% két éven túli is. Mivel ez abszolút számokban mindössze 6 ügy remélhetőleg nem fog problémát okozni a mielőbbi befejezés. Az elmúlt években több jelentős tárgyi súlyú vagyon elleni élet elleni és egyéb komoly tárgyi súlyú cselekmények tárgyalása folyik a megyei bíróság elsőfokú ügyszakában, ezek egy részében kijelölés alapján jártunk el. A városi bíróságra (Eger) is érkezett egy rendkívül munkaigényes ügy, amelynek tárgyalására a megyei bíróság elsőfokú ügyeket tárgyaló bírája lett kirendelve. Így lényegében immár 3 éve csak csökkentett kapacitással tudott a megyei ügyeire koncentrálni, aminek az lett a következménye, hogy a másodfokú tanács tagjai is tárgyaltak megyei első fokú ügyeket a saját munkájuk mellett. Ez a nagy volumenű városi bírósági ügy most befejeződött, így van rá remény, hogy a megyei elsőfokú ügyek amelyek jelenleg folyamatban vannak rövidebb idő alatt befejezést nyernek. A másodfokú tanács mutatói csak úgy, mint az elmúlt években kifejezetten jónak mondhatók. A befejezett peres ügyekben a pertartam alakulása a civilisztikai ügyszakban: 2010-ben a megyei bíróság másodfokú tanácsai a befejezett peres ügyeik 79,6%-át 3 hónapon belül bírálták el. A felterjesztés és a befejezés között 6 hónapnál hosszabb idő nem telt el a befejezett ügyeik 97,8%-ában. Ez a számadat jobb az előző évinél. 1 éven belüli volt a befejezett ügyeik másodfokú pertartama 99,3%-ban. Egy éven túli befejezés mindössze 2 ügyben fordult elő, két éven túlivá pedig csak egy peres ügyük vált, ez sem róható fel a fellebbezési tanácsnak. 2
A megyei első fokú ügyszakban átlagosan a peres ügyek 31,2%-át fejeztük be 3 hónapon belül, 80,9%-át 1 éven belül. Ezek a számadatok valamivel gyengébbek az előző évinél. Az egyes szakágak között a korábbi években mutatkozó eltérések ma is szembetűnően fennállnak. 3 hónapon belül fejeztük be: - a polgári peres szakágban az ügyek 35,4%-át, - a gazdasági peres szakágban az ügyek 26,1%-át, - a közigazgatási szakágban az ügyek 28%-át. 1 éven belül fejeztük be az ügyeknek: - a polgári peres szakágban a 80,1%-át, - a gazdasági peres szakágban a 73,2%-át, - a közigazgatási szakágban a 85,7%-át. Az Egri Munkaügyi Bíróságon a 3 hónapon belül befejezett peres ügyek aránya 37 % volt, az 1 éven belüli befejezés pedig 94 %. Mindkét szám kedvezőtlenebb az előző évinél. Az Egri Munkaügyi Bíróság bíráinak teljesítménye évek óta dicséretesen kiemelkedő, ez a mostani visszaesés nyilvánvalóan azzal függ össze, hogy év közben egy bírót a megyei bíróságra helyeztek, majd a helyére új, fiatal bírót neveztek ki. A helyi bíróságainkon átlagosan az érkezéstől számított 3 hónapon belül fejezték be a peres ügyek 42,9%-át, 6 hónapon belül 69,7%-át. Egy éven belül fejeződött be a perek 88,7%-a. Ezek a számok nem sokkal térnek el az elmúlt éviektől. A legeredményesebb volt ez évben is ezen statisztikai adatok tekintetében a Hatvani Városi Bíróság /ahol a befejezett peres ügyek 46,6 %-át 3 hónapon belül, míg a 90,6 %-át 1 éven belül fejezték be/. A Heves Megyei Bíróság, mint Cégbíróságra vonatkozó legfontosabb ügyforgalmi adatok: Heves megyében 2010.évben az érdemi cégügyek száma csökkent, de csupán 1%- kal. Ezzel szemben jelentős mértékű növekedést mutat a törvényességi felügyeleti ügyek száma, amely az előző évihez képest 73%-kal nőtt. 2010-ben 6939 érdemi cégügy érkezett, a befejezések száma pedig 6980 volt. 2010-ben 1606 cégtörvényességi ügy érkezett, 1610 került befejezésre. Az alábbi táblázat az elmúlt 3 év ügyforgalmi adatait tartalmazza, amelyből a fent írtak megállapíthatóak. A törvényességi felügyeleti ügyek számának jelentős emelkedésében elsősorban a hatósági adóhatóság, nyugdíjbiztosítási igazgatóság, ügyészség fokozódó ellenőrzési tevékenysége mutatható ki, de emelkedő tendenciát mutat a cégbíróság hivatalbóli eljárása is. 3
Az adóhatóság a társaságok mérleg közzétételi kötelezettségéhez fűződő mulasztása miatt 52o ügyben kezdeményezte a bíróság eljárását. Értesítésük alapján a cégbíróságnak hivatalból kellett e cégekkel szemben eljárást indítani. A cégügyek számának csökkenése olyan elenyésző, hogy ennek különösebb oka nem értékelhető. Az összes ügyérkezés előző évihez képest történő emelkedése tehát szinte teljes mértékben a törvényességi ügyek számának növekedéséből adódott. Cg. érkezés Cg befejezés Cgt. érkezés Cgt befejezés Összes érkezés Összes befejezés 2008. 8383 8457 969 965 9352 9422 2009. 6962 7065 930 849 7892 7914 2010. 6939 6980 1606 1610 8545 8590 Összes ezen kívüli úgynevezett Cgpk. ügyérkezés 2010. évben 2359 db volt, mely az ügyek természetéből adódóan befejezésre is került. Ezen ügyek száma bár nem jelentősen -, de folyamatosan növekszik. Ide tartoznak a hatósági megkeresések, a cégmásolatok, cégkivonatok, cégbizonyítványok kiadása, az iratmásolatok készítése, kiadása, elektronikus iratról készített hiteles és nem hiteles kiadmányok készítése. Legnagyobb számban a rendőrhatóságtól érkeznek megkeresések, melyek nagyszámú iratmásolást, nyomtatást igényelnek. A cégiratok eredetben egyetlen hatóságnak, bíróságnak nem küldhető meg, nem foglalhatók le, így másolt iratok küldése szükséges a nyomozati és más hatósági eljárásokban történő felhasználáshoz. Ügyhátralék, időszerűség A Heves Megyei Cégbíróság az érdemi cégügyekben a törvényben előírt határidőket az elmúlt évben is maradéktalanul megtartotta, automatikus cégbejegyzés egyetlen esetben fordult elő érkeztetési hiba miatt. Az egyszerűsített eljárásokban az egyórás ügyintézési határidőt minimális kivétellel betartottuk 2010. évben is. Minden hónap 5 napjáig az KIM, míg minden hó 20 napjáig az OIT Hivatal felé tájékoztatást kell adni ezzel kapcsolatosan. A hivatal felé ügyenként, ügyszám megjelölése mellett. Ezekből a jelentésekből is megállapítható, hogy a késedelmek jelentős része a rendszer működési problémájából adódott / pld. az egyablakos rendszerben nem érkezett meg az adószám/. A 2006. évi V. törvény /Ctv/ 8 napot engedélyez a hiánypótló végzés kiadására akként, hogy a 8. munkanapon azt már a kérelmező részére el is kell küldeni. 15 munkanap áll rendelkezésre kivéve az átalakulási ügyeket a kérelmek érdemi elbírálására. Ezen határidők minden esetben betartásra kerültek. Az összefoglaló ügyfélforgalmi adatokat a szöveges beszámoló 1/a., 1/b., és 1/c. sz. melléklete tartalmazza. 4
1.3. Az intézményen belül a szervezeti-, és feladatstruktúra korszerűsítésére tett intézkedések: a szervezet nem változott. 2. Az előirányzatok alakulása 2.1. Az I/2G. és I/2.H. számú táblázat intézményre vonatkozóan: lásd a melléklet szerint. 2.2. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása, részletezve a kiemelt tételeken belül elsősorban azon tételek esetében, ahol az előző évi tényadatokhoz, az eredeti, illetve a módosított előirányzathoz képest jelentős változás vagy eltérés tapasztalható A 2010. évi költségvetés végrehajtása: 2010. évben a Heves Megyei Bíróság működtetésének személyi és tárgyi feltételeinek biztosítására 1. 712. 909 e Ft eredeti, 1. 786. 180 e Ft módosított előirányzat állt rendelkezésünkre az egész éves zavartalan üzemeltetéshez. Az összes kiadásunk 1. 738. 359 e Ft, összes bevételünk 1. 770. 541 e Ft ban realizálódott. 2.2.1. Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők: Az eredeti előirányzathoz képest a módosított kiadási előirányzatunk 73.271 e Fttal növekedett, aminek a főbb indokai az alábbiak: a 2010. évi kereset kiegészítésére 24.701 e Ft támogatást kaptunk kormányzati hatáskörben, amelyből 299 e Ft visszarendezésre került az elszámolás után, 10.620 e Ft felhalmozási és tőkejellegű bevételünk keletkezett a Hatvani Szalkai u. 2. sz. alatti ingatlan vagyonkezelői jogának átengedéséből a Magyar Köztársaság Legfőbb Ügyészsége javára, a 2009-ben megkezdett 2 bírósági épületünk komplex akadálymentesítéséhez 24.843 eft felhalmozási célú- és 80 e Ft működési célú támogatásértékű bevételt kaptunk a támogatási szerződések szerint, az irányító szervünktől évközben pótelőirányzatot kaptunk 6.507 e Ft összegben a szabálysértési ügyekben a bírósági titkár hatáskörének módosítása miatti dologi kiadásokra, központi beruházási kiadás támogatására 869 e Ft-ot kaptunk előző évi maradványátvétel címen a Törvényház épületének tervezési munkálatai 5
megkezdéséhez, 1.873 e Ft pótelőirányzatunk volt az akadálymentesítéshez saját erőként előző évi maradványátvétel címen, és 664 e Ft támogatásként, a dologi kiadások eredeti előirányzata olyan alacsony szinten került megállapításra (180.751 e Ft), hogy csak a személyi juttatásokból történt 112.420 e Ft-os, és a munkaadókat terhelő járulékokból történt 25.525 e Ftos intézményi hatáskörű előirányzat átcsoportosítás tette lehetővé a dologi kiadások kifizetését. 2.2.2. A személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások, illetve az ahhoz kapcsolódó személyi juttatási előirányzatok alakulása az előző évhez viszonyított átlagilletmény változásával együtt, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintű hatása: Adatok a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok 2010. évi alakulásáról: Adatok e Ft-ban Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés előirányzat Rendsz. szem. juttatások 1.049.412 927.692 927.692 Munkavégz. kapcs. jutt. 27.310 32.196 31.568 Fogl. sajátos jutt. 46.300 49.150 49.150 Személyhez kapcs. költs.tér. 72.325 68.011 65.033 Nem rendsz. szem. jutt. 145.935 150.497 146.891 Külső szem. jutt. 22.050 43.963 40.474 Munkaadókat terh. jár. 309.911 289.627 284.050 Személyi juttatások: A személyi juttatások 2010. évi összes eredeti előirányzata 1. 217.397 e Ft összegben fedezetet adott: a bírák, igazságügyi alkalmazottak és a közalkalmazott engedélyezett létszáma besorolás szerinti álláshelyek 356.000.-Ft bírói alapilletménnyel 6
számított éves rendszeres illetményére, a bírák, igazságügyi alkalmazottak és az 1 fő közalkalmazott kötelező előresorolására, a jubileumi jutalmak előzetes felmérés szerinti összegére, a dolgozóknak a cafeteria rendszer keretében bruttó 225 e Ft/fő/év összegben megállapított juttatásokra, készenléti, és ügyeleti díjak, valamint az utazási költségtérítés kifizetésére biztosított eredeti előirányzatot nem rendszeres személyi juttatásoknál, a külső személyi juttatások között elszámolható ítélkezésben közreműködők részére fizetett díjazásra. A Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény 73. (1) bekezdése alapján a bírói alapilletmény 2010. január 1-től 356.000 Ft. Ez az előző évekhez képest nem változott. A rendszeres személyi juttatás a besorolási jegyzőkönyv adataiból kiindulva került kidolgozásra. Intézményünk költségvetése az alábbiak szerint módosult: A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2009. december havi részletének, valamint a 2010. évben fizetendő kereset kiegészítésének finanszírozásáról szóló 1041/2010 (II.23.) Kormányhatározattal módosított 1035/2010. (II.22.) Kormányhatározat alapján kormányzati hatáskörben az alábbi előirányzat módosítás történt: a, 2010. február 28 án, a 2009. december havi kereset kiegészítés előirányzat módosítása személyi juttatás előirányzata + 591 e Ft munkaadókat terhelő járulékok előirányzata + 168 e Ft költségvetési támogatási előirányzat + 759 e Ft b, 2010. március 8 án a 2010. évben esedékes kereset kiegészítés előirányzat módosítása személyi juttatás előirányzata + 18.852 e Ft munkaadókat terhelő járulékok előirányzata + 5.090 e Ft költségvetési támogatási előirányzat +23.942 e Ft Az igénybe vett támogatással a 2010. évi kereset kiegészítés mértékéről, az arra jogosultak köréről, megállapításának szabályairól, valamint a finanszírozás módjáról szóló 316/2009. (XII.28.) Korm. rendelet 5. (4) bekezdése, valamint 8. (3) 7
bekezdése szerint a 2009. évi kereset kiegészítéshez kapcsolódó támogatásra is kiterjedően el kellett számolni. A kapott támogatásokkal a megadott határidőig elszámoltunk. A 2009. december havi kereset kiegészítés visszarendezése, valamint a 2010. évben fizetett eseti kereset kiegészítésének elszámolásáról szóló 1120/2010. (V.13.) Korm. határozat alapján kormányzati hatáskörben az alábbi előirányzat módosítás történt: személyi juttatások előirányzata - 236 e Ft munkaadókat terhelő járulékok előirányzata - 63 e Ft költségvetési támogatás előirányzata - 299 e Ft 2010. év során a dologi kiadásoknál jelentkező hiány enyhítésére átcsoportosítás történt a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatából dologi és folyó kiadások előirányzatára intézményi hatáskörben: személyi juttatások előirányzata - 112.420 e Ft munkaadókat terhelő járulékok előirányzata - 25.525 e Ft dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata + 137.945 e Ft Intézményünknél 1 fő szakvizsgával rendelkező bírósági fogalmazó bírósági titkárrá történő átsorolása miatti a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok többlet kiadásaira a 44. 108/2010/11. OIT. Hiv.számú levele alapján az alábbi kormány hatáskörű előirányzat módosítás történt: személyi juttatások előirányzata +168 e Ft munkaadókat terhelő járulékok előirányzata + 46 e Ft működési költségvetés támogatási előirányzata + 214 e Ft Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács Elnöke engedélyezte a nagy teljesítményű szünetmentes rendszerek beszerzéséhez a személyi juttatások előirányzatából intézményi beruházások előirányzatára történő átcsoportosítást, a 41.016/2010/13. OIT. Hiv. levél alapján irányító szervi hatáskörben: személyi juttatások előirányzata - 2.200 e Ft működési költségvetés támogatási előirányzata - 2.200 e Ft intézményi beruházási kiadások előirányzata + 2.200 e Ft felhalmozási költségvetés támogatási előirányzata + 2.200 e Ft 8
2010. évben jubileumi jutalom címén a tényleges kifizetés 41. 124 e Ft volt. A külső személyi juttatásokra biztosított 22. 050 e Ft eredeti előirányzattal szemben a tényleges kiadás 40. 474 e Ft lett, amit a személyi juttatáson belüli saját hatáskörű előirányzat átcsoportosítással oldottunk meg. Az összeg tartalmaz 3. 029 e Ft nyugdíjazás miatti felmentésre járó kifizetést is. A személyi juttatások kifizetése a költségvetés tervezett adataira, illetve az irányító szerv hatáskörében, és a kormányzati hatáskörben végrehajtott módosításokra épült, ennek megfelelően lett elszámolva. A személyi juttatások 1. 217. 397 eft-os eredeti előirányzata a fenti módosítások miatt 1. 122. 152 eft-ra csökkent, a teljesítés pedig 1.115.057 eft volt. A különbözetként jelentkező 7. 095 e Ft a 2010. évre lekötött működési célú maradvány része, amely a 2010. év decemberében a dolgozóknak fizetett bankszámla költségtérítés, a hóközi kifizetések, a külső személyi juttatások és a cafeteria juttatáshoz kapcsolódó áthúzódó kifizetések miatt keletkezett. A Heves Megyei Bíróság engedélyezett eredeti létszáma 277 fő volt. Ez 2010. évben nem módosult, az éves átlagos statisztikai állományi létszám 265 fő, végrehajtott létszámcsökkenés nem volt. Ez az előző évhez képest lényegesen nem változott, mivel az éves statisztikai állományi létszám 2009-ben 264 fő volt. Átlagilletmény alakulása az előző évhez képest: Megnevezé s Átl. létszám fő 2009. év Átl. létszám fő 2010. év Átlag illetmény eft/fő/év 2009. év Átlag illetmény eft/fő/év 2010. év Index % 2010/2009 Bírák 70 69 7.466 7.510 100,6 Titkárok 11 7 3.567 3.177 89,0 Fogalmazók 6 9 2.327 2.237 96,1 Igazs. alk. 177 180 2.186 2.215 101,3 Összesen: 264 265 3.647 3.620 99,3 Munkaadókat terhelő járulékok: A munkaadókat terhelő járulékok eredeti előirányzata 309. 911 e Ft, módosított előirányzata 289.627 e Ft volt, amelyből a ténylegesen elszámolt járulékok összege 284.050 e Ft. A különbözetként jelentkező 5. 577 e Ft intézményünk 2010. évi maradványának részét képezi, amely a személyi juttatás maradványnál keletkezett bérmaradványhoz kapcsolódó áthúzódó járulékokból adódott. A munkaadókat terhelő járulékoknál az előirányzat módosítások bemutatására a személyi juttatásoknál már részletezett módon került sor. 9
A munkaadókat terhelő járulékoknál a kifizetések illetve a teljesítés alakulása a bérek, személyi juttatások számfejtése a megfelelő TB szabályok betartása mellett valósult meg. 2.2.3. A dologi kiadások előirányzat változásának a bemutatása, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is: A dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 2010. évi eredeti előirányzata az OIT által elfogadottak szerint 180.751 e Ft-ban került meghatározásra, amely a 2009. évi teljesítési adathoz (248.453 e Ft) képest csak 72,7 %. 2010. februárban az Új Magyarország Fejlesztési Terv Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program pályázat nyerteseként a Hevesi Városi Bíróság komplex akadálymentesítési munkáira jóváhagyott támogatási összeg folyósításra került, ezért intézményi hatáskörben 80 e Ft előirányzat módosítás történt az alábbiak szerint: dologi és folyó kiadások előirányzata + 80 e Ft támogatásértékű működési bevétel + 80 e Ft A Hatvani Városi Bíróság Hatvan, Szalkai u. 2. szám alatti épület vagyonkezelői jogának végleges átengedése miatt a 2010. évi felhalmozási és tőkejellegű bevételeknél keletkezett bevételi többletből 2. 124 e Ft-tal a dologi és folyó kiadások előirányzata emelkedett. Az előirányzat módosítás saját hatáskörben történt: dologi és folyó kiadások előirányzata + 2.124 e Ft intézményi működési bevétel + 2.124 e Ft 2010. év márciusában a 2009. évi pénzmaradvány igénybevételével 1.983 e Ft-tal nőtt a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata intézményi hatáskörben. Intézményünk 2010. év novemberében a szabálysértésekről szóló 1999. évi LXIX. törvény módosítása alapján a bírósági titkár hatáskörének módosítása következtében felmerülő dologi kiadások előirányzatának időarányos többlet kiadásaira 6.507 e Ft ot kapott, a 44.108/2010/12. OIT. Hiv. számú levél alapján. Az előirányzat módosítás irányító szervi hatáskörben történt: dologi és folyó kiadások előirányzata + 6.507 e Ft működési költségvetés támogatási előirányzata + 6.507 e Ft Az év folyamán összesen a személyi juttatás terhére 112.420 e Ft-ot, a munkaadókat terhelő járulékokból pedig 25.525 e Ft-ot, összesen 137.945 e Ft ot csoportosítottunk át a dologi kiadások közé saját hatáskörben, a 2009. évi pénzmaradványt érintő tételen felül. Az átcsoportosítások a személyi juttatásoknál már bemutatott módon történtek. A fenti módosításokkal sikerült a dologi kiadásoknál megyénk bíróságainak zavartalan 10
működését, üzemeltetését biztosítani. A dologi és egyéb folyó kiadások alakulását a következő táblázat szemlélteti. Összehasonlító adatok a dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 2010. évi alakulásáról: Adatok e Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat előirányzat Készletbeszerzés 17.000 38.706 32.694 Kommunikációs szolg. 3.110 3.110 2.241 Szolgáltatási kiadások 102.261 165.667 148.737 Vásárolt közszolg. 29.000 52.454 51.579 Általános forg. adó 14.000 42.637 39.725 Kiküldetés, reprezentáció 2.300 2.950 2.877 Egyéb dologi kiadások 0 850 844 Adók, díjak, befiz. 13.080 23.016 20.865 Dologi és egyéb folyó kiad. 180.751 329.390 299.562 A Heves Megyei Bíróság Elnökének 2006. El.II.B.20. sz. 2006. augusztus 14-én kelt levelében foglalt takarékossági intézkedéseinek betartását a 2010. év folyamán is figyelembe vettük. 2010-ben igen drasztikusan megemelkedett a rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettség (964. 500Ft/fő/év), ezért a foglalkozás egészségügyi szolgálattal együttműködve 3,5 fő halláscsökkenését orvosi igazolással alátámasztva 3.376 e Fttal csökkentette a befizetési kötelezettségünket. 2.2.4. A felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása, az eredeti előirányzathoz képest a változás okai, a megvalósított és folyamatban lévő beruházások összefoglalása: 2010-ben az eredeti előirányzatban 2.500 e Ft intézményi beruházás szerepelt, amit év közben a 2009. évben keletkezett maradványból 1.219 e Ft tal saját hatáskörben megemeltünk. Az előző évi feladatfinanszírozás előirányzatai visszavezetésre kerültek, így irányító szervi hatáskörben az intézményi beruházási kiadások előirányzata 1.873 e Ft tal emelkedett. A Heves Megyei Bíróság az Új Magyarország Fejlesztési Terv Infrastruktúra Operatív program pályázat nyerteseként a Heves Megyei Bíróság és a Hevesi Városi Bíróság épületeire a támogatási összeg folyósításra került támogatásértékű felhalmozási 11
bevételként, amely miatt saját hatáskörben az alábbi előirányzat módosítás történt: intézményi beruházási kiadások előirányzata + 24.843 e Ft támogatásértékű felhalmozási bevételek előir. + 24.843 e Ft A Hatvani Városi Bíróság Hatvan, Szalkai u. 2. szám alatti épület vagyonkezelői jogának végleges átengedése miatt a 2010. évi felhalmozási és tőkejellegű bevételeknél keletkezett bevételi többletből 8.496 e Ft tal az intézményi beruházási kiadások előirányzata emelkedett. Az előirányzat módosítás saját hatáskörben történt, a megyei épületre tervezve a felhasználását: intézményi beruházási kiadások előirányzata + 8.496 e Ft egyéb felhalmozási célú és tőkejell. bev. előir. + 8.496 e Ft A felújítás előirányzatán lévő 21 e Ft előirányzat maradvány átcsoportosításra került az intézményi beruházásokhoz. Az átcsoportosítás miatt az alábbi saját hatáskörű előirányzat módosítás történt: felújítás előirányzata - 21 e Ft intézményi beruházási kiadások előirányzata + 21 e Ft A 7420/22. Finanszírozási alapokmány alapján 2010. november hónapban a bírósági épületek komplex akadálymentesítési munkáinak pótelőirányzata miatt az alábbi irányító szervi hatáskörű előirányzat módosítás történt,ezzel teljes egészében lezárult az akadálymentesítés: intézményi beruházási kiadások előirányzata + 661 e Ft költségvetési támogatás előirányzata + 661 e Ft Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács Elnöke engedélyezte a nagy teljesítményű szünetmentes rendszerek beszerzéséhez a személyi juttatások előirányzatából intézményi beruházások előirányzatára történő átcsoportosítást, a 41.016/2010/13. OIT. Hiv. levél alapján irányító szervi hatáskörben: személyi juttatások előirányzata - 2.200 e Ft működési költségvetés támogatási előirányzata - 2.200 e Ft intézményi beruházási kiadások előirányzata + 2.200 e Ft felhalmozási költségvetés támogatási + 2.200 e Ft előirányzata Felújítások 12
A Gyöngyösi Városi Bíróság épületének felújítására az eredeti előirányzatot kaptunk 2. 350 eft összegben, amelynek a teljesítése szerződés alapján 2. 329 e Ft lett. A 21 e Ft maradványt saját hatáskörben intézményi beruházásra forgattuk át. Tárgyi eszközök beszerzése: Az intézményi beruházás teljesítésére 36. 492 e Ft-ot fordítottuk, amelyből az alábbi beszerzések történtek: Egyéb beruházások: Közbeszerzés közzétételi díjak (HMB) 540 e Ft Hatvani VB. használati jog 220 e Ft Gyöngyösi VB szünetmentes 1.381 e Ft Galyatető gázkazán 270 e Ft HMB kapu beszerzés 3.146 e Ft Laptop vásárlás 181 e Ft HMB szünetmentes 1.663 e Ft HMB rack szekrény 495 e Ft Részösszesen: 7 896 e Ft TIOP program keretében megvalósuló beszerzések: a Heves Megyei Bíróság épületének komplex akadálymentesítése projekthez kapcsolódó a Hevesi Városi Bíróság épületének akadálymentesítése projekthez kapcsolódó 12.494 e Ft 16.102 e Ft TIOP beruházások összesen: 28.596 e Ft ebből: TIOP beruházásokhoz kapcsolódó saját erőként feladatfinanszírozás keretében megvalósuló beszerzések: a Heves Megyei Bíróság épületének komplex akadálymentesítése projekthez kapcsolódó a Hevesi Városi Bíróság épületének akadálymentesítése projekthez kapcsolódó 808 e Ft 1.726 e Ft TIOP beruházásokhoz saját erő összesen: 2.534 e Ft Központi beruházás: 13
A központi beruházás 2009. évi maradványa 5.000 e Ft - a Heves Megyei Bíróság épületének felújítása kapcsán, a közbeszerzései eljárás lebonyolítására - 2010. januárban irányító szervi hatáskörben visszavezetésre került. Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács a 2010. év január hó 12 i ülésén jóváhagyta a 2010. évi beruházási tervet. A 2010/3. (I. 12.) belső határozat értelmében a Heves Megyei Bíróság épületrekonstrukciójának tervezésére irányító szervi hatáskörben 12. 000 e Ft-ot biztosított. Az OIT 1544/111/4. sz. finanszírozási alapokmánya szerint központi beruházás előirányzata irányító szervi hatáskörben 6 e Ft tal csökkent. 2010. évben a Heves Megyei Bíróság épülete rekonstrukciójának közbeszerzési eljárás lebonyolítására 869 e Ft ot fordítottunk. A közbeszerzési eljárás nyertesével megkötöttük a Törvényház épületének bővítése és rekonstrukciós munkáinak tervezése tárgyú szerződést 16.125 e Ft értékben. A Magyar Államkincstár év végi zárlati utasítása szerint irányító szervi hatáskörben a 2010. évben szerződéssel lekötött, de fel nem használt 16.125 e Ft előirányzat visszavezetésre került jogszabálynak megfelelően. 2.3. A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése. 2.3.1. A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai. Az intézményi működési bevételek alakulása 2010-ben: Adatok e Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat előirányzat Hatósági jogkörhöz köthető műk.bev. 148.000 148.000 131.901 Ebből:bírság 110.000 110.000 96.409 Egyéb saj. bev. 14.000 14.000 14.460 Hozam és kamat bevételek 0 0 0 Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja 0 2.124 2.124 Intézményi működési bevételek 162.000 164.124 148.485 Intézményünknél 2010. évben az eredeti előirányzatot a 2009. évi 185.600 e Ft-os eredeti előirányzattal szemben 162.000 e Ft-ra terveztük, figyelembe véve, hogy évek óta jelentős mértékű bevételi lemaradásunk volt. Nagyságrendben még így is 13.515e Ft-tal maradtunk el az eredeti előirányzattól. 14
2.3.2. A bevétel tervezettől való elmaradásának okai A lemaradás, döntő mértékben 16.099 e Ft - az igazságügyi (hatósági jogkörhöz köthető) bevételeknél mutatkozott. Elmondható, hogy az egész év folyamán a bevételi lemaradással küszködtünk, a behajtás érdekében tett intézkedések nem jártak sikerrel. Két kiemelkedően jó hónapunk volt: a 2010. július, és a 2010. december. A bevételi lemaradás a kiadásaink ütemezésére is kihatással volt. A hazánkat is súlyosan érintő válság következtében a részletfizetési kérelmek már évek óta ugrásszerűen megszaporodtak. Az egyéb sajátos bevételek az eredeti 14. 000 e Ft -os előirányzattal szemben 14.460 e Ft -ra teljesültek, ami döntő mértékben a továbbszámlázott szolgáltatások bevételi többletéből ered. Ugyanakkor lemaradás mutatkozik az alkalmazottak térítése soron a módosított előirányzathoz képest. A Heves Megyei Bíróság az Új Magyarország Fejlesztési Terv Infrastruktúra Operatív program pályázat nyerteseként 2010-ben a Heves Megyei Bíróság épületének akadálymentesítésére 10.472 e Ft-ot kapott felhalmozási célú támogatásértékű bevételként, a Hevesi Városi Bíróság épületének akadálymentesítésére pedig 14.372 e Ft-ot kapott támogatásértékű felhalmozási célú bevételként és 80 e Ftot működési célú támogatásértékű bevételként. 2. 742 e Ft-ot az OIT -tól vettünk át előző évi maradványátvételként felhalmozási kiadásokra, ebből az akadálymentesítéshez elnyert támogatás önrésze volt 1.873 e Ft, 869 e Ft pedig a központi beruházási kiadások forrása. A Hatvani Városi Bíróságunkon a Szalkai u. 2. sz. alatti épület használati jogát 8.496 eft + ÁFA vételárért értékesítettük a Magyar Köztársaság Legfőbb Ügyészségének az MNV Zrt. előzetes hozzájárulásával. A nettó vételár felhalmozási és tőkejellegű bevételként jelentkezett, míg a 2.124 e Ft összegű ÁFA az intézményi működési bevételeket növelte. 2.3.3. A követelés állomány alakulásának bemutatása. Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, az elszámolt értékvesztés, illetve a behajthatatlan követelések állományának nagysága. Az előző évhez viszonyítva 2010-ben a követelések állománya 304.117 e Ft-ról 154.870 e Ft -ra csökkent. 2010. évben az értékvesztést új szabályok szerint kellett elszámolni, ami jelentősen csökkentette az adósok állományát. 15
Az elítéltek a pénzbüntetés átváltoztatása esetén is gyakran a börtönt választották a pénzbefizetés helyett, ezért a behajthatatlan követelések állománya jelentősen növekedett. A Heves Megyei Bíróságon a 2010. költségvetési évben 10.717.693 Ft-ot (185 ügyben) írtunk le behajthatatlan követelésként, teljes mértékben az egyedileg értékelt adósok miatt. A fenti összegből legnagyobb mértékben a pénz- és rendbírságból 4.697.698.-Ft és a pénzbírságból (cégbírósági) 3.600.000.- Ft került hitelezési veszteségként elszámolásra. A behajthatatlan követelés elszámolásának legfőbb okai: az adós ellen vezetett végrehajtás során nem volt fedezet a kisösszegű követelésekre vonatkozó szabályok szerint a követelést eredményesen nem tudtuk érvényesíteni, illetve a végrehajtással kapcsolatos költségek nem álltak arányban a követelés várhatóan behajtható összegével. a követelés a hatályos jogszabályok szerint elévült A Heves Megyei Bíróság azoknál az adós követeléseknél, ahol nem élt a behajthatatlan követelés hitelezési veszteségként történő leírásával értékvesztést számol el. Az Áhsz. 131/A. -a (1) bekezdése alapján 2010. január 1-től egyszerűsített értékelési eljárást alkalmaz. A bírósági intézmény jogcímenként és minőségi kategóriánként kiszámítja a tapasztalati mutatót melyet a bevételi program teljes körűen támogat, majd megküldi az irányító szervének, ahol fejezeti szintű tapasztalati mutató számítása történik. Ezután minden intézmény ezen egységes elvek szerinti mutatóval végzi el az értékvesztés elszámolását, az elmúlt évben intézményünknél 255. 242 e Ft értékvesztést számoltunk el. 2.4. Előirányzat maradvány 2.4.1. A 2009. évi előirányzat maradvány főbb felhasználási jogcímei: A 2009. költségvetési évben a Heves Megyei Bíróságon 3.202 e Ft előirányzatmaradvány keletkezett, amelyből 1.219 e Ft az akadálymentesítéshez kapcsolódó beruházásokhoz kapcsolódik, 1.983 e Ft pedig a dologi kiadásokra lekötött maradvány: 1.558 e Ft-ot szállítói kötelezettségként vállaltunk, melyet a dologi kiadásokra fordítottunk, 425 e Ft értékben lekötöttük a maradványt dologi és folyó kiadásokra - 2010. évi bírósági nyomtatványokra. A számlák és a lekötött szerződések pénzügyi teljesítése 2010. június 30-ig megtörtént. 16
2.4.2. A 2010. évi előirányzat maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai: 2010-ben 47.821 e Ft kiadási megtakarítás keletkezett, a tervezett bevételek -a korábban már említett okok miatt nem teljesültek, ami összességében 15.639 e Ft bevételi lemaradást eredményezett. Így 2010. évben 32. 182 e Ft előirányzat maradványunk keletkezett, amely teljes mértékben kötelezettségvállalással terhelt. 14.591 e Ft működési célú kötelezettség vállalással terhelt előirányzat a 2010. évi cafeteria juttatáshoz és szakértői díjak kifizetéséhez kapcsolódó bérmaradvány, ehhez kapcsolódó járulékok és munkáltatót terhelő SZJA. 17. 591 e Ft felhalmozási célú kötelezettségvállalással terhelt előirányzat maradvány, amelyet a Heves Megyei Bíróság épület Törvényház utcai homlokzati javítására és a lifthez légzsilip beszerzésére kívánunk felhasználni, valamint az Egri Városi Bíróság épületének tetőszerkezetén keletkezett beázását próbáljuk elhárítani intézmény-beruházás keretében. A számlák és a lekötött szerződések pénzügyi teljesítése 2011. június 30-ig megtörténnek. Megállapítható, hogy az előirányzat maradvány az áthúzódó kötelezettségek miatt keletkezett. 3. Egyéb 3.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, a 2010. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások, a befolyt bevétel felhasználása: A 2010. évben a Heves Megyei Bíróság értékesítette a Hatvan, Szalkai u. 2. szám alatti épületének vagyonkezelői jogát. Az értékesítés miatt intézményünknek a felhalmozási és tőkejellegű bevételeknél 8.496 e Ft, valamint az intézményi működési bevételeknél 2.124 e Ft többletbevétele keletkezett. A keletkezett bevételi többletből saját hatáskörű előirányzat módosítással 2.124 e Ft tal a dologi és folyó kiadások előirányzatát, ami az értékesítéshez kapcsolódóan befizetésre került az APEH-nak. 8.496 e Ft tal az intézményi beruházási kiadások előirányzatát emeltük meg, amelyet a Heves Megyei Bíróság épületére fordítottunk felhalmozási kiadásként. 2010-ben megvalósult a bejárati kapu cseréje, 2011-re pedig a lekötött maradvány részét képezi az épület Törvényház úti homlokzatának 17
részleges felújítása. A befektetett eszközök nettó értéke 26.061 e Ft -tal növekedett, az előző évhez képest. A tárgyi eszköz beszerzésekről már a 2.2.4. pontnál részletesen említettünk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományát a tárgyévi beszerzésen túl növelte a Heves Megyei Bíróság, valamint a Hevesi Városi Bíróság komplex akadálymentesítésével kapcsolatban az előző évek beruházásából aktivált érték 40.443 e Ft-tal, valamint az OIT Hivatalától térítésmentesen átvett informatikai eszköz értéke 3.941 e Ft-tal. Így az elmúlt évben befejeződött a Heves Megyei Bíróság és a Hevesi Városi Bíróság épületeinek akadálymentesítése, ezzel a megyében minden épületünkben biztosított a mozgássérültek épületeinkbe való bejutása. Az elmúlt években térítés nélkül kapott számítástechnikai eszközök lehetővé tették, hogy a legelavultabb informatikai eszközeinket kiselejtezzük. 2010. december 31-én a teljesen leírt, de még használt eszközök bruttó értéke 166.452 e Ft volt, ami az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének a 10,1 %-a. Összefoglalva a 2010. év költségvetése a Heves Megyei Bíróság vonatkozásában annak ellenérése, hogy bérfejlesztés nem volt, költségvetési megszorítások mellett, a bevételi tervezett összegtől elmaradt, a dologi kiadások az árak erős nevekedése ellenére eredményesnek tekinthető. E g e r, 2011. május 4. Dr. Hunyadi-Buzás Ágnes a megyei bíróság elnöke 18