TEST-VÉR Egészségpénztár Cím: 1119 Budapest, Hengermalom út 6/C, 2/39. Tel: (1) 361-4901 Tel/fax: (+ 36 1) 385-8586 Levelezési cím: 1509 Bp., Pf.5. Ingyen hívható: (+36 80) 20 44 73 Honlap: www.tvep.hu E-mail: tvep@tvep.hu ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2010.
TARTALOMJEGYZÉK 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS... 3 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK... 4 ÖSSZEFOGLALÁS... 5 TÁBLÁZATOK... 6 2
A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyőlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítı vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére utáni, a tisztségviselık tiszteletdíjának adó és járulék, a magánszemélytıl bérelt irodabérlet utáni és a kilépıktıl levont illetve megbízási szerzıdés alapján kisösszegő kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendı adók befizetésével kapcsolatos. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLİDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemlélteti a melléklet 1. és 2. sz. táblázata. Nagyrészt befektetett eszközökkel rendelkezik (70 %) a Pénztár, ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (94,1 %). Az elızı évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsısorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (92,5 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 7,5 %-a a tıkeváltozásokban szereplı tagdíjkövetelések és berendezések, valamint a készletek forrása. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 91,4 %, a mőködési alap részaránya 8,2 %, a likviditási alap részaránya 0,4 % volt 2010. december 31-én. A tartalékok aránya teljes összhangban van az alapok arányával. A Pénztár mérlegfıösszege 2009. december 31-tıl 2010. december 31-re 20,5 %-kal nıtt. A pénztár 2010-12. évi hosszú távú terve évente 800 fı létszám emelkedéssel kalkulált. Az 1.100,- Ft/hó/fı egységes pénztári tagdíj nem emelkedne a három év folyamán. A tagdíj megosztási arányon sem változtattunk. A terv nem számolt a likviditási alapból mőködési alapba történı átcsoportosítással. 3
A szolgáltatásoknál az igénybevétel és az egységi szolgáltatási összeg tekintetében 2010- ben 20 %, 2011-ben 40 % és 2012-ben 20 % emelkedéssel számoltunk. 2011-re a terv számolt egy egyszeri nagyobb összegő szolgáltatási beruházással, nevezetesen a Ligasure késekhez, egy generátor vásárlásával. A tervezés során évi 6 % hozammal számoltunk a befektetett vagyon után. Befektetési költségként vagyonarányosan összesen 3,5 ezrelék vagyonkezelési és letétkezelési költséget terveztünk mindhárom évben. A mőködési kiadásoknál mindhárom évben 7 % inflációt követı áremelkedéssel kalkuláltunk. 2011-ben a meglévı számítógépek cseréjére egyéb terhelı tételként 1,5 millió Ft került betervezésre. 2012-ben az anyagjellegő ráfordításokhoz, a feltételezett inflációt követı emelkedésén kívül még 1 millió Ft-ot a pénztár irodahelyiségének váltásával kapcsolatban terveztünk, mert várhatóan a jelenlegi bérleménybıl költözni kell. 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTİS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be lényeges esemény vagy különösen jelentıs folyamat nem zajlott le. Az egységes tagdíj összege 2011-ben is 1.100,- Ft/fı/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya 2011. évre vonatkozóan nem változott. 2011. évre a pénzügyi terv nem tartalmaz alapok közötti átcsoportosításokat. 2011. év végére a taglétszám 800 fıs növekedésével számoltunk. 2011. év során átlagosan 10.243 fı tagdíjat fizetı pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. A mérlegkészítés idıpontjában már 10.474 fı a pénztártagok teljes létszáma. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény 2006. január 1-tıl megszőnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyezı adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja. 2010- ben a pénztártagjaink rendelkezése alapján 7.778 ezer Ft ilyen jellegő fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte. 4
ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár 2010. évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellı gondossággal kezelte. A tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a 2011. évi várható szolgáltatási és mőködési kifizetésekre. Budapest, 2011. február 28. dr. Ruttkay M. Géza IT elnök 5
TÁBLÁZATOK 6
ESZKÖZÖK (ezer Ft) 2009 Megoszlás 2010 Megoszlás Változás 2010/2009 A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 196,671 59.5% 278,905 70.0% 141.8% I. IMMATERIÁLIS JAVAK 369 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1,438 0.7% 1,232 0.4% 85.7% 1. Ingatlanok 98 0 2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek 1,340 1,232 91.9% III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 184,257 93.7% 262,378 94.1% 2. Értékpapírok 184,257 262,378 IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK 10,976 5.6% 14,926 5.4% B./ FORGÓESZKÖZÖK 133,913 40.5% 119,513 30.0% 89.2% I. KÉSZLETEK 1,491 1,989 1.7% II. KÖVETELÉSEK 10,472 7.8% 11,240 9.4% 107.3% 1. Tagdíjkövetelések 10,472 11,240 107.3% III. ÉRTÉKPAPÍROK 118,732 103,509 86.6% IV. PÉNZESZKÖZÖK 3,207 2.4% 2,775 2.3% 86.5% 1. Pénztárak 375 356 94.9% 2. Pénztári elszámolási számla 2,825 2,414 85.5% 3. Elkülönített pénzeszközök 7 5 71.4% V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK 11 0 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 330,584 100.0% 398,418 100.0% 120.5% 7
FORRÁSOK (ezer Ft 2009 2010 Megoszlás Megoszlás Változás 2010/2009 D./ SAJÁT TŐKE 24,377 7.4% 29,746 7.5% 122.0% II. TŐKEVÁLTOZÁSOK 24,377 100.0% 29,746 100.0% 122.0% 1. Fedezeti alap tőkeváltozásai 18,436 75.6% 23,312 78.4% 126.4% 2. Működési alap tőkeváltozásai 5,941 24.4% 6,434 21.6% 108.3% E./ TARTALÉKOK 306,121 92.6% 368,515 92.5% 120.4% I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA 277,523 90.7% 336,891 91.4% 121.4% 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 275,327 334,562 121.5% 2. Egyéni számlák szabad tartaléka 2,196 2,329 106.1% II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA 27,220 8.9% 30,150 8.2% 110.8% 1. Befektetett működési tartalék 26,386 30,049 113.9% 2. Likvid működési tartalék 834 101 12.1% III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA 1,378 0.5% 1,474 0.4% 107.0% 1. Befektetett likviditási tartalék 1,276 1,276 2. Szabad likviditási tartalék 102 198 194.1% F./ KÖTELEZETTSÉGEK 86 0.0% 157 0.0% 182.6% I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK 0 10 0 10 86 147 170.9% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 330,584 100.0% 398,418 100.0% 120.5% 8