SOMOGY MEGYE JEGYZŐJE SOMOGY MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE Ügyiratszám: SMÖ/282/216. ELŐTERJESZTÉS az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. (1)-(5) bekezdése és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/211. (XII. 31.) Korm. rendelet (Ávr.) 36. (1)-(3) bekezdése, valamint a 42., és azok módosításaiban foglaltak alapján a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 215.2.2-i ülésén fogadta el a 215. évi költségvetését 3/215.(III.17.) önkormányzati rendeletével, mely két alkalommal, a májusi és az októberi közgyűlésen került módosításra. Az azóta eltelt időszak költségvetést érintő témái és a 216 áprilisában előterjesztendő zárszámadás elkészítése miatt szükséges az előirányzatok újbóli, végleges módosítása. Az előirányzat módosítást elsősorban a decemberben realizálódott pályázati bevételek és hozzá kapcsolódó kiadások, és az év végén elvégzett pénzügy technikai műveletek indokolják, melyek tükrözik az előirányzatok tényleges felhasználásának alakulását. A jelen költségvetési rendelet módosítására irányuló előterjesztés 231 934 eft előirányzat változást tartalmaz a bevételi és kiadási oldalon egyaránt. Ezen előirányzat változás okán a költségvetés bevételi- és kiadási előirányzata 51 331 eft-ról (októberi módosítás eredménye) 742 265 eft-ra növekszik. A változás összetevői: eft BEVÉTELEK VÁLTOZÁSA 231 934 1./ Működési célú támogatások államháztartáson belülről 131 212 Hivatal működési célú támogatások államháztartáson belülről 96 Önkormányzat működési célú támogatások államháztartáson belülről 131 116 2./ Működési bevételek 4 352 Hivatal működési bevételek 5 18 Önkormányzat működési bevételek -666 3./ Felhalmozási bevételek (B2 + B5 + B7 sorok együttes kezelése) 93 966 Hivatal felhalmozási bevételek 1 65 Önkormányzat felhalmozási bevételek 92 316 4./ Finanszírozási bevételek 2 44 Hivatal finanszírozási bevételek -6 764 Önkormányzat finanszírozási bevételek 9 168 KIADÁSOK VÁLTOZÁSA 231 934 5./ Személyi juttatások - 5 795 Hivatal személyi kiadások -6 321 Önkormányzat személyi kiadások 526 6./ Munkaadókat terhelő járulékok 7 Hivatal munkaadókat terhelő járulékok 357 Önkormányzat munkaadókat terhelő járulékok -35
2 7./ Dologi kiadások 61 745 Hivatal dologi kiadások 3 163 Önkormányzat dologi kiadások 58 582 8./ Egyéb működési célú kiadások 28 62 Hivatal egyéb működési célú kiadások -1 4 Önkormányzat egyéb működési célú kiadások 18 2 Általános tartalék 12 9./ Felhalmozási kiadások 133 245 Hivatal felhalmozási kiadások 4 21 Önkormányzat felhalmozási kiadások 129 44 1./ Felújítások (önkormányzat) 2 54 11./ Finanszírozási kiadások Önkormányzat 11 572 A tervezett rendeletmódosítás főbb jellemzői az előterjesztés 1. sz. mellékletét képező költségvetési rendeletmódosításhoz csatlakozó 1. sz. táblázatban (rendelet 1. sz. melléklete) foglalt adatok alapján kerülnek bemutatásra, mely az Önkormányzat és Hivatal előirányzat változását együttesen tartalmazza (ezen összegek önkormányzati- és hivatali bontásban a 2. sz., illetve a 3. sz. mellékletben részletesen kibontásra kerültek). A 231 934 eft előirányzat növekedés a bevételi oldalon az alábbiak szerint alakul: 1. A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat összesen 131 212 eft-tal emelkedik, ebből a Hivatal költségvetésében megjelenő 96 eft a 215. évi időközi választások Területi Választási Irodai elszámolásához kapcsolódik. Az Önkormányzat 131 116 eft előirányzat növekedéssel számol ezen a soron, mely 24 457 eft működési általános támogatás növekedést, és 16 659 eft működési célú támogatást takar. A 24 457 eft tartalmazza a Somogy Megyei Önkormányzat számára megítélt 19 445 eft összegű megyei tartalékot, illetve a Prémium Évek Programra, és a dolgozóknak járó bérkompenzációra adott időszakra vonatkozó támogatást. A 16 659 eft támogatás összegét alapvetően meghatározza a 215 decemberében realizálódott egymással összefüggő TÁMOP-7.2.1-11/K és TIOP-4.2.1-11 pályázatok (továbbiakban: TÁMOP/TIOP pályázatok) pályázati támogatásának működési támogatási része 11 255 eft összegben, a 215. évi tervezéshez képest az IPA projekt elszámolásából 5 81 eft-tal, míg a SIKK tér projekt elszámolásából 1 57 eft-tal magasabb összeg térült vissza, csökkent viszont 1 976 eft-tal a FM Értéktár pályázat működési bevétele (a kisterem felújítás miatt ezen összeg a felhalmozásokba került át). 2. A működési bevételek előirányzata összesen 4 352 eft-tal növekszik. A Hivatal költségvetésében 5 18 eft bevételi előirányzat növekedést jelent, amely a Hivatal saját bevételeinek növekedése miatt realizálódott (a Múzeum számára továbbszámlázott rezsi költségek, és azok ÁFA vonzata növekedett, illetve magasabb összegű bevétel realizálódott a megyebál kapcsán a tervezetthez képest). Az Önkormányzat működési bevételi előirányzata 666 eft-tal csökkent: realizáltunk 528 eft árfolyamnyereséget a deviza alapú számláink vonatkozásában, 256 eft visszatérülésünk keletkezett (áramdíj) és 1 5 eft előirányzat csökkentés idézett elő az, hogy a hitelbiztosítéki óvadék visszatérülése nem e soron következett be, hanem, a hiteltörlesztésbe kerül beszámításra. 3. A felhalmozási bevételek (B2, B5, B7 sorok) eredeti előirányzatát 93 966 eft-tal szükséges növelni, mely a Hivatal költségvetését érintően 1 65 eft növekedést jelent a gépkocsik érékesítése okán. Az Önkormányzat esetében viszont 92 316 eft növekedést
3 kell átvezetni. Ennek az az oka, hogy a TÁMOP / TIOP pályázatok támogatási összegének felhalmozási kiadásra fordított részét (136 145 eft) felhalmozási bevételek között kell tervezni, csakúgy mint 1 14 eft-nyi IPA, és 1 976 eft FM - Értéktár pályázati támogatást. 1 eft növekedést pedig a munkavállalóknak adott munkáltatói lakáshitel törlesztésekből befolyt összeg eredményezi. Tekintve, hogy 47 945 eft eredeti előirányzat szerepelt e soron, így összesítve 92 316 eft emelés szükséges. 4. A finanszírozási bevételek előirányzata a következők szerint módosul: Hivatal finanszírozási bevétele Önkormányzat finanszírozási bevétele Finanszírozási bevételek módosításának összege - 6764 eft 9 168 eft 2 44 eft - A Hivatal finanszírozási bevétellel az irányító szerv Önkormányzattól számolhat. A 6 764 eft-os finanszírozási csökkenés azt jelenti, hogy a Hivatal nem kapta meg a 215. év elején tervezett finanszírozást. Ennek oka az, hogy a saját bevételek növekedése (gépkocsik értékesítéséből, illetve a továbbszámlázott szolgáltatásokból származó bevétel növekedett) nem tette szükségessé az önkormányzati finanszírozás eredetileg tervezett mértékben való átvételét. - Az Önkormányzat finanszírozási bevétele a Magyar Állam költségvetéséből származik. A 215. év december végén megérkezett 216. évi feladatalapú finanszírozás 9 168 eft összegű előlegét mivel jóváíródott az Önkormányzat számláján - szerepeltetni kell a 215. évi költségvetésben (még ha az a pénzmaradvány részét képezi is). A 231 934 eft előirányzat növekedés a kiadási oldalon az alábbiak szerint alakul: 5. A személyi juttatások előirányzatát összességében 5 795 eft összeggel szükséges csökkenteni. A Hivatal költségvetésében ez 6 321 eft összegű csökkenésként mutatkozik az év közben beállt személyi változások eredményezte megtakarítások miatt. A Magyar Államkincstár minden év végén összesítőben közli a tényleges személyi juttatások és járulékok teljesülését, amihez az eredeti előirányzatot a zárszámadást megelőzően módosítani kell. Az összesítő alapján az Önkormányzatnál 526 eft összegű növekedés tapasztalható (az év közben önkormányzati költségvetésbe áttervezett választott tisztségviselők személyi juttatásai miatt). 6. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát összesen 7 eft-tal kell megnövelni, mely a személyi juttatások előirányzat változásának következtében merül fel mind a Hivatalnál, mind az Önkormányzatnál. 7. A dologi kiadások előirányzata összesen 61 745 eft-tal növekedett. A Hivatal esetében 3 163 eft növekedéssel kell számolni. A hivatali dologi kiadások éves szinten jól tervezettek voltak, ezt a növekedést alapvetően a közüzemi díjak eredeti alultervezése eredményezi. A 3. sz. mellékletben a dologi kiadások szinte minden sorában látható előirányzat módosítás, ami az év végi könyvelési műveletek, és a tényadatok eredményeképp történik. Az Önkormányzatnál történt 58 582 eft összegű növekedés 3 jelentős mértékű változása az alábbiak szerint indokolható: 118 835 eft összegű szolgáltatási kiadásemelkedéssel számolunk az eredetileg tervezett Ft, illetve a módosított 18 612 eft-hoz képest. Itt kell módosított
4 előirányzatként terveznünk a TÁMOP / TIOP pályázatok vonatkozó részeit, illetve a korábban más soron előirányzott ÁROP területi tervezés és DDOP Vigasságok tere pályázatok 215. elején teljesített kifizetéseit, a különféle befizetések, és egyéb dologi kiadások sort 6 513 eft-tal kell csökkenteni, mert a költségvetés tervezésekor szinte minden önkormányzati kiadás e sor alá került tervezésre (így az előbb említett ÁROP és DDOP pályázat kiadásai, melyek az előbb részletezett szolgáltatási kiadásokba kerültek át) illetve fentiek ÁFA vonzata külön sorban került megadásra 36 9 eft összegben. (Mindhárom esetben más kisebb kiadást is tartalmaznak a sorok, a főösszeget meghatározó kiemelt kiadások kerültek bemutatásra). 8. Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzatot összesen 28 62 eft összegben kell megnövelni. A Hivatal esetében 1 4 eft-tal csökkentünk, mivel a 215. évi megyebál kapcsán az eredetileg tervezett 1 5 eft helyett csak 1 eft támogatást adott a Hivatal. Az Önkormányzat költségvetésében a működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzatot 18 2 eft-tal növeltük. A 24 67 eft-os államháztartáson belülre adott támogatás növekedés az SZGYF számára kifizetett I. törlesztő részlet (11 442 eft) és a vissza lévő 216-217-re tervezett 12 eft tartozás kötelezettségvállalása, illetve itt szerepelnek az elnöki keret kiadásai is (Barcs, Zákány támogatása). 6 65 eft-tal csökkentettük az államháztartáson kívülre adott támogatásokat. A dologi és egyéb működési célú támogatások sorokon történt megtakarítások pedig az általános tartalék eredeti 5 eftos összegének 12 eft-tal való növelését eredményezték. (A költségvetés tervezésekor az volt a közgyűlési cél, hogy a megtakarítások év végére az általános tartalék összegét növeljék). 9. A felhalmozási kiadások előirányzat növekedése összesen 133 245 eft. A Hivatal esetében 4 21 eft, míg az Önkormányzat esetében 129 44 eft növekedést jelent. Utóbbi esetben a TÁMOP / TIOP pályázatok eszközbeszerzéseit vezettük át. 1. A felújítások soron kizárólag az Önkormányzatnál történt előirányzat módosítás 2 54 eft összegben, melyet a Vigasságok terén vizesblokkok kialakítása eredményez. 11. A finanszírozási kiadás előirányzatát az Önkormányzat esetében 11 572 eft-tal növeljük a 215. és 216. évi feladatalapú támogatás előleg-elszámolása miatt (pénzügytechnikai módosítás). A kiadási oldal kapcsán kifejezetten fontos kiemelni, hogy az év végi előirányzat módosítások dolga az, hogy helyre tegye azokat az év eleji tervezési sorokat, melyeknek felmerülése tervezéskor nem látható, és kiadásuk teljesítését követően könyvelésük során találják meg a megfelelő költségvetési sorukat, illetve szerepeltetni kell azokat a pénzügy technikai elvárásokat, melyeket a Magyar Államkincstár az Áht. és Ávr. rendelkezései szerint vizsgál. Ily módon olyan kötelezettség vállalások is megjelennek az előirányzat módosításban, melyek a pénzmaradvány terhére már csak a soron következő pénzügyi évben teljesülnek (ez a kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány). A költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a bevételi előirányzat növelést a kiadási előirányzatok növelésével kell ellensúlyozni. A tervezett kiadási előirányzat tényszerű teljesítése - ami a költségtakarékosságból adódik - az általános tartalék
5 összegét növeli. A soron következő közgyűlésen, ahol sor kerül a 215. évi zárszámadás tárgyalására tételesen bemutatásra kerülnek majd bevételek/kiadások tényadatai. Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 21. évi CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 17. (1) bekezdése alapján A rendelet-tervezet címe: A Somogy Megyei Közgyűlés./216.(.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról Társadalmi-gazdasági hatása: nincs, a jogszabályi környezethez jobban igazodik a módosítás révén a rendelet Költségvetési hatása: jelenleg nincs, plusz kiadási tételt nem jelent Környezeti, egészségi következményei: nincsenek Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: jelenleg nincs Egyéb hatása: nincs A rendelet megalkotásának szükségessége: az előirányzatok önkormányzati és hivatali költségvetésben történő elkülönítése szükséges A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: mulasztásos törvénysértés A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: személyi: biztosítva szervezeti: biztosítva tárgyi: biztosítva pénzügyi: biztosítva Kérjük a Tisztelt Közgyűlést, hogy Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi módosított költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletet elfogadni szíveskedjen. A rendelet-tervezet az előterjesztés 1. sz. mellékletét képezi. Kaposvár, 216. február 8. Dr. Sárhegyi Judit Jakó Gergely Az előterjesztést készítette: Dr. Sárhegyi Judit megyei jegyző Tardi Gizella pénzügyi referens
A Somogy Megyei Közgyűlés./216.(..) önkormányzati rendelet-tervezete az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról A Somogy Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 34. -ában foglalt feladatkörében eljárva, a Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el: I. A RENDELET HATÁLYA 1. Az önkormányzat 215. évi költségvetéséről szóló 3/215.(III.17.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) 2. -a helyébe a következő rendelkezés lép: II. A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 2. (1) A közgyűlés, a megyei önkormányzat 215. évi költségvetésének Bevételi főösszegét Kiadási főösszegét Bevételi és kiadási főösszegeinek különbözetét megállapítja 742.265 742.265 Költségvetési bevételét Költségvetési kiadását Költségvetési bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja ebből: A költségvetési bevételeken és kiadásokon belül A működési célú bevételek összegét A működési célú kiadások összegét Működési bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja Külső finanszírozási bevételét Külső finanszírozási kiadását Finanszírozási bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja 631.686 692.56-6.874 481.386 499.55-18164 4.911 4 911
2 Felhalmozási célú bevételét 15.3 Felhalmozási célú kiadását 193.1 Felhalmozási hiányát megállapítja -42.71 kötelező működési feladatok kiadásait: 499.55 ebből: a személyi juttatások összegét 136.292 a szociális hozzájárulási adó 38.594 a dologi kiadások összegét - hivatal - önkormányzat 9.471 65.32 egyéb működési célú támogatást 33.843 az általános tartalék összegét 12.5 a működési célú tartalék összegét 2. önként vállalt feladatok kiadásait: a költségvetési létszámkeretet állapítja meg. 12.818 28 főben (2) Az (1) bekezdésben megállapított -6.874 EFt összegű költségvetési különbözetét az önkormányzat belső finanszírozásának minősülő előző évi pénzmaradvánnyal fedezi. (3) Az önkormányzat külső forrásból finanszírozást igénybe vesz pályázati támogatást megelőlegező likviditási hitelként, amely éven belüli hitelfelvételnek minősül. (4) Az önkormányzat összes nyitó pénzkészlete bankszálán és pénztárban 7.42 EFt, ebből önkéntes feladatai esetében a pénzmaradvány összege 35.69 EFt és a kötelező feladatok esetében 34.973 EFt, amely a hivatali feladatokra fordítható pénzmaradvány összegét 11.921 EFt is magában foglalja. 2. (1) A Rendelet 1. melléklete helyébe e rendelet 1.melléklete lép. (2) A Rendelet 1/1. és 1/1/A. mellékletei helyébe e rendelet 2. melléklete lép. (3) A Rendelet 1/2. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép. 3. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a hatálybalépést követő napon hatályát veszti. Dr. Sárhegyi Judit megyei jegyző Jakó Gergely a közgyűlés elnöke
1. melléklet a../216.(.) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala 215. évi összesített bevételeiről és kidásairól Sorszám Megnevezés Eredeti előirányzat összesen 1. Módosított előirányzat a 3/215. (III.17.) rend. módosítását követően 2. Módosított előirányzat a 3/215. (III.17.) rend. módosítását követően 3. változás összegei 3. Módosított előirányzat a 3/215. (III.17.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) 476 791 476 791 51 331 231 934 742 265 1 Költségvetési bevételek (B1-B7) 366 145 366 145 42 156 229 53 631 686 Működési célú támogatások 2 államháztartáson belülről (B1) 31 319 31 319 37 285 131 212 438 497 3 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) 233 377 233 377 233 377 24 457 257 834 4 Egyéb működési célú célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) 67 942 67 942 73 98 16 755 18 663 ebből: Hivatal 4 966 96 5 62 5 ebből: Önkormányzat 69 942 67 942 68 942 16 659 175 61 6 Működési bevételek (B4) 11 881 11 881 38 537 4 352 42 889 7 ebből: Hivatal 1 381 1 381 16 921 5 18 21 939 8 ebből: Önkormányzat 1 5 1 5 21 616-666 2 95 Felhalmozási célú támogatások 9 államháztartáson belülről (B2) 47 945 47 945 47 945 91 316 139 261 1 Pályázati bevételk 47 945 47 945 47 945 91 316 139 261 11 Felhalmozási bevételek (B5) 3 3 6 389 1 65 8 39 12 ebből: Hivatal 3 3 6 389 1 65 8 39 13 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 2 2 2 1 3 14 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B72) 2 2 2 1 3 15 Finanszírozási bevételek (B8) 11 646 11 646 18 175 2 44 11 579 16 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B8113) 4 911 4 911 4 911 4 911 17 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 18 Maradvány igénybevétele (B813) 69 735 69 735 7 42 7 42 19 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8131) 69 735 69 735 7 42 7 42 2 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) -2 778 2 44-374 21 Külföldi finanszírozás bevételei(b82) KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) 476 791 476 791 51 331 231 934 742 265 22 Költségvetési kiadások (K1-K8) 435 88 435 88 472 198 22 362 692 56
23 Személyi juttatások (K1) 14 399 14 399 142 87-5 795 136 292 24 ebből: Hivatal 14 399 116 1 117 698-6 321 111 377 25 ebből: Önkormányzat 24 389 24 389 526 24 915 26 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 38 132 38 132 38 587 7 38 594 27 ebből: Hivatal munkaadókat tehelő járulékok 38 132 31 61 32 65 357 32 422 28 ebből: Önkormányzat 6 522 6 522-35 6 172 29 Dologi kiadások (K3) 187 413 187 413 214 576 61 745 276 321 3 ebből: Hivatal 83 42 83 42 87 38 3 163 9 471 31 ebből: Önkormányzat 14 11 14 11 127 268 58 582 185 85 32 Egyéb működési célú kiadások (K5) 16 1 16 1 19 723 28 62 48 343 33 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K56) 1 1 3 723 24 67 28 393 34 ebből: Hivatal 2 823 2 823 35 ebből: Önkormányzat 1 1 9 24 67 25 57 36 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) 13 5 13 5 13 5-8 5 5 45 37 ebből: Hivatal 1 5 1 5 1 5-1 4 1 38 ebből: Önkormányzat 12 12 12-6 65 5 35 39 Tartalékok (K513) ebből: 2 5 2 5 2 5 12 14 5 4 Általános tartalék 5 5 5 12 12 5 41 Céltartalék 2 2 2 2 42 Felhalmozási kiadások (K6) 53 836 53 836 57 225 133 245 19 47 43 ebből: Hivatal 3 389 4 21 7 59 44 Ebből: Önkormányzat 53 836 53 836 53 836 129 44 182 88 Felújítások (K7) 2 54 2 54 45 Finanszírozási kiadások 4 911 4 911 38 133 11 572 49 75 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson 46 kívülre (K911) 4 911 4 911 4 911 4 911 47 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 48 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) -2 778 11 572 8 794 49 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92)
Sorszám 2. melléklet a../216.(.) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi összesített működési és felhalmozási bevételeiről és kiadásairól Megnevezés Eredeti előirányzat összesen 1. Módosított 2. Módosított előirányzat a előirányzat a 3/215. 3/215. (III.17.) rend. (III.17.) rend. módosítását módosítását követően követően 3. változás összege 3. Módosított előirányzat a 3/215. (III.17.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) 451 633 451 633 472 912 231 934 74 846 1 Költségvetési bevételek (B1-B7) 352 764 352 764 373 88 222 766 596 646 2 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 31 319 31 319 32 319 131 116 433 435 3 Önkormányzatok működési támogatásai (B11) 233 377 233 377 233 377 24 457 257 834 4 5 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) Egyém működési célú célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) 233 377 233 377 233 377 24 457 257 834 67 942 67 942 68 942 16 659 175 61 6 ÁROP1.2.11 (területi tervezéls) 4 911 4 911 4 911 4 911 7 Somogyi értéktár pályázat 1 1 1-1 976 8 24 8 IPA HUHR önrésszel csökkentett 17 31 17 31 17 31 5 81 22 841 9 TESO "Tehetséges Somogy" 1 1 METÁMOP-SIKKTÉR TÁMOP-7.2.1-11/K TIOP-4.2.1-11 1 57 1 57 86 498 86 498 14 757 14 757 1 Működési bevételek (B4) 1 5 1 5 21 616-666 2 95 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B49) 578 578 11 Egyéb működési bevételek (B41) hitelfelvételi óvadék visszatérülése 1 5 1 5 5 437-1 5 3 937
12 Szerződés megerősítésével, szerződésszegéssel kapcsolatos bevételek (ZÁÉV kötbér) B411 16 179 16 179 Költségek visszatérítései (B411) 256 256 13 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 14 Jövedelemadók (B31) 15 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 16 Közhatalmi bevételek (B3) 17 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2 47 945 47 945 47 945 91 316 139 261 18 Pályázati bevételek 47 945 47 945 47 945 91 316 139 261 19 Felhalmozási bevételek (B5) 2 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 2 2 2 1 3 21 Finanszírozási bevételek (B8) 98 869 98 869 99 32 9 168 18 2 22 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B811) ÁROP 4 911 4 911 4 911 4 911 23 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 24 Maradvány igénybevétele (B813) 57 958 57 958 58 121 58 121 25 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8131) 57 958 57 958 58 121 58 121 26 Államháztartáson belüli megelőlegezések (B81) 9 168 9 168 27 Külföldi finanszírozás bevételei(b82) KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) 451 633 451 633 472 912 231 934 74 846 28 Költségvetési kiadások (K1-K8) 172 447 23 358 227 415 22 362 447 777 29 Személyi juttatások (K1) 3 Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) 24 389 1 529 24 389 526 24 915 1 529 526 11 55 31 Külső személyi juttatások (K12) 32 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 13 86 13 86 13 86 6 522 6 522-35 6 172 33 Dologi kiadások (K3) 14 11 14 11 127 268 58 582 185 85 34 Készletbeszerzés (K31) 35 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 1 55 5 1 6 95 1 15
36 Szolgáltatási kiadások (K33) 37 38 Kiküldetés-, reklám és propaganda kiadások (K34) Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (35) Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) 39 Kamat kiadások (K353) 9 Árfolyamveszteség, egyéb pénzügy műveletek kiadásai (K354) 4 Egyéb dologi kiadások (K355): 13 111 18 612 118 835 137 447 3 2 3 2 14 11 14 11 14 11-6 513 43 498 9 13 111 13 111 36 9 36 9 9-9 37 37-96 883 6 228 48 Egyéb működési célú kiadások (K5) 14 6 14 6 15 4 3 2 45 42 49 5 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K56) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) 1 1 9 24 67 25 57 12 51 Tartalékok (K513) ebből: 2 5 52 Általános tartalék 5 53 Céltartalék 2 12 2 5 5 2 12-6 65 5 35 2 5 12 14 5 5 12 12 5 2 2 54 Felhalmozási kiadások (K6) 53 836 53 836 53 836 129 44 182 88 55 Felújítások (K7) 56 Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) 2 54 2 54 57 Finanszírozási kiadások (K9) 279 186 248 275 245 497 11 572 257 69 58 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) ÁROP 4 911 4 911 4 911 4 911 59 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 6 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) 238 275 27 364 24 586 11 572 216 158 61 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése(k914) 18 336 18 336 Központi, irányítószervi támogatások folyósítása (K915) 238 275 27 364 24 586-6 764 197 822 62 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92)
Sorszám 3. melléklet a../216.(.) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal 215. évi összesített bevételeirről és kiadásairól Megnevezés Eredeti előirányzat összesen 1. Módosított előirányzat a 3/215. (III.17.) rend. módosítását követően 2. Módosított előirányzat a 3/215. (III.17.) rend. módosítását követően 3. változás összegei 3. Módosított előirányzat a 3/215. (III.17.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) 263 433 232 522 244 783 244 783 1 Költségvetési bevételek (B1-B7) 13 381 13 381 28 276 6 764 35 4 2 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 4 966 96 5 62 3 Működési bevételek (B4) 1 381 1 381 16 921 5 18 21 939 4 Szolgáltatások ellenértéke (B42) 2 645 2 645 5 7-17 4 9 5 Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B43) 7 1 7 1 7 1 1 739 8 839 6 Kiszámlázott általános forgalmi adó (B46) 4 178 922 5 1 7 Egyéb működési bevételek (B41) 636 636 636 2 464 3 1 8 Felhalmozási bevételek (B5) 3 3 6 389 1 65 8 39 9 Finanszírozási bevételek (B8) 25 52 219 141 216 57-6 764 29 743 1 Maradvány igénybevétele (B813) 11 777 11 777 11 921 11 921 11 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8131) 11 777 11 777 11 921 11 921 12 Előző évi vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132) 13 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) 238 275 27 364 24 586-6 764 197 822 14 Központi irányítószervi támogatás (B816) 238 275 27 364 24 586-6 764 197 822 15 Külföldi finanszírozás bevételei(b82) 16
KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) 263 433 232 522 244 783 244 783 16 Költségvetési kiadások (K1-K8) 263 433 232 522 244 783 244 783 17 Személyi juttatások (K1) 14 399 116 1 117 698-6 321 111 377 17 Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) 1 882 9 353 9 353-3 88 86 473 18 Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K111) 89 244 8 292 8 292-1 595 69 697 19 Normatív jutalmak (K112) 895 895 2 Céljuttatás, projektprémium (K113) 55 55 21 Végkieléghítés (K115) 632 632 632-632 22 Jubileumi jutalom (K116) 23 Béren kívüli juttatások (K117) 3 643 3 41 3 41 3 41 24 Ruházati költségtérítés (K118) 25 Közlekedési költségtérítés (K119) 218 218 218 482 7 26 Egyéb költségtérítések (K111) 3 553 2 29 2 29-359 1 85 27 Szociális támogatások (K1112) 16 16 28 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) 3 592 3 592 3 592 5 619 9 211 29 Külső személyi juttatások (K12) 39 517 25 657 27 345-2 441 24 94 3 Választott tisztségviselők juttatásia (K121) 24 24 1 38 1 38 2 81 12 461 31 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) 2 1 2 1 2 1 1 835 3 935 32 Egyéb külső személyi juttatások(k123) 13 177 13 177 14 865-6 357 8 58 33 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 38 132 31 61 32 65 357 32 422 3 Dologi kiadások (K3) 83 42 83 42 87 38 3 163 9 471 35 Készletbeszerzés (K31) 6 78 6 78 6 78-2 541 4 239 36 Szakmai anyagok beszerzése (K311) 1 8 1 8 1 8-878 22 37 Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) 5 7 5 7 5 7-1 663 4 37
38 Árubeszerzés (K313) 39 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 3 7 3 7 3 7 71 4 41 4 Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) 2 2 2 925 2 925 41 Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) 1 7 1 7 1 7-215 1 485 42 Szolgáltatási kiadások (K33) 46 59 46 59 49 328 8 328 57 656 43 Közüzemi díjak (K331) 1 6 1 6 14 141 9 43 23 571 44 Bérleti és lízing díjak (K333) 261 261 45 Karbantartási, javítási szolgáltatások (K334) 3 7 3 7 3 844 38 4 152 46 Közvetített szolgáltatások (K335) 7 1 7 1 7 1-7 1 47 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) 16 39 16 39 18 671-2 966 15 75 48 Egyéb szolgáltatások (K337) 8 35 8 35 5 572 8 395 13 967 49 Kiküldetés-, reklám és propaganda kiadások (K34) 5 5 5-385 115 5 Kiküldetések kiadásai (K341) 5 5 5-385 115 51 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (35) 26 363 26 363 27-2 949 24 51 52 Működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) 1 97 1 97 11 67 2 975 14 582 53 Fizetendő ÁFA (K352) 4 4 4-43 3 57 54 Kamatkiadás (K353) 44 44 55 Egyéb dologi kiadások (K355) 11 393 11 393 11 393-5 538 5 855 56 Egyéb működési célú kiadások (K5) 1 5 1 5 4 323-1 4 2 923 57 58 Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre (K56) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) 2 823 2 823 1 5 1 5 1 5-1 4 1 59 Felhalmozási kiadások (K6) 3 389 4 21 7 59 6 Immateriális javak beszerzése (K61) 31 199 5
61 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) 2 368 3 17 5 475 62 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA 72 895 1 615 63 Felújítások (K7) 64 Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) 65 Finanszírozási kiadások (K9) 66 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) 67 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 68 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) 69 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92) 7 Engedélyezett létszám 3 28 28-2 28