ÜZLETI JELENTÉS év

Átírás

1 ÜZLETI JELENTÉS év Nagyatád, május 20. Huber Zoltán s.k. ügyvezető Fisli Zsuzsanna s.k. gazdasági vezető 1

2 Gazdálkodási körülmények: A Somogy Takarék Szövetkezet évre vonatkozó tervezési adatait a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. által meghatározott iránymutatás alapján készítette el. A tervezési útmutatóban meghatározásra kerültek azok a naturális mutatók, amelyek előírják a növekedés irányát, egységekre lebontva határozzák meg a különböző takarékszövetkezeti termékek értékesítésének mennyiségét és az állománynövekedés mértékét. A szövetkezet igazgatósága januárjában fogadta el a tárgyévre vonatkozó tervszámokat. A tervezés során a hitelkihelyezés növelése volt az elsőrendű feladat, különböző szektorokra lebontva. Ennek tükrében 50 %-os növekedést irányoztunk elő a lakossági és az önkormányzati ügyfelek körében. Közel 50 %-os a tervezett növekedés az önálló vállalkozóknál, és 20 %-os a nem pénzügyi vállalkozások esetében. A források tekintetében a hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 36 %-os növekedése biztosítja a növekedési hitelprogram keretében a hitelezés döntő mértékét. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek növekedését 13,6 %-ban határoztuk meg, mivel itt a kamatráfordítások mértéke magasabb, mint a hitelintézetektől felvett növekedési hitel biztosítása tekintetében. A szövetkezet eredményességét a hitelezésből és az értékpapír befektetésekből befolyt kamatok, valamint a kapott jutalék és díjbevételek %-os emelkedése biztosítja. Az általános költségek alacsonyabb szinten tartásában realizálódik a bezárt egységek és a létszámleépítésből származó költségmegtakarítás. Ennek mértéke a tervekben közel 4 % volt. A jegybanki alapkamat folyamatos csökkentése következtében a szövetkezet kamat- és kamatjellegű bevételei, valamint a kamat és kamatjellegű ráfordításai elmaradtak a tervezettől. Ezen intézkedések nagymértékben hatással voltak az éves gazdasági tevékenység eredményességére. A pénzforgalmat terhelő tranzakciós illeték nagyban megváltoztatta az ügyfelek pénzforgalmi szokásait, mely a bankokkal szembeni bizalmat tovább gyengítette. A gazdasági nehézségek ellenére pozitív eredményekről számolhatunk be. Továbbra is kedvelt a korábbi években megkezdett negyedéves gyakorisággal megjelenő magazin kiadása, mely bemutatkozási lehetőséget biztosít az üzletágaknak, akcióknak, ügyfeleinknek. A évben első alkalommal megtartott vállalkozói kerekasztal elnevezésű fórumot a tárgy évben is rendszeresen megtartotta a szövetkezet, melyen neves előadók tájékoztatták a somogyi vállalkozókat aktuális témákról. A Somogy Takarék Szövetkezet immár harmadik alkalommal volt házigazdája a pénzügyeket a fiatalok körében népszerűsítő országos rendezvénynek, a PénzSztár versenynek. A Takarékbank Igazgatósága december 5-i hatállyal döntött a Somogy Takarék Szövetkezet kockázati egyetemlegességi körbe történő felvételéről. 2

3 AKTÍV ÜZLETÁG Az aktív üzletág tervszámainak meghatározásakor az elmúlt évek tapasztalatai, a fejlődés természetes igénye, a nyereséges gazdálkodás biztosítása játszott szerepet. A folyamatosan csökkenő kamatszintek és szűkülő kamatmarge mellett is meghatározó szerepe van az üzletágnak a takarékszövetkezet gazdálkodásában, a nyereség megtermelésében. A bruttó hitelállomány 6,14 %-os növekedése annak az intenzív munkának az eredménye, melyet a szövetkezet dolgozói folytattak az év folyamán. Az alacsony jegybanki alapkamat következménye a hitelfolyósítások kamat meghatározásában is jelentkezett. Korábban a lakossági hitelezés területén megfigyelhető volt egy elég erős visszafogottság az ügyfelek részéről, ma már bátrabban vállalkoznak kölcsön felvételére céljaik megvalósításához. Új központi termékek jelentek meg a szövetkezet kínálatában, úgy mint akciós személyi hitelek, valamint lakáscélú- és szabadfelhasználású jelzáloghitelek. A szövetkezet továbbra is a biztonságos kihelyezésére törekedett. Az év nagy feladata volt a devizahitelesekkel való elszámolás tavasszal, majd a FAIR bank törvénynek való megfeleltetés, majd a nyár végén a forinthitelek elszámolása. Az aktív üzletág tevékenységében továbbra is a vállalkozói ügyfélkör a meghatározó. A takarékszövetkezetnél az MNB Növekedési hitel mellett a vállalkozói ügyfelek által legkedveltebb, illetve leginkább igényelt hitelek a Széchenyi Kártya, a Gazdakártya, a különböző támogatások előfinanszírozására nyújtott hitelek és az Agrár Széchenyi Kártya. A hagyományos finanszírozási formák mellett új termékek is megjelentek a hitelezési palettában. A Takarékbank közreműködésével ügyfeleink lízing lehetőségeket is igénybe vehetnek ingatlan- és gépbeszerzések finanszírozására, valamint lehetőség van követeléseik faktorálására is. Jelentős változást hozott a szabályozottság területén a Takarékbank által kiadott központi szabályzatok, amelyek első körben a fedezetek elfogadhatóságát és számítását, illetve az ügyletek minősítését fogalmazták újra. A változás legnagyobb mértékben a monitoring tevékenységben hozott újat, mely az ügyfél és a pénzintézet fokozott együttműködését igényli. A tárgyév elején a takarékszövetkezet bruttó hitelállománya 4 910,582 millióft, amely a beszámolási ciklus végére 5 212,083 millióft-ra nőtt. A megképzett értékvesztés 387,569 mill.ft-ról 63,846 mill.ft-tal csökkent, 323,723 mill.ft-ra teljesült. A hitel/betét arány a tárgyév végén 43,82 %. Deviza hitelfolyósítási tevékenységet a szövetkezet évben nem végzett, a tárgyidőszak végén a devizában folyósított hitelállomány nettó értéke 3,1 mill.ft volt. Nagyobb mértékű növekedés a hosszúlejáratú hiteleknél tapasztalható minden szektor tekintetében. 3

4 Bruttó hitelállomány alakulása: adatok: eft-ban Szektor megnevezése Index % Helyi önkormányzatok f.szla 0 0 0,00 Helyi önkormányzatok egyéb hitele - rövid ,00 Helyi önkormányzatok hosszú 0 0 0,00 Nem pénzügyi vállalatok folyószámla hitel ,04 Nem pü.váll. egyéb hitel rövid ,51 Nem pü.váll. egyéb hitel hosszú legfeljebb 5 éves lejáratú ,50 Nem pü.váll.-egyéb hitel hosszú 5 éven túli ,00 Háztartások lakosság folyószla ,33 Háztartások lakosság fogyasztási hitel rövid ,89 Háztartások lakosság fogyasztási hitel hosszú - legfeljebb 5 éves lejáratú Háztartások - lakosság- fogyasztási hitel - hosszú - 5 éven túli lejáratú Háztartások - lakosság - fogyasztási hitel - szabadfelhasználású jelzáloghitel - rövid Háztartások - lakosság - fogyasztási hitel - szabadfelhasználású jelzáloghitel - legfeljebb 5 éves lejáratú , , , ,20 Háztartások - lakosság - fogyasztási hitel - szabadfelhasználású jelzáloghitel - 5 éven túli lejáratú Háztartások - lakosság - fogyasztási hitel - áruvásárlási és egyéb fogyasztási hitel - hosszú - legfeljebb 5 éves lejáratú Háztartások - lakosság - fogyasztási hitel - áruvásárlási és egyéb fogyasztási hitel - hosszú - 5 éven túli lejáratú Háztartások lakosság lakáscélú hosszú - 5 éves lejáratú Háztartások - lakosság- lakáscélú - hosszú - 5 éven túli lejáratú Háztartások lakosság egyéb hitel hosszú - legfeljebb 5 éves lejáratú , , , , , ,00 Háztartások Önálló vállalkozók folyószámla hitel ,27 Háztartások Önálló vállalk. egyéb hitel rövid ,52 Háztartások Önállóvállalk. egyéb hitel hosszú - legfeljebb 5 éves lejáratú Háztartások - Önálló vállalk. - egyéb hitel - hosszú- 5 éven túli lejáratú , ,74 Háztart.segítő non-profit int. folyószámla hitel ,00 Háztart. segítő non-profit int egyéb hitele rövid ,69 Háztart.segítő non-profit int.egyéb hitel - hosszú 0 0 0,00 Egyéb külföldivel szembeni követelés hosszú ,00 ÖSSZESEN: ,14 4

5 PASSZÍV ÜZLETÁG A Somogy Takarék Szövetkezet betétállománya december 31. napján 10,1 milliárd forint volt, ami elmarad a 11 milliárd forintos tervszámtól, azonban a kezelt állományok összességében rendkívül dinamikusan nőttek, 14,4%-kal emelkedett egyetlen esztendő alatt. adatok: Ft-ban Megtakarítási forma Változás ( / Betét ,76% Befektetési szolgáltatás ,25% Összesen ,43% A beszámolási időszak első hónapjától kezdve az állomány csökkenése követte a jegybanki alapkamat egyre alacsonyabb szintjét. Az év elején induló 2,1 %-os kamat júliusra 1,35%-ra olvadt, mely az év végéig változatlan maradt. A tárgy év elején 11,1 milliárd forintos állomány mintegy 9,2 %-os csökkenéssel zárt. Az alacsony szinten tartott jegybanki alapkamat a betéti kamatok csökkenését vonta maga után, melynek következtében az ügyfelek a befektetési szolgáltatásokat választottak. Csökkenés a lakossági betétállományban tapasztalható (20%), a vállalkozói szférában nőtt a kötelezettség mértéke (10,2%). Az önkormányzatoknál és a nonprofit intézményeknél jelentős a százalékos növekedés, azonban az állománynövekedés összességében nem nevezhető jelentősnek. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állománya, összetétele tekintetében a ,900 millió forintból 62,4 % a lakossági, 21,5 % a vállalkozói, az önkormányzati 11,5 %, a nonprofit intézmény aránya 4,6 %. A tárgyidőszakban az összes állomány megoszlását figyelembe véve nőtt a látra szóló forint betét, amely 56 %, a lekötött forint betét 38,1 %, a hagyományos betét nagysága 5,9 %. Az ügyfélbetétesek száma , ebből a háztartások száma (aránya 91,21 %), a vállalkozások száma volt. Betétállomány alakulása: adatok: eft-ban Szektor megnevezése Index % Helyi önkormányzatok látraszóló és f.számla betét ,59 Helyi önkormányzatok lekötött betéte rövid ,30 Nem pénzügyi váll. látraszóló és f.számla betét ,12 Nem pü.vállalatok lekötött betét rövid ,28 Háztartások lakosság látraszóló és f.számla betét ,32 Háztart. lakosság lekötött betét rövid ,50 Háztart. lakosság lekötött betét - hosszú - legfeljebb 2 éves lejáratú ,39 Háztart. lakosság lekötött betét - hosszú legf. 2 éven túli lejáratú ,38 Háztartások Ö.V. látraszóló és folyószámla betét ,05 Háztartások Ö.V. lekötött betét rövid ,48 Háztart.segítő non-profit int. látraszóló és fszla betét ,50 Háztart.segítő non-profit int.lekötött betét rövid ,81 GMU háztartások nonpr.int.-látraszóló és folyószámlabetét ,10 GMU háztartások nonpr.int.- lekötött betét - rövid ,65 Egyéb külföldiek - látraszóló és f.szla betét ,43 Egyéb külföldiek lekötöt betéte rövid ,00 ÖSSZESEN: ,76 5

6 Befektetési szolgáltatások állományának alakulása: adatok: ezerft-ban Intstrumentum /2014 TI. Strukturált Kötvény 0 0 0,00% Kamatozó Kincstárjegy ,21% Államkötvény (HUF) ,94% PEMÁK ,63% MPT Pénzpiaci Alap ,94% TI. Tőkevédett Alap ,82% MPT Hosszú Kötvény Alap ,41% MPTIA ,36% Idegen Alapok ,00% Részvények ,06% Összesen ,45% A fenti táblázatból egyértelműen látszik, hogy a befektetési üzletág fejlődése az állományok esetében is jelentős. A termékek tekintetében is jól nyomon követhetők a piaci és ügyfél igényekhez kapcsolódó változások, azaz nem került elvesztésre a lakossági betétállomány jelentős része, hanem az ügyféligényekhez jobban igazodó befektetési szolgáltatásokba vándorolt át. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank függő ügynökeként évben is a teljes Takarék Invest befektetési termékpaletta elérhető volt. A hangsúly elsősorban az állampapírokra és befektetési alapokra helyeződött át. Az ügyfelek portfólióját három számlatípuson keresztül tudtuk személyre szabottan kezelni (értékpapír számla, NYESZ, TBSZ). Értékpapír számlák évben az értékpapír számlák állománya több mint 900 db-bal növekedett, melynek jelentős része ügyfélszámla volt. A Tartós Befektetési Számlák (TBSZ) és a Nyugdíj Előtakarékossági Számlák (NYESZ) db száma változatlanul alakult az előző évihez képest. Összességében év végén 1436 db számlát tartottunk nyilván. Állampapírok Az ügyfelek a tárgyévben elsősorban az állampapírokat preferálták, az ÁKK finanszírozási politikájából fakadóan. A folyamatosan csökkenő jegybanki alapkamat a betéti termékekből is a külön féle állampapírok irányába terelte a megtakarításokat. Az alábbi táblázatból látható, hogy mind a Kamatozó Kincstárjegy állomány, mind a hosszabb futamidejű államkötvények állománya a háromszorosára növekedett. Befektetési Alapok termékértékesítés tekintetében az elmúlt évi Magyar Posta Takarék Ingatlan Alap növekmény jelentős kihívás elé állította a Somogy Takarék Szövetkezetet. Összességében elmondható, hogy az éves tervet teljesíteni tudta a pénzintézet, ha az értékesítési kampányokban nem is tudott kimagasló eredményeket elérni. Ezzel az eredménnyel is csaknem háromszorosára növelte az MPTIA állományát. 6

7 A Diófa Alapkezelő által kezelt többi alap súlya visszaszorult az MPTIA mellett, melyek közül a Magyar Posta Takarék Pénzpiaci Alap, illetve a Tőkevédett Alap értékesítése volt még számottevő. Mivel ezek nagyon alacsony kockázati besorolású értékpapírok, a jegybanki alapkamat csökkenésével egyidejűleg a várható hozamuk mérséklődött. Emiatt az ezekbe fektető ügyfelek nagy része más alternatívát keresett a megtakarításai számára. Ennek köszönhetően jelentős mértékű átforgatás történt a Magyar Posta Takarék Ingatlan Alapba illetve a Kamatozó Kincstárjegybe. Részvények A részvények árfolyama jelentős növekedést mutatott a 2015-ös évben, azonban ennek ellenére is csak szűk szegmens veszi igénybe ezeket a termékeket, amely során az árfolyam növekedésen elért eredmény a fő cél és nem az osztalék bevétel. Így jelentős jutalékbevételt jelent ezek kereskedése. Az év végével megindult a QUAESTOR-nál értékpapírokkal rendelkező ügyfelek értékpapírjainak kiadása, mely a jövő évtől érezteti majd hatását. Bankkártya üzletág jellemzői: Időszak adatok: db, %-ban Változás / Bankkártya darabszám db megoszlás db megoszlás db % Ifjúsági 246 3,54% 248 3,45% 2 100,81% Lakossági ,04% ,70% ,98% Vállalkozói 446 6,42% 565 7,85% ,68% Összesen: ,00% ,00% ,53% A bankkártyát használók aránya tovább javult, száma meghaladta az előző évi szintet (3,53 %). Az év végén a bankkártyák darabszáma db. ATM forgalom Változás / millió Ft db millió Ft db millió Ft % db % Nagyatád (6T67001) 1 796, , ,056 98,9% ,0% Segesd (6T67005) 478, , , ,2% ,9% Böhönye (6T67003) 517, , , ,4% ,9% Kaposvár (6T67002) 368, , ,739 94,6% ,9% Mesztegnyő(6T67004) 275, , , ,3% ,5% Marcali (6T67014) 405, , ,472 98,2% -9 99,9% Iharosberény (6T67007) 206, , , ,3% ,8% Nagykanizsa (6T67006) 446, , , ,3% ,9% Balatonboglár (6T67012) 349, , , ,8% ,6% Balatonlelle (6T67016) 259, , , ,0% ,3% Balatonszemes (6T67010) 277, , , ,7% ,8% Balatonszárszó(6T67011) 414, , , ,0% ,9% Karád (6T67008) 281, , , ,3% ,1% Látrány (6T67013) 273, , , ,9% ,7% Összesen: 6 350, , , ,9% ,0% 7

8 Az ATM-eken való forgalmazás növekedett az év folyamán. 8,9 %-kal magasabb a pénzintézeti automatákon keresztül felvett pénzösszeg, és 6 %-kal nőtt az így rögzített tranzakciók száma. Az egy tranzakcióra jutó átlagos összeg a korábbi Ft-tal szemben, Ft, amely 2,7 %-kal magasabb az előző évinél. A 2014-as üzleti évben összesen 6,4 milliárd forint került felvételre a saját üzemeltetésű ATM berendezésekből, évben 6,9 milliárd forint. Biztosítási tevékenység: A biztosítási terület hosszú évek óta fókuszban van a Somogy Takarék Szövetkezetnél. A biztosítási partnerünk a SIGNAL Biztosító Zrt., amely az év során több központi akciót szervezett. A 2015-ös évben a teljesítmény gerincét a kötelező gépjármű felelősség biztosítások adták. A SIGNAL Biztosító Zrt. portfóliója teljes körű. Éves SIGNAL biztosítási új szerzés termékcsoportonként: Termékcsoport Ft Klasszikus életbiztosítás KÉR (STK3M) állomány Privát vagyon Nem privát vagyon KGFB CASCO Balesetbiztosítás évben három biztosítási kampány futott le, kettő országos és egy helyi kampány: Hitelhez biztonságot értékesítési akció. Kockázati élet és balesetbiztosítási akció. Ügyfeleink biztonságáért helyi értékesítési akció. Az új egyéb SIGNAL biztosítási szerzést a szövetkezet 20 kirendeltségére vetítve összesen eft értékben sikerült teljesíteni. A Somogy Takarék Szövetkezet a SIGNAL Biztosító Zrt évi partner szintű értékesítési versenyén 3. helyezést ért el. 8

9 GAZDÁLKODÁS A tervezési feladatok meghatározásakor az ügyvezetés, a szövetkezet saját- és szavatoló tőkéjének növelhetőségét, a gazdasági mutatók javítását tartotta szem előtt. A jegybanki alapkamat folyamatos változása (csökkentése) következtében a szövetkezet kamat- és kamatjellegű bevételei, és ráfordításai elmaradtak a tervezettől. Ezen intézkedések nagymértékben hatással voltak az éves gazdasági tevékenység eredményességére. Eszköz- és forrásstruktúra alakulása: Az éves tervben előirányzott mérlegfőösszeg 94,6 %-ban teljesült, december 31. napján eft volt, mely 5,4 %-kal alacsonyabb az előző évinél. Eszközök alakulása: adatok: millió Ft-ban Megnevezés Változás Megoszlás / %-a Pénzeszközök 1 112, ,330 58,00% 5,13 Állampapírok 3 643, ,201 76,62% 22,19 Hitelintézetekkel szembeni követelések 2 609, ,514 96,72% 20,06 Ügyfelekkel szembeni követelések 4 523, , ,08% 38,86 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 30, , ,67% 3,18 Részvények 160, , ,00% 1,27 Immateriális javak 0,943 0,616 65,32% 0,00 Tárgyi eszközök 529, ,697 98,08% 4,13 Egyéb eszközök 653, ,656 93,72% 4,87 Aktív időbeli elhatárolások 38,229 38,023 99,46% 0,30 Eszközök összesen: , ,415 94,58% 100,00 Csökkent a pénzeszközök állománya, a kötelező tartalék mértéke év közben változott. Az MNB rendelet által biztosított választási lehetőség közül a Takarékbank minden szövetkezeti pénzintézetre egységesen 2 %-ban határozta meg a kötelező tartalék mértékét. Az eszközök között jelentős az értékpapírok és bankközi állományok mértéke (42,25 %), az ügyfelek részére folyósított kölcsönök nettó összege (38,86 %). A értékpapírok állománya befektetési céllal vásárolt állam és hitelintézeti (MFB, FHB) kötvényekből áll, melyek lejárati ideje 2016., 2017., 2018., 2019., és években esedékes. A szövetkezet az értékpapírokat lejáratig tartja, azokkal nem kereskedik. Csökkent a hitelintézetekkel szembeni követelések állománya 3,28 %-os mértékben. Az állomány tartalmazza az I betétet 1 108,514 millió Ft összegben, 1 115,000 millió Ft egy, illetve hónapos lekötött betét, 300 millió Ft rövid, napra lekötött betét formájában. Ez az állomány az összes eszközök között 20,06 %. A szervezet számláit a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. vezeti, a befektetések a számlavezető pénzintézeten keresztül kerülnek lebonyolításra. A szövetkezet négy kirendeltségén végez deviza számlavezetési szolgáltatást a takarékbank megbízásából. 9

10 A takarékszövetkezet tulajdonába került ingatlanok több elektronikus felületen is meghirdetésre kerülnek, ezzel is segítve a gyorsabb értékesítés lehetőségét. A pénzintézetnek nem célja a fedezetül szolgáló ingatlanok tulajdonjogának megszerzése, és nem is gyakran él ezzel. A tárgyév elején 11 ingatlan volt a hitelintézet birtokába végrehajtásból, felszámolási eljárásból, melyből két ingatlan értékesítésére került sor. Új ingatlan a tárgyév folyamán nem került a szövetkezet tulajdonába december 31. napján öt konzorciális hitele volt a szövetkezetnek. A teljes állomány 991 millióft, melyből 197,425 millióft-ot a Somogy Takarék Szövetkezet biztosított. Az időszak végén a fennálló bruttó állomány 93,778 millióft, az értékvesztéssel csökkentett nettó érték 29,108 millóft. A vagyoni érdekeltségek között szerepelnek a más szervezeti egységekben való részesedések, ezek állománya nem változott. Források alakulása: adatok eft-ban Megnevezés Változás Megoszlás / %-a Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 832, , ,42% 9,56 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 9 248, , ,98% 76,45 Kibocsátott értékpapírok 1 836, ,281 24,19% 3,53 Egyéb kötelezettségek 352, ,284 66,82% 1,87 Passzív időbeli elhatárolások 13,387 80, ,93% 0,64 Céltartalékok 4,910 0,195 3,97% 0,00 Hátrasorolt kötelezettségek 183, , ,00% 1,46 Saját tőke 828, ,261 98,50% 6,49 Források összesen: , ,415 94,58% 100,00 A hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek növekedését az MNB által meghirdetett növekedési hitelprogramból igényelt források tartalmazzák. Az NHP hitelt igénybevevők 62 %-a belföldi jogi személyiségű vállalkozás, 3 %-a jogi személyiséggel nem rendelkezők, 18 % a vállalkozói igazolvánnyal rendelkező önálló vállalkozás, és 17 % az őstermelők aránya. Csökkentek az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek (betétek) állománya (9,2 %). Az alacsony szinten tartott jegybanki alapkamat a betéti kamatok csökkenését vonta maga után, melynek következtében több ügyfél is más befektetési formát választott. Az egyéb kötelezettségek között a szállítói tartozások, a különféle adók (SZJA, lakossági betétek kamatadója, tranzakciós illeték, szakképzési hozzájárulás, szociális hozzájárulási adó, társadalombiztosítási kötelezettség, vevőktől kapott előlegek, különféle elszámolási számlák, stb.) kötelezettségek tárgyhónapról áthúzódó fizetési kötelezettsége szerepel. Itt került elszámolásra a halasztott bevételek állománya, melyből 48 millió forint az új informatikai rendszer megvalósításához nyújtott támogatás. A hátrasorolt kötelezettségek az Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete (OTIVA) által forintban nyújtott alárendelt kölcsöntőke (volt bankkonszolidációs állomány) 46,814 millió forint, mely decemberében lejár. 27,160 millió forint határozatlan idejű, 110 millió forint tíz éves lejáratú. 10

11 Eredménykimutatás Megnevezés adatok: millióft-ban Változás / Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 599, ,362 72,6% Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 138,176 63,845 46,2% Kamatkülönbözet 461, ,517 80,5% Bevételek értékpapírból 1,886 12, ,3% Kapott (járó) jutalék - és díjbevételek 750, , ,5% Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 341, , ,2% Pénzügyi műveletek nettó eredménye 14,728 18, ,9% Egyéb bevételek 64,158 65, ,9% Általános igazgatási költségek 624, ,277 93,3% Értékcsökkenési leírás 28,948 20,034 69,2% Egyéb ráfordítások 409, ,067 85,8% Értékvesztés 85,960 59,524 69,2% Értékvesztés visszaírás 180, ,386 68,2% Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye -15,987 12,033-75,3% Rendkívüli bevételek 23,160 2,614 11,3% Rendkívüli ráfordítások 0,202 0, ,1% Rendkívüli eredmény 22,958 1,628 7,1% Adózás előtti eredmény 6,971 13, ,0% Adófizetési kötelezettség 5,600 6, ,4% Eredmény 1,371 6, ,6% Általános tartalék -0,137-0, ,1% Mérleg szerinti eredmény 1,234 6, ,6% A kamatbevételek a bázis év adataihoz viszonyítva alacsony szinten maradtak, a kamatbevételek 27,4 %-os csökkenése és a kamatráfordítások 53,8 %-os csökkenése összesen 19,5 %-os kamatkülönbözet csökkenést eredményezett a szövetkezet számára. Az értékpapírokból származó bevétel a Takarékbanki részesedések után fizetett osztalékból származik. A jutalékbevétel növekedés 22,5 %-kal, a jutalék és díjráfordítás 42,2 %-kal magasabb, mint az előző év végén. A pénzügyi műveletek nettó eredménye a konverziós árfolyamkülönbségből származik. Az egyéb bevételek között került elszámolásra a követelés fejében átvett eszközök eladási értéke, valamint a hozzá kapcsolódó értékvesztés visszaírása. További bevétel származott a Takarékbank részére végzett ügynöki tevékenységből, 17,227 millió forint összegben. A rendkívüli bevételek között került elszámolásra a KÖT Biztosító eredményfelosztásából származó 2,5 millió forint. Az általános igazgatási költségek összességében 93,3 %-os szinten teljesültek, tehát 6,7 %-kal alacsonyabb, mint a bázis évben. A személyi jellegű ráfordítások 349,680 millió forint, aránya 60,06 %, mely tartalmazza a bérköltség, személyi jellegű egyéb kifizetések és a bérjárulékok összegét. 11

12 Az igazgatási költségek 232,597 millió forint, aránya 39,94 % az általános igazgatási költségekből. Ezen belül a szövetkezet bérleti díjakra 1,7 millió forintot, számítástechnikai költségekre 57,5 millió forintot, szakértői díjakra 5 millió forintot, marketing költségek fedezetére 13,2 millió forintot fordított. Az egyéb fenntartással és üzemeltetéssel járó költségek összege 154,8 millió forint volt. Az egyéb ráfordítások 85,8 %-os teljesülése tartalmazza a saját követelések könyv szerinti értékét leíráskor (76,6 millió forint) a tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenését (1 millió forint), a követelés fejében átvett készletek értékének elszámolását értékesítéskor (33 millió forint), a ráfordítások terhére elszámolt adókat, 247 millió forintot, valamint a fogyasztókkal való elszámolásra vonatkozó törvény alapján összesen 16,845 millió forint (deviza 3,4 millió forint, forint elszámolás 13,429 millió forint). A megképzett értékvesztés 69,2 %-ban, míg az értékvesztés visszaírás 68,2 %-ban teljesült. A rendkívüli ráfordítások között került elszámolásra oktatási intézmény, közcélú alapítványok, gyermek étkeztetés, sportfejlesztés, rajzpályázat támogatása, összesen 0,986 millió forint értékben. A vagyoni-, pénzügyi és jövedelmi helyzet: Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók Bevételarányos nyereség % 0,1% 0,5% 0,4% Eszközarányos bevétel % 10,8% 11,7% 0,9% Eszközarányos nyereség % 0,0% 0,1% 0,1% Saját tőke arányos nyereség % 0,2% 0,8% 0,6% Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 77,0% 85,3% 8,3% Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % -1,2% 0,8% 2,0% Tőkeellátottsági mutatók Tőkeáttételi mutató 16,0 15,4-0,6 Hitelfedezettségi mutató % 27,0% 25,9% -1,1% Likviditás, szolvencia Likviditási ráta I. 0,62 0,50-0,12 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,42 0,33-0,09 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 35,8% 27,3% -8,5% Eszközminőségi mutatók Eszközportfólió minősége (nem problment.arány) % 15,3% 11,9% -3,4% Elszámolt értékvesztés arány % 0,1% 0,1% 0,0% Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 3,0% 2,7% -0,3% Hatékonysági mutatók Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 47,6% 42,5% -5,1% Eszközarányos költségek % 4,9% 4,8% -0,1% Személyi jellegű ráford.arányos nyereség % 0,3% 1,9% 1,6% 12

13 adatok: %-ban Mutató megnevezése 2014.év 2015.év Eltérés +,- Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) -1,93 1,47 3,4 0,53 2,88 2,35 46,61 58,29 11,68 Tőkeellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) 6,23 6,49 0,26 Források szerkezete 0 a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) 85,65 83,54-2,11 b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) 6,64 9,33 2,69 Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid lejáratú kötelezettségek) 108,3 112,5 4,2 Átlagos kamatmarzs 3,47 2,95-0,52 Költség bevétel arány (Cost to Income ratio) 70,5 70,66 0,16 Saját tőke arányos nyereség (ROE) 0,17 0,83 0,66 Eszköz arányos nyereség (ROA) 0,01 0,05 0,04 A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditás biztosítását. A hitelintézet 2015-ben nem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok: Lényeges portfolió változás nem történt, tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése. A Takarékszövetkezet környezetszennyező anyagokkal nem rendelkezik. A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumulátort a szervizek kezelik, azok veszik át. A szövetkezet foglalkoztatotti állománya: A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2015 évben 77 fő volt, 3 fővel alacsonyabb mint egy évvel korábban. S.sz. Állománycsoport Átl.stat.létszám (fő) 01. Teljes munkaidős szellemi Teljes munkaidős fizikai Részmunkaidős szellemi Részmunkaidős fizikai Foglalkoztatott nyugdíjas Állományon kívüliek Összesen: 77 Az állományi létszámból 1 fő megváltozott munkaképességű. Az aktív létszámon túl 3 fő van tartósan távol (GYED 1 fő, CSED 2 fő). 13

14 Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú): Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök ,5% a) Készpénz ,0% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni ,1% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval 0,0% d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma ,0% II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) ,6% a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására ,6% b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között Származékos ügyletet a pénzintézet nem kötött és jelenleg sem rendelkezik ilyen jellegű állománnyal, joggal vagy kötelezettséggel. Kockázatkezelési politika: Az ICAAP a takarékszövetkezet teljes tevékenységi körére kiterjed. Az egységes, és prudens kockázatkezelés feltételeként a pénzintézet kockázatvállalási politikájában megfogalmazta és összefoglalta a vezetés által elfogadott kockázatvállalási és kockázatkezelési (alap)elveket, és tartalmává teszi mindazokat a szabályokat, kockázatkezelési célokat, amelyek egységes alkalmazását az ügyvezetés az egész intézményen belül elvárja. A kockázatvállalási politika egyrészt magában foglalja az integrációs szinten elfogadott kockázatkezelési alapelveket, másrészt tartalmazza a vezetés által meghirdetett specifikus célokat, elveket. Alapelvek: Biztonságos működés elve, Összeférhetetlenség elve, Együttműködés elve, Lényeges kockázatok kezelésének elve, Költség haszon elve, Hasonlóakhoz való viszonyítás elve, Tiltott tevékenységek elve. Kockázati stratégiájában foglalta össze azokat a kockázatkezelési célokat, melyeket tevékenysége során alkalmaz. Rögzítette a kockázati étvágy mértékére vonatkozó célkitűzéseket, a kockázati étvágyat meghatározó pénzügyi célkitűzéseket. Felépítette a kockázatkezelési szervezetet, csoportosította a lényeges kockázatokat. Az 1-es és 2-es pillérben fedezett kockázatokra havonta számításokat végez, melyeket folyamatosan figyelemmel kísér és értékel. 0,0% 14

15 Limiteket határozott meg a különböző kockázatokra és azokat folyamatosan méri, ill. időszakonként felülvizsgálja. Szabályozta a vezetői információs rendszer, és a belső információs rendszer működését. Tőkehelyzet alakulása: Az Európai Parlament és a Tanács 575/2013/EU, a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről szóló rendelete határozza meg a működéshez előírt szavatoló tőke elemeket, a kiegészítő korrekciós tételeket, a levonásokat az alapvető (elsődleges alapvető), és járulékos tőke elemekből. Az elmúlt év második félévétől megváltozott a szavatoló tőke belső összetétele és a tőkemegfelelési mutatók számítása. Az intézmények tőkekövetelménye az alábbiak szerint került meghatározásra: 4,5 %-os elsődleges alapvető tőke megfelelési mutató, 6 %-os alapvető tőke megfelelési mutató, 8 %-os teljes tőkemegfelelési mutató. adatok: millió Ft-ban Megnevezés Változás / Szavatoló tőke 941, , ,1% Szavatolő tőke = Alapvető tőke (T1) + Járulékos tőke (T2) Alapvető tőke (T1) = Elsődleges alapvető tőke (CET1) + Kiegészítő alapvető tőke (AT1) Tőkemegfelelési mutató alakulása: adatok: Ft-ban és %-ban Megnevezés CET1 tőkemegfelelési mutató 11,72% 9,75% A CET1 tőke többlete (+) / hiánya (-) T1 tőkemegfelelési mutató 11,72% 9,75% T1 tőke többlete (+) / hiánya (-) Teljes tőkemegelelési mutató 14,20% 11,38% A teljes tőke többlete (+) / hiánya (-) CET1 TMM a II.pillér kiigazításaival együtt 11,61% 9,75% CET1 TMM a II. pillér kiigazításaiból eredő célértéke 4,48% 4,50% T1 TMM a II.pillér kiigazításaival együtt 11,61% 9,75% T1 TMM a II.pillér kiigazításaiból eredő célértéke 6,16% 6,00% Teljes TMM a II.pillér kiigazításaival együtt 14,06% 11,38% A teljes TMM a II.pillér kiigazításaiból eredő célértéke 8,96% 8,00% CET1 tőkemegfelelési mutató = Elsődleges alapvető tőke (CET1) / Teljes kockázati kitettségérték. T1 tőkemegfelelési mutató = Alapvető tőke (T1) / Teljes kockázati kitettségérték Teljes tőkemegfelelési mutató = Szavatoló tőke / Teljes kockázati kitettségérték A szövetkezet a kockázattal súlyozott kitettség értékek számításánál a sztenderd módszert alkalmazza. 15

16 Kitettség érték alakulása: Megnevezés Hitelegyenértékesítési tényezők előtti eredeti kitettség adatok: Ft-ban Az eredeti Az eredeti Értékelési A kkv-szorzó Értékelési kitettséggel Hitelegyenértékesítési összefüggő kitettséggel korr.és előtti, korr.és összefüggő céltartalékokkal kockázattal céltartalékokkal értékelési tényezők előtti értékelési csökkentett súlyozott csökkentett korr.és eredeti kitettség korr.és kitettség kitettségérték kitettség céltartalékok céltartalékok A kkv-szorzó előtti, kockázattal súlyozott kitettségérték Teljes kitettség Ebből: kkv Ebből: kkv a kkvszorzó alk Ebből: ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett lakóingatlan Hitelkockázattal érintett mérlegen belüli kitettségek Hitelkockázattal érintett mérlegen kívüli kitettségek 0% % % % % % % %

17 1.sz.melléklet Betét- és hitelállomány alakulása kirendeltségek szerint: adatok: eft-ban Betétállomány Hitelállomány Kirendeltségek Tény év Tény év Index 2015/2014 év Tény év Tény év Index 2015/2014 év Nagyatád ,95% ,91% Segesd ,72% ,57% Lábod ,83% ,00% Somogyszob ,25% ,97% Háromfa ,23% ,68% Kaposvár ,18% ,57% Marcali ,86% ,41% Mesztegnyő ,05% ,02% Iharosberény ,32% ,35% Böhönye ,35% ,57% Nagykanizsa ,21% ,96% Balatonszárszó ,19% ,53% Balatonszemes ,18% ,01% Balatonlelle ,63% ,22% Balatonboglár ,08% ,83% Látrány ,17% ,39% Siófok ,44% ,45% Karád ,21% ,60% Andocs ,94% ,12% Mernye ,34% ,11% ÖSSZESEN: ,76% ,14% 17

18 Lejárati összhang elemzés: (millió forintban) MNB sorszám PSZÁF kód Megnevezés Lejárt (a) 1-30 nap (b) nap (c) nap (d) nap (e) 1-2 év között (f) 2-3 év között (g) 3-5 év között (h) 5-10 év között (i) 2.sz.melléklet 10 év felett (j) Lejárat nélkül (k) Összesen (a+...+k) (l) 1 4AT01 Mérlegtételek 2 4AT011 Eszközök 469, , , , , , , , , , , , AT0111 Pénztár és elszámolási számlák 645, ,33 Államkötvény, MNB kötvény, 4 4AT0112 diszkont kincstárjegy , , , , AT0113 Egyéb értékpapír , , ,8 6 4AT0114 Jegybankkal szembeni betétek AT0115 Hitelintézetekkel szembeni betétek , , AT0116 Hitelek 469,349 63,45 137, , , ,78 665, , , , ,083 Pénzügyi vállalatoknak nyújtott 9 4AT01161 hitel AT01162 Nem pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel 211,046 24,64 58, , , , , , ,589 8, , AT01163 Háztartásoknak nyújtott hitel 253,271 38,81 78, , , , , , , , , AT01164 Egyéb belföldieknek nyújtott hitel 0, , , AT01165 Külföld hitelei 4, , AT0117 Egyéb követelések 0 577, , AT0118 Vagyoni érdekeltségek 160, , AT0119 Saját eszközök 396, , , AT012 Források 94, , , ,086 39,874 52, , , , , AT0121 Betétek 94, , , , , ,9 19 4AT01211 ebből:nem pénzügyi vállalatok betétei ,516 27,63 20, , AT ebből: látra szóló és folyószámla betét , , AT lekötött betét 0 23,939 27,63 20, , , AT01212 Háztartások betétei 94, , , , , AT ebből: látra szóló és folyószámla betét , , AT lekötött betét 94, , , , , ,197 18

19 25 4AT01213 Külföld betétei 0 74,442 9,059 2, , AT0122 Bankközi betétek AT01221 Belföldi hitelintézetek betétei AT01222 Külföldi hitelintézetek betétei AT01223 Pénzpiaci alapok betétei AT0123 Felvett hitelek 0 78, ,252 20,825 39,874 52, , , , AT01231 Külföld AT01232 Belföld 0 78, ,252 20,825 39,874 52, , , , AT0124 Saját kibocsátású, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok AT0125 Egyéb kötelezettségek 290, , AT0126 Saját tőke 816, ,261 Finanszírozási rés (gap) I , AT021 (Mérleg: Eszközök-Források) 375, , , , , , , , , , AT03 Mérlegen kívüli biztos jövőbeni poziciók 38 4AT031 Követelések AT032 Kötelezettségek Finanszírozási rés (gap) II.(Mérleg: Eszközök-Források+ - - Mérlegen kívüli biztos jövőbeni 375, , ,595 poziciók: követelések , , , , , , , , AT041 kötelezettségek) 41 4AT05 Eredménytételek 42 4AT051 Kamatbevételek 335, , AT052 Egyéb bevételek 789, , AT053 Kamatkiadások 74, , AT054 Egyéb kiadások 1030, ,2 Finanszírozási rés (gap) III.(Eredménytételekkel , AT061 korrigált) 375, , , , , , , , , , AT07 Eszközmódosítások 48 4AT0711 Lejárt tételek miatti korrekciók 78,158-0,473-1,137-3,267-6,47-10,877-9,32-19,294-26,92-0, AT0712 Lejárt tételek várható megtérülése AT072 Értékpapírok átcsoportosítása 1423, , ,7-480, , , AT073 Lejárat nélküli eszközök átcsoportosítása

20 52 4AT074 Hitel-tőke konverzióból származó vagyoni érdekeltségek és átvett eszközök , , AT075 Egyéb eszközmódosítások ,08-487, , AT08 Forrás átcsoportosítások 55 4AT081 Háztartások betétei AT0811 ebből: látra szóló és folyószámla betétek AT0812 lekötött betétek AT082 Nem pénzügyi vállalatok betétei AT0821 ebből: látra szóló és folyószámla betétek AT0822 lekötött betétek AT083 Egyéb források átcsoportosítása Módosított finanszírozási rés (gap) IV.(Eszköz módosításokat és Forrás átcsoportosításokat AT091 követően) 0 319, , ,9 571,67 557, , , , , , AT10 Egyéb állományváltozások 64 4AT101 Eszközállomány változások AT1011 hitelállomány AT1012 egyéb eszközállományok AT102 Forrásállomány változások AT1021 betétállomány AT1022 egyéb forrásállományok AT111 Finanszírozási rés (gap) V. (Egyéb állomány változásokkal korrigált) 0 319, , ,9 571,67 557, , , , , , ,354 Tulajdonosokhoz kapcsolódó 71 4AT1221 ügyletekből AT1222 Befektetésekhez kapcsolódó ügyletekből

21 Teljesítő és nem teljesítő kitettségek: Megnevezés Teljesítő és nemteljesítő kitettség összesen Teljesítő kitettségek Nemteljesítő kitettségek Értékvesztés és céltartalék összesen Teljesítő kitettségek után Nemteljesítő kitettségek után Fedezetek Teljesítő és nemteljesítő kitettségek után összesen 3.sz.melléklet adatok: millióft-ban Teljesítő kitettségek után Nemteljesítő kitettségek után Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (a kereskedési célúak kivételével) 3191, , Államháztartás 2791, , ebből: központi kormányzat 2791, , Hitelintézetek 399,8 399, Hitelek és betétek 7735, ,28 614, ,723-0, , , , ,299 Hitelintézetek 2523, , Nem pénzügyi vállalatok 1848, , , , , , , ,315. Nem pénzügyi vállalatokból: KKV 1578, , ,67-126, , , , ,713 mikrovállalkozás 811,32 656, ,968-81, ,04 704, ,888 75,307 kisvállalkozás 678, ,333 36,914-17, , , ,176 18,939 középvállalkozás 89,185 44,397 44,788-27, ,321 61,864 44,397 17,467 Nem pénzügyi vállalatokból: kereskedelmi célú ingatlannal fedezett 1156,93 957, ,706-91, , , , ,111 hitel Forgóeszközhitel 187,99 125,612 62,378-51, , , ,28 11,355 Beurházási hitel 803, , ,629-51, , , ,331 92,044 Egyéb hitel 857, ,058 79,494-25, , , ,49 52,916 Háztartások 3351, , ,97-191,428-0, , , , ,5 Háztartásból: lakóingatlannal fedezett jelzáloghitelek 2035, ,51 195,367-97,647-0,379-97, , ,171 92,121. fogyasztási hitelek 2093, , , , , , ,322 56,659. Lakosság 2419, , , , , , ,352 62,732 ebből: forintosított lakossági jelzáloghitelek 26,022 26, ,319 17,

22 Önálló vállalkozók 932, ,152 92,483-36,63-0,379-36, , ,306 47,768 Háztartásokat segítő non-profit intézmények 6,586 6, ,586 6,586 0 Külföld 4, ,846-4, ,362 0, ,484 HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ INSTRUMENTUMOK ÖSSZESEN 10926, , , ,723-0, , , , ,299 Hitelnyújtási elkötelezettségek 415, ,752 0,056 0,048 0,008 0,04 283, ,795 0 Pénzügyi garanciavállalások 38,274 38, ,774 37,774 0 MÉRLEGEN KÍVÜLI KITETTSÉGEK 454, ,026 0,056 0,048 0,008 0,04 321, ,